2021 年年度报告
公司代码：600462 公司简称：ST 九有
湖北九有投资股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大
不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本
公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段无保留意见的审计
报告(中兴财光华审会字[2022]第 217056 号)， 具体详见公司同日发布的《关于湖北九有投资股
份有限公司 2021 年度财务报表无保留意见审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段涉及事
项的专项说明》（中兴财光华审专字[2022]第 217006 号）。本公司董事会、监事会、独立董事
已对相关事项进行了专项说明，并发表了相关意见，具体内容详见公司于 2022 年 4 月 29 日在上
海证券交易所网站披露的相关文件。
四、 公司负责人肖自然、主管会计工作负责人金铉玉及会计机构负责人（会计主管人员）金铉玉
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2021年度实现归属于母公司股东的净利润为-8119.77万元,2021年末未分配利润为
-128,587.01万元。所以公司本期利润不分配，不提取法定公积金，不分红利，不送股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成对投资者的实质承诺，请投资者
注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
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十、 重大风险提示
公司已经在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”等有关章节中对公司经营和未来发展中可
能产生的不利因素和存在风险进行了详细描述，敬请查阅。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9
第四节 公司治理........................................................................................................................... 18
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 30
第六节 重要事项........................................................................................................................... 32
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 43
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 49
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 50
第十节 财务报告........................................................................................................................... 50
载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文。
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿。
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
九有股份、公司、本公司、上 指 湖北九有投资股份有限公司
市公司
中裕嘉泰 指 北京中裕嘉泰实业有限公司
天津盛鑫或盛鑫元通 指 天津盛鑫元通有限公司
天天微购 指 深圳天天微购服务有限公司
中广阳 指 北京中广阳企业管理有限公司
汉诺睿雅 指 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司
润泰供应链 指 深圳市润泰供应链管理有限公司
亳州纵翔 指 亳州纵翔信息科技有限公司
昊天天娱 指 深圳昊天天娱文化传媒有限公司
元、万元 指 人民币元、万元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 湖北九有投资股份有限公司
公司的中文简称 ST九有
公司的外文名称 Hubei Geoway Investment Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 G.W
公司的法定代表人 肖自然
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 肖自然 孙艳萍
联系地址 北京市朝阳区建国门外大街 8 号 北京市朝阳区建国门外大街 8 号楼
楼北京国际财源中心（IFC）B 座 北京国际财源中心（IFC）B 座 2906
2906 室 室
电话 010-85181846 010-85181846
传真 010-85181849 010-85181849
电子信箱 xiaozr@geoway-scf.com/ sunyanping@geoway.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产
业园创谷启动区CT1001号
公司注册地址的历史变更情况 1、2015年12月31日，公司注册地址由“吉林省图们市石岘
镇”变更为“深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室
”，详见公司在上海证券交易所网站披露的临2015－105号
公告。2、2021年4月16日，公司注册地址由“深圳市前海深
港合作区前湾一路1号A栋201室”变更为武汉经济技术开发
区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区
CT1001号，详见公司在上海证券交易所网站披露的临2021
－021号公告。
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公司办公地址 北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC
）B座2906室
公司办公地址的邮政编码 100022
公司网址
电子信箱 geoway@geoway.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 ST九有 600462 *ST九有
六、 其他相关资料
名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24
内）
签字会计师姓名 张学福、王振伟
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2021年 2020年 年同期增 2019年
减(%)
营业收入 268,316,964.79 192,902,615.02 39.09 312,795,077.10
扣除与主营业务无关的业务收入 192,902,615.02 不适用
和不具备商业实质的收入后的营 268,008,707.91
业收入 38.93
归属于上市公司股东的净利润 -81,197,701.88 20,393,075.56 -498.16 -33,595,342.62
归属于上市公司股东的扣除非经 -44,400,791.72 -32,127,383.69
-74,118,231.21
常性损益的净利润 -66.93
经营活动产生的现金流量净额 -68,847,785.66 -66,330,342.28 -3.80 2,893,796.36
本期末比
上年同期
2021年末 2020年末 2019年末
末增减（%
）
归属于上市公司股东的净资产 60,849,868.85 41,385,502.96 47.03 -25,002,292.65
总资产 366,647,541.58 345,330,799.14 6.17 150,590,338.17
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2021年 2020年 2019年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.1509 0.04 -477.25 -0.06
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稀释每股收益（元／股） -0.1509 0.04 -477.25 -0.06
扣除非经常性损益后的基本每股 -0.08 -0.06
-0.14
收益（元／股） -75.00
加权平均净资产收益率（%） -221.22 减少 74.97 个 807.20
-296.19
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 481.65 减少 752.01 个 663.80
-270.36
净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 62,467,256.75 87,252,742.62 22,310,236.74 96,286,728.68
归属于上市公司股东的 -31,194,189.4 -15,090,151.0
-8,218,914.50 -26,694,446.87
净利润 6 5
归属于上市公司股东的
-31,307,286.2 -15,148,081.2
扣除非经常性损益后的 -8,275,013.82 -19,387,849.92
5 2
净利润
经营活动产生的现金流 -16,087,826.2 -13,382,686.8
-50,443,933.03 11,066,660.43
量净额 1 5
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
（如
非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额
适
用）
非流动资产处置损益 1,197,162.70 -2,436,600.83
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越权审批，或无正式批准文件，或偶 889,529.65 502,789.11
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司 452,334.37 7,329,210.55
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 24,460.41 228,917.18
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益 602,962.74 616,323.80
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事 -7,544,581.44 -402,541.38 -2,834,036.02
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同
资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 -641,187.24 63,725,815.30 -2,827,113.89
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益 14,855.27 -449,336.65
项目
减：所得税影响额 138,376.07 884,200.70 709,098.43
少数股东权益影响额（税后） 121,650.35 191,892.94 157,307.46
合计 -7,079,470.67 64,793,867.28 -1,467,958.93
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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，控股子公司汉诺睿雅在新战略导向下，政府咨询与新商业咨询领域业务逐步拓展，
呈现新的增长趋势。同时，在智能家居、智能出行等科技领域的整合性传播业务呈上升态势，在
线下业务受疫情影响的同时，全面拓展线上业务与创新创意新消费传播；控股子公司昊天天娱与
腾讯微视在节目制作、直播、电商等方面多维度合作，如与微视平台签下《百万答题》项目后，
还包括《银华基金推广》、《跨年电商》、《华为跨年直播》、《鑫达智慧牧场》、《云图》等
项目处于良性健康发展阶段；控股子公司中广阳经过业务团队多年在互联网广告行业的深耕，积
累了国内数家优质一级媒体渠道及广告代理商资源，并展开紧密合作业务。主要通过自有 DSP 信
息流广告业务，面向游戏类、应用类、短视频类、金融等互联网 app 提供专业精准获客线上流量
解决方案；其它各子公司的业务正常有序的开展；
报告期内，公司综合考虑监管政策及资本市场环境的变化，结合公司实际情况等因素，经与
本次非公开发行股票的发行对象协商一致，经公司审慎决定，终止了此次非公开发行 A 股股票方
案。
报告期内，公司控股子公司中广阳拟以现金方式收购恩施州铁路有限公司股权，经与本次交
易有关各方反复探讨和沟通，认为继续推进本次交易条件尚不够成熟。经与交易对方友好协商及
公司审慎研究，公司终止了本次交易。
二、报告期内公司所处行业情况
1、公关服务行业
报告期内，疫情期间，整体行业面临巨大的压力。客户在消费环境较差的背景下，以求稳和减
少风险性投资为主，行业整体发展趋于维持与稳定拓展为基调。
疫情环境下，各行业在互联网环境下衍生新的发展模式，并且逐步形成新的增长型生态。
对于营销领域，以元宇宙为代表的未来互联网变革前景下，营销行业纷纷入局并拓展全新的营
销模式，探索新的人群场景和营销生态。
2、互联网文化娱乐行业
报告期内，电商直播行业持续发展，行业加速合规，电商直播行业在内容形式与场景玩法、直
播货品等多方面继续升级，直播间在呈现品质化发展的同时，也在成为各品牌的上新阵地和新内
容的输出平台。电商直播市场交易规模突破万亿，亿元直播间频出，电商直播用户已占网民四成，
平台以淘宝直播、抖音、快手为主，电商直播进入精细化运营时代。
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司业务主要由全资及控股子公司具体负责专业经营。公司拥有全资子公司天天
微购，天天微购已建立了数字内容生产、供应链资源整合、直播电商运营、变现的完整生态链，
是国内专业的内容制作生产商和电商运营商，与抖音平台达成深度战略合作，也与众多合作伙伴
携手共建优秀内容账号矩阵；天天微购控股子公司汉诺睿雅其业务主要是面向各个行业提供专业
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市场活动及传播，以专业的策划及执行能力为客户提供咨询顾问服务；天天微购控股子公司中广
阳，经过多年在互联网广告行业的深耕，积累了国内数家优质一级媒体渠道及广告代理商资源，
并展开紧密合作。其营业收入来自于自有 DSP 信息流广告业务，该业务根据定义品牌客户受众人
群需求定向获取优质广告流量，通过数字整合与商业应用的创新，业已形成广告应用能力开放、
数据咨询研究服务、营销技术能力开放、数字营销综合服务等战略板块，面向游戏类、应用类、
短视频类、金融等互联网 app 提供专业精准获客线上流量解决方案。同时，中广阳也在积极筹划
开拓影视行业的业务；中广阳控股子公司昊天天娱其创始团队由来自深圳广电集团的资深媒体人
组建，通过不断吸纳 4A 广告公司、头部 MCN 机构的人才，壮大公司团队实力，形成完善系统化、
产业化的内容服务风格。昊天天娱发展至今，深耕直播、短视频等多个新兴赛道，业务广度覆盖
电商直播、IP 剧制作、综艺及微综艺制作、整合营销、活动执行、内容制作、新媒体运营孵化等
多个方面，具有区别于其他 MCN 的综合业务发展强实力。2020 年 7 月份起，昊天天娱逐渐开辟了
长春、海南等两家 MCN 属性分公司,主营艺人经纪、达人孵化、以及最具成长性的短视频制作、直
播电商、秀场及电竞主播网红 IP 孵化，将具有强表达力的达人孵化成高质量的 KOL，抢占红人板
块业务；将公司艺人培养后推向市场，参与选秀、综艺、影视戏剧等，持续曝光获得关注。
四、报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
五、报告期内主要经营情况
公司 2021 年度实现营业收入 26,831.70 万元，净利润-8995.23 万元，归属于上市公司股东
的净利润-8119.77 万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 268,316,964.79 192,902,615.02 39.09
营业成本 220,707,550.55 136,923,756.54 61.19
销售费用 31,570,630.75 31,848,792.76 -0.87
管理费用 93,919,125.37 73,375,673.57 28.00
财务费用 3,492,531.68 2,071,893.89 68.57
研发费用
经营活动产生的现金流量净额 -68,847,785.66 -66,330,342.28 -3.80
投资活动产生的现金流量净额 -2,006,504.22 -7,040,193.76 71.50
筹资活动产生的现金流量净额 30,340,460.42 108,708,219.96 -72.09
营业收入变动原因说明：营业收入较去年同期增加 39.09%，主要是报告期内控股子公司汉诺睿雅、
控股子公司中广阳、控股子公司昊天天娱等营业收入增加所致。
营业成本变动原因说明：营业成本较去年同期增加 61.19%，报告期内控股子公司汉诺睿雅、控股
子公司中广阳、控股子公司昊天天娱因营业收入增加导致相应的营业成本增加所致。
财务费用变动原因说明：财务费用较去年同期增加 68.57%，主要是报告期内控股子公司中广阳、
控股子公司汉诺睿雅借款利息费用增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
公关营销服务 166,183,498.1 134,218,831.7 19.23 16.71 23.33 减少 4.35
行业 1 2 个百分点
互联网信息服 77,812,457.72 69,673,447.48 10.46 135.99 297.21 减少 36.34
务业 个百分点
直播服务行业 34,993.51 32,377.89 7.47 99.12 -98.89 减少 38.97
个百分点
商品零售业 22,922,903.16 15,484,331.40 32.45 81.89 129.41 增加 6.30
个百分点
软件和信息技 1,054,855.41 747,111.60 29.17 8.34 -15.59 增加 20.07
术服务业 个百分点
租赁和商务服 308,256.88 551,450.46 -78.89
务业 -
-
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
业务推广收入 188,739,721.1 148,112,760.7 21.53 22.37 28.71 减少 3.86
8 7 个百分点
广告推广收入 77,812,457.72 69,673,447.48 10.46 185.85 311.59 减少 27.35
个百分点
短视频制作收 -100.00 -100.00
入 -
- -
商品销售收入 34,993.51 32,377.89 7.47 -99.12 -98.89 减少 18.68
个百分点
让渡资产使用 1,054,855.41 747,111.60 4.74 64.67 59.75 增加 2.94
权 个百分点
直播收入 366,680.09 1,590,402.35 -333.73 -51.97 218.47 减少 368.32
个百分点
软件开发收入 -100.00 -100.00
-
- -
租赁收入 308,256.88 551,450.46 -78.89
-
-
主营业务分地区情况
毛利率 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
内蒙古(业务推 85,282,235.21 74,907,006.89 12.17 -7.28 -3.86 减少 3.12
广收入） 个百分点
北京(业务推广 48,472,052.32 36,985,539.15 23.70 59.50 112.19 减少 18.95
收入） 个百分点
广东(业务推广 16,162,851.64 6,729,413.64 58.36 41.69 2.56 增加 15.88
收入） 个百分点
浙江(业务推广 2,062,142.11 1,848,180.06 10.38 -43.66 -21.20 减少 25.54
收入） 个百分点
深圳（业务推 21,027,722.42 11,439,311.00 45.60 114.33 128.50 减少 3.37
广收入） 个百分点
其他(业务推广 15,732,717.48 16,203,310.03 -2.99 125.19 178.54 减少 19.73
收入） 个百分点
北京（广告推 9,485,201.98 8,116,907.26 14.43 0.58 -5.30 增加 5.32
广收入） 个百分点
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浙江（广告推 20,416,194.48 18,377,118.04 9.99 226.23 243.57 减少 4.54
广收入） 个百分点
深圳（广告推 28,872,103.87 25,245,683.96 12.56 262.26 30,275.06 减少 86.40
广收入） 个百分点
上海（广告推 168,157.83 132,580.66 21.16 -95.05 -95.34 增加 4.90
广收入） 个百分点
其他（广告推 18,870,799.56 17,801,157.56 5.67 11,226.13 21,940.91 减少 45.86
广收入） 个百分点
天津（短视频 0.00 0.00 -100.00 -100.00 减少 89.35
制作收入） 个百分点
武汉（直播收 366,680.09 1,590,402.35 -333.73 -23.47 463.23 减少 374.80
入） 个百分点
其他（直播收 0.00 0.00 -100.00 -100.00 减少 23.68
入） 个百分点
香港（让渡资 1,045,912.96 747,111.60 28.57 26.35 -8.09 增加 26.77
产使用权） 个百分点
其他（让渡资 8,942.45 0.00
产使用权）
河北（软件开 0.00 0.00 -100.00 -100.00 减少 50.50
发收入） 个百分点
其他（销售商 34,993.51 32,377.89 7.47 -99.12 -98.89 减少 18.68
品收入） 个百分点
北京（租赁服 308,256.88 551,450.46 -78.89 减少 78.89
务） 个百分点
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同
成本构成项 本期占总成 期占总 本期金额较上年同 情况
分行业 本期金额 上年同期金额
目 本比例(%) 成本比 期变动比例(%) 说明
例(%)
公关营销服 执行成本 134,218,831. 100.00 108,825,335. 100.00
务行业 72 84 -
互联网信息 渠道成本 69,673,447.4 100.00 17,540,725.4 100.00
服务业 8 6 -
商品零售业 采购成本 31,705.02 97.92 2,534,010.00 86.69 增加 11.23 个百分 本期销售商品质
点 量较上期高，导致
采购成本比例增
加。
商品零售业 运输成本 672.87 0.02 388,945.08 13.31 减少 13.29 个百分 本期采购成本比
点 例增加，运输成本
比例相应减少。
直播服务行 执行成本 15,484,331.4 100.00 6,749,654.88 100.00
业 0 -
软件和信息 渠道成本 747,111.60 100.00 885,085.28 100.00
技术服务业 -
租赁和商务 折旧成本 551,450.46 100.00
服务业
分产品情况
上年同
成本构成项 本期占总成 本期金额较上年同 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 期占总
目 本比例(%) 期变动比例(%) 说明
成本比
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2021 年年度报告
例(%)
业务推广服 执行成本 148,112,760. 100.00 115,075,606. 100.00
务 77 33 -
互联网广告 渠道成本 69,673,447.4 100.00 16,928,014.1 100.00
8 3 -
短视频制作 制作成本 100.00 612,711.33 100.00
-
销售商品 采购成本 31,705.02 97.92 2,534,010.00 86.69 增加 11.23 个百分 本期销售商品质
点 量较上期高，导致
采购成本比例增
加。
销售商品 运输成本 672.87 0.02 388,945.08 13.31 减少 13.29 个百分 本期采购成本比
点 例增加，运输成本
比例相应减少。
软件使用费 渠道成本 747,111.60 100.00 812,874.80 100.00
直播收入 执行成本 1,590,402.35 13.31 499,384.39 100.00
开发收入 人工成本 100.00 72,210.48 100.00
-
租赁收入 折旧成本 551,450.46 100.00
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 16,397.07 万元，占年度销售总额 61.10%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 5,943.71 万元，占年度采购总额 25.40%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
1、投资收益较去年同期减少 97.06%，主要是报告期内控股子公司汉诺睿雅理财产品投资收
益减少所致。
2、信用减值损失较去年同期增加 1,026.23%，主要是报告期内公司计提因建设银行担保债务
产生的预计负债所致。
3、资产减值损失较去年同期减少 100.00%，主要是报告期内未发生资产减值损失所致。
4、营业外收入较去年同期减少 99.85%，主要是上一报告期内公司无偿受赠亳州纵翔 90%股权，
本报告期内未发生此类收入所致。
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2021 年年度报告
5、营业外支出较去年同期增加 128.63%，主要是报告期内公司因提前解约办公场地导致无法
收回保证金所致。
6、所得税费用较去年同期减少 72.39%，主要是报告期内控股子公司汉诺睿雅所得税费用减
少所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
1、收到其他与经营活动有关的现金较去年同期减少 48.31%，主要是上一报告期内公司收到
一笔金额较大的法院调解事项相关款，本报告期未发生此类事项所致。
2、支付其他与经营活动有关的现金较去年同期减少 40.73%，主要是报告期内控股子公司中
广阳、昊天天娱、有量广告等开展业务所支付的费用减少所致。
3、取得投资收益收到的现金较去年同期减少 89.31%，主要是报告期内控股子公司汉诺睿雅、
有量广告的理财产品投资收益减少所致。
4、收到其他与投资活动有关的现金较去年同期减少 99.96%，主要是报告期内控股子公司汉
诺睿雅、有量广告收回的理财产品减少所致。
5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少 66.64%，主要是报
告期内控股子公司秦皇岛腾博、秦皇岛路臻、昊天天娱等购入的固定资产及无形资产减少所致。
6、支付其他与投资活动有关的现金较去年同期减少 100.00%，主要是报告期内未购买理财产
品所致。
7、吸收投资收到的现金较去年同期减少 100.00%，主要是报告期内未收到投资款所致。
8、取得借款收到的现金较去年同期减少 35.44%，主要是报告期内控股子公司汉诺睿雅取得
的银行借款减少所致。
9、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较去年同期增加 56.31%，主要是报告期内控股子
公司汉诺睿雅支付的借款利息增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数占 上期期末数占 本期期末金额
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数 总资产的比例 较上期期末变 情况说明
（%） （%） 动比例（%）
货币资金 15,285,402.03 4.17 55,756,449.35 16.15 -72.59 报 告 期内 控股 子公 司
汉诺睿雅、中广阳、昊
天 天 娱开 展业 务支 付
的采购款增加所致。
交易性金融资产 20,000.00 0.01 -100.00 报 告 期内 控股 子公 司
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2021 年年度报告
汉 诺 睿雅 收回 理财 产
品所致。
应收票据 4,901,200.00 1.34 1,015,750.00 0.29 382.52 报 告 期内 控股 子公 司
汉 诺 睿雅 应收 票据 增
加所致。
应收款项融资 439,000.00 0.13 -100.00 报 告 期内 控股 子公 司
汉 诺 睿雅 未到 期已 贴
现 或 背书 的应 收票 据
减少所致。
递延所得税资产 141,259.21 0.04 94,915.47 0.03 48.83 报 告 期内 控股 子公 司
中 广 阳递 延所 得税 资
产增加所致。
其他非流动资产 71,150,000.00 19.41 1,086,968.81 0.31 6,445.73 报 告 期内 控股 子公 司
亳 州 纵翔 所持 房产 从
固 定 资产 转入 其他 非
流动资产所致。
合同负债 11,736,262.41 3.20 22,476,092.12 6.51 -47.78 报 告 期内 控股 子公 司
汉 诺 睿雅 合同 负债 减
少所致。
一年内到期的非流动负债 9,048,036.35 2.47 2,500,000.12 0.72 261.92 报 告 期内 控股 子公 司
中 广 阳一 年内 需支 付
的租赁负债增加，以及
控 股 子公 司汉 诺睿 雅
一 年 内应 偿还 的银 行
贷款增加所致。
其他流动负债 5,200,166.75 1.42 1,896,718.66 0.55 174.17 报 告 期内 控股 子公 司
汉 诺 睿雅 已背 书或 贴
现 且 在资 产负 债表 日
尚 未 到期 的商 业汇 票
增加所致。
长期借款 500,000.00 0.14 4,999,999.84 1.45 -90.00 报 告 期内 控股 子公 司
汉 诺 睿雅 一年 期以 上
银行贷款减少所致。
租赁负债 3,203,075.38 0.87 100.00 报 告 期内 控股 子公 司
- - 中广阳、汉诺睿雅等因
适 用 新租 赁准 则增 加
租赁负债所致。
预计负债 15,582,464.99 4.25 9,116,770.04 2.64 70.92 报 告 期内 公司 计提 建
设 银 行担 保责 任相 关
预计负债所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
据中国互联网络信息中心发布的《中国互联网络发展状况统计报告》，截至 2021 年 12 月，
我国网民规模达 9.89 亿，其中短视频用户规模为 8.73 亿。
抖音作为日活超 6 亿的基于市场客户筛选的分发平台，可以完美获取精准用户，因此我们规
划在直播赛道选取多元化，多方位发力，以海鲜、旅游赛道为核心同时开始发力，争取多品类同
时进行，在多品类发力的基础上构建垂类账号矩阵，争取成功率最大化。
根据抖音第三方数据显示，海鲜类直播在 2021 年 7 月销售额达到了 15.5 亿/月，成为直播电
商增长速度最快的细分类目，2021 年下半年，月规模约为 50 亿元左右。
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2021 年年度报告
海鲜类直播的行业壁垒高（价格、物流运输、时令、货源等因素），产品对供应链要求高，
同时用户净价，是非常值得布局的赛道。
在线旅游赛道，即 OTA，数据机构 Fastdata 发布报告称，2021 年上半年中国在线旅游用户规模接
近 1.5 亿，80、90 后年轻用户占比近 7 成，已成主要用户群体。
年轻用户的旅游动因发生了很大的变化，一个爆红短视频、一部动漫、一场演唱会都有可能
成为出游的动因。当前各大旅游平台为了迎合年轻用户，近年来也加深了在笔记、短视频等短内
容形态的布局。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
天天微购为公司全资子公司，2021 年 12 月 31 日总资产 29,465.59 万元、总负债 16,918.53
万元、净资产 12,547.06 万元。2021 年度实现营业收入 26,831.70 万元、营业利润-3,086.05 万
元、净利润-3,180.94 万元。
亳州纵翔为公司控股子公司，公司持有 90%股权。2021 年 12 月 31 日总资产 7,116.93 万元、
总负债 0.01 万元、净资产 7,116.92 万元。2021 年度实现营业收入 0.00 万元、营业利润-1.03
万元、净利润-1.03 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、互联网文化娱乐行业
互联网+深刻改造了传统文化娱乐产业，成为贯穿全产业链的重要推力。互联网信息传播的及
时性及广泛性为文化娱乐产业的创新提供了庞大的内容素材。短视频、网络直播与动漫、文学、
影视、游戏、音乐等内容形式交叉结合，与科技、文旅、教育、电商、金融等业态深度融合，产
业链和价值链不断提升，为文娱存量市场提供新的内容发展方向，新内容将触及更多的互联网人
群。
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2021 年年度报告
面对文化娱乐产业政策利好、市场繁荣与竞争日益激烈的局面，只有同时掌握优质的内容与渠
道资源，才能保证企业立于不败之地。数字文娱互联网行业，甚至多数互联网行业公司的商业模
式，就是流量的导入、留存和变现。
2、公关服务行业
营销行业发展模式与格局更迭愈加快速，首先是疫情持续周期拉长导致客户需求和服务模式
发生根本性变化，客户品牌塑造、产品推广、市场营销对于线上线下的需求施策转移，线下活动
受阻加速了线上品牌营造、营销推广、用户沟通的全新模式。并且在以后将逐渐替代之前固有的
营销模式。第二是新消费需求与新品牌的突破，以及国潮品牌的日渐换代成长，影响年轻消费人
群的同时，也孵化成熟了迭代的用户模式。新消费浪潮下，对于大数据的应用日趋完善，基于市
场和用户的数据前台、中台、后台对于品牌的初创、成长、爆款打造形成更加成熟的数据化应用
模型；其品效销成果更加显著。第三是科技力量的加速导入，以元宇宙为趋势的 web3 时代即将开
启，社会先锋人士和前沿品牌开始尝试、拓展全新的营销场景、营销模式，未来，品牌阵地、人
群关系、虚实二元结构的社会体系将为品牌和人群打开全新的认知和营销空间。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
1、作为前沿性品牌营销平台，汉诺睿雅时刻保持敏锐的未来趋势触点和洞察力，2022 年以
“咨询+技术+立体化整合创意体验”为主导战略。面向未来科技智能时代的来临，对各行业客
户进行战略咨询、数字转型咨询、品牌升级咨询、营销咨询等大环境快速变化下的脑智服务；同
时以技术为主导，强化智能信息时代的智慧型信息沟通场景、连接路径和体验场景，持续孵化数
字技术的成熟信息产品。为品牌数字化转型落地搭建未来化的营销场景；第三是基于内容创意的
立体化创意信息工厂，建立强大的未来信息创意执行网络和执行能力。
2、昊天天娱深耕互联网行业，在与互联网行业龙头深度合作时，不局限于单方面承接服务需
求，主动提报新的内容方案，打通新的业务合作；积极探寻新的客户合作，丰富昊天天娱业务,
并以电商服务为中心的内容服务升级。
通过电商、微综艺、IP 授权及二创业务，提高自身执行、创新能力，积极打造一支执行力强、
创新力强的内容服务团队，与平台深度绑定，成为平台不可或缺的服务团队，在此基础上努力拓
展自我商业化；围绕电商带货业务，尽快打造完成自我电商—天天微购社交电商购物平台构建，
依托腾讯电商中台，为天天微购社交电商导入流量，同时配套的私域流量反哺天天微购，进行流
量导入的同时，提高平台活跃度及复购率，从而完成闭环成立的社交电商运营生态，公司目前已
运行海参抖音带货直播及女性鞋子抖音直播带货，提高自我造血能力，提高业务拓展方向；着力
于网红直播经济热点，打造特色与活力兼具的长春秀场直播基地，主要运营平台为微视直播、酷
狗直播、抖音直播、全民 K 歌等，平台主播总计超过百人，并在快速扩容中；积极拓展与南昌政
府电商直播基地业务接洽。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、汉诺睿雅2022年以“咨询+技术+立体化整合创意体验”为主导战略，面向未来科技智能
时代的来临，对各行业客户进行战略咨询、数字转型咨询、品牌升级咨询、营销咨询等大环境快
速变化下的脑智服务；同时以技术为主导，强化智能信息时代的智慧型信息沟通场景、连接路径
和体验场景，持续孵化数字技术的成熟信息产品。为品牌数字化转型落地搭建未来化的营销场景；
第三是基于内容创意的立体化创意信息工厂，建立强大的未来信息创意执行网络和执行能力。将
全力布局新商业咨询业务、立体化全案整合营销推广业务与场景化体验营销业务三大板块。
2、昊天天娱在现有业务的基础上，将继续探寻在昊天天娱能力及能力以上的业务，探寻新的
客户合作，丰富昊天天娱业务线，多元化发展。打造电商为主体的运营能力，在此基础上形成更
多的自我变现能力，电商业务是一个项链路很长，非常考验执行能力的业务，未来将会在精细化
运营上要效益。围绕电商带货进行更多商业化运营，同时也围绕跨境电商业务开拓东南亚市场，
丰富公司业务结构；在现有IP基础上，继续发力IP授权业务，授权的同时进行二创制作、销售。
在二创的基础上，探索包括时尚、音乐、体育、母婴等各领域的自主新ip的研发与孵化，形成良
性循环；计划搭建社交电商平台与运营，其与配套的私域流量社群也处于搭建过程当中，已经与
抖音平台及东南亚跨境电商shopee完成接口准入；昊天长春分公司着力于网红直播经济热点，打
造特色与活力兼具的直播基地，直播运营业务已经比较成熟，这些业务将会带来收益。
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3、公司董事会将按照中国证监会、上海证券交易所等监管部门的要求，根据企业内部控制体
系的要求，进一步完善和优化法人治理结构和风险防范机制，同时规范各项经营业务，加强内部
审计，降低经营风险，并通过落实责任方，加强合规检查与考核。进一步加强对下属子公司的控
制和管理，提高公司内控治理水平和管理人员的管理水平，使公司保持持续、稳定、健康的发展，
维护公司和中小投资者的利益。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、疫情对子公司上游客户的影响逐日加大，客户发展与投入并未同步，投入缩减或者取消，
对子公司发展形成巨大的资金压力和风险；
2、子公司拓新投入具有一定非确定性风险，新消费、新科技时代下，摸索与尝试潜在很大的
试错成本，自身在人才团队、研发与孵化过程中的前期投入与短期反馈不能正比衡量；未来国际
形势和疫情持续性发生，仍然面临着很大的潜在危机，各种不可预估因素加大了对未来目标达成
的风险系数。
3、因子公司业务比较依赖头部互联网企业的流量导入，如果头部互联网企业中断跟子公司的
合作会对子公司业务收入产生较大影响。
4、因润泰供应链银行贷款逾期，公司提供连带责任担保，导致公司被部分债权银行及供应商
起诉,公司承担担保责任。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
（一）《公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所的其它相关要求，不断完善公司治理
结构，持续推进公司规范化、程序化管理以提升公司治理水平，确保公司股东利益最大化。公司
股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、
监事能够积极参加公司股东大会、认真履行职责，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。
（二）公司注重信息披露与投资者关系管理工作。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接
待股东来访和咨询，为确保公司信息披露的质量和公平性,公司制定了《年报信息披露重大差错责
任追究制度》和《信息披露事务管理制度》，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，
真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息并指定《中国
证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，使公司的相关会议决议能够及时、准确传达。
公司做好接待来访，回答咨询，向投资者提供公司已披露信息的备查文件。
（三）为维护信息披露的公平原则，防范内幕信息知情人滥用知情权，泄露内幕信息，进行内
幕交易，公司已制订了《内幕信息知情人登记管理制度》。
（四）《湖北九有投资股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告》、《内部控制审计报告》，
具体内容详见 2022 年 4 月 29 日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 的相关内容。
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公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业
竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决
计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
2021 年第一次临 2020-02- 上海证券交易所 2021-02-05 审议通过：1、关于变更注册地
时股东大会 04 （ www.sse.com.c 址的议案；2、关于修改公司章
n） 程部分条款的议案。
2021 年第二次临 2021-04- 上海证券交易所 2021-04-16 审议通过：1、关于拟变更公司
时股东大会 15 （ www.sse.com.c 名称及修订《公司章程》的议
n） 案；2、关于子公司向金融机构
及非金融机构主体申请办理融
资授信额度及借款的议案； 3、
关于对子公司融资提供担保的
议案。
2020 年度股东大 2021-05- 上海证券交易所 2021-05-28 审议通过：1、公司 2020 年度
会 27 （ www.sse.com.c 董事会工作报告；2、公司 2020
n） 年度监事会工作报告；3、公司
2020 年度报告及摘要；4、公
司 2020 年度财务决算报告；5、
公司 2020 年度利润分配预案；
6、公司 2020 年度独立董事述
职报告；7、公司 2020 年度内
部控制评价报告的议案；8、公
司 2020 年度内部控制审计报
告的议案；9、关于续聘中兴财
光华会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2021 年度财务审
计和内部控制审计服务机构的
议案；10、关于公司受赠资产
暨关联交易的议案；11、关于
控股子公司北京中广阳企业管
理有限公司拟对公司子公司融
资提供担保的议案。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
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√适用 □不适用
公司 2021 年度共计召开三次股东大会，股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《股东
大会规则》和《公司章程》的规定，出席会议人员及召集人的资格合法有效，会议表决程序符合
相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，股东大会通过的决议合法有效。
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四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
曹放 董事长 男 39 2020 年 12 2023 年 7 0 0 否
月 28 日、 月 27 日
45
2020 年 12
月 31 日
朱文龙 副董事长、 男 33 2020 年 12 2023 年 7 400 400 否
副总经理 月 28 日、 月 27 日
2020 年 12
60
月 31 日、
2020 年 8
月 24 日
肖自然 总经理、董 女 32 2020 年 12 2023 年 7 530 530 否
事会秘书 月 28 日、 月 27 日 36
2020 年 7
月 27 日
张宇飞 独立董事 男 35 2019 年 11 2022 年 3 0 0 否
5.42
月 26 日 月 31 日
杨佐伟 独立董事 男 48 2019 年 11 2023 年 7 0 0 否
5.42
月 26 日 月 27 日
张健福 独立董事 男 38 2020 年 6 2023 年 7 0 0 否
5.42
月 30 日 月 27 日
包笠 董事 男 41 2019 年 11 2023 年 7 0 0 否
4.33
月 26 日 月 27 日
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2021 年年度报告
郑婉腾 董事 女 35 2020 年 6 2023 年 7 0 0 否
4.33
月 30 日 月 27 日
王伟 董事 男 47 2020 年 9 2023 年 7 0 0 否
4.33
月 18 日 月 27 日
田楚 监事会主 男 44 2020 年 1 2023 年 7 0 0 否
36
席 月 22 日 月 27 日
董蕊 监事 女 37 2020 年 1 2023 年 7 0 0 否
1.63
月 22 日 月 27 日
孙艳萍 职工监事 女 49 2017 年 9 2023 年 7 0 0 否
20.83
月 12 日 月 27 日
金铉玉 财务总监 女 33 2020 年 4 2023 年 7 8 8 否
54
月 28 日 月 27 日
合计 / / / / / 938 938 / 282.71 /
姓名 主要工作经历
曹放 曾任中国移动通信集团公司对外投资管理部项目经理、北京国际信托有限公司股权投资部经理，现任深圳昊天天娱文化传媒有限公司法定代
表人、北京小背心文化传媒有限公司及子公司法定代表人、湖北九有投资股份有限公司董事长。
朱文龙 曾任网易传媒科技(北京)有限公司商务主管、北京合一合盛技术有限公司总经理、天津将至网络技术有限公司副总裁，现任湖北九有投资股
份有限公司董事、副董事长兼副总经理。
肖自然 曾任天洋控股集团有限公司经理、天洋控股集团有限公司总裁助理、天津将至网络技术有限公司副总裁，现任湖北九有投资股份有限公司董
事、总经理兼董秘、深圳天天微购服务有限公司董事长、昊天天娱文化传媒（海南）有限公司法定代表人、亳州纵翔信息科技有限公司法定
代表人。
张宇飞 曾任西南证券股份有限公司投资银行部高级经理、北京星河世界集团有限公司并购业务总监、东方今典集团有限公司北京金融中心总经理、
龙湖智创生活有限公司并购投资总监、湖北九有投资股份有限公司独立董事，现任湖北九有投资股份有限公司副总经理。
杨佐伟 曾任北京盛世大典集团副总裁、北京臻实电子商务有限公司创始合伙人、海南华橡酒业有限公司董事副总经理、中央金创（北京）金融服务
有限公司副总裁，现任北京中藏金酿酒业有限公司法人代表、执行董事、经理；湖北九有投资股份有限公司独立董事。
张健福 曾任湘财证券股份有限公司投行部门副总裁、西南证券股份有限公司投行部门业务董事、长城国瑞证券有限公司投行部门执行董事，现任华
西证券股份有限公司投行总部董事副总经理、湖北九有投资股份有限公司独立董事。
包笠 曾任西藏德华同盛资产管理有限责任公司副总经理、青岛青鸾资产管理有限公司副总经理、恒泰艾普集团股份有限公司董事长，现任湖北九
有投资股份有限公司董事。
郑婉腾 现任深圳市华海同创科技有限公司董事、总经理；湖北九有投资股份有限公司董事。
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2021 年年度报告
王伟 现任北京明致鸿丰彩体育科技股份有限公司董事长、北京联科致远投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、艾丽莎贸易公司执行董事、
湖北九有投资股份有限公司董事。
田楚 曾任秦皇岛微米食代餐饮服务有限公司法定代表人、总经理、执行董事；现任湖北九有投资股份有限公司监事会主席。
董蕊 曾任中国移动秦皇岛分公司 VIP 客户主管、秦皇岛长丰太和新能源有限公司项目部总监。现任广发证券秦皇岛营业部客户经理、湖北九有投
资股份有限公司监事。
孙艳萍 曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司证券事务代表，现任湖北九有投资股份有限公司证券事务代表、职工监事。
金铉玉 曾在韩国兴国生命保险株式会社北京代表处任保险行业财务专员、北京中清龙图网络技术有限公司财务部做投资管理工作、北京将至信息科
技发展股份有限公司任财务部财务主管；现任湖北九有投资股份有限公司子公司财务部财务主管、湖北九有投资股份有限公司财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位担任 任期终止日
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
的职务 期
曹放 深圳昊天天娱文化传媒有 法定代表人
限公司、北京小背心文化传
媒有限公司、武汉小背心文
化传媒有限公司
肖自然 深圳天天微购服务有限公 法定代表人
司、昊天天娱文化传媒（海
南）有限公司、亳州纵翔信
息科技有限公司
杨佐伟 北京中藏金酿酒业有限公 法定代表人、董
司 事、总经理
张健福 华西证券股份有限公司 投行总部董事、
副总经理
郑婉腾 深圳市华海同创科技有限 董事
公司
王伟 北京明致鸿丰彩体育科技 董事长
股份有限公司
王伟 北京联科致远投资管理中 执行事务合伙人
心（有限合伙）
王伟 艾丽莎贸易公司 执行董事
董蕊 广发证券秦皇岛营业部 客户经理
在其他单位任职 无
情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人
酬的决策程序 贡献综合考评，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，
确定报酬标准。
董事、监事、高级管理人员报 根据公司第二届第九次董事会审议通过的《公司董事会薪酬与考
酬确定依据 核委员会实施规则》，公司 2003 年年度股东大会通过的《公司高
管人员薪酬管理暂行规定》，经过考核后确定报酬。职工代表监
事的报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定。
董事、监事和高级管理人员报 "详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表”
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高 "详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表”
级管理人员实际获得的报酬
合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
2020 年 10 月 26 日，上海证券交易所下发《纪律处分决定书》，因公司在重大资产重组信息
披露等方面，有关责任人在职责履行方面存在违规情形，故对公司，时任董事长朱胜英、韩越、
徐莹泱，时任董事会秘书兼财务总监崔文根予以公开谴责；对时任董事长李明，时任董事朱炎新、
孔汀筠、郭连颇，时任独立董事张世明、朱莲美、冯国樑及时任财务总监予以通报批评。公司及
相关责任人已经加强学习、积极整改，杜绝再次发生类似事件。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第八届董事会第 2021-01-19 审议通过：1、关于变更注册地址的议案；2、关于修改公司章
十次会议 程部分条款的议案；3、关于召开2021年第一次临时股东大会
的议案。
第八届董事会第 2021-03-30 审议通过：1、关于拟变更公司名称及修订公司章程的议案；2、
十一次会议 关于子公司向金额机构及非金融机构主体申请办理融资授信
额度及借款的议案；3、关于对子公司融资提供担保的议案；4、
关于召开 2021 年第二次临时股东大会的议案。
第八届董事会第 2021-04-27 审议通过：1、公司 2020 年度董事会工作报告；2、公司 2020
十二次会议 年度总经理工作报告；3、公司 2020 年度报告及摘要；4、公
司 2021 年第一季度报告；5、公司 2020 年度财务决算报告；6、
公司 2020 年度利润分配预案；7、公司独立董事 2020 年度述
职报告；8、公司董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告；
9、公司 2020 年度内部控制评价报告的议案；10、公司 2020
年度内部控制审计报告的议案；11、关于续聘中兴财光华会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务审计和内部
控制审计服务机构的议案；12、关于与持续经营相关的重大不
确定性段涉及事项的专项说明的议案；13、关于申请撤销股票
退市风险警示并实施其他风险警示的议案；14、关于公司受赠
资产暨关联交易的议案；15、关于召开 2020 年年度股东大会
的议案。
第八届董事会第 2021-07-19 审议通过：1、关于终止非公开发行 A 股股票方案的议案；2、
十三次会议 关于终止与特定对象附条件生效的非公开发行 A 股股份认购
协议及补充协议的议案。
第八届董事会第 2021-08-26 审议通过了公司 2021 年半年度报告及摘要。
十四次会议
第八届董事会第 2021-09-27 审议通过了关于 2020 年限制性股票激励计划第一个解除限售
十五次会议 期解除限售条件成就的议案。
第八届董事会第 2021-10-14 审议通过了关于子公司股权内部划转的议案.这。
十六次会议
第八届董事会第 2021-10-29 审议通过了公司 2021 年第三季度报告。
十七次会议
第八届董事会第 2021-12-29 审议通过了关于子公司债权转让暨关联交易的议案。
十八次会议
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2021 年年度报告
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
曹放 否 9 1 8 0 0 否 2
朱文龙 否 9 1 8 0 0 否 3
肖自然 否 9 1 8 0 0 否 3
张宇飞 是 9 1 8 0 0 否 3
杨佐伟 是 9 1 8 0 0 否 3
张健福 是 9 0 8 1 0 否 2
包笠 否 9 1 8 0 0 否 3
郑婉腾 否 9 0 8 1 0 否 2
王伟 否 9 1 8 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 主任：张健福，委员：曹放、王伟、杨佐伟、张宇飞
提名委员会 主任：杨佐伟，委员：曹放、郑婉腾、张健福、张宇飞
薪酬与考核委员会 主任：张宇飞，委员：朱文龙、包笠、张健福、杨佐伟
战略委员会 主任：曹放，委员：肖自然、张健福、杨佐伟、张宇飞
(2).报告期内审计委员会召开三次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
2021-01-18 2020 年报事项的第 审计师经过对公司未审财务
二次沟通会 报表和现场资料分析，提出
了后续重点关注事项。
2021-04-16 续聘会计师事务所 同意续聘中兴财光华会计师
事务所（特殊普通合伙）（以
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2021 年年度报告
下简称“中兴财”）为公司
2021 年度财务审计机构和
内部控制审计机构。
2021-04-27 年审会计师 2020 中兴财光华审计人员在本次
年度审计情况 年度审计中，按照中国注册
会计师审计准则的要求执行
了恰当的审计程序，为发表
审计意见获取了充分、适当
的审计证据，出具的审计报
告，客观地反映了公司 2020
年度财务状况和经营情况。
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开两次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
2021-04-27 审核 2020 年度高 公司董事、监事、高级管理
管人员薪酬 人员的薪酬是按照股东大
会、董事会的决议制定并执
行的，薪酬标准合理、合法，
符合公司的目标责任与薪酬
政策、考核的标准。
2021-09-27 关于 2020 年限制 本次可解除限售激励对象的
性股票激励计划 资格符合《上市公司股权激
第一个解除限售期 励管理办法》、《公司 2020
解除限售条件成就 年限制性股票激励计划（草
的决议 案修订稿）》及其摘要等相
关规定；公司及个人层面业
绩指标等其它解除限售条件
均已达成，同意公司在限售
期届满后办理相应限制性股
票解除限售事宜。
(4).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 21
主要子公司在职员工的数量 189
在职员工的数量合计 210
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
销售人员 113
技术人员 33
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2021 年年度报告
财务人员 12
行政人员 52
合计 210
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 7
本科 126
大专 63
高中及以下 14
合计 210
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司高级管理人员薪酬根据董事会及股东大会通过的薪酬管理暂行规定确定其报酬并按月发放；
普通员工依据岗位定酬，分为基本薪酬和绩效薪酬，公司根据国家规定为其缴纳五险一金。
(三) 培训计划
□适用 √不适用
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监
管指引第 3 号--上市公司现金分红》和《公司章程》的相关规定，报告期内，公司未进行现金红
利分配，董事会制定 2020 年度利润分配方案，独立董事发表了独立意见，该议案已经公司第八届
董事会第十二次会议和 2020 年度股东大会审议通过，详见公司于 2021 年 4 月 28 日和 2021 年 5
月 28 日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的
相关公告。
2022 年 4 月 28 日，公司董事会审议通过了《公司 2021 年度利润分配预案》,经中兴财光华
会计师事务所（特殊普通合伙）审定,公司 2021 年度归属母公司股东的净利润为-8119.77 万元，
2021 年末未分配利润为-128,587.01 万元。所以公司本期利润不分配，不提取法定公积金，不分
红利，不送股。
该利润分配方案，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、
《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》的相关要求，符合《公司章程》的规定和公司
的实际情况。公司独立董事履职尽责，对公司 2021 年度利润分配方案发表了独立意见，并同意董
事会将《2021 年度利润分配方案》提交公司 2021 年度股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保 √是 □否
护
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2021 年年度报告
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2021 年 9 月 27 日，公司召开第 详见公司于 2021 年 9 月 28 日在上海证券交易所发布的《湖
八届董事会第十五次会议，审议 北九有投资股份有限公司关于 2020 年限制性股票激励计划第
并通过了《关于 2020 年限制性股 一个解除限售期解除限售条件成就的公告》。
票激励计划第一个解除限售期解
除限售条件成就的议案》。
2020 年股权激励计划授予限制 详见公司于 2021 年 10 月 12 日在上海证券交易所发布的《湖
性股份第一个解除限售期解除限 北九有投资股份有限公司关于 2020 年股权激励计划授予限制
售暨上市。 性股份第一个解除限售期解除限售暨上市流通的公告》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
报告期 限制性
年初持有 新授予 股票的 期末持有 报告期
已解锁股 未解锁股
姓名 职务 限制性股 限制性 授予价 限制性股 末市价
份 份
票数量 股票数 格 票数量 （元）
量 （元）
肖 自 董事、 5,300,000 0 1.26 2,650,000 2,650,000 2,650,000 2.76
然 总 经
理 兼
董 事
会 秘
书
朱 文 董事、 4,000,000 0 1.26 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2.76
龙 副 总
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2021 年年度报告
经理
金 铉 财 务 80,000 0 1.26 40,000 40,000 40,000 2.76
玉 总监
合计 / 9,380,000 0 / 4,690,000 4,690,000 4,690,000 /
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，合理保
证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进
实现发展战略。
公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部
控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控
体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。
公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了公司《2021 年内部控制评价报告》，全文详见
上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行 力
和内控管理有效性。结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况，从管理层面至业务层面建立
了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。同时，以全面预算为抓手，提升财务预警能力，
注重财务数据分析，加强资金使用监管，健立全覆盖的风险管理体系，进一步夯实全面风险管理
能力。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的
有效性进行审计，并出具了《内部控制审计报告》.
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行应 如未能及时履
承诺 承诺 承诺 承诺时间及期 是否及时严格
承诺背景 是否有履行期限 说明未完成履行的 行应说明下一
类型 方 内容 限 履行
具体原因 步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承
诺
与首次公开发行相关的承
诺
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作
承诺
其他 李明 原天津盛鑫出具《关于承担九有 2021-04-27 是 是 － －
股份对外担保事项诉讼损失的承
诺函》确保公司实际承担的损失
其他承诺 金额低于承诺金额，现李明将根
据《关于承担九有股份对外担保
事项诉讼损失的承诺函》对公司
全部承担补偿责任，使公司在接
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2021 年年度报告
受补偿后承担的损失金额最终不
超过深圳市润泰供应链管理有限
公司贷款担保明细表中担保本息
的 20%，从而保障上市公司及投
资者利益。
上述补偿责任承担由李明或
其指定的第三方独立实施，与天
津盛鑫不存在权利、义务上的关
联。上述补偿责任承担后，李明
和/或李明指定的其他承担方不
对公司以任何方式进行追偿或寻
求任何补偿。今后，李明或其指
定的第三方对公司的独立完成的
任何支持和帮助事项与天津盛鑫
没有任何关系。
李明指定第三方张娇将其合法持有的房产、张星亮将其合法持有的房产代李明先生无偿赠与公司，本次受让房产的确认价值为人民币 5867.07 万元。上述两套房产均已过户到公
司名下，并取得了房产证。
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2021 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
35 / 160
2021 年年度报告
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 90
境内会计师事务所审计年限 3
境外会计师事务所名称 不适用
境外会计师事务所报酬 不适用
境外会计师事务所审计年限 不适用
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特 30
殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司 2021 年 5 月 27 日召开的 2020 年年度股东大会审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务审计和内部控制审计服务机构的议案》，同意公司
继续聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供 2021 年度会计报表审计、净资产
验证等咨询业务及内控审计的服务，聘期一年。2021 年度公司支付中兴财光华会计师事务所（特
殊普通合伙）财务和内部控制审计等中介费用共计人民币 162 万元。
七、退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
因涉及股东知情权纠纷,公司起诉润泰供应链、 详见 2021 年 3 月 12 日的《中国证券报》、《上
高伟、杨学强、蔡昌富、曾鑫、杜修鸿。该案已 海证券报》及上海证券交易所网站
终审判决。 （www.sse.com.cn）。
因润泰供应链涉及金融借款合同纠纷，公司被中 详见 2021 年 3 月 24 日的《中国证券报》、《上
国光大银行股份有限公司深圳分行（以下简称 海证券报》及上海证券交易所网站
“光大银行”）起诉，该案公司已与光大银行签 （www.sse.com.cn）。
订执行和解协议。
因涉及股权转让纠纷，公司被寿宁润宏茂科技合 详见 2021 年 4 月 22 日的《中国证券报》、《上
伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投 海证券报》及上海证券交易所网站
资合伙企业（有限合伙）”）、寿宁润坤德投资 （www.sse.com.cn）。
合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙
企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有
限合伙）起诉,公司部分财产被查封、冻结。该
案已审理终结。
因涉及损害股东利益责任纠纷，公司起诉高伟、 详见 2021 年 6 月 9 日《中国证券报》、《上海
杨学强、蔡昌富、润泰供应链。该案已审理缔结。 证 券 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn）。
因涉及返还原物纠纷，天天微购起诉北京景山创 详见 2021 年 7 月 22 日《中国证券报》、《上海
新通信技术有限公司、东莞市浩远电子有限公 证 券 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站
司、天津通广集团数字通信有限公司，该案法院 （www.sse.com.cn）。
已立案受理；现已审理终结。
因润泰供应链涉及不当得利纠纷，公司被北京时 详见 2021 年 7 月 31 日《中国证券报》、《上海
创天成科技有限公司起诉，该案法院已立案受 证 券 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站
理；现已审理终结。 （www.sse.com.cn）。
因涉及股权转让纠纷，公司起诉寿宁润宏茂科技 详见 2021 年 12 月 7 日《中国证券报》、《上海
合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂 证 券 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站
投资合伙企业（有限公司）”）、寿宁润坤德投资 （www.sse.com.cn）。
合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙
企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有
限合伙）、高伟、杨学强、蔡昌富，现法院已立
案受理；现已一审判决。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(六)其他
√适用 □不适用
1、公司于2021年1月19日和2021年2月4日召开了第八届董事会第十次会议和2021年第一次临
时股东大会，审议通过了《关于变更注册地址的议案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》；
2021年3月30日和2021年4月15日召开了第八届董事会第十一次会议和2021年第二次临时股东大会，
审议通过了《关于拟变更公司名称及修订<公司章程>的议案》。2021年4月16日，公司完成工商变
更登记手续，并取得武汉市市场监督管理局换发的《营业执照》。
2、2020年4月27日，公司召开的第七届董事会第二十四次会议、第七届监事会第十九次会议
和2020年6月30日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于公司非公开发行A股股票方案的议
案》等与公司非公开发行股票相关的议案，并于2020年11月26日召开第八届董事会第六次会议、
第八届监事会第六次会议和于2020年12月28日召开2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于
调整公司非公开发行A股股票方案的议案》等议案。公司综合考虑监管政策及资本市场环境的变化，
结合公司实际情况等因素，经与本次非公开发行股票的发行对象协商一致，公司审慎决定，终止
此次非公开发行A股股票方案。2021年7月19日，公司召开第八届董事会第十三次会议和第八届监
事会第九次会议，审议通过了《关于终止非公开发行A股股票事项的议案》。
3、2021年5月25日，原公司控股股东天津盛鑫与中裕嘉泰签署了《股东表决权委托协议》，
天津盛鑫将其所持有的公司无限售流通股101,736,904股的除收益权、处分权之外所享有的所有及
任何股东权利委托给中裕嘉泰。在表决权委托期间，天津盛鑫和中裕嘉泰构成一致行动关系。现
中裕嘉泰成为公司的控股股东，实际控制人为李明。
4、2021年7月14日，公司通过查询国家企业信用信息公示系统获悉，公司持有亳州纵翔信息
科技有限公司(以下简称“亳州纵翔”）90%的股权被冻结，冻结期限2021年7月6日－2024年7月4
日。截止目前，公司尚未收到相关的股权冻结等文件。根据国家企业信用信息公示系统及深圳法
院系统公示平台“粤公正”显示，此次亳州纵翔股权冻结事项系因深圳市润泰供应链管理有限公
司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行涉及金融借款合同纠纷执行程序引起。
5、2020年8月4日，公司披露了《深圳九有股份有限公司全资子公司拟收购恩施州铁路有限公
司构成重大资产重组的提示性公告》，公司子公司中广阳拟通过现金方式收购恩施州铁路有限公
司的97.69%的股权。经与各方审慎研究，认为继续推进本次交易条件尚不够成熟。为切实维护上
市公司及广大投资者利益，经与交易对方友好协商及公司审慎研究，于2021年7月19日起终止本次
交易。
6、2021 年 12 月 29 日，公司全资子公司天天微购与中裕嘉泰签署《债权转让合同》，天天
微购将拥有的应收润泰供应链债权及相关权益人民币 2750 万元转让给中裕嘉泰，公司已于 2018
年度计提信用减值损失 2750 万元。同日，天天微购与李明先生签署了《担保协议》，李明先生同
意就中裕嘉泰在《债权转让合同》项下的支付义务向天天微购提供无限连带责任保证。
7、2021 年，子公司中广阳向王北女士借款人民币 750 万元用于中广阳的生产经营。2021 年
12 月 29 日，王北女士、中广阳和李明先生签署了《债务承担协议》，公司实际控制人李明先生
同意承担中广阳对王北女士债务的清偿，王北女士同意由李明先生承担《债务承担协议》项下中
广阳对王北女士债务的全部清偿义务。李明先生同意，在中广阳对王北女士债务转移至李明先生
名下后，对中广阳所欠债务 750 万元进行豁免。
8、2022 年 2 月，子公司亳州纵翔收到安徽省阜阳市颍泉区人民法院签发的受理案件通知书
（[2022]皖 1204 民初 1312 号）。因安徽泰睿置业有限公司没有依照合同约定为亳州纵翔办理涉
案房屋的所有权登记等手续，亳州纵翔已就九有股份受让股权前该公司购买房产的相关事项提起
诉讼。
9、2022 年 4 月 21 日，公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十四次会议，
审议通过了关于《湖北九有投资股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要
的议案，关于《湖北九有投资股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的
议案、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜》的议案、《关于召开
公司 2022 年第二次临时股东大会》的议案，公司拟向激励对象定向发行公司 A 股普通股 3,323
万股，激励对象包括在公司或子公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员及核心业务骨干
等共计 9 人。授予价格为每股 1.28 元，即满足授予条件后，激励对象以每股 1.28 元的价格购买
公司向激励对象增发的限制性股票。
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2021 年年度报告
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 17,128.76
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 17,128.76
担保总额占公司净资产的比例(%) 306.71
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 报告期末对子公司担保余额是公司对润泰供应链5家银行贷款提供担保，均已逾期且相
关贷款银行已起诉，目前实际起诉、判决担保本金合计17,128.76万元。
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2021 年年度报告
公司对润泰供应链的关联担保
担保是
担保金额（人民 否已经
债权人 被担保方 担保方 担保起始日 担保终止日
币，万元） 履行完
毕
深圳市润泰
光大银行股份有
供应链管理 九有股份 5,026.57 2018-09-18 2020-09-17 否
限公司深圳分行
有限公司
深圳市润泰
杭州银行股份有
供应链管理 九有股份 2,968.85 2018-10-18 2020-10-23 否
限公司深圳分行
有限公司
建设银行股份有 深圳市润泰
限公司深圳市分 供应链管理 九有股份 4,092.22 2018-9-13 2021-09-12 否
行 有限公司
深圳市润泰
宁波银行股份有
供应链管理 九有股份 1,478.22 2018-09-12 2020-09-30 否
限公司深圳分行
有限公司
深圳市润泰
浙商银行股份有
供应链管理 九有股份 3,562.90 2018-09-20 2020-09-26 否
限公司深圳分行
有限公司
合计 17,128.76
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2021 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发 公
比例 送 比例
数量 行 积 其他 小计 数量
(%) 股 (%)
新 金
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2021 年年度报告
股 转
股
一、有限售条 50,070,000 8.58 -25,035,000 -25,035,000 25,035,000 4.29
件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
50,070,000 8.58 -25,035,000 -25,035,000 25,035,000 4.29
持股
其中：境内非
国有法人持
股
境内自然人
50,070,000 8.58 -25,035,000 -25,035,000 25,035,000 4.29
持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人
持股
二、无限售条 533,780,000 91.42 +25,035,000 +25,035,000 558,815,000 95.71
件流通股份
1、人民币普
533,780,000 91.42 +25,035,000 +25,035,000 558,815,000 95.71
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 583,850,000 100 0 0 583,850,000 100
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于 2021 年 10 月 12 日发布了《湖北九有投资股份有限公司关于 2020 年股权激励计划授予限
制性股份第一个解除限售期解除限售暨上市流通的公告》,解锁的限制性股票上市流通数量为
25,035,000 股。本次限制性股票上市前，公司股本为 583,850,000 股，其中有限售条件的流通股
份为 50,070,000 股、无限售条件的流通股份为 533,780,000 股；本次限制性股票上市后，公司股
本为 583850000 股，其中有限售条件的流通股份为 25,035,000 股、无限售条件的流通股份为
558,815,000 股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 数 期
2020 年 限 制 50,070,000 25,035,000 25,035,000 股权激励限 2021-10-15
性股票激励 售
对象
合计 50,070,000 25,035,000 25,035,000 / /
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2021 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 17,140
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 16,692
(户)
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 股东性
期末持股数量
（全称） 减 (%) 件股份数量 股份状态 数量 质
境内非
天津盛鑫元
101,736,904 17.43 0 冻结 101,736,904 国有法
通有限公司
人
陕西奉航科
技有限责任 +1,103,840 9,803,900 1.68 0 无 未知
公司
北京乾和私
募基金管理
境内非
有限公司－
7,837,504 1.34 0 无 国有法
乾和投资卓
人
越 1 号专户
私募基金
王斌 +3,318,860 7,214,300 1.24 0 无 未知
修娴 +110,700 6,918,498 1.18 0 无 未知
境内自
何伟 5,300,000 0.91 2,650,000 无
然人
境内自
王海超 5,300,000 0.91 2,650,000 无
然人
境内非
肖自然 5,300,000 0.91 2,650,000 无 国有法
人
境内自
万宇 5,300,000 0.91 2,650,000 无
然人
境内自
印文雷 5,270,000 0.90 2,650,000 无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
天津盛鑫元通有限公司 101,736,904 人民币普通股 101,736,904
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2021 年年度报告
陕西奉航科技有限责任公
9,803,900 人民币普通股 9,803,900
司
北京乾和私募基金管理有
限公司－乾和投资卓越 1 7,837,504 人民币普通股 7,837,504
号专户私募基金
王斌 7,214,300 人民币普通股 7,214,300
修娴 6,918,498 人民币普通股 6,918,498
中国东方资产管理股份有
4,704,000 人民币普通股 4,704,000
限公司
赵章财 4,108,061 人民币普通股 4,108,061
赵睿 4,057,960 人民币普通股 4,057,960
罗超 3,803,799 人民币普通股 3,803,799
徐莉蓉 3,609,000 人民币普通股 3,609,000
前十名股东中回购专户情
无
况说明
上述股东委托表决权、受 2021 年 5 月 25 日，天津盛鑫元通有限公司将其所持有的公司无限售流通股
托表决权、放弃表决权的 101,736,904 股的除收益权、处分权之外所享有的所有及任何股东权利委托给北京中
说明 裕嘉泰实业有限公司。
前十名股东中，何伟、王海超、万宇、印文雷为公司控股子公司员工，肖自然为公
上述股东关联关系或一致
司董事、总经理兼董秘；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股
行动的说明
东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易
情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件
件股份数量 可上市交易
交易股份数
时间
量
1 何伟 2,650,000 注1
2 王海超 2,650,000 注1
3 肖自然 2,650,000 注1
4 万宇 2,650,000 注1
5 印文雷 2,650,000 注 1：
6 廖晶晶 2,500,000 注1
7 姜首平 2,460,000 注1
8 朱文龙 2,000,000 注1
9 谢进华 1,925,000 注1
10 李小欢 1,325,000 注1
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
注：1、股权激励限售，详见公司于2020年9月3日在上海证券交易所发布的《深圳九有股份有限公司2020年限制性
股票激励计划（草案修订稿）》第八章限制性股票的授予与解除限售条件之二、限制性股票的解除限售条件。
2、肖自然为公司董事兼总经理、朱文龙为公司副董事长兼副总经理。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
名称 北京中裕嘉泰实业有限公司
单位负责人或法定代表人 李明
成立日期 2021 年 5 月 17 日
主要经营业务 技术推广、技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；零
售化妆品、日用品、家用电器、电子产品；数据处理；企业
管理；市场调查；经济贸易咨询；公共关系服务；应用软件
服务；供应链管理；市场营销策划；企业形象策划；计算机
系统集成；网页设计；出租商业用房、办公用房（不得作为
有形市场经营用房）；从事互联网文化活动；互联网信息服
务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；从
事互联网文化活动、互联网信息服务以及依法须经批准的项
目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从
事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 李明
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务
北京将至信息科技发展股份有限公司董事长
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
√适用 □不适用
2021年5月25日，原公司控股股东天津盛鑫与中裕嘉泰签署了《股东表决权委托协议》，天
津盛鑫将其所持有的公司无限售流通股101,736,904股的除收益权、处分权之外所享有的所有及任
何股东权利委托给中裕嘉泰。在表决权委托期间，天津盛鑫和中裕嘉泰构成一致行动关系。现中
裕嘉泰成为公司的控股股东，实际控制人为李明。
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 李明
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 北京将至信息科技发展股份有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公 持有北京将至信息科技发展股份有限公司 24.12%的股权
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
√适用 □不适用
2021 年 5 月 25 日，原公司控股股东天津盛鑫与中裕嘉泰签署了《股东表决权委托协议》，天津
盛鑫将其所持有的公司无限售流通股 101,736,904 股的除收益权、处分权之外所享有的所有及任
何股东权利委托给中裕嘉泰。在表决权委托期间，天津盛鑫和中裕嘉泰构成一致行动关系。现中
裕嘉泰成为公司的控股股东，实际控制人为李明。
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
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是否存在 是否影响
股票质押
股东名称 具体用途 偿还期限 还款资金来源 偿债或平 公司控制
融资总额
仓风险 权稳定
主要用于生
产经营、其
天津盛鑫 21,750 他股权投资 未知 未知 否 否
及偿还债
务。
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
中兴财光华审会字（2022）第 217056 号
湖北九有投资股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了湖北九有投资股份有限公司（以下简称“九有股份公司”或“公司”）
财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及
公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了九有股份公司 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的
合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于九有股份公司，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注四、2 所述，九有股份公司连续 3
个年度扣非后的净利润为负数。上述情况表明存在可能导致对九有股份公司持续经营
能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
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关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项
是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）收入的确认
1.事项描述
如财务报表附注七、61 所述，2021 年度公司营业收入为 268,316,964.79 元，由
于营业收入作为公司的关键经营指标，因此我们将营业收入的确认列为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）了解、评价及测试管理层对于收入确认相关的内部控制的设计和运行有效
性；
（2）通过检查主要收入合同条款及与管理层的访谈，了解和评估公司的收入确
认政策；
（3）通过公开渠道查询和了解本期新增客户背景信息，并对新增重要客户进行
访谈，对其与公司是否存在关联关系进行评估；
（4）结合行业政策变化及同行业公司情况对收入及毛利变动情况进行了分析，
判断本期收入增长和毛利率变动是否合理；
（5）对主要客户的销售额进行函证，取得回函并进行核对；
（6）检查与收入确认相关的支持性资料，主要包括业务合同、结算单、决算单、
业务执行后台数据、发票、对账单及客户回款流水单等，核实已确认收入的真实性、
准确性；
（7）检查资产负债表日前后确认的收入业务合同、结算单、决算单、对账单等
支持性文件，评价收入是否记录于恰当的会计期间；
（二）担保事项
1.事项描述
相关信息披露详见合并财务报表附注七、8、其他应收款；附注七、41、其他应
付款；附注七、50、预计负债；十四、2、或有事项、（1）；十六、其他重要事项、
8。
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公司为深圳市润泰供应链管理有限公司（以下简称“润泰供应链”）银行贷款提
供担保，相关贷款银行已起诉且法院已判决，其中对存在抵押物的建设银行担保，按
照东方资产管理有限公司购买建设银行债权金额扣除房产拍卖金额后进行拍卖的标
的金额预计担保损失，浙商银行按照法院判决结果预计担保损失，另公司与杭州银行、
宁波银行、光大银行达成和解协议，但和解协议已到期，公司根据判决结果、和解协
议、大股东天津盛鑫元通有限公司出具的诉讼损失承诺函及实际控制人李明和其控制
的河北弘城控股实业有限公司出具的补充协议，公司预计承担及确定承担的损失为
45,295,272.71 元，需要大股东承担的和解银行担保责任金额为 92,451,230.93 元（实
际控制人李明已通过指定第三方通过补偿房产的补偿方式承担 58,670,662.00 元）。
由于相关诉讼事项涉及的金额重大，且涉及重大管理层判断，因此我们将其识别为关
键审计事项。
2.审计应对
（1）获取诉讼台账，检查相关的借款合同、担保合同、起诉书及判决书、和解
协议、公司公告等资料，并向律师函证，了解相关诉讼事项及其进展情况；
（2）与润泰供应链债权人会议记录进行核对，进一步验证所承担担保责任有关
信息的准确性；
（3）取得诉讼相关负债的计算过程，并复核计算金额的准确性；
（4）检查大股东天津盛鑫元通有限公司出具的诉讼损失承诺函及实际控制人李
明和其控制的河北弘城控股实业有限公司出具的补充协议，了解其承担担保责任的情
况；
（5）取得李明指定第三方通过补偿房产方式承担诉讼损失的相关协议，对李明
指定第三方相关人员访谈，获取房产评估报告并查验产权证书及房屋过户情况，对房
产及周边房价进行实地考察、询问，核实房产使用现状及其补偿事项真实性，核查相
关房产是否存在减值；
（6）检查上述相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
五、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括九有股份公司 2021 年年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
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我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估九有股份公司的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算九有股份公
司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督九有股份公司的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证
按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误
导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对九有股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当
发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致九有股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
（6）就九有股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承
担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通
可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适
用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：张学福
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：王振伟
中国北京 2022 年 4 月 28 日
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二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位: 湖北九有投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 15,285,402.03 55,756,449.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,000.00
衍生金融资产
应收票据 4,901,200.00 1,015,750.00
应收账款 56,413,247.48 45,774,733.14
应收款项融资 439,000.00
预付款项 22,371,860.46 20,220,132.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 67,471,274.53 91,567,065.23
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 48,038,863.84 47,203,944.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,800,293.56 12,093,301.46
流动资产合计 223,282,141.90 274,090,376.44
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 61,250,637.88 66,110,980.57
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,932,466.02
无形资产 2,536,662.02 2,852,211.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,354,374.55 1,095,346.01
递延所得税资产 141,259.21 94,915.47
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其他非流动资产 71,150,000.00 1,086,968.81
非流动资产合计 143,365,399.68 71,240,422.70
资产总计 366,647,541.58 345,330,799.14
流动负债：
短期借款 11,800,000.00 11,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,730,111.82 39,446,431.43
预收款项
合同负债 11,736,262.41 22,476,092.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,333,861.04 5,766,966.67
应交税费 9,405,136.83 9,618,371.05
其他应付款 207,260,833.51 193,553,618.44
其中：应付利息 921,000.01 596,431.51
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 9,048,036.35 2,500,000.12
其他流动负债 5,200,166.75 1,896,718.66
流动负债合计 291,514,408.71 286,258,198.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 500,000.00 4,999,999.84
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 3,203,075.38
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 15,582,464.99 9,116,770.04
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,285,540.37 14,116,769.88
负债合计 310,799,949.08 300,374,968.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 583,850,000.00 583,850,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2021 年年度报告
资本公积 772,629,994.79 703,512,027.02
减：库存股 31,544,100.00 63,088,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 21,784,079.56 21,784,079.56
一般风险准备
未分配利润 -1,285,870,105.50 -1,204,672,403.62
归属于母公司所有者权益 60,849,868.85 41,385,502.96
（或股东权益）合计
少数股东权益 -5,002,276.35 3,570,327.81
所有者权益（或股东权益）合 55,847,592.50 44,955,830.77
计
负债和所有者权益（或股东权 366,647,541.58 345,330,799.14
益）总计
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉
母公司资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位:湖北九有投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 21,515.48 35,109.06
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 677,581.56 615,853.40
其他应收款 57,393,938.71 88,589,087.61
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,176,871.26 1,974,559.57
流动资产合计 60,269,907.01 91,214,609.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 213,973,167.75 214,573,167.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
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2021 年年度报告
固定资产 46,072.13 52,752.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 9,986.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,827.66 6,214.50
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 214,021,067.54 214,642,120.46
资产总计 274,290,974.55 305,856,730.10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 220,000.00 270,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,372,593.75 1,472,935.77
应交税费 335,540.82 480,055.46
其他应付款 182,802,371.64 227,676,105.64
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 184,730,506.21 229,899,096.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 15,582,464.99 9,116,770.04
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,582,464.99 9,116,770.04
负债合计 200,312,971.20 239,015,866.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 583,850,000.00 583,850,000.00
其他权益工具
其中：优先股
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2021 年年度报告
永续债
资本公积 701,420,792.39 667,720,785.82
减：库存股 31,544,100.00 63,088,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 21,784,079.56 21,784,079.56
未分配利润 -1,201,532,768.60 -1,143,425,802.19
所有者权益（或股东权益）合 73,978,003.35 66,840,863.19
计
负债和所有者权益（或股东权 274,290,974.55 305,856,730.10
益）总计
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉
合并利润表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 268,316,964.79 192,902,615.02
其中：营业收入 268,316,964.79 192,902,615.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 350,090,991.87 244,628,724.33
其中：营业成本 220,707,550.55 136,923,756.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 401,153.52 408,607.57
销售费用 31,570,630.75 31,848,792.76
管理费用 93,919,125.37 73,375,673.57
研发费用
财务费用 3,492,531.68 2,071,893.89
其中：利息费用 3,316,969.01 1,686,619.93
利息收入 30,933.51 40,618.02
加：其他收益 1,341,864.02 1,714,807.08
投资收益（损失以“－”号填 24,460.41 831,879.92
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
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2021 年年度报告
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -8,326,942.20 -739,362.30
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -225,546.83
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -88,734,644.85 -50,144,331.44
加：营业外收入 96,140.46 64,048,310.34
减：营业外支出 737,327.70 322,495.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号 -89,375,832.09 13,581,483.86
填列）
减：所得税费用 576,512.75 2,087,712.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -89,952,344.84 11,493,771.27
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 -89,952,344.84 11,493,771.27
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -81,197,701.88 20,393,075.56
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” -8,754,642.96 -8,899,304.29
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
60 / 160
2021 年年度报告
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 -89,952,344.84 11,493,771.27
（一）归属于母公司所有者的综合 -81,197,701.88 20,393,075.56
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益 -8,754,642.96 -8,899,304.29
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.15 0.04
（二）稀释每股收益(元/股) -0.15 0.04
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉
母公司利润表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加 32,286.60
销售费用
管理费用 50,291,942.17 31,908,383.98
研发费用
财务费用 2,292.56 4,783.39
其中：利息费用
利息收入 139.63 90.06
加：其他收益 792.00
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -7,511,676.68 -437,617.64
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -57,838,198.01 -32,349,993.01
加：营业外收入 63,990,000.75
减：营业外支出 268,768.40 20,036.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号 -58,106,966.41 31,619,971.73
61 / 160
2021 年年度报告
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -58,106,966.41 31,619,971.73
（一）持续经营净利润（净亏损以 -58,106,966.41 31,619,971.73
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -58,106,966.41 31,619,971.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉
合并现金流量表
2021 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 257,369,146.22 252,006,262.33
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
62 / 160
2021 年年度报告
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 66,817.91
收到其他与经营活动有关的 4,536,317.11 8,775,780.14
现金
经营活动现金流入小计 261,972,281.24 260,782,042.47
购买商品、接受劳务支付的现 232,784,356.83 211,196,437.95
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 60,062,091.12 56,183,884.31
现金
支付的各项税费 5,813,001.24 5,466,746.68
支付其他与经营活动有关的 32,160,617.71 54,265,315.81
现金
经营活动现金流出小计 330,820,066.90 327,112,384.75
经营活动产生的现金流 -68,847,785.66 -66,330,342.28
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 24,460.41 228,917.18
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 20,000.00 44,899,516.86
现金
投资活动现金流入小计 44,460.41 45,128,434.04
购建固定资产、无形资产和其 2,050,964.63 6,148,627.80
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位 -
63 / 160
2021 年年度报告
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 46,020,000.00
现金
投资活动现金流出小计 2,050,964.63 52,168,627.80
投资活动产生的现金流 -2,006,504.22 -7,040,193.76
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 103,498,125.37
其中：子公司吸收少数股东投 40,409,925.37
资收到的现金
取得借款收到的现金 13,300,000.00 20,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的 93,816,100.99 63,131,783.62
现金
筹资活动现金流入小计 107,116,100.99 187,229,908.99
偿还债务支付的现金 13,812,500.12 14,100,000.04
分配股利、利润或偿付利息支 958,300.42 613,075.22
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 62,004,840.03 63,808,613.77
现金
筹资活动现金流出小计 76,775,640.57 78,521,689.03
筹资活动产生的现金流 30,340,460.42 108,708,219.96
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 - 35,229.86
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -40,513,829.46 35,372,913.78
加：期初现金及现金等价物余 55,698,900.93 20,325,987.15
额
六、期末现金及现金等价物余额 15,185,071.47 55,698,900.93
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉
母公司现金流量表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 1,517,659.36 41,434.76
现金
经营活动现金流入小计 1,517,659.36 41,434.76
购买商品、接受劳务支付的现 314.77
金
支付给职工及为职工支付的 1,489,230.52 1,171,750.40
现金
64 / 160
2021 年年度报告
支付的各项税费 32,286.60
支付其他与经营活动有关的 24,024.05 94,992.04
现金
经营活动现金流出小计 1,545,541.17 1,267,057.21
经营活动产生的现金流量净 -27,881.81 -1,225,622.45
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 63,088,200.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的 3,729,028.63
现金
筹资活动现金流入小计 66,817,228.63
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
支付其他与筹资活动有关的 65,569,571.00
现金
筹资活动现金流出小计 65,569,571.00
筹资活动产生的现金流 1,247,657.63
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,881.81 22,035.18
加：期初现金及现金等价物余 29,066.73 7,031.55
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,184.92 29,066.73
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉
65 / 160
2021 年年度报告
66 / 160
2021 年年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2021 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其
项目 他 专 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综 项 其
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
其 他
先 续 合 储
他 收 备
股 债
益
一、上
年年末 583,850,000.00 - - - 703,512,027.02 63,088,200.00 - - 21,784,079.56 -1,204,672,403.62 41,385,502.96 3,570,327.81 44,955,830.77
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
年期初 583,850,000.00 - - - 703,512,027.02 63,088,200.00 - - 21,784,079.56 -1,204,672,403.62 41,385,502.96 3,570,327.81 44,955,830.77
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
69,117,967.77 -31,544,100.00 -81,197,701.88 19,464,365.89 -8,572,604.16 10,891,761.73
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合收 -81,197,701.88 -81,197,701.88 -8,754,642.96 -89,952,344.84
益总额
（二）
34,300,006.57 -31,544,100.00 65,844,106.57 182,038.80 66,026,145.37
所有者
67 / 160
2021 年年度报告
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
的普通 - -
股
2．其他
权益工
具持有
- -
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有 34,300,006.57 34,300,006.57 182,038.80 34,482,045.37
者权益
的金额
4．其他 -31,544,100.00 31,544,100.00 31,544,100.00
（三）
利润分
- - -
配
1．提取
盈余公
- -
积
2．提取
一般风
- -
险准备
3．对所
有者
（或股
- -
东）的
分配
4．其他
- - -
（四）
所有者
权益内 - -
部结转
1．资本
公积转
增资本
- -
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
- -
（或股
本）
3．盈余
公积弥
- -
补亏损
68 / 160
2021 年年度报告
4．设定
受益计
划变动
额结转 - -
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
- -
留存收
益
6．其他
- - -
（五）
专项储
- -
备
1．本期
提取 - -
2．本期
使用
（六）
34,817,961.20 34,817,961.20 34,817,961.20
其他
四、本 -1,285,870,105.50
期期末 583,850,000.00 772,629,994.79 31,544,100.00 21,784,079.56 60,849,868.85 -5,002,276.35 55,847,592.50
- - -
余额
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其 一
其他权益工具
项目 他 专 般
少数股东权益 所有者权益合计
综 项 风 其
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
其 他
先 续 合 储 险
他
股 债 收 备 准
益 备
一、上
年年末 533,780,000.00 - - - 644,499,106.97 - - - 21,784,079.56 -1,225,065,479.18 -25,002,292.65 -751,891.16 -25,754,183.81
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
69 / 160
2021 年年度报告
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
年期初 533,780,000.00 - - - 644,499,106.97 - - - 21,784,079.56 -1,225,065,479.18 -25,002,292.65 -751,891.16 -25,754,183.81
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
50,070,000.00 59,012,920.05 63,088,200.00 20,393,075.56 66,387,795.61 4,322,218.97 70,710,014.58
少以 - - -
“－”
号填
列）
（一）
综合收 20,393,075.56 20,393,075.56 -8,899,304.29 11,493,771.27
益总额
（二）
所有者
投入和 50,070,000.00 58,688,457.40 63,088,200.00 45,670,257.40 6,377,856.16 52,048,113.56
- - - -
减少资
本
1．所有
者投入
50,070,000.00 17,778,424.40 63,088,200.00 4,760,224.40 5,649,700.97 10,409,925.37
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
- -
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有 11,638,188.19 11,638,188.19 11,638,188.19
者权益
的金额
4．其他 29,271,844.81 29,271,844.81 728,155.19 30,000,000.00
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
70 / 160
2021 年年度报告
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
324,462.65 324,462.65 6,843,667.10 7,168,129.75
其他
四、本 21,784,079.56
期期末 583,850,000.00 703,512,027.02 63,088,200.00 -1,204,672,403.62 41,385,502.96 3,570,327.81 44,955,830.77
- - -
余额
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
71 / 160
2021 年年度报告
单位:元 币种:人民币
2021 年度
项目 其他权益工具
实收资本 (或 所有者权益合
资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本) 计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 583,850,000.0 667,720,785. 21,784,079.5 -1,143,425,8 66,840,863.1
63,088,200.00
0 - - - 82 - - 6 02.19 9
加：会计政策变更
-
前期差错更正
-
其他
-
二、本年期初余额 583,850,000.0 667,720,785. 21,784,079.5 -1,143,425,8 66,840,863.1
- - - 63,088,200.00 - -
0 82 6 02.19 9
三、本期增减变动金额（减少以“－” 33,700,006.5 -31,544,100.0 -58,106,966.
7,137,140.16
号填列） - - - - 7 0 - - - 41
（一）综合收益总额 -58,106,966. -58,106,966.
41 41
（二）所有者投入和减少资本 34,300,006.5 -31,544,100.0 65,844,106.5
- - - - 7 0 - - - - 7
1．所有者投入的普通股
-
2．其他权益工具持有者投入资本
-
3．股份支付计入所有者权益的金额 34,300,006.5 34,300,006.5
7 7
4．其他 -31,544,100.0 31,544,100.0
0 0
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -600,000.00 -600,000.00
四、本期期末余额 583,850,000.0 701,420,792. 21,784,079.5 -1,201,532,7 73,978,003.3
31,544,100.00
0 - - - 39 - - 6 68.60 5
72 / 160
2021 年年度报告
2020 年度
项目 其他权益工具
实收资本 (或 所有者权益合
资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本) 计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 533,780,000.0 643,064,397. 21,784,079.5 -1,175,045,7 23,582,703.2
0 - - - 63 - - - 6 73.92 7
加：会计政策变更
-
前期差错更正
-
其他
-
二、本年期初余额 533,780,000.0 643,064,397. 21,784,079.5 -1,175,045,7 23,582,703.2
0 - - - 63
- - -
6 73.92 7
三、本期增减变动金额（减少以“－” 24,656,388.1 31,619,971.7 43,258,159.9
50,070,000.00 63,088,200.00
号填列） - - - 9 - - - 3 2
（一）综合收益总额 31,619,971.7 31,619,971.7
3 3
（二）所有者投入和减少资本 24,656,388.1 11,638,188.1
50,070,000.00 63,088,200.00
- - - 9 - - - - 9
1．所有者投入的普通股 13,018,200.0
50,070,000.00 63,088,200.00
0
2．其他权益工具持有者投入资本
-
3．股份支付计入所有者权益的金额 11,638,188.1 11,638,188.1
9 9
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-
四、本期期末余额 583,850,000.0 667,720,785. 21,784,079.5 -1,143,425,8 66,840,863.1
63,088,200.00
0 - - - 82 - - 6 02.19 9
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
湖北九有投资股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名深圳九有股份有限公司，
成立于1998年10月30日，统一社会信用代码：912224007022676829，注册资本：533,780,000.00
元人民币，注册地址：武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区
CT1001号；经营场所：北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC）B座2906室，经
营期限：1998年10月30日至无固定期限。
公司及子公司主要从事物联网设备，电子产品，影像视觉技术、传感器及相关软硬件的设计、
研究开发、制造、销售，计算机软件的制作和以上相关业务的技术开发、技术咨询、技术服务，
从事货物与技术的进出口业务；投资顾问和投资管理；营销服务以及短视频、直播电商、秀场及
电竞主播孵化等。
本年度财务报表于2022年4月28日经本公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2021年度纳入合并范围的一级子公司共3户（二级子公司6户、三级子公司5户、四级子
公司6户），详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少0户、增
加4户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2
月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指
南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的
披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投
资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去
预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减
值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司连续3个年度扣非后的净利润为负数。上述情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产
生重大疑虑的重大不确定性。
公司积极谋求发掘新业务发展机会，并加大并购力度，寻求外延式发展与扩张，以增强公司
的盈利能力，改善财务状况，提高偿债能力。
公司已就下属北京博铭锐创广告有限公司的改制及上市工作进行了全面筹划，并拟通过北京
汉诺睿雅公关顾问有限公司出让部分股权的方式为博铭公司引入战略投资者。改制工作完成后，
公司将主导博铭公司整合汉诺睿雅原有各主体的主要业务，增加其营业收入，提高其盈利能力。
目前，公司正积极与相关行业优质企业进行接洽，并筹划在确认收购标的后通过发行股份购
买资产并配套募集资金的方式收购相关企业，上述收购完成后，公司将获得重要的新增业务板块，
进而从根本上增强公司的盈利能力。
综上所述，公司管理层认为以持续经营为基础编制2021年度财务报表是合理的。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及
公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资
本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
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净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关
于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处
理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
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按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩
余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融
工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
21、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经
营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同
经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减
值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公
司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很
小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（折算为记账本位币金额，但公
司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
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（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收
益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外
的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司
成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产
或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨
认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但
符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决
于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征
测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征
测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动
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计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且
此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量
且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产
因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以
收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排
相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，
同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价
值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息
收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计
入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且
其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具
投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入
当期损益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；
②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产
和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一
经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公
允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确
认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，
是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现
金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照
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下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间
差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应
收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的
估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信
息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信
用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的
预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第
二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用
减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶
段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，
按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调
整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期
信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信
用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定
应收账款组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
本组合为风险较低应收合并 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
关联方组合
范围内关联方的应收款项 敞口和整个存续期预期信用损失率，该组
合预期信用损失率为0%
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
本组合以应收款项的账龄作 及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄组合
为信用风险特征 账龄与整个存续期预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定
组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
银行承兑汇票组 本组合为风险较低的银行承 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
合 兑汇票 敞口和整个存续期预期信用损失率，该组
合预期信用损失率为0%
商业承兑汇票组 本组合为风险较高的商业承 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
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合 兑汇票 及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照
表，按照应收账款连续账龄的原则计算预
期信用损失。
B.当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风
险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如
下：
组合名称 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
本组合为风险较低应收合并 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
关联方组合
范围内关联方的应收款项 敞口未来12个月内或整个存续期预期信用
损失率，该组合预期信用损失率为0%
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
本组合以应收款项的账龄作 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
账龄组合
为信用风险特征 敞口和未来12个月内或整个存续期信用损
失率，计算预期信用损失
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技
术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致
的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可
行时，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
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详见金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货主要为合同履约成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
根据项目号对合同履约成本进行归集，满足收入确认条件时将合同履约成本结转至主营业务
成本。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计
提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负
债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前
合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生信
用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同
资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非
流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，
根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流
动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非
流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划
分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
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面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持
有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适
用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入
当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转
回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持
有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性
金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
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权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发
行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交
易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资
成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因
采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
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初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方
法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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22. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如
果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他
后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，
按期计提折旧或摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能
够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 5% 2.38%
运输工具 年限平均法 5 5% 19%
电子设备 年限平均法 5 5% 19%
办公设备 年限平均法 5 5% 19%
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确
认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类
别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上图：
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命
预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值。
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件
的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理
间隔期间，照提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25. 借款费用
√适用 □不适用
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借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个
月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产。
（1）、无形资产的初始计量
公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以
及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条
件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）、无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命
不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
①使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命
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资产类别 预计使用寿命（年）
软件 5、10
域名 5
商标权 5
②使用寿命不确定的无形资产的判断依据
没有明确的合同或法律规定的无形资产，企业应当综合各方面情况，如聘请相关专家进行认
证或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，以确定无形资产为企业带来未来经济利益
的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益的期限，再将其作为
使用寿命不确定的无形资产。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进
入开发阶段。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资
性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产
负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
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如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金
流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与
实际可行权数量一致。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济
利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）
的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易
价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款
项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转
回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利
率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本
公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在
整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，
直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制
权时点确认收入。
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（2）与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
公司收入主要包括广告、业务推广业务收入，销售商品，直播收入，让渡资产使用权收入。
①业务推广业务收入确认和计量的总体原则：在项目执行完毕并取得收款权利时确认。
②广告推广业务收入确认和计量的总体原则：根据实际点击、下载、注册、展示等约定服务
的实际数量，经双方确认后确认收入。
③商品销售收入确认和计量的总体原则：在客户取得相关商品的控制权时，确认收入。
④直播收入确认和计量的总体原则：在本公司完成经纪服务，网络视频已经播出并获取观众
打赏金额，并且结算数据经本公司和网络视频直播网络平台核对确认后，业务收入已经实现或按
照约定条款能够实现时确认收入。
⑤让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收
入的金额能够可靠地计量时，按照有关合同或者协议约定的收费时间和方法计算和确定收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（1）合同成本的确认条件
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司
为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确
由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相
关，包括直接人工、直接材料、制造费用或(类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同
而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收
回。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过
一年则在发生时计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与
合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有
关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该
相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品
预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减
值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认为递延收益，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
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除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处
理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动
无关的政府补助，应当计入营业外收支。
企业取得政策性优惠贷款贴息的，财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息
冲减相关借款费用。财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供
贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相
关借款费用。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计
入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时
进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
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(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
2021年1月1日之前适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命中较短的期间内计提折旧。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
2021年1月1日起适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件
发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同
中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非
租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。 新租赁准则第十二条规定了采用简化处理情
形，承租人可以按照租赁资产的类别选择是否分拆合同包含的租赁和非租赁部分。选择不分拆的，
将各租赁部分及其相关的非租赁部分分别合并成租赁。）租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可
撤销的期间。
①使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要为房
屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计
量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励
相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁
资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计
准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有
关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损
失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账
面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租
赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
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租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包
括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数
或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司
合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁
选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率
时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借
款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，
但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁
选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租
赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁
范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行
会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计
量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租
赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使
用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入
相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租
回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关
的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；
不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关
的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原
租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应
收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，
包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金
额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人
将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行
使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三
方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳
入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入
租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前
租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
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（3）售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租
回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进
行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关
税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该
交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、
合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并
且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业
投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异
在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处
置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、17“持有待售资产”相关描述。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明
①新租赁准则
财政部2018年12月7日发布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号）（以
下简称“新租赁准则”），本公司2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，
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2021 年年度报告
本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其
他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对2021年期初报表项目影响如下：
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整金额
使用权资产 1,870,098.81 1,870,098.81
租赁负债 127,799.90 127,799.90
一年内到期的非流动负债 1,742,298.91 1,742,298.91
说明:首次执行日计入资产负债表的租赁负债采用的承租人增量借款利率的加权平均值为4.75%。
②其他会计政策变更：无。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按销项税额抵扣进项税后的差
13%、6%、3%、1%、0%
额计缴
消费税
营业税
城市维护建设税 实缴流转税额 7%、5%、0%
企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、20%
教育费附加 实缴流转税额 3%、0%
地方教育费附加 实缴流转税额 2%、0%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）本公司之子公司九有供应链集团有限公司系在香港注册的有限公司，根据《香港税务条
例》规定，利得税税率为16.5%，增值税、城市维护建设税、教育费附加（含地方）税率均为0。
（2）本公司下属公司深圳昊天天娱文化传媒有限公司、昊天天娱文化传媒（海南）有限公司、
北京有量广告有限公司、北京聚有量网络科技有限公司、秦皇岛腾博网络科技有限公司、秦皇岛
路臻科技有限公司、深圳博立信科技有限公司、海南中广裕网络科技有限公司、北京小背心文化
传媒有限公司、武汉小背心文化传媒有限公司、北京会动时代文化传媒有限公司、北京明睿嘉华
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2021 年年度报告
市场营销策划有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司、北京泰和轩恒公关顾问有限
公司符合小型微利企业条件，其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所
得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减
按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 103,360.51
银行存款 15,285,402.03 55,529,826.91
其他货币资金 123,261.93
合计 15,285,402.03 55,756,449.35
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
注：截止 2021 年 12 月 31 日，公司受限资金共计 100,330.56 元，详见附注七、81、所有权或
使用权受到限制的资产。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 20,000.00
益的金融资产
其中：
债务工具投资 20,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 20,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,600,000.00 1,015,750.00
商业承兑票据 3,301,200.00
合计 4,901,200.00 1,015,750.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,600,000.00
商业承兑票据 3,301,200.00
合计 4,901,200.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
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2021 年年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内（含 6 个月） 52,647,212.99
6 个月至 1 年（含 1 年） 316,920.86
1 年以内小计 52,964,133.85
1至2年 3,130,534.42
2至3年 675,949.54
3 年以上
3至4年 214,095.27
4至5年
5 年以上
合计 56,984,713.08
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位 1 1,685,664.37 1,685,664.37 100.00 预计无法收回
单位 2 1,398,344.00 1,398,344.00 100.00 停止经营
单位 3 600,000.00 600,000.00 100.00 预计无法收回
单位 4 573,814.75 573,814.75 100.00 停止经营
单位 5 325,588.03 325,588.03 100.00 预计无法收回
单位 6 22,859.34 22,859.34 100.00 预计无法收回
单位 7 5,907.74 5,907.74 100.00 预计无法收回
合计 4,612,178.23 4,612,178.23 /
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准
备。
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核 其他变动
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2021 年年度报告
销
应收账款坏 4,686,548.80 938,473.01 441,377.98 5,183,643.83
账准备
合计 4,686,548.80 938,473.01 441,377.98 5,183,643.83
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
单位 1 13,932,027.00 22.62
单位 2 10,374,520.45 16.84
单位 3 6,042,046.50 9.81
单位 4 5,998,700.00 9.74
单位 5 5,243,522.60 8.51
合计 41,590,816.55 67.52
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其 439,000.00
他综合收益的应收票据
合计 439,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 20,697,603.25 92.52 20,196,333.75 42.32
1至2年 1,668,289.53 7.46 23,799.08 0.05
2至3年 5,967.68 0.02
3 年以上 27,500,000.41 57.63
合计 22,371,860.46 100.00 47,720,133.24 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司子公司深圳天天微购服务有限公司对深圳市润泰供应链管理有限公司（以下简称“润
泰供应链”）拥有债权 27,500,000.41 元。因润泰供应链失控停业并进入清算程序，款项预计无
法收回，2019 年度对该预付款项计提坏账准备，2021 年 12 月 29 日，天天微购将上述债权转让于
北京中裕嘉泰实业有限公司，故将上述预付账款计提坏账核销。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
单位 1 5,479,314.00 24.49
单位 2 4,000,000.00 17.88
单位 3 3,094,361.00 13.83
单位 4 1,100,634.59 4.92
单位 5 973,968.96 4.35
合计 14,648,278.55 65.47
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
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2021 年年度报告
应收股利
其他应收款 67,471,274.53 91,567,065.23
合计 67,471,274.53 91,567,065.23
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
□适用 √不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代偿款 33,780,568.93 88,135,685.01
备用金、押金及保证金 6,752,188.68 3,186,738.38
债权转让款 24,750,000.00
其他 2,806,978.40 525,369.59
合计 68,089,736.01 91,847,792.98
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2021 年年度报告
(3).坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余
280,727.75 280,727.75
额
2021年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 392,822.87 392,822.87
本期转回 55,089.14 55,089.14
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日
618,461.48 618,461.48
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款项的性 款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 合计数的比 期末余额
例(%)
单位 1 代偿款 33,780,568.93 1-2 年 49.61
单位 2 债权转让 24,750,000.00 6 个月以内 36.35
款
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2021 年年度报告
单位 3 房屋保证 1,018,033.92 6-12 个月 1.50 50,901.70
金
单位 4 保证金 500,000.00 6 个月以内 0.73 64,000.00
150,000.00
元；1-2 年
120,000.00
元；2-3 年
230,000,00 元
单位 5 押金 326,244.00 6-12 个月 0.48 25,469.40
183,144.00
元； 1-2 年
143,100.00 元
合计 / 60,374,846.85 / 88.67 140,371.10
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌 存货跌
价准备 价准备
项目 /合同 /合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成 履约成
本减值 本减值
准备 准备
原材料
在产品
库存商
品
周转材
料
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2021 年年度报告
消耗性
生物资
产
合同履
38,927,505.97 38,927,505.97 47,203,944.43 47,203,944.43
约成本
短剧拍 9,111,357.87 9,111,357.87
摄成本
合计 48,038,863.84 48,038,863.84 47,203,944.43 47,203,944.43
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2021 年年度报告
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税金 6,697,424.08 4,021,164.44
预付购房款未开票税金部分 5,874,770.64
多交企业所得税 196,359.49 65,290.88
其他（魔盒互娱账号） 1,906,509.99 2,132,075.50
合计 8,800,293.56 12,093,301.46
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 61,250,637.88 66,110,980.57
固定资产清理
合计 61,250,637.88 66,110,980.57
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
机
器
项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合计
设
备
一、账面原值：
1.期初
65,177,080.00 103,000.00 3,030,170.15 1,486,509.90 69,796,760.05
余额
2.本期 275,000.00 16,989.83 704,427.52 67,485,220.67
增加金 66,488,803.32
额
（1）购
275,000.00 16,989.83 704,427.52 996,417.35
置
（2）在
建工程
转入
（3）企
业合并
增加
（4）其
66,488,803.32 66,488,803.32
他
3.本期
减少金 71,150,000.00 41,606.52 71,191,606.52
额
（1）处
置或报 41,606.52 41,606.52
废
（2）其
71,150,000.00 71,150,000.00
他
4.期末
60,515,883.32 378,000.00 3,047,159.98 2,149,330.90 66,090,374.20
余额
二、累计折旧
1.期初
38,320.44 2,739,254.58 908,204.46 3,685,779.48
余额
2.本期 59,869.79 241,428.02 310,060.94
增加金 581,647.21 1,193,005.96
额
（1）计 581,647.21 59,869.79 241,428.02 310,060.94 1,193,005.96
108 / 160
2021 年年度报告
提
3.本期
减少金 39,049.12 39,049.12
额
（1）处
置或报 39,049.12 39,049.12
废
4.期末 98,190.23 2,980,682.60 1,179,216.28 4,839,736.32
581,647.21
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金
额
（1）计
提
3.本期
减少金
额
（1）处
置或报
废
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末
账面价 59,934,236.11 279,809.77 66,477.38 970,114.62 61,250,637.88
值
2.期初
账面价 65,177,080.00 64,679.56 290,915.57 578,305.44 66,110,980.57
值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋建筑物 59,934,236.11
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
S2#商业楼因开发商未办理完毕竣工验收相关手续，导致产权证书尚未办妥，故暂调整至其他
非流动资产核算。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
□适用 √不适用
(2).重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 12,124,425.80 12,124,425.80
3.本期减少金额
4.期末余额 12,124,425.80 12,124,425.80
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 5,191,959.78 5,191,959.78
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 5,191,959.78 5,191,959.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
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2021 年年度报告
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,932,466.02 6,932,466.02
2.期初账面价值
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
土
地 专 非专
项目 使 利 利技 计算机软件 域名 商标权 合计
用 权 术
权
一、账面原值
1.期初余额 3,646,870.71 94,001.56 11,000.00 3,751,872.27
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 3,646,870.71 94,001.56 11,000.00 3,751,872.27
二、累计摊销
1.期初余额 386,083.88 89,301.33 183.34 475,568.55
2.本期增加
309,749.55 4,700.23 1,100.04 315,549.82
金额
（1）计提 309,749.55 4,700.23 1,100.04 315,549.82
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2021 年年度报告
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 695,833.43 94,001.56 1,283.38 791,118.37
三、减值准备
1.期初余额 424,091.88 424,091.88
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 424,091.88 424,091.88
四、账面价值
1.期末账面
9,716.62
价值 2,526,945.40 2,536,662.02
2.期初账面
4,700.23 2,852,211.84
价值 2,836,694.95 10,816.66
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
深圳博立信科技有 75,647,33 75,647,3
限公司 7.92 37.92
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2021 年年度报告
中视昭禾环球（北 225,546.8 225,546.
京）文化传媒有限 3 83
公司
75,872,88 75,872,8
合计
4.75 84.75
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
深圳博立信科技 75,647,337.92 75,647,337.92
有限公司
中视昭禾环球 225,546.83 225,546.83
（北京）文化传
媒有限公司
合计 75,872,884.75 75,872,884.75
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
①本公司将商誉有关的资产组账面价值与预计可收回金额进行比较来判断商誉是否减值。
②深圳博立信科技有限公司及中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司的商誉已全额计提减值准
备。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
企业邮箱服 6,214.50 4,386.84 1,827.66
务费
喜岛品牌商 801,886.80 188,679.24 613,207.56
标使用权
成都秀场装 287,244.71 287,244.71
修费
办公室装修 1,112,017.76 372,678.43 739,339.33
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2021 年年度报告
费
合计 1,095,346.01 1,112,017.76 852,989.22 1,354,374.55
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
信用减值准备 362,688.66 78,781.42 411,776.03 94,915.47
租赁事项 250,775.40 62,477.79
合计 613,464.06 141,259.21 411,776.03 94,915.47
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
合同资产
股权投资 79,050,000. 79,050,000. 79,050,000. 79,050,000.
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2021 年年度报告
-润泰供 00 00 00 00
应链
预付长期 71,150,000. 71,150,000. 1,086,968.8 1,086,96
资产款项 00 00 1 8.81
150,200,000 79,050,000. 71,150,000. 80,136,968. 79,050,000. 1,086,96
合计
.00 00 00 81 00 8.81
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 10,000,000.00 5,000,000.00
信用借款 1,800,000.00 6,000,000.00
合计 11,800,000.00 11,000,000.00
短期借款分类的说明：
保证借款情况
贷款银行 保证人 反担保人 担保金额 年初余额 年末余额
北京博铭锐创广告有
北京中小
限公司、中视昭禾环
广发银行北京 企业信用
球（北京）文化传媒 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
王府井支行 再担保有
有限公司、陈凯、王
限公司
珏及配偶王琰
北京银行股份
有限公司中关 陈凯 2,000,000.00 2,000,000.00
村海淀园支行
北京中关
中国银行股份 村科技融
北京汉诺睿雅公关顾
有限公司北京 资担保有 3,000,000.00 3,000,000.00
问有限公司、陈凯
幸福广场支行 限公司、陈
凯
合 计 10,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 28,499,941.82 39,441,513.43
1 年以上 2,230,170.00 4,918.00
合计 30,730,111.82 39,446,431.43
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 560,500.00
单位 2 467,000.00
单位 3 350,000.00
单位 4 280,000.00
合计 1,657,500.00 /
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 11,699,611.54 22,474,716.82
1 年以上 36,650.87 1,375.30
合计 11,736,262.41 22,476,092.12
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,766,966.67 57,308,310.43 56,786,885.66 6,288,391.44
二、离职后福利-设定提存 3,309,075.06 3,269,605.46 39,469.60
计划
三、辞退福利 11,600.00 5,600.00 6,000.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 5,766,966.67 60,628,985.49 60,062,091.12 6,333,861.04
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
2,772,645.27 51,067,243.05 51,527,889.70 2,311,998.62
补贴
二、职工福利费 1,203,054.47 1,203,054.47
三、社会保险费 2,382,361.11 2,359,058.63 23,302.48
其中：医疗保险费 2,234,859.01 2,213,005.50 21,853.51
工伤保险费 70,499.57 69,706.60 792.97
生育保险费 77,002.53 76,346.53 656.00
四、住房公积金 1,667,668.55 1,665,168.55 2,500.00
五、工会经费和职工教育 2,994,321.40 987,983.25 31,714.31 3,950,590.34
经费
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2021 年年度报告
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 5,766,966.67 57,308,310.43 56,786,885.66 6,288,391.44
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,203,417.22 3,165,298.82 38,118.40
2、失业保险费 105,657.84 104,306.64 1,351.20
3、企业年金缴费
合计 3,309,075.06 3,269,605.46 39,469.60
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 643,884.98 275,154.47
消费税
营业税
企业所得税 8,128,020.87 8,326,913.01
个人所得税 488,732.98 675,930.01
城市维护建设税 84,290.49 197,331.52
教育费附加 36,124.51 84,812.82
地方教育费附加 24,083.00 56,769.72
印花税 1,459.50
合计 9,405,136.83 9,618,371.05
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 921,000.01 596,431.51
应付股利
其他应付款 206,339,833.50 192,957,186.93
合计 207,260,833.51 193,553,618.44
其他说明：
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2021 年年度报告
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来拆借款 57,670,000.61 17,753,304.39
限制性股票回购款 31,544,100.00 63,088,200.00
服务费 1,350,000.00 1,350,000.00
和解银贷本息 113,564,038.66 109,169,606.25
其他 2,211,694.23 1,596,076.29
合计 206,339,833.50 192,957,186.93
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 31,544,100.00 未到期
单位 2 3,000,000.00 未到期
单位 3 1,000,000.00 未到期
单位 4 1,000,000.00 未到期
单位 5 3,500,000.00 未到期
合计 40,044,100.00 /
其他说明：
√适用 □不适用
按账龄列示其他应付款
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 165,053,270.85 187,442,588.59
1至2年 35,921,964.31 388,681.00
2至3年 238,681.00 24,787.92
3 年以上 5,125,917.34 5,101,129.42
120 / 160
2021 年年度报告
账龄 期末余额 期初余额
合计 206,339,833.50 192,957,186.93
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 5,687,499.84 2,500,000.12
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 3,360,536.51
合计 9,048,036.35 2,500,000.12
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
已背书或贴现且在资产负债 550,000.00
3,951,200.00
表日尚未到期的商业汇票
待转销项税 1,248,966.75 1,346,718.66
合计 5,200,166.75 1,896,718.66
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 4,000,000.00 5,000,000.00
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2021 年年度报告
信用借款 2,187,499.84 2,499,999.96
减：一年内到期的长期借款 -5,687,499.84 -2,500,000.12
合计 500,000.00 4,999,999.84
长期借款分类的说明：
保证借款情况
贷款银行 保证人 反担保人 担保金额 年末余额
中国工商银行股份 北京中小企业 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、中视昭
有限公司北京广安 信用再担保有 禾环球（北京）文化传媒有限公司、陈凯、 5,000,000.00 4,000,000.00
门支行 限公司 王珏及配偶王琰
合 计 5,000,000.00 4,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 6,563,611.89
减：一年内到期的租赁负债 -3,360,536.51
合计 3,203,075.38
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2021 年年度报告
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保 9,116,770.04 15,582,464.99
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计 9,116,770.04 15,582,464.99 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司为润泰供应链银行贷款提供担保，共涉及6家银行，截至2018年12月31日均已逾期且相关
贷款银行已起诉。截至2021年12月31日公司根据案件的进展情况，计算得出5家银行担保损失本金
15,296.27万元，累计利息3,851.37万元。
2020年，中资发展控股有限公司已受让北京银行贷款担保相关的债权，根据中资发展控股有
限公司与公司的债权转让合同，上述债权转让价格为 660 万元（低于纳入计提范围的本息金额的
20%），公司已支付相关款项，与账面已计提预计负债的差额计入当期损益，公司担保责任已解除。
2020年度公司已与杭州银行、宁波银行、光大银行达成和解，相关预计负债转入其他应付款
进行核算，但和解到期公司未能如期偿还上述款项。
2021年建设银行将对润泰供应链债权打包转让给中国东方资产管理有限公司广东分公司，2021年
12月29日，东方资产公司将扣除润泰供应链公司深圳市福田区滨河大道国通大厦主楼第25层写字
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2021 年年度报告
楼拍卖款后债权（截至2021年11月30日本金24,597,173.08元，利息3,290,530.13元）挂牌拍卖转
让。
综上，截至2021年12月31日，浙商银行、中国东方资产管理有限公司广东分公司（建设银行）
2家纳入计提预计负债范围，本金6,022.62万元、截止2021年12月31日利息1,768.61万元。 公司
预计很可能承担的担保责任为纳入计提范围的本息金额的20%，公司按纳入计提范围的本息金额的
20%计提预计负债，若公司实际承担的担保责任总额超过上述比例，由公司大股东天津盛鑫元通有
限公司或其指定的第三方以现金或其他等额资产补偿给公司。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 583,850,000 583,850,000
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
124 / 160
2021 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 579,707,945.65 579,707,945.65
溢价）
其他资本公积 123,804,081.37 69,117,967.77 192,922,049.14
合计 703,512,027.02 69,117,967.77 772,629,994.79
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①2021 年 12 月 29 日公司全资子公司深圳天天微购服务有限公司与公司控股股东北京中裕嘉
泰实业有限公司签订《债权转让合同》，约定将其所持有的深圳市润泰供应链管理有限公司的应
收债权 2750 万元转让给公司控股股东中裕嘉泰，增加资本公积 27,500,000.00 元；
②2021 年发生股份支付计入资本公积 34,300,006.57 元；
③下属子公司北京中广阳企业管理有限公司将其对王北女士的其他应付款 7,500,000.00 元
债务，转让给公司实际控制人李明，同时李明对上述对中广阳 7,500,000.00 元债务进行豁免，增
加资本公积 7,317,961.20 元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 63,088,200.00 31,544,100.00 31,544,100.00
合计 63,088,200.00 31,544,100.00 31,544,100.00
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 21,784,079.56 21,784,079.56
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 21,784,079.56 21,784,079.56
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
125 / 160
2021 年年度报告
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,204,672,403.62 -1,225,065,479.18
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -1,204,672,403.62 -1,225,065,479.18
加：本期归属于母公司所有者的净利 -81,197,701.88 20,393,075.56
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,285,870,105.50 -1,204,672,403.62
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 268,008,707.91 220,156,100.09 192,902,615.02 136,923,756.54
其他业务 308,256.88 551,450.46
合计 268,316,964.79 220,707,550.55 192,902,615.02 136,923,756.54
126 / 160
2021 年年度报告
(2).营业收入扣除情况表
单位：万元 币种：人民币
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
营业收入金额 26,831.70 19,290.26
营业收入扣除项目合计金额 30.83
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%） 0.11% / /
一、与主营业务无关的业务收入
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资 30.83
产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非
货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，
以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经
营之外的收入。
2. 不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息
收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融
业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、
融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产
品而开展的融资租赁业务除外。
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所
产生的收入。
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易
产生的收入。
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的
收入。
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的
收入。
与主营业务无关的业务收入小计 30.83
二、不具备商业实质的收入
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布
或金额的交易或事项产生的收入。
127 / 160
2021 年年度报告
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交
易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或
其他方法构造交易产生的虚假收入等。
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得
的企业合并的子公司或业务产生的收入。
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收
入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额 26,800.87 19,290.26
128 / 160
2021 年年度报告
(3).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(4).履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 201,104.39 222,509.76
教育费附加 143,010.98 152,122.16
资源税
房产税 13,714.28
土地使用税 4,492.16
车船使用税
印花税 38,831.71 33,975.65
合计 401,153.52 408,607.57
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
市场推广费 8,113,254.59 11,969,630.79
职工薪酬 21,223,877.31 16,849,652.98
业务招待费 336,233.08 1,594,460.63
运输快递费 - 108,521.62
交通差旅费 675,735.85 657,779.49
办公费 403,833.37 272,328.14
其他 817,696.55 396,419.11
合计 31,570,630.75 31,848,792.76
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 39,182,995.85 39,974,568.63
折旧费及摊销 1,778,772.18 937,256.20
中介机构服务费 4,383,732.36 7,747,956.82
租金及物业管理费 1,870,401.41 5,704,565.13
使用权资产折旧 5,522,141.72
129 / 160
2021 年年度报告
差旅费 2,338,230.26 1,598,708.90
汽车费用 115,302.77 241,567.69
办公费 1,846,937.92 1,818,623.47
业务招待费 1,397,090.19 1,459,278.25
快递费 50,188.31 20,649.48
通信费 10,123.18 19,456.35
水电费 185,291.07 126,106.97
残疾人保障金 185,521.29 312,454.95
招聘费 19,622.64 39,257.51
培训费 98,950.30
会议费 324,998.50 48,204.50
股权激励 34,300,006.57 11,638,188.19
诉讼费 906,412.66
其他 407,769.15 683,467.57
合计 93,919,125.37 73,375,673.57
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 3,255,918.85 1,686,619.93
减：利息收入 -30,933.51 -40,618.02
承兑汇票贴息 157,454.54 267,662.44
汇兑损失 34,535.94 4,112.44
减：汇兑收益 -
现金折扣 14,248.57
手续费支出 75,555.86 139,868.53
合计 3,492,531.68 2,071,893.89
其他说明：
财务费用中本年度确认租赁负债利息费用为 333,744.44 元。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 452,334.37 502,789.11
增值税加计抵减 873,437.08 1,197,162.70
代扣代缴个人所得税手续费返 16,092.57 14,855.27
还
合计 1,341,864.02 1,714,807.08
其他说明：
计入当期其他收益的政府补助
项目 2021 年度 2020 年度 与资产相关/与
130 / 160
2021 年年度报告
收益相关
计算机软件著作权资助 6,300.00 与收益相关
稳岗补贴 41,919.33 与收益相关
朝阳区文化产业发展引导资金 100,000.00 与收益相关
2019 年北京市政府对文创企业房租政策补贴 292,124.00 与收益相关
房租通补助 62,445.78 与收益相关
文创产业培训补贴款 452,200.00 与收益相关
减免退库 134.37 与收益相关
合 计 452,334.37 502,789.11
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 602,962.74
理财收益 24,460.41 228,917.18
合计 24,460.41 831,879.92
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -444,627.03 -185,015.56
其他应收款坏账损失 -337,733.73 -151,805.36
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
131 / 160
2021 年年度报告
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
担保合同信用减值损失 -7,544,581.44 -402,541.38
合计 -8,326,942.20 -739,362.30
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失 -225,546.83
十二、其他
合计 -225,546.83
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠 63,973,167.75
政府补助
无需支付款项 1,461.14
其他 96,140.46 73,681.45 96,140.46
合计 96,140.46 64,048,310.34 96,140.46
132 / 160
2021 年年度报告
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
违约金 466,827.01 130,343.26 466,827.01
非流动资产毁损报 1,357.40 25,264.66 1,357.40
废损失
其他 269,143.29 166,887.12 269,143.29
合计 737,327.70 322,495.04 737,327.70
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 622,856.49 2,131,878.44
递延所得税费用 -46,343.74 -44,165.85
合计 576,512.75 2,087,712.59
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -89,375,832.09
按法定/适用税率计算的所得税费用 -22,343,958.02
子公司适用不同税率的影响 5,030,441.95
调整以前期间所得税的影响 29,980.74
非应税收入的影响
133 / 160
2021 年年度报告
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,411,619.14
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 7,448,428.94
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 576,512.75
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
担保及法院调解事项相关款 5,200,000.00
政府补助 452,334.37 502,789.11
利息收入 30,933.51 40,618.02
备用金、押金及保证金 1,241,795.93 2,901,404.36
其他 2,811,253.30 130,968.65
合计 4,536,317.11 8,775,780.14
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
担保及法院调解事项相关款 1,000,000.00 12,800,000.00
付现费用 26,638,661.78 34,817,029.88
手续费 75,555.86 139,868.53
备用金、押金及保证金 3,975,293.73 3,633,600.19
其他 471,106.34 2,874,817.21
合计 32,160,617.71 54,265,315.81
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品 20,000.00 44,870,000.00
子公司取得时点的现金 29,516.86
合计 20,000.00 44,899,516.86
134 / 160
2021 年年度报告
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 44,890,000.00
支付收购股权款 1,130,000.00
合计 46,020,000.00
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金拆入款 93,816,100.99 63,071,783.62
处置子公司部分股权收到的现金 60,000.00
合计 93,816,100.99 63,131,783.62
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还资金拆借 56,141,841.81 63,808,613.77
与租赁相关的现金流出 5,862,998.22
合计 62,004,840.03 63,808,613.77
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -89,952,344.84 11,493,771.27
加：资产减值准备 - 225,546.83
信用减值损失 8,326,942.20 739,362.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
572,309.63 403,132.07
性生物资产折旧
使用权资产摊销 5,191,959.78
无形资产摊销 315,549.82 233,577.28
长期待摊费用摊销 852,989.22 181,801.87
处置固定资产、无形资产和其他长期
-
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
- 25,264.66
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
-
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,255,918.85 1,686,619.93
投资损失（收益以“－”号填列） -24,460.41 -831,879.92
递延所得税资产减少（增加以“－” -46,343.74 -44,165.85
135 / 160
2021 年年度报告
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -834,919.41 -11,524,024.57
经营性应收项目的减少（增加以
-21,566,891.68 -72,183,132.80
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
59,361,511.49 55,598,764.21
“－”号填列）
其他 -34,300,006.57 -52,334,979.56
经营活动产生的现金流量净额 -68,847,785.66 -66,330,342.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 7,500,000.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 10,254,326.99
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 15,185,071.47 55,698,900.93
减：现金的期初余额 55,698,900.93 20,325,987.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,513,829.46 35,372,913.78
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 15,185,071.47 55,698,900.93
其中：库存现金 103,360.51
可随时用于支付的银行存款 15,185,071.47 55,472,278.49
可随时用于支付的其他货币资
123,261.93
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 15,185,071.47 55,698,900.93
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
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2021 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 100,330.56 账户冻结或监管
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 100,330.56 /
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
文创产业培训补贴款 452,200.00 其他收益 452,200.00
减免退库 134.37 其他收益 134.37
文创产业培训补贴款 452,200.00 452,200.00
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2021 年 01 月 13 日，公司子公司北京中广阳企业管理有限公司成立子公司北京小背心文化传媒有限公司，注册资本 50 万元，持股比例 75.00%，经
营范围：电影发行；广播电视节目制作；组织文化艺术交流活动；承办展览展示活动；技术咨询、技术服务、技术开发；软件开发；文艺创作；企业形
象策划；租赁影视服装、影视道具、影视器材；设计、制作、代理、发布广告；电脑图文设计、制作；电脑动画设计；零售工艺品、日用品、化妆品；
摄影摄像服务；技术进出口；代理进出口；货物进出口。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；电影发行；广播电视节目制作以及依法须
经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）；
2021 年 3 月 5 日，北京小背心文化传媒有限公司成立子公司武汉小背心文化传媒有限公司，注册资本 50 万元，持股比例 100.00%，经营范围：技术进出
口；货物进出口；进出口代理；电影发行；广播电视节目制作经营；基础电信业务；互联网信息服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：组织文化艺术交流活动；会议及展览服务；技术服务、技术开发、技术咨
询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；文艺创作；服装服饰出租；租借道具活动；影视美术道具置景服务；广告制作；广告设计、代理；图
文设计制作；专业设计服务；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；日用品销售；化妆品零售；摄影扩印服务；企业形象策划；市场调查（不
含涉外调查）；企业管理咨询（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）；
2021 年 3 月 3 日，公司子公司北京中广阳企业管理有限公司成立子公司海南中广裕网络科技有限公司，注册资本 100 万元，持股比例 100.00%，经
营范围：各类工程建设活动；网络文化经营；互联网信息服务；第二类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一
般项目：网络技术服务；动漫游戏开发；玩具、动漫及游艺用品销售；游艺及娱乐用品销售；信息系统集成服务；计算机系统服务；计算机软硬件及辅
助设备零售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程和技术研究和试验发展；电子产品销售；计算机及通讯设备租赁；
广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告设计、代理；信息技术咨询服务；科技中介服务；专业设计服务；软件开发；计算
机软硬件及辅助设备批发；数字文化创意内容应用服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）；
2021 年 4 月 14 日，公司下属公司深圳昊天天娱文化传媒有限公司设立昊天天娱文化传媒（海南）有限公司，注册资本 100 万元，持股比例 100.00%，经
营范围：食品经营；食品经营（销售散装食品）；食品互联网销售；互联网信息服务；广播电视节目制作经营；电视剧制作；音像制品制作；网络文化
经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：日用百货销售；家用电器销售；新鲜水果零售；食用农产品零售；新鲜
蔬菜零售；鲜肉零售；鲜蛋零售；服装服饰零售；鞋帽零售；化妆品零售；厨具卫具及日用杂品零售；日用品销售；母婴用品销售；礼品花卉销售；钟
表销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；箱包销售；自行车及零配件零售；文具用品零售；珠宝首饰零售；玩具、动漫及游艺用品销售；食品用洗涤剂销
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2021 年年度报告
售；互联网数据服务；数字文化创意内容应用服务；网络技术服务；软件开发；人工智能基础软件开发；软件外包服务；信息系统集成服务；物联网技
术服务；信息技术咨询服务；动漫游戏开发；计算机系统服务；电影摄制服务；文艺创作；非物质文化遗产保护；文化娱乐经纪人服务；租借道具活动；
娱乐性展览（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。
6、 其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
深圳博立 深圳市 深圳市 手机用 CMOS 70.00 非同一控制
信科技有 摄像头模组 下企业合并
限公司 取得
深圳天天 深圳市 深圳市 供应链采购 100.00 设立
微购服务 及服务
有限公司
九有供应 香港 香港 供应链采购 100.00 设立
链集团有 及服务
限公司
北京中广 北京市 北京市 商务服务 97.5728 设立
阳企业管
理有限公
司
海南中广 澄迈县 澄迈县 科技推广和 100.00 设立
裕网络科 应用服务
技有限公
司
北京小背 北京市 北京市 广播、电视、 75.00 设立
心文化传 电影和录音
媒有限公 制作
司
武汉小背 武汉市 武汉市 商务服务 100.00 设立
心文化传
媒有限公
司
深圳昊天 深圳市 深圳市 信息传输、 70.00 设立
天娱文化 软件和信息
传媒有限 技术服务业
公司
昊天天娱 海口市 海口市 零售 100.00 设立
文化传媒
（海南）有
限公司
北京有量 北京市 北京市 租赁和商务 51.00 设立
广告有限 服务业
公司
北京聚有 北京市 北京市 信息传输、 100.00 设立
量网络科 软件和信息
技有限公 技术服务业
司
秦皇岛路 秦皇岛 秦皇岛 批发和零售 51.00 设立
臻科技有 业
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限公司
秦皇岛腾 秦皇岛 秦皇岛 信息传输、 51.00 设立
博网络科 软件和信息
技有限公 技术服务业
司
北京汉诺 北京市 北京市 租赁和商务 57.00 同一控制下
睿雅公关 服务业 企业合并取
顾问有限 得
公司
北京会动 北京市 北京市 租赁和商务 100.00 同一控制下
时代文化 服务业 企业合并取
传媒有限 得
公司
北京明睿 北京市 北京市 租赁和商务 100.00 同一控制下
嘉华市场 服务业 企业合并取
营销策划 得
有限公司
北京博铭 北京市 北京市 租赁和商务 100.00 同一控制下
锐创广告 服务业 企业合并取
有限公司 得
中视昭禾 北京市 北京市 文化、体育 100.00 同一控制下
环球（北 和娱乐业 企业合并取
京）文化传 得
媒有限公
司
北京泰和 北京市 北京市 租赁和商务 100.00 同一控制下
轩恒公关 服务业 企业合并取
顾问有限 得
公司
亳州纵翔 亳州市 亳州市 科技推广和 90.00 非同一控制
信息科技 应用服务 下企业合并
有限公司 取得
其他说明：
2021 年 10 月 14 日，经公司第八届董事会第十六次会议决议，公司根据业务发展需要，将所
持有的子公司北京中广阳企业管理有限公司 97.5728%股权无偿划转至全资子公司深圳天天微购
服务有限公司，中广阳成为天天微购的子公司。
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
北京汉诺睿雅 43.00 -5,693,370.56 -6,189,284.21
公关顾问有限
公司
北京中广阳企 2.43 -205,305.60 753,568.56
业管理有限公
司
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2021 年年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名 流动资 非流动负 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动负 负债合
称 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
产 债 产 产 计 债 债 计
北京 71,269 623,174 71,892,4 85,786,0 500,000 86,286,0 98,042, 667,134 98,709, 94,862, 4,999,9 99,862,
汉诺 ,257.6 .63 32.26 84.68 .00 84.68 377.27 .52 511.79 796.98 99.84 796.82
睿雅 3
公关
顾问
有限
公司
北京 92,781 67,776, 160,558, 126,442, 3,203,0 129,645, 91,919, 1,424,8 93,343, 61,250, 61,250,
中广 ,953.4 146.19 099.59 120.35 75.38 195.73 112.64 21.28 933.92 850.08 850.08
阳企 0
业管
理有
限公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
北京汉诺睿 166,230,6 -13,240,3 -13,240,367. -15,851,994.2 142,395,262.3 -13,726,743.1 -13,726,743.1 10,434,331.4
雅公关顾问 67.92 67.39 39 2 7 5 5 6
有限公司
北京中广阳 83,010,76 -8,680,17 -8,680,179.9 -58,181,218.1 25,373,276.15 1,418,158.47 1,418,158.47 688,131.10
企业管理有 4.20 9.98 8 9
限公司
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
天津盛鑫元 天津市 有限责任公 60,000.00 17.43% 17.43%
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2021 年年度报告
通有限公司 司
本企业的母公司情况的说明
北京中裕嘉泰实业有限公司与盛鑫元通于 2021 年 5 月 25 日签署《股东表决权委托协议》，盛鑫
元通将其持有的 ST 九有 101,736,904 股股份（持股比例 17.43%）的表决权 17.43%，委托给北京
中裕嘉泰实业有限公司行使，李明先生成为 ST 九有的实际控制人。
本企业最终控制方是李明
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九 在其他主体中的权益
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京中裕嘉泰实业有限公司 持有公司 17.43%表决权
北京春晓汇商股权投资管理有限公司 受同一最终控制方控制
深圳市润泰供应链管理有限公司 本公司持股企业
北京春晓致信管理咨询有限公司 受同一最终控制方控制
陈凯 公司下属公司股东
王珏 公司下属公司股东
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
深圳市润泰供应 5,026.57 2018-9-18 2020-9-17 否
链管理有限公司
深圳市润泰供应 2,968.85 2018-10-18 2020-10-23 否
链管理有限公司
深圳市润泰供应 4,092.22 2018-9-13 2021-9-12 否
链管理有限公司
深圳市润泰供应 1,478.22 2018-9-12 2020-9-30 否
链管理有限公司
深圳市润泰供应 3,562.90 2018-9-20 2020-9-26 否
链管理有限公司
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
担保是
担保金额（人 否已经
被担保方 担保方 反担保方 担保起始日 担保终止日
民币，万元） 履行完
毕
北京汉诺睿雅
公关顾问有限
北京中小企业
北京博铭锐创 公司、中视昭禾
信用再担保有 500.00 2020-8-27 2022-8-21 否
广告有限公司 环球（北京）文
限公司
化传媒有限公
司
北京汉诺睿雅
公关顾问有限 陈凯 200.00 2021-6-15 2022-6-15 否
公司
北京汉诺睿雅 北京中小企业 北京博铭锐创
公关顾问有限 信用再担保有 广告有限公司、 500.00 2021-4-25 2022-4-20 否
公司 限公司 中视昭禾环球
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2021 年年度报告
担保是
担保金额（人 否已经
被担保方 担保方 反担保方 担保起始日 担保终止日
民币，万元） 履行完
毕
（北京）文化传
媒有限公司、陈
凯、王珏及配偶
王琰
陈凯、北京中关 北京汉诺睿雅
北京博铭锐创
村科技融资担 公关顾问有限 300.00 2021-11-5 2022-11-4 否
广告有限公司
保有限公司 公司、陈凯
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 282.71 302.77
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市润泰 27,500,000.41 27,500,000.41
预付账款 供应链管理
有限公司
深圳市润泰 1,398,344.00 1,398,344.00 1,398,344.00 1,398,344.00
应收账款 供应链管理
有限公司
天津盛鑫元 33,780,568.93 88,135,685.01
其他应收款
通有限公司
北京中裕嘉 24,750,000.00
其他应收款 泰实业有限
公司
(2).应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额 25,035,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 限制性股票授予价格 1.26 元/股，
围和合同剩余期限 25,035,000.00 股合同剩余期限为 9 个月
其他说明
2020 年第三次临时股东大会审议通过的《关于<深圳九有股份有限公司 2020 年限制性股票激
励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于<深圳九有股份有限公司 2020 年限制性股票激
励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相
关事宜的议案》，根据公司第八届董事会第四次会议审议通过的《关于调整公司 2020 年限制性股
票激励计划授予激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
根据公司第八届监事会第四次会议审议通过的《关于调整公司 2020 年限制性股票激励计划授予激
励对象及授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》规定，公司拟向激励对
象定向发行公司 A 股普通股 5,007 万股，激励对象包括公司总经理、财务总监及其他核心业务骨
干等共计 31 人。授予价格为每股 1.26 元，即满足授予条件后，激励对象以每股 1.26 元的价格
购买公司向激励对象增发的限制性股票。
2021 年 9 月 27 日，公司召开第八届董事会第十五次会议和第八届监事会第十一次会议，
审议通过了《关于 2020 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，
公司 2020 年限制性股票激励计划授予激励对象的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已
经成就，同意 31 名激励对象限制性股票解除限售，对应的解除限售股票数量为 25,035,000 股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 45,938,194.76
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 34,300,006.57
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
148 / 160
2021 年年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）因对深圳市润泰供应链管理有限公司担保产生的或有事项
公司第七届董事会第三次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于对控股子公司
深圳市润泰供应链管理有限公司提供担保的议案》，同意公司为控股子公司润泰供应链提供总额
为人民币 26,000 万元的连带责任信用担保；公司第七届董事会第九次会议以及 2018 年第一次临
时股东大会，审议通过了《关于对控股子公司深圳市润泰供应链管理有限公司提供担保的议案》，
同意公司为控股子公司提供总额为人民币 132,000 万元的连带责任担保。
a)因金融借款合同纠纷，浙商银行股份有限公司深圳分行向深圳市南山区人民法院起诉深圳
市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤 0305 民初 22001 号，涉诉金额人
民币 37,955,101.27 元，本公司因承担连带保证责任被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿
还本金人民币 35,629,044.33 元及利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，浙商银行已申请
强制执行，尚未执行完毕。
b)因与润泰供应链的金融借款合同纠纷，中国建设银行股份有限公司深圳市分行向深圳市中
级人民法院提起诉讼，请求润泰供应链清偿债务，同时请求深圳市优链企业服务有限公司、寿宁
润泰基业投资合伙企业（有限合伙）、高伟、蔡昌富及公司承担连带保证责任，法院已受理，案
号：（2018）粤 03 民初 3469 号。2019 年 12 月 6 日，深圳市中级人民法院作出一审判决。判决
如下：判决润泰供应链偿还中国建设银行股份有限公司深圳市分行出口退税权利质押贷款利息人
民币 1,212,885.31 元，逾期利息人民币 2,923,580.50 元和复利；判决润泰供应链偿还中国建设
银行股份有限公司深圳市分行海外代付融资本金美元 3,485,450.55 元，利息美元 179,608.51 元、
截至 2019 年 6 月 27 日的垫款利息美元 1,588,688.77 元和 2019 年 6 月 28 日之后的垫款利息；判
决公司及其他担保人承担连带保证责任。2021 年度中国东方资产管理公司广东分公司收购上述债
权，并申请强制执行，尚未执行完毕。2021 年 1 月 29 日，润泰供应链破产管理人将润泰供应链
房产国通大厦主楼 25 层于京东司法拍卖平台将房产以 17,761,837.40 元拍出。2021 年 12 月 29
日东方资产通过深圳市银通前海金融资产交易中心有限公司挂牌转让受让债权，扣除破产管理人
分配润泰供应链房产拍卖款金额后截至 2021 年 11 月 30 日债权本息 27,887,703.21 元。
（2）本公司于 2020 年 6 月 24 日向深圳市福田区人民法院申请执行高伟、杨学强、蔡昌富一
案，案号[2020]粤 0304 执 21669 号，涉案金额人民币 44,119,620 元。公司收到福田法院执行裁
定书[（2020）粤 0304 执 21669 号之一]，并于 2020 年 7 月 10 日依法立案执行，依法查封高伟、
杨学强、蔡昌富名下相关资产。
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（3）2020 年 4 月 30 日，深圳天天微购服务有限公司向广东省深圳市前海合作区人民法院起
诉北京景山创新通信技术有限公司、东莞市浩远电子有限公司返还库存物料（价值 1,504,790.24
元）,案号：（2020）粤 0391 民初 2437 号，一审已判决，返还库存物料，无法返还部分按照相关
物料于 2018 年 8 月 7 日的市场价值予以赔偿，赔偿金额以 1,504,790.24 元为限，目前东莞市浩
远电子有限公司就一审判决提起上诉，法院已受理。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、2022 年 1 月 7 日，公司子公司深圳天天微购服务有限公司 2022 年第一次临时股东大会决
议通过关于对外投资的议案，决议与北京华通科健康科技有限责任公司、北京月茉文化传媒有限
公司进行合作，分别认缴出资 300 万元，共同投资宁波温佰雅阁信息科技有限公司，宁波温佰雅
阁信息科技有限公司于 2022 年 1 月 17 日完成工商变更。
2、2022 年 2 月 25 日，亳州纵翔信息科技有限公司向安徽省阜阳市颍泉区人民法院诉安徽泰
睿置业有限公司，商品房预售合同纠纷，要求泰睿置业支付违约金 520.00 万元，案号：（2022）
皖 1204 民初 1312 号，目前安徽省阜阳市颍泉区人民法院已受理。
3、2022 年 3 月 11 日，由于公司董事会收到独立董事张宇飞先生提交的书面辞职报告，召
开第八届董事会第十九次会议增补张宏霞女士为公司第八届董事会独立董事候选人，2022 年 3
月 31 日，公司 2022 年第一次临时股东大会决议通过，聘任张宏霞女士为公司独立董事。
4、2022 年 3 月 31 日，公司第八届董事会第二十次会议决议，通过关于聘任张宇飞为公司
副总经理的议案。
5、2022 年 4 月 21 日，公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十四次会议，
审议通过了关于《湖北九有投资股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要
的议案，关于《湖北九有投资股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的
议案、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜》的议案、《关于召开
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公司 2022 年第二次临时股东大会》的议案，公司拟向激励对象定向发行公司 A 股普通股 3,323
万股，激励对象包括在公司或子公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员及核心业务骨干
等共计 9 人。授予价格为每股 1.28 元，即满足授予条件后，激励对象以每股 1.28 元的价格购买
公司向激励对象增发的限制性股票。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
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7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、公司第一大股东天津盛鑫元通有限公司部分银行账户被冻结，天津盛鑫元通有限公司共持
有公司 101,736,904.00 股股份已被冻结。
2、公司于 2020 年 6 月 4 日收到润泰供应链管理人发来的《义务与责任通知书》，深圳市中
级人民法院于 2020 年 4 月 30 日根据债权人上海皇华信息科技有限公司的申请，裁定受理润泰供
应链破产清算一案，并于 2020 年 6 月 1 日指定广东深天成律师事务所担任该案的破产管理人[案
号:(2020)粤 03 破 338 号]。公司及其对润泰供应链享有债权的子公司已经依法向润泰供应链管理
人申报了债权。2020 年 11 月 19 日，广东省深圳市中级人民法院（2020）粤 03 破 338 号之二《民
事裁定书》宣告深圳市润泰供应链管理有限公司破产。截至 2021 年 12 月 31 日润泰供应链破产清
算工作尚在进行中。
3、公司原实际控制人韩越先生被逮捕并判刑
2018 年 8 月 21 日,公司原董事长兼总经理韩越先生（实际控制人）因涉嫌非法吸收公众存款
罪被上海市公安局奉贤分局刑事拘留。2018 年 9 月 26 日，经上海市奉贤区人民检察院批准，公
司实际控制人、公司董事长兼总经理韩越先生因涉嫌非法吸收公众存款罪被上海市公安局奉贤分
局执行逮捕。2021 年 12 月 29 日，公司收到一致行动人天津盛鑫元通有限公司转发给公司的上海
市第一中级人民法院刑事判决书（[2019]沪 01 刑初 94 号），主要内容如下：上海市人民检察院
第一分院于 2019 年 12 月 13 日以沪检一分金融刑诉[2019]54 号起诉书指控被告人韩越犯集资诈
骗罪，向上海市第一中级人民法院（以下简称“上海一中院”）提起公诉。上海一中院受理后依
法组成合议庭，于 2020 年 9 月 22 日公开开庭审理了本案。上海市人民检察院第一分院指派检察
员顾嵩南、顾斌出庭支持公诉。本案经依法延期审理，现已审理终结。上海一中院判决主要内容
如下：①被告人韩越犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利四年，并处罚金人民币
2000 万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，
即自 2018 年 8 月 20 日起至 2033 年 8 月 19 日止。罚金自本判决发生法律效力第二日起一个月内
向上海一中院缴纳完毕。）②扣押、冻结在案的赃款按比例发还各名被害人，查封、冻结、扣押
在案的房产、车辆等拍卖或变卖后分别按比例发还各名被害人，追缴涉案单位、被告人的违法所
得，不足部分责令退赔，所得款项按比例发还各被害人。
4、涉诉事项
（1）因金融借款合同纠纷，中国建设银行股份有限公司深圳分行向深圳市中级人民法院起诉
深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已判决，案号：（2018）粤 03 民初 3469 号，详见附注十
四、2、或有事项、（1）、b）。
（2）因金融借款合同纠纷，杭州银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉深
圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤 0304 民初 36511 号，涉诉金额
5,363,600.00 美元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿还贷
款 4,283,413.00 美元，并付利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，尚未执行。截至 2020
年 7 月 3 日，公司已与杭州银行股份有限公司深圳分行签订和解协议书。乙方承诺最迟于 2020
年 12 月 31 日无条件履行偿还义务，乙方须于本协议签订日起 10 日内在甲方开立定增募集资金账
户，并承诺于定增募集资金到账两日内一次性偿还甲方的贷款本息（其中垫款本金 4,283,413.00
美元，利息以 4,283,413.00 美元为基数按年利率 7.2%计至实际清偿日，本息均按还款当日人民
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银行公布的市场交易中间汇率价折算的人民币金额）迟延履行期间的债务利息及诉讼费、执行费、
保全费等实现债权费用。目前和解已过期，债权人已申请恢复执行，目前处于终本执行状态。
（3）因金融借款合同纠纷，宁波银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉深
圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤 0304 民初 36836 号，涉诉金额
人民币 20,161,992.00 元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应
偿还本金人民币 14,782,239.54 元及利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，尚未执行。截
至 2020 年 9 月 23 日，公司已与宁波银行股份有限公司深圳分行签订和解协议书。乙方应当于本
次非公开发行股票募集资金到账后的 5 个工作日（最迟不超过 2021 年 6 月 30 日）内一次性向甲
方偿还乙方在《36836 号民事判决书》项下的全部债务本金人民币 14,782,239.54 元、至债务还
清之日止的利息（利息暂计至 2020 年 6 月 11 日为人民币 4,647,592.19 元，之后的利息以未偿还
债务本金为基数，按每日万分之五计至实际清偿之日止〉以及《36836 号民事判决书》确定的迟
延履行期间的利息（从 2020 年 5 月 8 日起， 以未还债务本金为基数， 按每日万分之－点七五
计至实际清偿之日止），目前和解已过期，债权人已申请恢复执行，目前处于终本执行状态。
（4）因金融借款合同纠纷，中国光大银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起
诉深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤 0304 民初 40684 号，涉诉金
额 7,332,272.83 美元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审判决，被告深圳市润泰供应
链管理有限公司应于判决生效之日起十日内向原告中国光大银行股份有限公司深圳分行支付贷款
本金 730.00 万美元，并付利息。公司承担连带保证责任，尚未执行。2021 年 3 月 22 日，公司与
光大银行经友好协商，签订了《执行和解协议》。公司承诺最迟于 2021 年 5 月 31 日无条件履
行《40684 号民事判决书》项下清偿义务，含《40684 号民事判决书》项下债务本息、迟延履行
期间的债务利息及诉讼费、执行费、保全费等实现债权费用。目前和解已过期，债权人已申请恢
复执行，目前处于终本执行状态。
5、深圳天天微购服务有限公司向深圳市福田区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司，
案号：（2019）粤 0304 民初 33817 号，案由：借款合同纠纷，涉案金额 27,500,000.00 元。一审
已判决，判决被告润泰供应链应于本判决生效之日起十日内偿还原告九有供应链 2,750.00 万元及
利息(截止至 2018 年 7 月 31 日的应付利息为 256,308.00 元；此后的应付利息为以 3,900.00 万为
本金，按照月息 0.6％自 2018 年 8 月 1 日计至 2019 年 1 月 10 日；以 2,750.00 万元为本金，按
照月息 0.6％自 2019 年 1 月 11 日计至 2019 年 7 月 29 日；以 2,750.00 万元为本金，按照月利率
2％自 2019 年 7 月 30 日计至还清之日止)；被告蔡昌富对判决事项确定的润泰供应链上述债务承
担连带保证责任；驳回原告九有供应链的其他诉讼请求。2021 年 12 月 29 日，天天微购与北京中
裕嘉泰实业有限公司签订债权转让协议并约定将上述债权标的本金 2750 万元转让给北京中裕嘉
泰实业有限公司。
6、为了维护公司及中小股东的利益，公司控股股东天津盛鑫元通有限公司出具了《关于承担
九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》，该承诺函明确写明，若公司因润泰供应链银行担保
（具体包括：杭州银行股份有限公司深圳分行、中国光大银行股份有限公司深圳分行、宁波银行
股份有限公司深圳分行、浙商银行股份有限公司深圳分行、北京银行股份有限公司深圳分行，下
同）承担还款责任而受到直接经济损失，天津盛鑫元通有限公司将积极协助公司进行追偿，并承
诺若公司因承担前述担保责任而实际承担的损失金额超过润泰供应链银行贷款本息的 20%部分，
由天津盛鑫元通有限公司或其指定的第三方以现金或其他等额资产补偿给公司。
为了进一步保障公司及中小股东的利益，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业
有限公司及李明签订了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》之《补充协议》及
《补充协议之二》，协议约定如天津盛鑫元通有限公司未能按照《关于承担九有股份对外担保事
项诉讼损失的承诺函》确保九有股份实际承担的损失金额低于承诺金额，河北弘城控股实业有限
公司及李明将应九有股份的要求自行或接受天津盛鑫元通有限公司的指定，根据《关于承担九有
股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》对九有股份承担补充补偿责任，使九有股份在接受补偿后
承担的损失金额最终不超过深圳市润泰供应链管理有限公司贷款担保明细表中担保本息的 20%，
从而保障上市公司及投资者利益。其中，河北弘城控股实业有限公司及李明将保证以资金或资产
的形式在 2021 年度向九有股份补偿上述补偿金额的 50%，在 2022 年度向九有股份补偿上述补偿
金额中剩余的 50%。
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2021 年 4 月 27 日，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业有限公司、李明和张
娇、张星亮共同签署了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函之补充协议之三》，
李明先生履行上述补偿责任，指定第三方以资产的形成进行补偿，资产标的为张娇持有的位于朝
阳区曙光西里甲 5 号院 11 号楼 4 层 506、张星亮持有的位于通州区枫露苑三区 51 号-1 至 3 层全
部商品房，评估价值合计人民币 5,867.07 万元。
2021 年 5 月 27 日，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业有限公司、李明、张
娇、张星亮和中广阳共同签署了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函之补充协议
之四》，中广阳受让九有股份受赠的上述房产，且九有股份同意该等房屋所有权转让交易。中广
阳同意按照本协议的约定以人民币 58,670,662.00 元的对价受让北京市朝阳区曙光西里甲 5 号院
11 楼 4 层 506 房的房产一套、北京市通州区枫露苑三区 51 号-1 至 3 层全部的房产一套，各方同
意，本次交易的税费由中广阳承担。据此，中广阳以对九有股份的应收款项人民币 27,495,356.06
元全额冲抵本次转让的对价，剩余对价人民币 31,175,305.94 元在上述房屋完成权利变更登记后
的 2 年内支付完毕。如中广阳产生对九有股份的新增应收款项，可由双方约定以新增应收款项继
续冲抵中广阳未支付的转让对价，本次转让标的房产的权属变更登记由原产权人直接变更为中广
阳。
2021 年 10 月 8 日，天津盛鑫元通有限公司出具《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失
的承诺函》：一、若九有股份因为润泰供应链建设银行贷款担保承担还款责任而受到经济损失，
承诺方将积极协助贵司进行追偿;二、九有股份实际承担的担保责任损失金额超过 20%部分由承诺
方或其指定的第三方以现金或其他等额资产补偿给九有股份，以使九有股份在接受补偿后承担的
损失金额最终不超过贵司为润泰供应链在建设银行贷款提供担保的实际损失金额的 20%，从而保
障上市公司及投资者利益。
7、寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限合伙）”）、
寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞
投资合伙企业（有限合伙）因股权转让纠纷向广东省深圳市中级人民法院起诉本公司，法院已受
理，案号：（2018）粤 03 民初 628 号，涉诉金额 8,008.84 万元，本公司的股东天津盛鑫元通有
限公司被一并起诉。2021 年 3 月 17 日终审判决如下：公司应于判决生效之日起十日内向原告寿
宁润宏茂科技合伙企业(有限合伙)、寿宁润坤德投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润丰恒业投资合
伙企业(有限合伙)、寿宁润源飞投资合伙企业(有限合伙)支付股权转让款 3162 万元及逾期付款利
息，尚未执行。2021 年 8 月 23 日润泰原股东将上述债权转让于自然人许丽琼。
公司诉寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限
公司）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、
寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）、高伟、杨学强、蔡昌富股权转让违约纠纷，诉求原告按
照《关于现金购买资产协议书》、《关于标的公司盈利预测补偿协议书》承担业绩补偿 7,905.00
万元及业绩补偿连带责任，2020 年 9 月 3 日由广东省深圳市中级人民法院立案，案号(2020)粵 03
民初 4368 号，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。2021 年 10 月 15 日判决，一、被告寿
宁润宏茂科技合伙企业(有限合伙)、宁润坤德投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润丰恒业投资合伙
企业(有限合伙)、寿宁润源飞投资合伙企业(有限合伙)应于本判决生效之日起十日内向原告湖北
九有投资股份有限公司支付（根据《标的公司盈利预测补偿协议书》关于“乙方应补偿现金的总
数不得超过其从本次交易中获得的现金对价”的约定，九有公司已支付第一期股权转让款 7905
万元，同时，根据(2021)粵民终 56 号判决书，各被告对九有公司具有 3162 万元的确定可执行债
权）业绩补偿 11067 万元及逾期付款利息(按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率标
准，自 2019 年 9 月 25 日起计算至款项付清之日止);二、高伟、杨学强、蔡昌富对上述 11067 万
元业绩补偿及逾期利息承担连带清偿责任。目前对方已上诉。
根据《民法典》第五百六十八条及《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若
干问题的规定》，九有股份对上述债务（第二期股权转让款 3,162 万元）享有法定抵消权，项目
组根据法律事务确认函复函及上述事项律师出具的法律意见书，暂不确定负债。
8、租赁
（1）本公司作为承租人
项目 金额
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2021 年年度报告
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 613,103.80
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用 61,003.44
（2）本公司作为出租人
资产负债表日后将收到的经营租赁未折现租赁收款额：无。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 57,393,938.71 88,589,087.61
合计 57,393,938.71 88,589,087.61
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其他说明：
√适用 □不适用
其他应收款情况
期末余额 期初余额
项目 坏账准
账面余额 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
备
其他应收款 57,401,440.21 7,501.50 57,393,938.71 88,629,493.87 40,406.26 88,589,087.61
合计 57,401,440.21 7,501.50 57,393,938.71 88,629,493.87 40,406.26 88,589,087.61
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代偿款 33,780,568.93 88,135,685.01
关联方往来款 23,371,030.64
备用金、押金及保证金 213,640.00 435,216.89
代垫款 36,200.64 58,591.97
合计 57,401,440.21 88,629,493.87
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 40,406.26 40,406.26
2021年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 32,904.76 32,904.76
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日余
7,501.50 7,501.50
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
单位 1 代偿款 33,780,568.93 1-2 年 58.85
单位 2 往来款 23,371,030.64 1 年以下 40.72
单位 3 备用金 136,750.00 1-2 年 0.24 3,837.50
单位 4 备用金 62,700.00 1 年以下 0.11 1,245.00
单位 5 押金 8,990.00 1-2 年 0.02 899.00
合计 / 57,360,039.57 / 99.94 5,981.50
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(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公 307,073,16 93,100,00 213,973,167 307,673,167 93,100,000. 214,573,167
司投资 7.75 0.00 .75 .75 00 .75
对联营、
合营企
业投资
307,073,16 93,100,00 213,973,167 307,673,167 93,100,000. 214,573,167
合计
7.75 0.00 .75 .75 00 .75
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期 计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额
增加 减值 余额
准备
深圳博立信科 93,100,000.00 93,100,000.00 93,100,000.00
技有限公司
深圳天天微购 150,000,000.00 150,000,000.00
服务有限公司
北京中广阳企 600,000.00 600,000.00
业管理有限公
司
亳州纵翔信息 63,973,167.75 63,973,167.75
科技有限公司
合计 307,673,167.75 600,000.00 307,073,167.75 93,100,000.00
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 889,529.65
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 452,334.37
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 24,460.41
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -7,544,581.44
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -641,187.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 138,376.07
少数股东权益影响额 121,650.35
合计 -7,079,470.67
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-296.19 -0.1509 -0.1509
利润
扣除非经常性损益后归属于
-270.36 -0.1378 -0.1378
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：曹放
董事会批准报送日期：2022 年 4 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
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