延边石岘白麓纸业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人吴品标、主管会计工作负责、会计机构负责人崔文根声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：延边石岘白麓纸业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：*ST石岘
公司英文名称：Yanbian Shixian Bailu Papermaking Co.,Ltd
公司英文名称缩写：Y.S.B.P
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST石岘
公司A股代码：600462
3、公司注册地址：吉林省图们市石岘镇
公司办公地址：吉林省图们市石岘镇
邮政编码：133101
公司电子信箱：blzyzqb@vip.sina.com
4、公司法定代表人：吴品标
5、公司董事会秘书：崔文根
电话：0433-3810015
传真：0433-3810019
E-mail：cwg0048@vip.sina.com
联系地址：吉林省图们市石岘镇
公司证券事务代表：方程
电话：0433-3869125
传真：0433-3810019
E-mail：flyn@vip.sina.com
联系地址：吉林省图们市石岘镇
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
三、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 2,021,703,544.53 2,053,918,810.34 -1.57
所有者权益（或股东权益） 243,687,407.89 351,217,572.22 -30.62
每股净资产(元) 0.60 2.06 -70.87
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 -104,817,649.09 -90,227,081.92 不适用
利润总额 -104,915,708.45 -91,008,918.13 不适用
净利润 -105,359,924.24 -91,001,549.45 不适用
扣除非经常性损益的净利润 -105,231,847.68 -90,219,713.24 不适用
基本每股收益(元) -0.2566 -0.5344 不适用
稀释每股收益(元) -0.2563 -0.5298 不适用
净资产收益率(%) -42.97 -16.74 不适用
经营活动产生的现金流量净额 329,816,217.38 34,028,133.59 869.25
每股经营活动产生的现金流量
0.80 0.20 300
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
其他非经常性损益项目 -98,059.36
合计 -98,059.36
四、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 新股 股 他 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股 22,100,000 12.98 22,100,000 22,100,000 44,200,000 10.77
2、国有法人持
95,026,000 55.80 95,026,000 95,026,000 190,052,000 46.29
股
3、其他内资持
3,174,000 1.86 3,174,000 3,174,000 6,348,000 1.54
股
其中：境内非
2,000,000 1.17 2,000,000 2,000,000 4,000,000 0.97
国有法人持股
境内自
1,174,000 0.69 1,174,000 1,174,000 2,348,000 0.57
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
50,000,000 29.36 120,000,000 120,000,000 170,000,000 41.40
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 170,300,000 100 240,300,000 240,300,000 410,600,000 100
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 15,577
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
减 量
(%) 量
吉林石岘纸业
国有法人 32.84 134,852,000 67,012,000 134,852,000 冻结全部冻结
有限责任公司
中国建设银行
股份有限公司 国有法人 12.32 50,600,000 25,300,000 50,600,000 未知
吉林省分行
中国华融资产
国家 6.69 27,480,000 13,740,000 27,480,000 未知
管理公司
中国东方资产
国家 4.07 16,720,000 8,360,000 16,720,000 未知
管理公司
刁志平 其他 1.42 5,847,981 5,847,981 未知
赵金妹 其他 0.91 3,731,320 3,731,320 未知
吉林日报社 国有法人 0.49 2,000,000 1,000,000 1,000,000 未知
吉林延边林业
国有法人 0.49 2,000,000 1,000,000 1,000,000 未知
集团有限公司
牡丹江市红林
境内非国有法
化工有限责任 0.49 2,000,000 1,000,000 1,000,000 未知
人
公司
石岘造纸厂三 境内非国有法
0.49 2,000,000 1,000,000 1,000,000 未知
环企业总公司 人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
刁志平 5,847,981 人民币普通股
赵金妹 3,731,320 人民币普通股
吴全发 1,514,748 人民币普通股
李瑞兰 1,490,800 人民币普通股
唐跃先 1,365,440 人民币普通股
代本磊 1,099,800 人民币普通股
李传柏 1,065,560 人民币普通股
王技 1,050,000 人民币普通股
黄尚香 1,041,100 人民币普通股
李文 765,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 未知前十名流通股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
系的说明 办法》规定的一致行动人。
1、中国建设银行股份有限公司吉林省分行、中国华融资产管理公司和中国东方资产管理公司是吉林石岘纸业有限责任公司的股东，分别持有吉林石岘纸业有限责任公司20.88%、11.34%、6.89%的股权。
2、公司控股股东与其他九名流通股东的关系不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其余九名大股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交
易情况
持有的有限
序 新增可
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时 上市交
数量
间 易股份
数量
2008年3月22 自改革方案实施之日起，在12
1 吉林石岘纸业有限责任公司 134,852,000
日 个月内不得上市交易或转让；
中国建设银行股份有限公司吉 2008年3月22 持有上市公司股份总数5%以上
2 50,600,000
林省分行 日 的原非流通股股东，在前述期
2008年3月22 限届满后，通过证券交易所出
3 中国华融资产管理公司 27,480,000
日 售的原非流通股股份数量，在
2008年3月22 12个月内不得超过公司股份总
4 中国东方资产管理公司 16,720,000
日 数的5%，在24个月内不得超过
2008年3月22 公司股份总数的10%。
5 吉林日报社 2,000,000
日
2008年3月22
6 吉林延边林业集团有限公司 2,000,000
日
牡丹江市红林化工有限责任公 2008年3月22
7 2,000,000
司 日
2008年3月22
8 石岘造纸厂三环企业总公司 2,000,000
日
2008年3月22
9 上海精丰投资管理有限公司 1,520,000
日
2008年3月22
10 延边日报社 400,000
日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年4月18日，公司第三届董事会第十二次会议，审议通过了满禹先生辞去公司董事的议案,增补孙平生先生为公司董事的议案。
2007年5月21日,2006年度股东大会审议通过了满禹先生辞去公司董事及增补孙平生先生为公司董事的议案。
六、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，面对日益激烈的行业竞争，公司在董事会的领导下，深挖内潜，加强各部门的预算管理，提高现金流管理，向管理要效益。但因公司流动资金不足,不能满负荷生产,再加上产品售价持续低迷，美废纸、原木等企业生产用大宗原材料价格的持续上涨，使公司的生产成本居高不下，公司产品毛利率偏低。
报告期内，公司主营业务收入32,525万元，与上年同期相比增加7,579万元，净利润-10,513万元，与上年同期相比增加亏损1,412万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业
毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
或分产 营业收入 营业成本
(%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
品
分行业
减少0.53个百分
造纸行业 296,202,715.30 340,735,108.49 -15.03 18.73 18.65
点
减少345.65个百
化工行业 36,226,546.03 31,194,069.70 13.89 67.46 36.48
分点
减少17.25个百分
合计 332,429,261.39 371,929,178.19 -11.88 22.62 19.97
点
分产品
减少0.53个百分
造纸行业 296,202,715.36 340,735,108.49 -15.03 18.73 18.65
点
减少345.65个百
化工行业 36,226,546.03 31,194,069.70 3.89 67.46 36.48
分点
减少17.25个百分
合计 332,429,261.39 371,929,178.19 -11.88 22.62 19.97
点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京 100,410,732.80 226.10
东北 102,753,905.63 -6.82
华北 35,785,695.94 -50.97
华东 57,212,232.04 47.68
西南西东 29,088,734.18 59.27
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2003年通过首次发行募集资金21,911万元，已累计使用21,368万元，其中本年度已使用21万元，尚未使用543万元。尚未使用募集资金去向存入募集资金专用银行帐户继续使用。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
是否变 实际投入金 产生收益情
承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 合计划 合预计
更项目 额 况
进度 收益
购买美废纸 5,000 否 5,000 是
购买原木和木
2,000 否 2,000 是
片
购买备品备件 1,000 否 1,000 是
购买煤炭 900 否 900 是
购买辅助材料 1,162 否 1,162 是
归还银行借款 1,700 否 1,700 是
造纸车间 4,800 否 5,512 是
脱墨车间 700 否 700 是
给排水车间 1,600 否 1,535 否
供电站及电信
500 否 0 否
系统
热电站 600 否 600 是
厂区管路及铁
300 否 86 否
路
其他 476 否 0 否
补充流动资金 1,173 否 1,173
合计 21,911 -- 21,368 -- --
3、非募集资金项目情况
单位:万元币种:人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 项目进度 期末数
中浓筛选工程 1500 14,430,097.36 98% 14,430,097.36
磺化机浆生产线改APMP 1400 13,280,600.92 85% 13,280,600.92
木片材积自动化检验系统 10 100,000.00 100% 100,000.00
沸腾炉工程 250 2,209,041.42 38,388.99 95% 2,247,430.41
原料分厂木片场地扩建扩充 100 398,859.89 13,800.00 98% 412,659.89
3#纸机改高档卫生纸工程 200 96,562.14 1,562,878.04 20% 1,659,440.18
化一分厂增厢式压滤机 30 252,715.88 90% 252,715.88
合计 30,767,877.61 1,615,067.03 32,382,944.64
七、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》和《上海证券交易所上市规则》等法律、法规的要求，不断完善治理结构，提高规范运作水平。公司治理结构良好，运作规范稳健，各项决策和运作程序符合证监会、交易所的规定和要求，不存在违反监管要求的事项。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 关联 占同类交 关联交 关联交易
关联方名 关联交易 市场
易定价 交易 关联交易金额 易金额的 易结算 对公司利
称 内容 价格
原则 价格 比例(%) 方式 润的影响
无市
吉林石岘 运输、电 市场公
场可
纸业有限 仪维修等 允的原 3,439,299.15 现金
比价
责任公司 服务 则
格
本公司向控股股东吉林石岘纸业有限责任公司运输、电仪维修等服务。
（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 关联 占同类交 关联交 关联交易
关联方名 关联交易 市场
易定价 交易 关联交易金额 易金额的 易结算 对公司利
称 内容 价格
原则 价格 比例(%) 方式 润的影响
无市
吉林石岘 销售材 市场公
场可
纸业有限 料、汽等 允的原 8,735,939.05 现金
比价
责任公司 商品 则
格
本公司向控股股东吉林石岘纸业有限责任公司销售材料、汽等商品。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关联方
发生日期（协议签署 是否履
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 担保（是或
日） 行完毕
否）
2006年7月
吉林化纤集团 3,250 连带责任
2006年7月18日 18日～2007 否 否
有限责任公司 担保
年7月17日
2006年8月
吉林化纤集团 1,600 连带责任
2006年8月23日 23日～2007 否 否
有限责任公司 担保
年8月22日
2006年12
吉林化纤集团 2,510 连带责任 月28日～
2006年12月28日 否 否
有限责任公司 担保 2007年10
月10日
报告期内担保发生额合计 7,360
报告期末担保余额合计（A） 7,360
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 7,360
担保总额占公司净资产的比例 30.02
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 7,360
1、2006年7月18日，延边石岘白麓纸业股份有限公司为吉林化纤集团有限责任公司提供担保，担保金额为3,250万元,担保期限为2006年7月18日至2007年7月17日。该事项已于2007年5月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报上》。
2、2006年8月23日，延边石岘白麓纸业股份有限公司为吉林化纤集团有限责任公司提供担保，担保金额为1,600万元,担保期限为2006年8月23日至2007年8月22日。该事项已于2007年5月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报上》。
3、2006年12月28日，延边石岘白麓纸业股份有限公司为吉林化纤集团有限责任公司提供担保，担保金额为2,510万元,担保期限为2006年12月28日至2007年10月10日。该事项已于2007年5月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报上》。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
在股权分置改革过程中，吉林石岘纸业有限责任公司、中国建设银行股份有限公司吉林省分行、中国华融资产管理公司、中国东方资产管理公司等公司主要股东作出承诺：“以资本公积金向全体股东转增股本，转增比例为每10股转增10股。”
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
1、向公司董事会提交关于公司以资本公积金向全体股东转增
股本，转增比例为每10股转增10股的提案，并承诺在公司 此议案已经2006年度股东
吉林石岘纸业
2006年度董事会会议上就该项提案进行表决时投赞成票。 大会审议通过，并于2007
有限责任公司
2、在公司2006年年度股东大会上，对公司以资本公积金转增 年6月8日实施。
股本，转增比例为10转增10的议案投赞成票。
1、向公司董事会提交关于公司以资本公积金向全体股东转增
中国建设银行 股本，转增比例为每10股转增10股的提案，并承诺在公司 此议案已经2006年度股东
股份有限公司 2006年度董事会会议上就该项提案进行表决时投赞成票。 大会审议通过，并于2007
吉林省分行 2、在公司2006年年度股东大会上，对公司以资本公积金转增 年6月8日实施。
股本，转增比例为10转增10的议案投赞成票。
1、向公司董事会提交关于公司以资本公积金向全体股东转增
股本，转增比例为每10股转增10股的提案，并承诺在公司 此议案已经2006年度股东
中国华融资产
2006年度董事会会议上就该项提案进行表决时投赞成票。 大会审议通过，并于2007
管理公司
2、在公司2006年年度股东大会上，对公司以资本公积金转增 年6月8日实施。
股本，转增比例为10转增10的议案投赞成票。
1、向公司董事会提交关于公司以资本公积金向全体股东转增
股本，转增比例为每10股转增10股的提案，并承诺在公司 此议案已经2006年度股东
中国东方资产
2006年度董事会会议上就该项提案进行表决时投赞成票。 大会审议通过，并于2007
管理公司
2、在公司2006年年度股东大会上，对公司以资本公积金转增 年6月8日实施。
股本，转增比例为10转增10的议案投赞成票。
1、向公司董事会提交关于公司以资本公积金向全体股东转增
股本，转增比例为每10股转增10股的提案，并承诺在公司 此议案已经2006年度股东
吉林日报社 2006年度董事会会议上就该项提案进行表决时投赞成票。 大会审议通过，并于2007
2、在公司2006年年度股东大会上，对公司以资本公积金转增 年6月8日实施。
股本，转增比例为10转增10的议案投赞成票。
吉林延边林业 1、向公司董事会提交关于公司以资本公积金向全体股东转增 此议案已经2006年度股东
集团有限公司 股本，转增比例为每10股转增10股的提案，并承诺在公司 大会审议通过，并于2007
2006年度董事会会议上就该项提案进行表决时投赞成票。 年6月8日实施。
2、在公司2006年年度股东大会上，对公司以资本公积金转增
股本，转增比例为10转增10的议案投赞成票。
1、向公司董事会提交关于公司以资本公积金向全体股东转增
股本，转增比例为每10股转增10股的提案，并承诺在公司
2006年度董事会会议上就该项提案进行表决时投赞成票。
2、在公司2006年年度股东大会上，对公司以资本公积金转增
牡丹江市红林 此议案已经2006年度股东
股本，转增比例为10转增10的议案投赞成票。
化工有限责任 大会审议通过，并于2007
1、向公司董事会提交关于公司以资本公积金向全体股东转增
公司 年6月8日实施。
股本，转增比例为每10股转增10股的提案，并承诺在公司
2006年度董事会会议上就该项提案进行表决时投赞成票。
2、在公司2006年年度股东大会上，对公司以资本公积金转增
股本，转增比例为10转增10的议案投赞成票。
1、向公司董事会提交关于公司以资本公积金向全体股东转增
股本，转增比例为每10股转增10股的提案，并承诺在公司 此议案已经2006年度股东
石岘造纸厂三
2006年度董事会会议上就该项提案进行表决时投赞成票。 大会审议通过，并于2007
环企业总公司
2、在公司2006年年度股东大会上，对公司以资本公积金转增 年6月8日实施。
股本，转增比例为10转增10的议案投赞成票。
1、向公司董事会提交关于公司以资本公积金向全体股东转增
股本，转增比例为每10股转增10股的提案，并承诺在公司 此议案已经2006年度股东
延边日报社 2006年度董事会会议上就该项提案进行表决时投赞成票。 大会审议通过，并于2007
2、在公司2006年年度股东大会上，对公司以资本公积金转增 年6月8日实施。
股本，转增比例为10转增10的议案投赞成票。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中准会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
2007年2月1日至5日，公司股票价格异动，在询问控股股东是否存在关于上市公司的重大资产重组、债务重组等事项时，控股股东给予否定答复，而实际上控股股东早于2007年1月便与有关方协商上市公司3.35亿元贷款及相应利息的核销事宜，但未及时将上述事项告知上市公司，直至4月17日才披露。因上述事项，公司控股股东被上海证券交易所公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
面 及检索路径
第三届董事会第十一次会议决议公告、关于召开2007年第一次 中国证券报A18、上 2007年1
www.sse.com.cn
临时股东大会暨相关股东会议的通知 海证券报封十三 月22日
中国证券报C004、上 2007年1
2006年度业绩预亏公告 www.sse.com.cn
海证券报D16 月30日
中国证券报C001、上 2007年1
关于股权分置改革方案沟通情况的公告 www.sse.com.cn
海证券报D16 月31日
中国证券报C012、上 2007年2
关于股价异常波动的公告 www.sse.com.cn
海证券报D9 月6日
关于召开2007年第一次临时股东大会暨相关股东会议的第一次 中国证券报C002、上 2007年2
www.sse.com.cn
提示性公告 海证券报D17 月14日
关于召开2007年第一次临时股东大会暨相关股东会议的第二次 中国证券报A04、上 2007年2
www.sse.com.cn
提示性公告 海证券报D16 月28日
中国证券报B02、上 2007年3
关于股权分置改革方案获得吉林省国资委批准的公告 www.sse.com.cn
海证券报D12 月1日
中国证券报D004、上 2007年3
2007年第一次临时股东大会暨相关股东会议表决结果公告 www.sse.com.cn
海证券报D8 月7日
中国证券报A04、上 2007年3
关于国有法人股被轮候冻结的公告 www.sse.com.cn
海证券报D16 月16日
中国证券报D005、上 2007年3
股权分置改革方案实施公告 www.sse.com.cn
海证券报A2 月19日
中国证券报C021、上 2007年4
关于审计机构更名的公告 www.sse.com.cn
海证券报D16 月4日
中国证券报C060、上 2007年4
2007年一季度业绩预亏公告 www.sse.com.cn
海证券报D80 月10日
第三届董事会第十二次会议决议公告暨2006年度股东大会的通
中国证券报C007
知、第三届监事会第六次会议决议公告、日常关联交易公告、 2007年4
C008、上海证券报 www.sse.com.cn
实施退市风险警示的公告、关于对外担保的公告、2006年度报 月23日
A22 A23
告摘要、2007年一季度报告
中国证券报C009、上 2007年4
公司公告 www.sse.com.cn
海证券报D81 月24日
中国证券报B09、上 2007年5
2006年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn
海证券报D14 月22日
中国证券报C005、上 2007年5
重大事项公告 www.sse.com.cn
海证券报D9 月24日
中国证券报C008、上 2007年5
风险提示公告 www.sse.com.cn
海证券报A14 月28日
中国证券报C015、上 2007年5
股票交易异常波动公告 www.sse.com.cn
海证券报D11 月31日
中国证券报C008、上 2007年6
资本公积金转增股本方案实施公告 www.sse.com.cn
海证券报D6 月1日
中国证券报C016、上 2007年6
债务重组进展公告 www.sse.com.cn
海证券报D11 月5日
中国证券报C012、上 2007年6
风险提示公告 www.sse.com.cn
海证券报A16 月11日
中国证券报C009、上 2007年6
重大事项公告 www.sse.com.cn
海证券报D8 月13日
中国证券报C007、上 2007年6
风险提示公告 www.sse.com.cn
海证券报A19 月25日
中国证券报C012、上 2007年6
债务重组进展公告 www.sse.com.cn
海证券报D32 月26日
中国证券报C029、上 2007年6
第三届董事会第十三次会议决议公告 www.sse.com.cn
海证券报81 月30日
八、财务会计报告
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 44,786,799.93 29,957,888.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,531,196.99 7,043,208.00
应收账款 129,448,280.05 145,877,313.92
预付款项 83,866,935.37 84,519,698.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 89,317,296.05 67,138,723.96
买入返售金融资产
存货 147,738,967.93 160,114,933.40
待摊费用 2,031,619.94 1,431,619.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 502,721,096.26 496,083,385.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,419,045,657.20 1,461,009,345.80
在建工程 33,160,607.71 30,793,217.21
工程物资 60,044,520.63 59,301,198.77
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,731,662.73 6,731,662.73
其他非流动资产
非流动资产合计 1,518,982,448.27 1,557,835,424.51
资产总计 2,021,703,544.53 2,053,918,810.34
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
合并资产负债表（续）
2007年06月30日
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 11 381,320,000.00 382,680,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 288,758,970.07 260,849,064.89
预收款项 16,836,447.05 41,834,859.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,620,133.32 206,206.17
应交税费 12,564,184.85 13,372,196.32
应付利息
应付股利 512,000.00 812,000.00
其他应付款 657,283,957.10 300,787,112.90
预提费用 13,896,566.99 20,957,462.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,479,936.17 48,279,936.17
其他流动负债
流动负债合计 1,416,272,195.55 1,069,778,838.12
非流动负债：
长期借款 360,220,000.00 632,920,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,400.00 2,400.00
其他非流动负债
非流动负债合计 360,222,400.00 632,922,400.00
负债合计 1,776,494,595.55 1,702,701,238.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,600,000.00 170,300,000.00
资本公积 233,189,348.98 474,370,793.85
减：库存股
盈余公积 21,806,373.39 21,806,373.39
一般风险准备
未分配利润 -421,908,314.48 -316,548,390.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 243,687,407.89 349,928,777.00
少数股东权益 1,521,541.09 1,288,795.22
所有者权益合计 245,208,948.98 351,217,572.22
负债和所有者权益总计 2,021,703,544.53 2,053,918,810.34
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
资产负债表
2007年06月30日
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 31,427,878.11 29,268,273.62
交易性金融资产
应收票据 5,531,196.99 7,043,208.00
应收账款 126,521,918.38 144,688,480.15
预付款项 83,866,935.37 84,239,881.94
应收利息
应收股利
其他应收款 89,311,416.86 67,133,296.77
存货 145,640,384.99 157,588,383.54
待摊费用 2,031,619.94 1,431,619.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 484,331,350.64 491,393,143.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,839,722.26 10,839,722.26
投资性房地产
固定资产 1,418,623,858.01 1,460,534,125.85
在建工程 33,160,607.71 30,793,217.21
工程物资 60,044,520.63 59,301,198.77
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,687,160.47 6,687,160.47
其他非流动资产
非流动资产合计 1,529,355,869.08 1,568,155,424.56
资产总计 2,013,687,219.72 2,059,548,568.52
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
资产负债表（续）
2007年06月30日
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 381,320,000.00 382,680,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 285,390,042.33 270,651,772.00
预收款项 16,836,447.05 41,834,859.67
应付职工薪酬 24,387,266.48
应交税费 12,443,983.30 14,094,374.43
应付利息
应付股利 512,000.00 812,000.00
其他应付款 655,221,091.41 298,013,856.08
预提费用 13,871,566.99 20,957,462.00
一年内到期的非流动负债 20,479,936.17 48,279,936.17
其他流动负债
流动负债合计 1,410,462,333.73 1,077,324,260.35
非流动负债：
长期借款 360,220,000.00 632,920,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,400.00 2,400.00
其他非流动负债
非流动负债合计 360,222,400.00 632,922,400.00
负债合计 1,770,684,733.73 1,710,246,660.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,600,000.00 170,300,000.00
资本公积 233,189,348.98 474,370,793.85
减：库存股
盈余公积 21,784,079.56 21,784,079.56
未分配利润 -422,570,942.55 -317,152,965.24
所有者权益（或股东权益）合计 243,002,485.99 349,301,908.17
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,013,687,219.72 2,059,548,568.52
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 347,845,769.26 280,740,927.45
其中：营业收入 347,845,769.26 280,740,927.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 452,865,866.67 370,968,009.37
其中：营业成本 391,975,976.88 324,580,306.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 889,353.41 407,094.34
销售费用 14,905,191.12 9,902,760.91
管理费用 5,810,022.43 -3,907,336.65
财务费用 39,285,322.83 39,985,184.40
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
投资收益（损失以“－”号填列） 202,448.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -90,227,081.92
加：营业外收入 506,780.68 556,505.00
减：营业外支出 604,840.04 1,338,341.21
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 - -91,008,918.13
减：所得税费用 211,750.27 0
五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -91,008,918.13
归属于母公司所有者的净利润 - -91,001,549.45
少数股东损益 232,465.52 -7,368.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2566 -0.5344
（二）稀释每股收益 -0.2566 -0.5298
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
利润表
2007年1-6月
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 340,667,808.46 280,707,902.97
减：营业成本 385,775,478.88 324,580,306.37
营业税金及附加 882,958.45 407,094.34
销售费用 14,905,191.12 9,902,760.91
管理费用 5,539,555.91 -3,944,431.33
财务费用 39,086,990.37 39,991,771.11
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 202,448.32 9,885.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -105,319,917.95 -90,219,713.24
加：营业外收入 506,780.68 556,505.00
减：营业外支出 604,840.04 1,338,341.21
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -105,417,977.31 -91,001,549.45
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -105,417,977.31 -91,001,549.45
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 343,997,683.94 296,488,706.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 318,588,513.38 145,959,545.03
经营活动现金流入小计 662,586,197.32 442,448,251.36
购买商品、接受劳务支付的现金 273,484,152.54 373,431,189.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,461,183.77 18,623,776.14
支付的各项税费 14,286,714.37 5,295,834.03
支付其他与经营活动有关的现金 28,537,929.26 11,069,318.41
经营活动现金流出小计 332,769,979.94 408,420,117.77
经营活动产生的现金流量净额 329,816,217.38 34,028,133.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 202,448.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 202,448.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 209,279.69 2,948,946.31
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 209,279.69 2,948,946.31
投资活动产生的现金流量净额 -6,831.37 -2,948,946.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 106,660,000.00 116,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 106,660,000.00 116,000,000.00
偿还债务支付的现金 383,460,000.00 127,138,875.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,174,922.17 37,064,434.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 421,634,922.17 164,203,310.12
筹资活动产生的现金流量净额 -314,974,922.17 -48,203,310.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,552.36
五、现金及现金等价物净增加额 14,828,911.48 -17,124,122.84
加：期初现金及现金等价物余额 29,957,888.45 77,278,510.34
六、期末现金及现金等价物余额 44,786,799.93 60,154,387.50
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
合并现金流量表补充资料
2007年1-6月
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -105,127,458.72 -91,001,549.45
加：资产减值准备 -8,007,545.86 -7,368.68
少数股东收益 232,745.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42,023,645.87 37,699,170.18
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少 -600,000.00 -473,395.29
预提费用增加 -7,085,895.01 1,460,497.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-380,000.00
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 37,506,832.14 40,519,644.45
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 12,375,965.47 527,611.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,584,764.42 -17,206,859.49
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 362,462,692.04 62,510,382.99
其他
经营活动产生的现金流量净额 329,816,217.38 34,028,133.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 44,786,799.93 60,154,387.50
减：现金的期初余额 29,957,888.45 77,278,510.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,828,911.48 -17,124,122.84
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
现金流量表
2007年1-6月
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 330,600,529.04 295,454,466.74
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 318,587,718.76 145,959,544.47
经营活动现金流入小计 649,188,247.80 441,414,011.21
购买商品、接受劳务支付的现金 273,477,867.54 373,431,189.19
支付给职工以及为职工支付的现金 16,435,841.18 18,569,490.14
支付的各项税费 14,067,836.84 5,295,834.03
支付其他与经营活动有关的现金 28,401,560.17 11,023,412.06
经营活动现金流出小计 332,383,105.73 408,319,925.42
经营活动产生的现金流量净额 316,805,142.07 33,094,085.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 202,448.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 202,448.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
209,279.69 2,948,946.31
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 209,279.69 2,948,946.31
投资活动产生的现金流量净额 -6,831.37 -2,948,946.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 106,660,000.00 116,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 106,660,000.00 116,000,000.00
偿还债务支付的现金 383,460,000.00 127,138,875.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,833,153.85 37,064,434.92
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 421,293,153.85 164,203,310.12
筹资活动产生的现金流量净额 -314,633,153.85 -48,203,310.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,552.36
五、现金及现金等价物净增加额 2,159,604.49 -18,058,170.64
加：期初现金及现金等价物余额 29,268,273.62 76,885,030.16
六、期末现金及现金等价物余额 31,427,878.11 58,826,859.52
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
现金流量表补充资料
2007年1-6月
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -105,417,977.31 -91,001,549.45
加：资产减值准备 -8,007,545.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
41,970,225.11 37,699,170.18
产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少 -600,000.00 -473,395.29
预提费用增加 -7,085,895.01 1,460,497.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-380,000.00
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 37,320,686.96 40,519,644.45
投资损失（收益以“－”号填列） -202,448.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,947,998.55 527,611.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-2,126,600.74 -15,432,191.75
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
349,386,698.69 59,794,298.77
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 316,805,142.07 33,094,085.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 31,427,878.11 58,826,859.52
减：现金的期初余额 29,268,273.62 76,885,030.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,159,604.49 -18,058,170.64
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 其
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
本) 他
股 准备
一、上年年末余
170,300,000.00 474,370,793.85 21,806,373.39 -321,786,637.38 1,288,795.22 345,979,325.08
额
加：会计政策变
5,238,247.14 5,238,247.14
更
前期差错更正
二、本年年初余
170,300,000.00 474,370,793.85 21,806,373.39 -316,548,390.24 1,288,795.22 351,217,572.22
额
三、本年增减变
动金额（减少以 240,300,000.00 -241,181,444.87 -105,359,924.24 232,745.87 -106,008,623.24
“－”号填列）
（一）净利润 -105,359,924.24 232,745.87
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
240,300,000.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
240,300,000.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 881,444.87
四、本期期末余
410,600,000.00 233,189,348.98 21,806,373.39 -421,908,314.48 1,521,541.09 245,208,948.98
额
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
合并所有者权益变动表（续）
2007年1-6月
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本(或股 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
本) 他
股 准备
一、上年年末余额 170,300,000.00 474,370,793.85 21,806,373.39 -316,548,390.24 1,288,795.22 351,217,572.22
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 170,300,000.00 474,370,793.85 21,806,373.39 -316,548,390.24 1,288,795.22 351,217,572.22
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填
列）
（一）净利润
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 170,300,000.00 468,351,122.45 21,784,079.56 -162,384,386.83 179,748.00 498,050,815.18
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 170,300,000.00 474,370,793.85 21,784,079.56 -322,381,890.59 344,072,982.82
加：会计政策变更 5,228,925.35 5,228,925.35
前期差错更正
二、本年年初余额 170,300,000.00 474,370,793.85 21,784,079.56 -317,152,965.24 349,301,908.17
三、本年增减变动金额（减
240,300,000.00 -214,181,444.87 -105,417,977.31 -106,299,422.18
少以“－”号填列）
（一）净利润
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
240,300,000.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
240,300,000
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 881,444.87
四、本期期末余额 410,600,000.00 233,189,348.98 21,784,079.56 -422,570,942.55 243,002,485.99
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
母公司所有者权益变动表（续）
2007年1-6月
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 170,300,000.00 474,370,793.85 21,784,079.56 -317,152,965.24 349,301,908.17
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 170,300,000.00 474,370,793.85 21,784,079.56 -317,152,965.24 349,301,908.17
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列）
（一）净利润
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 170,300,000.00 468,351,122.45 21,784,079.56 -162,912,114.90 497,523,087.11
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
净资产收益率及每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -42.97 -35.29 -0.2566 -0.2566
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-43.01 -35.33 -0.2569 -0.2569
股东的净利润
公司法定代表人:吴品标 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
（二）公司概况
公司是经吉林省经济体制改革委员会吉改股批[1998]39号文批准，由石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）作为主发起人，联合延边凉水煤矿（现改制为延边凉水煤业有限责任公司）、汪清林业局（现改制为吉林延边林业集团有限公司）、牡丹江市红旗化工厂（现改制为牡丹江市红林化工有限责任公司）、石岘造纸厂三环企业总公司、吉林日报社、延边日报社、长春日报社（现改制为长春日报报业（集团）有限公司）及延边石岘白麓纸业股份有限公司职工持股会于1998年10月30日共同发起成立的。石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）以生产销售新闻纸、胶板纸及纸浆为核心的经营性净资产经评估确认后作价11300万元投入本公司，其余发起人以现金形式投入4500万元，各发起人投入的净资产共为15800万元。经吉林省国有资产管理局吉国资企函[1998]44号文批准，上述净资产按1：1的比例折为15800万股，其中石岘造纸厂以经营性净资产11300万元折为国家股11300万股。2000年8月，经2000年第一次临时股东大会决议通过，并经延边朝鲜族自治州人民政府延州政函（2000）245号文件以及吉林省经济贸易委员会吉经贸企字（2000）588号文件批准，公司回购职工持股会持有的3770万股股份并予以注销，公司股本变更为12030万元。另根据吉林省财政厅《关于延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权变更有关问题的批复》（吉财国资函[2000]204号），本公司的11300万股国家股变更为国有法人股，由石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）持有。
根据2001年11月20日延边凉水煤业有限责任公司（原延边凉水煤矿）与吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）签署的《股份转让协议》，延边凉水煤业有限责任公司（原延边凉水煤矿）将其持有的本公司法人股300万股转让给吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）；根据协议并经吉林省财政厅《关于转让延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权的批复》（吉财企二[2001]2366号），同意吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）将其持有的本公司国有法人股中的4740万股分别转让给中国信达资产管理公司2530万股、中国华融资产管理公司1374万股、中国东方资产管理公司836万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]94号文核准，本公司于2003年8月20日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票50,000,000股。
根据吉林省国有资产监督管理委员会吉国资发产权[2007]17号文《关于延边石岘白麓纸业股份有限公司股权分置改革方案的批复》，2007年3月5日公司股权分置改革相关股东会议审议通过股改方案。2007年3月20日，公司以资本公积金向流通股股东定向转增股本，比例为每10股流通股转增7股，共计3500万股。股改完成后，公司股本变为20530万股。
根据股权分置改革的承诺，经2006年度股东大会决议，2007年6月8日，公司以股权分置改革后的总股本20530万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转股10股股份。本次资本公积金转增股本方案实施后，公司总股本增加至41060万股。
公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：2200001030159。
注册地址：吉林省图们市石岘镇。
注册资本：肆亿壹仟零陆拾万元。
公司经营范围：新闻纸、胶版纸、商品木浆、箱板纸、茶板纸、复印纸、卫生纸、少数民族文字印刷品（凭相关批件开展经营）、粘合剂；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）、经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其相关补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其应用指南的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
公司以历史成本为计价基础,以权责发生制为记账原则。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
公司发生的涉及外币业务，按发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入账。期末将外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行折算，与原账面的差额作为汇兑损益。属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的应收款项；B、因债务人死亡，确无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3－4年 20 20
4－5年 30 30
5年以上 50 50
对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回可能性不大的(如:债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的)，全额计提坏账准备。
9、存货核算方法：
(1)公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等,实行永续盘存制。
(2)原材料采用计划成本计价，月末一次结转材料成本差异，产成品按实际成本计价并按加权平均法结转成本。低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
(3)期末公司在对存货盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分确认为存货跌价损失，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量繁多，单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-55 5% 4.75-1.73
机器设备 10-25 5% 9.50-3.80
电子设备 8-12 5% 11.88-7.92
运输设备 6-12 5% 15.83-7.92
工艺管线 15-28 5% 6.33-3.39
(2)减值准备的计提方法：
公司于期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，全额计提减值准备：
A、长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；
C、虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产；
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
11、在建工程核算方法：
(1)公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、技改工程所发生的实际支出，与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
(2)在建工程减值准备的确认标准为：
A、长期停建且预计在3年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来经济利益具有很大不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(3)在建工程减值准备的计提方法期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
12、无形资产计价及摊销方法：
(1)公司将为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，作为无形资产，于取得时按实际成本计价。
(2)无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下方法摊销：
A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
B、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限与有效年限两者之中较短者摊销。
D、如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按10年摊销。
(3)公司于期末逐项对无形资产，预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查，如预计可收回金额低于其账面价值，即按该无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
13、借款费用的会计处理方法：
(1)借款费用，指公司因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额；专门借款指为购建固定资产而专门借入的款项。
(2)借款费用的确认标准：
A、因专门借款而发生的借款费用在同时满足下列条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化，计入所购建的固定资产的成本。
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B、在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款及其他借款费用在发生当期直接计入财务费用。
C、每一会计期间利息资本化金额的确定：为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。
D、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断的时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至固定资产的购建活动重新开始；如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，且为使该部分固定资产达到预定可使用状态所必要的建造活动实质上已经完成，则该部分固定资产的借款费用停止资本化。
14、收入确认原则：
(1)商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务（不包括长期合同）：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现；
(3)让渡资产使用权：按与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量，确认收入实现。
15、所得税的会计处理方法：
公司所得税采用应付税款法核算。
16、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)合并会计报表的范围：公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽未达到50%，但具有实质控制权的子公司纳入合并会计报表范围。
(2)合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表以纳入合并范围的母、子公司个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》编制。对纳入合并会计报表范围的母子公司之间、子公司之间重大的内部往来、内部交易、内部权益性资本投资均予以抵销，其余项目一一合并，对于纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的，根据重要性原则确定是否按母公司的会计政策调整。
17、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额,扣除进项税额后的差额计缴 17%
城建税 应缴流转税额 5%
教育费附加 应缴流转税额 3%
2、优惠税负及批文
(1)公司地处吉林省延边朝鲜族自治州，根据国务院西部地区开发领导小组办公室国西办综[2001]10号文，同意吉林省延边朝鲜族自治州享受西部开发的某些政策。根据财政部、国家税务总局、海关总署财税{2001}202号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》,公司在2001年至2010年期间，减按15%的税率征收企业所得税，公司本期没有应纳税所得额。
(2)图们市双麓废旧物资回收有限责任公司，根据财政部、国家税务总局财税[1994]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，可在3年内减征或者免征所得税，该公司本期免征所得额。
(3)牡丹江市红石化工有限责任公司按33%的税率计缴企业所得税。
(五)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业务性 注册资
子公司全称 子公司类型 注册地 经营范围
质 本
图们市双麓废旧
物资回收有限责 控股子公司 图们市 1,000 废旧物资回收
任公司
牡丹江市红石化 牡丹江 油田化学助剂,混凝土外加剂,
控股子公司 200
工有限责任公司 市 染料助剂
期末实际投 实质上构成对子公司的净投资的 持股比 表决权比 是否合
子公司全称
资额 余额（资不抵债子公司适用） 例(%) 例(%) 并报表
图们市双麓废旧
物资回收有限责 1,000 100 100 是
任公司
牡丹江市红石化
113.27 51 51 是
工有限责任公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- -- --
人民币 5,662.96 7,135.58
人民币 -- -- 18,034,956.68 -- -- 2,551,454.63
美元 3,541,373.98 7.5524 26,745,707.36 3,104,535.17 7.8087 24,242,383.79
欧元 41.96 11.271 472.93 204,248.23 10.2665 2,096,914.45
其他货币资
-- -- -- --
金：
人民币 -- -- -- -- 1,060,000
合计 -- -- 44,786,799.93 -- -- 29,957,888.45
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,531,196.99 7,043,208.00
合计 5,531,196.99 7,043,208.00
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
114,548,969.36 81.93 5,727,448.47 122,559,907.18 77.44 6,202,080.82
以内
一至
6,829,242.57 4.88 682,924.26 14,641,817.80 9.25 1,464,181.78
二年
二至
7,277,154.37 5.21 1,091,573.16 7,462,249.46 4.72 1,119,337.42
三年
三至
7,682,702.97 5.50 1,536,540.59 8,410,266.60 5.31 1,682,053.32
四年
四至
2,062,039.51 1.47 618,611.85 3,345,759.30 2.11 1,003,727.79
五年
五年
1,410,539.20 1.01 705,269.60 1,857,389.42 1.17 928,694.71
以上
合计 139,810,647.98 100 10,362,367.93 158,277,389.76 100 12,400,075.84
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的应收账
款
单项金额不
重大但按信
用
风险特征组
合后该组合
的
风险较大的
应收账款
其他不重大
139,810,647.98 10,362,367.93 158,277,389.76 12,400,075.84
应收账款
合计 139,810,647.98 -- 10,362,367.93 -- 158,277,389.76 -- 12,400,075.84 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
应收账款坏帐准备 12,400,075.84 2,037,707.91 2,037,707.91 10,362,367.93
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
33,949,865.19 24.83 36,322,378.37 23.14
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
61,343,074.90 61.74 3,066,926.55 36,713,956.89 49.09 1,835,697.84
内
一至二
3,336,982.12 3.36 333,698.21 10,299,835.79 13.77 1,029,983.58
年
二至三
6,993,093.75 7.04 1,048,964.06 16,178,340.09 21.63 2,426,751.01
年
三至四
27,476,919.69 27.66 5,495,383.94 11,449,475.55 15.30 2,289,895.11
年
四至五
50,640.25 0.05 15,192.08 13,465.00 0.02 4,039.50
年
五年以
153,500.36 0.15 76,750.18 140,035.36 0.19 70,017.68
上
合计 99,354,211.07 100 10,036,915.02 74,795,108.68 100 7,656,384.72
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险
特征组合
后该组合
的风险较
大
的其他应
收款项
其他不重
大其他应 99,354,211.07 10,036,915.02 74,795,108.68 7,656,384.72
收款项
合计 99,354,211.07 -- 10,036,915.02 -- 74,795,108.68 -- 7,656,384.72 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 7,656,384.72 2,375,986.34 10,036,915.02
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
87,308,392.26 87.88 74,875,490.34 100
合计及比例
主要单位：
单位:元币种:人民币
欠款时 欠款原 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
间 因 （%）
上海中机能源有限公司 23,409,468.98 2006年 往来 1,170,473.45 5
州经济贸易委员会 22,773,135.50 2005年 往来 4,205,222.41 18.47
合计 -- -- --
其他应收款期末较期初增加2200余万元,主要原因:一是与责任公司关联交易增加1200余万元;二是增加内退工资近900万元。
(5)本报告期其他应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 欠款金额
吉林石岘纸业有限责任公司 6,925,335.78 7,192,885.86
合计 6,925,335.78 7,192,885.86
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 31,063,738.07 37.04 53,814,045.67 63.67
一至二年 51,591,916.97 61.52 28,928,015.78 34.23
二至三年 523,660.02 0.62 1,742,180.70 2.06
三年以上 687,620.31 0.82 35,456.01 0.04
合计 83,866,935.37 100 84,519,698.16 100
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
73,480,547.57 87.62 77,313,462.74 91.47
合计及比例
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 59,968,231.14 59,968,231.14 97,635,469.28 97,635,469.28
库存商品 105,588,270.36 17,817,533.57 87,770,736.79 88,304,543.55 25,825,079.43 62,479,464.12
合计 165,556,501.50 17,817,533.57 147,738,967.93 185,940,012.83 25,825,079.43 160,114,933.40
7、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,862,341,154.18 59,957.27 1,862,401,111.45
其中：房屋及建筑物 344,301,818.98 344,301,818.98
机器设备 1,209,631,894.18 55,000.00 1,209,686,894.18
运输设备 23,285,102.33 23,285,102.33
电子设备 120,204,007.49 120,204,007.49
工艺管线 164,918,331.20 4,957.27 164,923,288.47
二、累计折旧合计： 401,331,808.38 42,023,645.87 443,355,454.25
其中：房屋及建筑物 81,165,357.38 5,798,083.09 86,963,440.47
机器设备 270,422,967.34 30,448,629.99 300,871,597.33
运输设备 8,687,620.76 763,029.91 9,450,650.67
电子设备 23,467,316.44 2,201,751.95 25,669,068.39
工艺管线 17,588,546.46 2,812,150.93 20,400,697.39
三、固定资产净值合
1,461,009,345.80 41,963,688.60 1,419,045,657.20
计
其中：房屋及建筑物 263,136,461.60 5,798,083.09 257,338,378.51
机器设备 939,208,926.84 30,393,629.99 908,815,296.85
运输设备 14,597,481.57 763,029.91 13,834,451.66
电子设备 96,736,691.05 2,201,751.95 94,534,939.10
工艺管线 147,329,784.74 2,807,193.66 144,522,591.08
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合
1,461,009,345.80 41,963,688.60 1,419,045,657.20
计
其中：房屋及建筑物 263,136,461.60 5,798,083.09 257,338,378.51
机器设备 939,208,926.84 30,393,629.99 908,815,296.85
运输设备 14,597,481.57 763,029.91 13,834,451.66
电子设备 96,736,691.05 2,201,751.95 94,534,939.10
工艺管线 147,329,784.74 2,807,193.66 144,522,591.08
8、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工程 33,160,607.71 33,160,607.71 30,793,217.21 30,793,217.21
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 期末数
中浓筛选工程 14,430,097.36 14,430,097.36
磺化机浆生产线改APMP 13,280,600.92 13,280,600.92
片材积自动化检验系统 100,000.00 100,000.00
20万吨林纸工程 11,000.70 11,000.70
玉米杆开发工程 14,338.90 14,338.90
沸腾炉工程 2,209,041.42 38,388.99 2,247,430.41
原料分厂木片场地扩建扩充 398,859.89 13,800.00 412,659.89
3#纸机改高档卫生纸工程 96,562.14 1,562,878.04 1,659,440.18
化一分厂增厢式压滤机 252,715.88 252,715.88
化二分厂五号塔改造工程 663,207.55 663,207.55
200吨脱墨工程 26,169.00 26,169.00
化二分厂铬木素工程 41,293.35 41,293.35
水玻璃工程 21,653.57 21,653.57
合计 30,793,217.21 2,367,390.50 33,160,607.71
9、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 769,876.12 72,923.06 72,923.06 769,876.12
专用材料 4,014,937.36 1,467,069.63 723,747.77 4,758,259.22
预付大型设备款 54,516,385.29 54,516,385.29
合计 59,301,198.77 60,044,520.63
10、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
年初账面余 本期计 本期减少额 期末账面余
项目
额 提额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备
二、存货跌价准备 25,825,079.43 8,007,545.86 8,007,545.86 17,817,533.57
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 25,825,079.43 8,007,545.86 8,007,545.86 17,817,533.57
11、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 70,820,000.00 71,820,000.00
担保借款 310,500,000.00 310,860,000.00
合计 381,320,000.00 382,680,000.00
12、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、应付职工薪酬
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,381.50 -2,381.50
二、职工福利费 203,824.67 22,720.25 226,544.92
三、社会保险费 21,829,490.57 21,829,490.57
其中：1．医疗保险费 15,094.87 15,094.87
2．基本养老保险费 19,294,210.72 19,294,210.72
3．年金缴费
4．失业保险费 2,541,327.98 2,541,327.98
5．工伤保险费 -21,143.00 -21,143.00
6．生育保险费
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费 2,564,097.83 2,564,097.83
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 206,206.17 24,413,927.15 24,620,133.32
15、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 11,119,652.97 12,602,907.29 当期销项税额,扣除进项税额后的差额计缴
所得税 -1,097,484.57 -1,097,484.57 应纳税所得额
个人所得税 8,783.40 35,389.59
城建税 834,590.33 682,741.31 应缴流转税额
房产税 1,698,642.72 1,148,642.70
合计 12,564,184.85 13,372,196.32 --
16、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 300,000,000.00 600,000,000.00
担保借款 60,220,000.00 32,920,000.00
合计 360,220,000.00 632,920,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
2001年12月 2009年12月 人民 人民
担保 6.84 14,520,000.00 6.12 21,120,000.00
31日 30日 币 币
2001年12月 2009年12月 人民 人民
担保 6.39 25,000,000.00 6.39 25,000,000.00
31日 30日 币 币
2001年12月 2014年11月 人民 人民
抵押 6.84 320,700,000.00 6.12 586,800,000.00
18日 20日 币 币
合计 -- -- -- -- 360,220,000.00 -- -- 632,920,000.00
18、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 股 股 他 （%）
股份总
170,300,000 100 240,300,000 240,300,000 410,600,000 100
数
19、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股
169,105,500.00 241,181,444.87 -72,075,944.87
本溢价）
其他资本公积 2,862,068.27 2,862,068.27
拨款转入 302,389,625.58 302,389,625.58
接受捐赠非现
13,600.00 13,600.00
金资产准备
合计 474,370,793.85 241,181,444.87 233,189,348.98
20、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,806,373.39 21,806,373.39
合计 21,806,373.39 21,806,373.39
21、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -105,359,924.24
加：年初未分配利润 -316,548,390.24
其他转入
减：提取法定盈余公积
减:少数股东损益 232,465.52
未分配利润 -421,908,314.48
22、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 332,429,261.39 271,094,799.80
其他业务收入 15,416,507.87 9,646,127.65
合计 347,845,769.26 280,740,927.45
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
造纸行业 296,202,715.36 340,735,108.49 249,462,328.57 287,167,580.11
化工行业 26,226,546.03 31,085,254.72 21,599,446.75 22,855,813.79
废旧 15,004,528.82 15,713,524.95 3,809,026.51 3,928,363.08
内部抵消 15,004,528.82 15,604,709.97 3,776,002.03 3,928,363.08
合计 332,429,261.39 371,929,178.19 271,094,799.80 310,023,393.90
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浆纸产品 296,202,715.36 340,735,108.49 249,462,328.57 287,167,580.11
化工产品 36,226,546.03 31,085,254.72 21,599,446.75 22,855,813.79
废旧物资 15,004,528.80 15,713,524.95 3,809,026.51 3,928,363.08
内部抵消 15,004,528.82 15,604,709.97 3,776,002.03 3,928,363.08
合计 332,429,261.39 371,929,178.19 271,094,799.80 310,023,393.90
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 100,410,732.80 111,999,934.35 30,790,898.26 35,168,728.52
东北 124,936,395.28 139,356,298.67 114,088,639.90 130,309,689.93
华北 35,785,695.94 39,916,007.82 72,985,385.24 83,362,400.73
华东 57,212,232.01 63,815,550.89 38,741,873.17 44,250,167.97
西南西北 29,088,734.18 32,446,096.47 18,264,005.23 20,860,769.84
内部抵消 15,004,528.82 15,604,709.97 376,002.03 3,928,363.08
合计 332,429,261.39 371,929,178.19 271,094,799.80 310,023,393.90
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:万元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
人民日报社 3,127 9.41
河南日报社 2,190 6.59
北京日报社 1,795 5.40
鸡西新北能 1,486 4.47
襄凡华丰 1,410 4.24
合计 10,008 30.11
23、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 555,845.87 254,433.96 应缴流转税额
教育费附加 333,507.54 152,660.38
合计 889,353.41 407,094.34 --
24、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 380,000.00 0
其中：固定资产处置利得 380,000.00 0
无形资产处置利得 0 0
罚款 2,540.00 6,505.00
政府补助 90,000.00 500,000.00
其他 34,240.68 50,000.00
合计 506,780.68 556,505.00
25、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 0 0
其中：固定资产处置损失 0 0
无形资产处置损失 0 0
防洪基金 346,631.04 463,494.00
滞纳金 119,111.44 800,995.04
其他 139,097.56 73,852.17
合计 604,840.04 1,338,341.21
26、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 211,750.27 0
递延所得税
合计 211,750.27 0
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以内 111,468,588.65 81.52 5,573,429.43 121,230,518.52 77.24 6,061,525.93
一至二年 6,829,242.57 4.99 682,924.26 14,641,817.80 9.33 1,464,181.78
二至三年 7,277,154.37 5.32 1,091,573.16 7,462,249.46 4.76 1,119,337.42
三至四年 7,682,702.97 5.62 1,536,540.59 8,410,266.60 5.36 1,682,053.32
四至五年 2,062,039.51 1.51 618,611.85 3,345,759.30 2.13 1,003,727.79
五年以上 1,410,539.21 1.04 705,269.61 1,857,389.42 1.18 928,694.71
合计 136,730,267.28 100 10,208,348.90 156,948,001.10 100 12,259,520.95
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用
风险特征
组合后该
组合的
风险较大
的应收账
款
其他不重
大应收账 136,730,267.28 100 10,208,348.90 100 156,948,001.10 100 12,259,520.95 100
款
合计 136,730,267.28 -- 10,208,348.90 -- 156,948,001.10 -- 12,259,520.95 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
应收账款坏帐准备 12,259,520.95 2,051,172.05 2,051,172.05 10,208,348.90
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
33,949,865.19 24.83 36,322,378.37 23.14
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 61,332,651.75 61.73 3,062,382.59 36,713,296.69 49.09 1,835,664.83
一至二年 3,336,982.12 3.36 333,698.21 10,299,835.79 13.77 1,029,983.58
二至三年 6,993,093.75 7.04 1,048,964.06 16,178,340.09 21.63 2,426,751.01
三至四年 27,476,919.69 27.66 5,495,383.94 11,443,475.55 15.30 2,288,695.11
四至五年 204,140.61 0.21 91,942.26 153,500.36 0.21 74,057.18
合计 99,343,787.92 100 10,032,371.06 74,788,448.48 100 7,655,151.71
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险
特征组合后
该组合的风
险较大
的其他应收
款项
其他不重大
其他应收款 99,343,787.92 100 10,032,371.06 100 74,788,448.48 100 7,655,151.71 100
项
合计 99,343,787.92 -- 10,032,371.06 -- 74,788,448.48 -- 7,655,151.71 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 7,655,151.71 2,377,219.35 10,032,371.06
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
87,182,801.36 87.76 65,875,490.34 88.08
合计及比例
3、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 31,063,738.07 37.04 53,534,229.45 63.55
一至二年 51,591,916.97 61.52 28,928,015.78 34.34
二至三年 523,660.02 0.62 1,742,180.70 2.07
三年以上 687,620.31 0.82 35,456.01 0.04
合计 83,866,935.37 100 84,239,881.94 100
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
73,480,547.57 87.62 77,313,462.74 91.47
合计及比例
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
股比例 决权比例 比例不一致的说明
图们市双麓废旧物资回收
100 100
有限责任公司
牡丹江市红石化工有限责
51 51
任公司
(2)按权益法核算
单位:元币种:人民币
增减 减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
变动 准备 红利
图们市双麓废旧物资回收
475,000.00 9,498,323.14 9,498,323.14
有限责任公司
牡丹江市红石化工有限责
1,120,045.76 1,341,399.12 1,341,399.12
任公司
5、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,860,819,236.45 59,957.27 1,860,879,193.72
其中：房屋及建筑物 342,779,901.25 342,779,901.25
机器设备 1,209,631,894.18 55,000.00 1,209,686,894.18
运输设备 23,285,102.33 23,285,102.33
电子设备 164,918,331.20 4,957.27 164,923,288.47
工艺管线 120,204,007.49 120,204,007.49
二、累计折旧合计： 400,285,110.60 41,970,225.11 442,255,335.71
其中：房屋及建筑物 80,118,659.60 5,744,662.33 85,863,321.93
机器设备 270,422,967.34 30,448,629.99 300,871,597.33
运输设备 8,687,620.76 763,029.91 9,450,650.67
电子设备 17,588,546.46 2,812,150.93 20,400,697.39
工艺管线 23,467,316.44 2,201,751.95 25,669,068.39
三、固定资产净值合计 1,460,534,125.85 1,418,623,858.01
其中：房屋及建筑物 262,661,241.65 256,916,579.32
机器设备 939,208,926.84 908,815,296.85
运输设备 14,597,481.57 13,834,451.66
电子设备 147,329,784.74 144,522,591.08
工艺管线 96,736,691.05 94,534,939.10
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 1,460,534,125.85 1,418,623,858.01
其中：房屋及建筑物 262,661,241.65 256,916,579.32
机器设备 939,208,926.84 908,815,296.85
运输设备 14,597,481.57 13,834,451.66
电子设备 147,329,784.74 144,522,591.08
工艺管线 96,736,691.05 94,534,939.10
6、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -105,417,977.31
加：年初未分配利润 -317,152,965.24
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -422,570,942.55
(八)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企业
注册 业务 本企业最
母公司名称 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
地 性质 终控制方
(%) (%)
吉林石岘纸 图们 延边国有
业有限责任 市石 287,642,000.00 32.84 32.84 资产经营
公司 岘镇 总公司
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
业务性 注册资 持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地
质 本 (%) (%)
图们市双麓废旧物资回收有限责任
图们市 1,000 100 100
公司
牡丹江市红石化工有限责任公司 牡丹江市 200 51 51
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
石岘造纸厂对外经济贸易公司大连实发商行 母公司的控股子公司
4、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联交易内
关联方 易定价 占同类交易
占同类交易金
容
原则 金额 金额 金额的比例
额的比例(%)
(%)
吉林石岘纸 市场公
运输、电仪
业有限责任 允的原 3,439,299.15 17.52 6,287,099.90
维修等服务
公司 则
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联交易内
关联方 易定价 占同类交易 占同类交易
容
原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例
(%) (%)
吉林石岘纸 销售材料、 市场公
业有限责任 废液、汽等 允的原 8,735,939.05 56.67 10,058,540.68
公司 商品 则
(九)股份支付：
无
(十)或有事项：
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
1、2006年8月23日公司为吉林化纤集团有限责任公司与吉林市商业银行营业部签订的1,600万元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限为2006年8月23日至2007年8月22日，保证期间为自主合同到期之日起二年。
2、2006年7月13日公司为吉林化纤集团有限责任公司与中国光大银行长春分行签订的3,250万元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限为2006年7月18日至2007年7月17日，保证期间为自主合同到期之日起二年。
3、2006年12月28日公司为吉林化纤集团有限责任公司与中国光大银行长春分行签订的2,510万元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限为2006年12月28日至2007年10月10日，保证期间为自主合同到期之日起二年
(十一)承诺事项：
无
(十二)资产负债表日后事项：
根据（2006）吉民二初字第31-1号吉林省高级人民法院协助执行通知书，本公司第一大股东吉林石岘纸业有限责任公司持有本公司的国有法人股6860万股(占总股本的16.71%,其中117.4万股为轮候冻结)在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司被司法冻结，冻结期限半年（2007年7月13日至2008年1月12日）。
(十三)其他重要事项：
本公司2006年发生亏损25,038万元,2007年上半年亏损10,513万元。本公司正在与有关方面积极努力，拟通过债务重组等形式缓解资金支付压力，保证公司正常生产经营。
(十四)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 -42.97 -35.29 -0.2566 -0.2563
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
-43.01 -35.33 -0.2569 -0.2569
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则）
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） -91,008,918.13
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
九、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人吴品标先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人崔文根先生签名并盖章的会计报表；
（二）报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）其他有关资料。
董事长：吴品标
延边石岘白麓纸业股份有限公司董事会
2007年8月24日