蓝光发展:2018年度董事会审计委员会履职情况报告2019-03-18
蓝光发展 2018 年度董事会审计委员会履职情况报告
四川蓝光发展股份有限公司
2018年度董事会审计委员会履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律法规
及《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》的有关规定和要求,公司董
事会审计委员会勤勉尽责,认真履行工作职责,现就2018年度的履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
报告期内,公司进行了第七届董事会换届选举,第七届董事会审计委员会由独
立董事逯东、唐小飞及董事欧俊明 3 名成员组成,其中独立董事 2 名,主任委员由
具有专业会计资格的逯东担任。
二、审计委员会 2018 年度履职情况
(一)董事会审计委员会2018年会议召开情况:
报告期内,董事会审计委员会共召开6次会议,各委员本着勤勉尽责的原则,
认真履行职责,亲自出席会议,积极对相关议题发表专业意见,会议召开情况如下:
1、2018年1月24日,董事会审计委员会、独立董事与信永中和会计师事务所(特
殊普通合伙)年审会计师召开了第一次现场见面沟通会,会议充分听取了公司管理
层关于公司年度生产经营情况和重大事项的进展情况,协商确定了本年度财务报告
审计工作的时间安排,并审阅了公司编制的2017年年度财务报表,同意以此报表为
基础进行2017年度财务审计,并出具了《对公司编制的2017年度财务会计报表及审
计计划的意见》。同时,董事会审计委员会向会计师事务所发出《审计督促函》,
要求其在约定期限内提交审计报告。
2、2018年3月6日,董事会审计委员会、独立董事与年审会计师召开了第二次
现场见面沟通会,会议听取了会计师事务所关于年报审计工作进度、初步审计结果
和重大事项情况,审阅了公司经年审会计师出具初步审计意见的2017年年度财务报
表,并出具了《对公司2017年度财务会计报表的书面意见》。董事会审计委员会认
为公司2017年年度财务会计报表的有关数据基本反映了公司截至2017年12月31日
的资产负债情况和2017年全年的生产经营成果,并同意以此财务报表为基础制作公
司2017年年度报告及其摘要。
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蓝光发展 2018 年度董事会审计委员会履职情况报告
3、2018年3月29日,董事会审计委员会召开了2018年第三次会议,会议审议通
过了公司2017年年度财务报表、公司2017年度董事会审计委员会履职情况报告、公
司2017年度内部控制评价报告、公司2017年度内部控制审计报告、关于续聘公司
2018年度财务审计机构及内控审计机构的议案、公司2017年度内部审计工作报告、
公司2018年度内部审计工作计划、《关于公司与控股股东及其下属控股子公司续签
<提供融资及担保协议>暨关联交易的议案》、《公司关联人名单(截止2017-12-31)》。
4、2018年4月27日,董事会审计委员会召开了2018年第四次会议,会议审议通
过了公司2018年第一季度财务会计报表以及《公司关联人名单(截止2018-03-31)》。
5、2018年8月17日,董事会审计委员会召开了2018年第五次会议,会议审议通
过了公司2018年半年度财务报表以及《公司关联人名单(截止2018年6月30日)》。
6、2018年10月29日,董事会审计委员会召开了2018年第六次会议,会议审议
通过了公司2018年第三季度财务会计报表以及《公司关联人名单(截止2018年9月
30日)》。
(二)审计委员会相关工作情况
1、监督及评估外部审计机构工作
(1)2018年,公司董事会审计委员会对公司聘请的年度外部审计机构信永中
和会计师事务所(特殊普通合伙)的独立性和专业性进行了监督与评价:认为信永
中和会计师事务所(特殊普通合伙)在担任公司年度财务报表审计工作期间,工作
严谨、客观、公允、独立,体现了良好的职业规范和操守,出具的审计报告公正客
观、真实准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。
(2)为保持审计工作的连续性,同时鉴于信永中和会计师事务所(特殊普通
合伙)在公司年度的审计工作中,工作严谨、客观、公允、独立,体现了良好的职
业规范和操守,董事会审计委员会向董事会提议,续聘信永中和会计师事务所(特
殊普通合伙)为公司2018年度财务审计机构及内部控制审计机构。
2、审阅公司的财务报告并对其发表意见
2018年,在公司2017年度财务审计过程中,董事会审计委员会在公司年审注册
会计师进场前,认真审阅了公司编制的2017年度财务报表,并提出审阅意见;在现
场审计期间,与年审注册会计师进行了充分沟通,在年审注册会计师出具初步审计
意见后再一次审阅了公司2017年度财务报表;在年审注册会计师出具正式审计报告
后,对公司2017年度财务报表进行了表决,并提交董事会审议;审计委员会还对公
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司2018年第一季度财务报表、半年度财务报表及第三季度财务报表进行了审阅。
3、评估公司内部控制的有效性
报告期内,董事会审计委员会认真审阅了公司内部控制自我评价报告及外部审
计机构出具的内部控制审计报告。
4、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内,董事会审计委员会就年报沟通会上出现的审计、经营等问题与公司
管理层及会计师事务所进行了充分、有效的沟通,并督促了会计师事务所在年度董
事会召开前出具正式的审计报告,促进了会计师事务所与公司内部财务部门、审计
部门的沟通及配合,有效确保公司年度审计工作能够及时完成。
三、总体评价
2018年,公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关法
律、法规以及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关规定,本着勤勉
尽责的原则,充分发挥了审核、监督作用,确保了足够的时间和精力完成工作,切
实履行了审计委员会的职责,有效监督了公司的审计工作,并对促进公司内部控制
管理起到了积极的作用。
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