蓝光发展 2018 年度董事会审计委员会履职情况报告




                    四川蓝光发展股份有限公司
           2018年度董事会审计委员会履职情况报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律法规
及《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》的有关规定和要求，公司董
事会审计委员会勤勉尽责，认真履行工作职责，现就2018年度的履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况
    报告期内，公司进行了第七届董事会换届选举，第七届董事会审计委员会由独
立董事逯东、唐小飞及董事欧俊明 3 名成员组成，其中独立董事 2 名，主任委员由
具有专业会计资格的逯东担任。
    二、审计委员会 2018 年度履职情况
   （一）董事会审计委员会2018年会议召开情况：
    报告期内，董事会审计委员会共召开6次会议，各委员本着勤勉尽责的原则，
认真履行职责，亲自出席会议，积极对相关议题发表专业意见，会议召开情况如下：
    1、2018年1月24日，董事会审计委员会、独立董事与信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）年审会计师召开了第一次现场见面沟通会，会议充分听取了公司管理
层关于公司年度生产经营情况和重大事项的进展情况，协商确定了本年度财务报告
审计工作的时间安排，并审阅了公司编制的2017年年度财务报表，同意以此报表为
基础进行2017年度财务审计，并出具了《对公司编制的2017年度财务会计报表及审
计计划的意见》。同时，董事会审计委员会向会计师事务所发出《审计督促函》，
要求其在约定期限内提交审计报告。
    2、2018年3月6日，董事会审计委员会、独立董事与年审会计师召开了第二次
现场见面沟通会，会议听取了会计师事务所关于年报审计工作进度、初步审计结果
和重大事项情况，审阅了公司经年审会计师出具初步审计意见的2017年年度财务报
表，并出具了《对公司2017年度财务会计报表的书面意见》。董事会审计委员会认
为公司2017年年度财务会计报表的有关数据基本反映了公司截至2017年12月31日
的资产负债情况和2017年全年的生产经营成果，并同意以此财务报表为基础制作公
司2017年年度报告及其摘要。

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    3、2018年3月29日，董事会审计委员会召开了2018年第三次会议，会议审议通
过了公司2017年年度财务报表、公司2017年度董事会审计委员会履职情况报告、公
司2017年度内部控制评价报告、公司2017年度内部控制审计报告、关于续聘公司
2018年度财务审计机构及内控审计机构的议案、公司2017年度内部审计工作报告、
公司2018年度内部审计工作计划、《关于公司与控股股东及其下属控股子公司续签
<提供融资及担保协议>暨关联交易的议案》、《公司关联人名单（截止2017-12-31）》。
    4、2018年4月27日，董事会审计委员会召开了2018年第四次会议，会议审议通
过了公司2018年第一季度财务会计报表以及《公司关联人名单（截止2018-03-31）》。
    5、2018年8月17日，董事会审计委员会召开了2018年第五次会议，会议审议通
过了公司2018年半年度财务报表以及《公司关联人名单（截止2018年6月30日）》。
    6、2018年10月29日，董事会审计委员会召开了2018年第六次会议，会议审议
通过了公司2018年第三季度财务会计报表以及《公司关联人名单（截止2018年9月
30日）》。
    （二）审计委员会相关工作情况
     1、监督及评估外部审计机构工作
    （1）2018年，公司董事会审计委员会对公司聘请的年度外部审计机构信永中
和会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了监督与评价：认为信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司年度财务报表审计工作期间，工作
严谨、客观、公允、独立，体现了良好的职业规范和操守，出具的审计报告公正客
观、真实准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。
    （2）为保持审计工作的连续性，同时鉴于信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）在公司年度的审计工作中，工作严谨、客观、公允、独立，体现了良好的职
业规范和操守，董事会审计委员会向董事会提议，续聘信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2018年度财务审计机构及内部控制审计机构。
    2、审阅公司的财务报告并对其发表意见
    2018年，在公司2017年度财务审计过程中，董事会审计委员会在公司年审注册
会计师进场前，认真审阅了公司编制的2017年度财务报表，并提出审阅意见；在现
场审计期间，与年审注册会计师进行了充分沟通，在年审注册会计师出具初步审计
意见后再一次审阅了公司2017年度财务报表；在年审注册会计师出具正式审计报告
后，对公司2017年度财务报表进行了表决，并提交董事会审议；审计委员会还对公

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司2018年第一季度财务报表、半年度财务报表及第三季度财务报表进行了审阅。
      3、评估公司内部控制的有效性
      报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司内部控制自我评价报告及外部审
计机构出具的内部控制审计报告。
      4、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
      报告期内，董事会审计委员会就年报沟通会上出现的审计、经营等问题与公司
管理层及会计师事务所进行了充分、有效的沟通，并督促了会计师事务所在年度董
事会召开前出具正式的审计报告，促进了会计师事务所与公司内部财务部门、审计
部门的沟通及配合，有效确保公司年度审计工作能够及时完成。
      三、总体评价
      2018年，公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关法
律、法规以及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，本着勤勉
尽责的原则，充分发挥了审核、监督作用，确保了足够的时间和精力完成工作，切
实履行了审计委员会的职责，有效监督了公司的审计工作，并对促进公司内部控制
管理起到了积极的作用。



 　
 　
 　
 　
　




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