天津百利特精电气股份有限公司2008年半年度报告
2008年七月三十日
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 11
八、备查文件目录 66
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人董事长张文利先生、主管会计工作负责人总经理史祺先生及会计机构负责人（会计主管人员）李军女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：天津百利特精电气股份有限公司
公司法定中文名称缩写：百利电气
公司英文名称：TIANJIN BENEFO TEJING ELECTRIC CO.,LTD.
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：百利电气
公司A股代码：600468
3、 公司注册地址：天津市南开区南泥湾路8号
公司办公地址：天津市西青经济开发区民和道12号
邮政编码：300385
公司国际互联网网址：http://www.benefo.tj.cn
公司电子信箱：600468_benefo@163.com
4、 公司法定代表人：张文利
5、 公司董事会秘书：何啸南
电话：022-83962538
传真：022-83962538
E-mail：600468_benefo@163.com
联系地址：天津市西青经济开发区民和道12号
公司证券事务代表：刘敏
电话：022-23979181
传真：022-83962538
E-mail：see155@eyou.com
联系地址：天津市西青经济开发区民和道12号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：天津市西青经济开发区民和道12号
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 896,633,649.41 916,039,075.95 -2.12
所有者权益（或股东权益） 434,712,164.88 416,976,703.41 4.25
每股净资产(元) 1.3722 1.3162 4.25
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 19,149,499.33 19,684,242.02 -2.72
利润总额 24,046,197.35 20,385,721.81 17.96
净利润 17,735,461.47 12,452,571.39 42.42
扣除非经常性损益后的净利润 13,731,682.08 10,248,174.73 33.99
基本每股收益(元) 0.0560 0.0393 42.49
扣除非经常性损益后的基本每股 0.0433 0.0323 34.06
收益(元)
稀释每股收益(元) 0.0560 0.0393 42.49
净资产收益率(%) 4.08 2.90 增加1.18个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -2,328,544.75 17,318,079.94 -113.45
每股经营活动产生的现金流量净 -0.0074 0.0547 -113.53
额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 3,128,695.83
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,076,696.33
所得税影响数 -989,190.63
少数股东损益影响数 -212,422.14
合计 4,003,779.39
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 31,794户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻结的股
%) 减 份数量 份数量
天津液压机械(集团)有限公司 国有法人 60.50 191,668,938 175,828,938 无
天津泰鑫实业开发有限公司 国有法人 1.06 3,370,890 无
中海信托股份有限公司－海洋 其他 0.64 2,012,533 未知
之星2号-理成转子证券投资信
托
英国保诚资产管理(香港)有限 其他 0.37 1,160,686 未知
公司
中国建设银行－上投摩根双息 其他 0.35 1,121,886 未知
平衡混合型证券投资基金
王敬强 境内自然人 0.28 880,000 未知
天津市机械工业物资总公司 国有法人 0.27 842,724 无
王淑珍 境内自然人 0.26 831,945 未知
周银妹 境内自然人 0.26 816,784 未知
胡倩倩 境内自然人 0.19 610,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类
股份数量
天津液压机械(集团)有限公司 15,840,000 人民币普通股
天津泰鑫实业开发有限公司 3,370,890 人民币普通股
中海信托股份有限公司－海洋之星2号-理成转子证券投 2,012,533 人民币普通股
资信托
英国保诚资产管理(香港)有限公司 1,160,686 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 1,121,886 人民币普通股
王敬强 880,000 人民币普通股
天津市机械工业物资总公司 842,724 人民币普通股
王淑珍 831,945 人民币普通股
周银妹 816,784 人民币普通股
胡倩倩 610,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司发起人股东天津液压机械（集团）有限公司、天津泰鑫实业开发有限公
司、天津市机械工业物资总公司为天津市机电工业控股集团公司的全资子公
司。属于证监会《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。未知其他股东之间关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1. 天津液压机械(集团)有限公 175,828,938 2008年12月8日 14,260,938 股改时期承诺：自改革方案实施之
司 2010年12月8日 161,568,000 日起二十四个月内，所持有的公司
股份不上市交易或转让；自改革方
案实施之日起二十四个月至三十六
个月内，通过证券交易所挂牌交易
出售的公司股份数量占公司股份总
数的比例不超过5%；自改革方案实
施之日起五年内，持有公司股份的
数量不低于公司现有股本的51%。
注：特别承诺：2011年7月1日前，
未能同时满足下列条件时，液压集
团将不减持所持有的百利电气股票
。1）公司前一年度经审计的每股
税后利润不少于0.6元；2）公司股
价不低于每股25元（锁定期间遇除
权、除息，该价格应相应调整）。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司董事会三届二十九次（临时）会议于2008年3月24日召开，会议审议通过聘任杨子女士为公司总经理助理。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司克服了市场竞争加剧、制造成本上升的压力，通过挖掘潜力加强管理，特别是对各控股子公司的有效控制，利润等项指标保持了稳步增长。截至2008年6月30日，公司实现主营业务收入338,030,026.90元，比上年同期下降9.01%；实现净利润17,735,461.47 元，较上年同期增长42.42%；每股收益0.0560元，较上年同期提高了42.49%。 经营中出现的问题和困难:公司控股子公司赣州特精钨钼业有限公司的产品以出口为主，历年出口量均占销售额的60%以上。由于国家对相关产品出口政策的调整和人民币的加速升值，使赣州特精处于向内销型企业转化的过度阶段。公司管理层认识到只有从可控因素入手，向精益生产要效益，通过差异化经营开拓市场，力争在尽可能短的时间恢复企业的盈利能力。此外，原材料涨价和劳动力成本的提高对制造业的影响是普遍存在的，公司的高低压电气行业通过领先的技术和精益化的管理，基本上抵消了上述影响，保持了较高的产品毛利率；观光梯及配套产品则是通过加大市场开拓力度，深入挖掘生产潜力，以营业收入的高增长实现稳定的利润水平。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入 营业成本 毛利率比上年同期
) 比上年同 比上年同 增减（%）
期增减（ 期增减（
％） ％）
分行业
高、低压电器 145,093,978.63 102,141,771.20 29.60 0.73 -3.53 增加3.10个百分点
钨钼制品 163,267,211.08 156,042,978.72 4.42 -21.83 -20.62 减少1.45个百分点
观光梯及配套产品 29,668,837.19 23,254,071.83 21.62 59.58 98.19 减少15.27个百分
点
合计 338,030,026.90 281,438,821.75 16.74 -9.01 -10.43 增加1.32个百分点
分产品
高、低压电器 145,093,978.63 102,141,771.20 29.60 0.73 -3.53 增加3.10个百分点
钨钼制品 163,267,211.08 156,042,978.72 4.42 -21.83 -20.62 减少1.45个百分点
观光梯及配套产品 29,668,837.19 23,254,071.83 21.62 59.58 98.19 减少15.27个百分
点
合计 338,030,026.90 281,438,821.75 16.74 -9.01 -10.43 增加1.32个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
天津地区 174,762,815.82 7.46
江西地区 163,267,211.08 -21.83
合计 338,030,026.90 -9.01
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:万元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的
益 比重(%)
天津市特变电工变压器有限公司 干式变压器生产 1,204 542 30.55
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2001年通过首次发行募集资金18,620万元，已累计使用18,220万元，其中本年度已使用0万元，尚未使用400万元，尚未使用募集资金去向银行存款。 本报告期内，募集资金使用情况与《2007年年度报告》中披露的“募集资金使用情况”未发生变化。
2、非募集资金项目情况
1)、受让天津百利康诚钢结构有限公司25%的股份
公司预计出资905万元投资该项目，实施中。
2)、受让天津市百利天开电器有限公司8.68％股权
公司预计出资448.6万元投资该项目，实施中。
3)、对天津市百利天开电器有限公司增资
公司预计出资2,817.6万元投资该项目，实施中。
公司拟受让香港有诚号工程有限公司持有的天津百利康诚钢结构有限公司25%的股份，经初步协商，标的股权交易价格约为玖佰零伍万元人民币，具体交易价格将参考评估价值协商确定。本次交易还有待于天津商务委等有权部门批准后方可进行。收购完成后，标的企业将成为本公司全资子公司。并将进一步提高对上市公司的利润贡献水平。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字【2007】28号，以下简称“通知”)要求和天津证监局《关于做好辖区上市公司治理专项活动的工作要求》（津公司监字【2007】34号）及上海证券交易所相关文件的具体部署，公司自2007年6月起，认真开展了“公司治理专项活动”工作。 报告期内，公司制定并批准实施了《募集资金管理办法》、《独立董事工作制度》，补充设立了董事会战略发展委员会，完善了《专业委员会议事规则》；设立了内部审计机构建立了《内部审计制度》。此外，公司还进一步完善了关联交易、对外担保和重大投资的决策程序和授权体系，加强了决策的科学性和对经营风险的控制。 经过近一年时间的不懈努力，公司的治理水平不断完善。并于2008年7月1日入选上海证券交易所上证公司治理指数样本股。 公司董事会坚信，公司治理水平的不断提高是公司持续发展的基石。公司董事会和管理层将在监管机构和投资者的监督指导下，持续地完善公司治理机制，提高治理水平，用公司的成长和业绩的提升回报广大投资者。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、收购资产情况
1)、本公司向公司间接控股股东，天津市机电工业控股集团公司购买天津市天发重型水电设备制造有限公司59.66%股权，该资产的帐面价值为13,435.50万元，评估价值为16,755.59万元，实际购买金额为16,755.59万元。本次收购价格的确定依据是根据资产评估价值。
2)、本公司向公司间接控股股东，天津市机电工业控股集团公司购买天津国际机械有限公司55%股权，该资产的帐面价值为6,712.18万元，评估价值为9,704.98万元，实际购买金额为9,704.98万元。本次收购价格的确定依据是根据资产评估价值。
3)、本公司向公司间接控股股东，天津市机电工业控股集团公司购买天津市百利阳光环保设备有限公司65%股权，该资产的帐面价值为1,534.66万元，评估价值为2,608.37万元，实际购买金额为2,608.37万元。本次收购价格的确定依据是根据资产评估价值。
4)、本公司向英属维尔京群岛SINO LEGEND INDUSTRIES LIMITED购买天津国际机械有限公司20%股权，该资产的帐面价值为2,440.79万元，评估价值为3,529.08万元，实际购买金额为3,529.08万元。本次收购价格的确定依据是根据资产评估价值。。已经签订附条件生效合同。
5)、本公司向天津华泽（集团）有限公司购买天津市天发重型水电设备制造有限公司6.33%股权，该资产的帐面价值为1,426.49万元，评估价值为1,777.79万元，实际购买金额为1,777.79万元。本次收购价格的确定依据是根据资产评估价值。。已经签订附条件生效合同。
6)、本公司向香港有诚号工程有限公司购买天津百利康诚钢结构有限公司25%股权，该资产的帐面价值为711.92万元。本次收购价格的确定依据是根据资产评估价值。
上述资产收购事项中，关于天津市天发重型水电设备制造有限公司59.66%股权、天津国际机械有限公司55%股权、天津市百利阳光环保设备有限公司65%股权、天津国际机械有限公司20%股权、天津市天发重型水电设备制造有限公司6.33%股权的收购是公司2008年定向增发内容，现正在办理过程中。其中的账面价值和评估价值的基准日为2007年9月30日。截至报告期末，公司定向增发事项已通过公司董事会、股东大会批准。
(四)重大关联交易
1、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向间接控股股东天津市机电工业控股集团公司购买天津市天发重型水电设备制造有限公司59.66%股权，交易的金额为16,755.59万元，定价的原则是资产评估价值，资产的帐面价值为13,435.50万元，资产的评估价值为16,755.59万元，该事项已刊登。
2)、本公司向间接控股股东天津市机电工业控股集团公司购买天津国际机械有限公司55%股权，交易的金额为9,704.98万元，定价的原则是资产评估价值，资产的帐面价值为6,712.18万元，资产的评估价值为9,704.98万元，转让价格与帐面价值或评估价值差异较大的原因是土地使用权和控股子公司整体评估增值，该事项已刊登。
3)、本公司向间接控股股东天津市机电工业控股集团公司购买天津市百利阳光环保设备有限公司65%股权，交易的金额为2,608.37万元，定价的原则是资产评估价值，资产的帐面价值为1,534.66万元，资产的评估价值为2,608.37万元，转让价格与帐面价值或评估价值差异较大的原因是存货和无形资产增值，该事项已刊登。
上述资产收购事项中，关于天津市天发重型水电设备制造有限公司59.66%股权、天津国际机械有限公司55%股权、天津市百利阳光环保设备有限公司65%股权、天津国际机械有限公司20%股权、天津市天发重型水电设备制造有限公司6.33%股权的收购是公司2008年定向增发内容，现正在办理过程中。其中的账面价值和评估价值的基准日为2007年9月30日。截至报告期末，公司定向增发事项已通过公司董事会、股东大会批准。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
1、天津百利特精电气股份有限公司将生产液压件专用机器设备租赁给派克特精（天津）液压有限公司，该资产涉及的金额为31,734,465.96元，租赁的期限为2005年4月5日至2010年4月5日，该事项已于2005年3月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 4,000
公司担保总额（包括对控股子公司的担保）
担保总额 4,000
担保总额占公司净资产的比例 9.20
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
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(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
公司大股东天津液压机械（集团）有限公司承诺自改革方案实施之日起二十四个月内，所持有的公司股份不上市交易或转让；自改革方案实施之日起二十四个月至三十六个月内，通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份数量占公司股份总数的比例不超过5%；自改革方案实施之日起五年内，持有公司股份的数量不低于公司现有股本的51%。
根据股改承诺，大股东在股改方案实施之日起24个月内未上市交易或转让；24-36个月内，即2007年12月10日大股东持有的公司股票15,840,000股限售期满，截至报告期末，该部分股票未上市交易或转让。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司于2008年7月1日做出特别承诺：2011年7月1日前，未能同时满足下列条件时，液压集团将不减持所持有的百利电气股票。1）公司前一年度经审计的每股税后利润不少于0.6元；2）公司股价不低于每股25元（锁定期间遇除权、除息，该价格应相应调整）。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及
检索路径
三届二十七次董事会决议公告 《中国证券报》D051、《上海证 2008年2月5日 www.sse.com.cn
券报》D34
三届十次监事会决议公告 《中国证券报》D051、《上海证 2008年2月5日 www.sse.com.cn
券报》D34
董事会三届二十八次（临时）会议决议公告 《中国证券报》D007、《上海证 2008年2月20日 www.sse.com.cn
券报》D12
关于向特定对象发行股票的补充方案（资产认 《中国证券报》D007、《上海证 2008年2月20日 www.sse.com.cn
购部分的补充调整） 券报》D12
非公开发行股票募集资金预案（现金募集预案 《中国证券报》D007-D006、《上 2008年2月20日 www.sse.com.cn
） 海证券报》D12-D13
关于召开2007年年度股东大会的通知 《中国证券报》B08、《上海证券 2008年3月7日 www.sse.com.cn
报》D7
关于召开2007年年度股东大会的二次通知 《中国证券报》C007、《上海证 2008年3月22日 www.sse.com.cn
券报》4
二○○七年年度股东大会决议公告 《中国证券报》B07、《上海证券 2008年3月31日 www.sse.com.cn
报》A45
董事会三届三十次会议决议公告 《中国证券报》D017、《上海证 2008年4月23日 www.sse.com.cn
券报》D13
董事会公告 《中国证券报》D003、《上海证 2008年5月26日 www.sse.com.cn
券报》A7
董事会三届三十一次（临时）会议决议公告 《中国证券报》C06、《上海证券 2008年6月12日 www.sse.com.cn
报》D2
为天津市百利电气有限公司提供担保的公告 《中国证券报》C06、《上海证券 2008年6月12日 www.sse.com.cn
报》D2
控股股东有条件延长股份限售期的特别承诺 《中国证券报》D023、《上海证 2008年7月1日 www.sse.com.cn
券报》D30
董事会公告 《中国证券报》C066、《上海证 2008年7月19日 www.sse.com.cn
券报》91
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (五).1 88,809,820.20 128,020,309.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 (五).2 13,246,848.22 20,993,373.30
应收账款 (五).3 145,717,240.17 154,769,632.93
预付款项 (五).5 20,348,509.53 14,886,354.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (五).4 10,182,266.37 8,082,264.10
买入返售金融资产
存货 (五).6 133,272,354.10 117,766,113.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 411,577,038.59 444,518,047.75
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (五).8 171,853,995.30 164,731,601.05
投资性房地产
固定资产 (五).9 230,900,454.62 241,097,018.81
在建工程 (五).10 25,835,158.60 9,857,608.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (五).11 46,573,263.22 47,030,291.57
开发支出 (五).11 4,079,988.13 2,000,000.00
商誉
长期待摊费用 (五).12 3,035,472.15 3,506,317.83
递延所得税资产 2,778,278.80 3,298,190.50
其他非流动资产
非流动资产合计 485,056,610.82 471,521,028.20
资产总计 896,633,649.41 916,039,075.95
流动负债：
短期借款 (五).14 115,115,460.00 139,848,794.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (五).15 6,000,000.00 13,248,000.00
应付账款 105,777,451.07 129,209,947.42
预收款项 18,137,222.48 16,928,763.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (五).16 3,328,037.75 3,815,952.57
应交税费 (五).17 2,890,885.86 13,378,776.89
应付利息
应付股利 (五).18 1,089,000.00 1,089,000.00
其他应付款 (五).19 121,652,477.56 95,592,076.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 373,990,534.72 413,111,310.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 373,990,534.72 413,111,310.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (五).20 316,800,000.00 316,800,000.00
资本公积 (五).21 2,772,759.35 2,772,759.35
减：库存股
盈余公积 (五).22 27,285,904.20 27,285,904.20
一般风险准备
未分配利润 (五).23 87,853,501.33 70,118,039.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 434,712,164.88 416,976,703.41
少数股东权益 87,930,949.81 85,951,062.02
所有者权益合计 522,643,114.69 502,927,765.43
负债和所有者总计 896,633,649.41 916,039,075.95
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法定代表人：张文利 主管会计工作负责人: 史祺 会计机构负责人: 李军
母公司资产负债表
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 16,825,142.82 7,729,956.18
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (六).1 584,706.00 2,204,787.61
预付款项 (六).3 8,162,000.00 2,736,000.00
应收利息
应收股利 2,583,800.00
其他应收款 (六).2 52,941,471.96 30,928,478.97
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 78,513,320.78 46,183,022.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六).5 311,879,612.17 306,359,599.35
投资性房地产
固定资产 (六).6 92,200,688.04 96,163,315.09
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出 4,000,000.00 2,000,000.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,227.17 17,377.13
其他非流动资产
非流动资产合计 408,094,527.38 404,540,291.57
资产总计 486,607,848.16 450,723,314.33
流动负债：
短期借款 (六).8 32,000,000.00 52,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,136,812.31 3,042,467.59
预收款项 152,519.27
应付职工薪酬 1,566,295.23 1,699,605.00
应交税费 291,985.92 -120,003.44
应付利息
应付股利
其他应付款 (六).9 102,797,146.72 51,547,792.99
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 137,944,759.45 108,169,862.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 137,944,759.45 108,169,862.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (六).10 316,800,000.00 316,800,000.00
资本公积 2,772,759.35 2,772,759.35
减：库存股
盈余公积 14,515,498.17 14,515,498.17
未分配利润 (六).11 14,574,831.19 8,465,194.67
所有者权益（或股东权益）合计 348,663,088.71 342,553,452.19
负债和所有者（或股东权益）合计 486,607,848.16 450,723,314.33
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法定代表人: 张文利 主管会计工作负责人: 史祺 会计机构负责人: 李军
合并利润表
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 346,967,924.30 380,314,935.03
其中：营业收入 (五).24 346,967,924.30 380,314,935.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 336,005,924.41 367,558,384.36
其中：营业成本 287,720,252.09 317,118,969.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (五).25 1,234,385.32 2,711,144.34
销售费用 14,111,389.31 14,707,802.08
管理费用 30,310,651.14 26,624,117.91
财务费用 5,927,660.61 5,274,601.38
资产减值损失 (五).27 -3,298,414.06 1,121,749.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (五).26 8,187,499.44 6,927,691.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,149,499.33 19,684,242.02
加：营业外收入 (五).28 4,915,320.41 717,112.68
减：营业外支出 (五).29 18,622.39 15,632.89
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,046,197.35 20,385,721.81
减：所得税费用 (五).30 4,330,848.09 4,349,202.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,715,349.26 16,036,519.07
归属于母公司所有者的净利润 17,735,461.47 12,452,571.39
少数股东损益 1,979,887.79 3,583,947.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0560 0.0393
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0560 0.0393
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。
法定代表人: 张文利 主管会计工作负责人: 史祺 会计机构负责人: 李军
母公司利润表
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (六).12 4,084,784.79 8,507,373.05
减：营业成本 2,816,908.15 5,779,213.67
营业税金及附加 224,540.50 245,328.00
销售费用 95,808.22
管理费用 2,540,044.99 3,483,748.73
财务费用 1,774,127.01 1,663,684.57
资产减值损失 -71,486.58 -170,709.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,585,118.01 5,187,490.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,385,768.73 2,597,789.79
加：营业外收入 2,727,017.75 563,793.70
减：营业外支出 5,709.84
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,112,786.48 3,155,873.65
减：所得税费用 3,149.96 43,793.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,109,636.52 3,112,080.03
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法定代表人: 张文利 主管会计工作负责人: 史祺 会计机构负责人: 李军
合并现金流量表
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 343,699,991.45 346,678,718.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,021,675.08 9,088,832.03
收到其他与经营活动有关的现金 (五).31 59,544,765.84 56,682,240.76
经营活动现金流入小计 405,266,432.37 412,449,791.12
购买商品、接受劳务支付的现金 301,982,440.41 293,883,640.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29,832,434.90 28,861,469.22
支付的各项税费 24,413,761.94 25,457,509.29
支付其他与经营活动有关的现金 (五).32 51,366,339.87 46,929,092.65
经营活动现金流出小计 407,594,977.12 395,131,711.18
经营活动产生的现金流量净额 -2,328,544.75 17,318,079.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 256,411.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,927,749.16 34,888.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 275,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,184,160.21 309,888.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,321,147.21 6,494,970.04
投资支付的现金 4,808,124.80 31,221,362.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,129,272.01 37,716,332.04
投资活动产生的现金流量净额 -3,945,111.80 -37,406,443.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 80,990,397.40 85,585,588.03
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 80,990,397.40 85,585,588.03
偿还债务支付的现金 108,803,342.40 84,138,345.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,028,086.38 24,465,411.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 (五).33 95,801.78 177,427.56
筹资活动现金流出小计 113,927,230.56 108,781,185.38
筹资活动产生的现金流量净额 -32,936,833.16 -23,195,597.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,210,489.71 -43,283,960.55
加：期初现金及现金等价物余额 128,020,309.91 84,488,946.68
合并范围变化对现金的影响 23,621,429.15
六、期末现金及现金等价物余额 88,809,820.20 64,826,415.28
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法定代表人: 张文利 主管会计工作负责人: 史祺 会计机构负责人: 李军
母公司现金流量表
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,476,132.35 12,940,813.72
收到的税费返还 166,575.42 2,084,148.19
收到其他与经营活动有关的现金 45,147,275.83 53,398,365.90
经营活动现金流入小计 49,789,983.60 68,423,327.81
购买商品、接受劳务支付的现金 1,922,200.20 9,163,736.75
支付给职工以及为职工支付的现金 1,906,639.41 3,721,350.75
支付的各项税费 863,691.82 1,748,921.64
支付其他与经营活动有关的现金 9,256,693.06 18,080,649.25
经营活动现金流出小计 13,949,224.49 32,714,658.39
经营活动产生的现金流量净额 35,840,759.11 35,708,669.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,840,211.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,760,899.28 18,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,601,110.33 18,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,380.00 10,000.00
投资支付的现金 4,808,124.80 31,121,062.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00
投资活动现金流出小计 11,835,504.80 31,131,062.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,234,394.47 -31,112,862.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 32,000,000.00 32,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 32,000,000.00 32,000,000.00
偿还债务支付的现金 52,000,000.00 38,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,511,178.00 20,308,526.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 53,511,178.00 58,308,526.97
筹资活动产生的现金流量净额 -21,511,178.00 -26,308,526.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,095,186.64 -21,712,719.55
加：期初现金及现金等价物余额 7,729,956.18 28,662,916.95
六、期末现金及现金等价物余额 16,825,142.82 6,950,197.40
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法定代表人: 张文利 主管会计工作负责人: 史祺 会计机构负责人: 李军
合并所有者权益变动表
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本 资本公积 减： 盈余公积 一 未分配利润 其
) 库存 般 他
股 风
险
准
备
一、上年 316,800,000.00 2,772,759.35 27,285,904.20 70,118,039.86 85,951,062.02 502,927,765.43
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 316,800,000.00 2,772,759.35 27,285,904.20 70,118,039.86 85,951,062.02 502,927,765.43
年初余额
三、本期 17,735,461.47 1,979,887.79 19,715,349.26
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 17,735,461.47 1,979,887.79 19,715,349.26
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 17,735,461.47 1,979,887.79 19,715,349.26
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 316,800,000.00 2,772,759.35 27,285,904.20 87,853,501.33 87,930,949.81 522,643,114.69
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其
) ： 般 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上年 264,000,000.00 82,697,573.06 31,046,868.00 67,013,841.64 91,562,456.29 536,320,738.99
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 264,000,000.00 82,697,573.06 31,046,868.00 67,013,841.64 91,562,456.29 536,320,738.99
年初余额
三、本期 52,800,000.00 -54,012,410.99 -13,947,428.61 3,583,947.68 -11,575,891.92
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 12,452,571.39 3,583,947.68 16,036,519.07
利润
（二）直 -1,212,410.99 -1,212,410.99
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 -1,212,410.99 -1,212,410.99
上述（一 -1,212,410.99 12,452,571.39 3,583,947.68 14,824,108.08
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 -26,400,000.00 -26,400,000.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所 -26,400,000.00 -26,400,000.00
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所 52,800,000.00 -52,800,000.00 0
有者权益
内部结转
1．资本 52,800,000.00 -52,800,000.00 0
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 316,800,000.00 28,685,162.07 31,046,868.00 53,066,413.03 95,146,403.97 524,744,847.07
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 张文利 主管会计工作负责人: 史祺 会计机构负责人:李军
母公司所有者权益变动表
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 316,800,000.00 2,772,759.35 14,515,498.17 8,465,194.67 342,553,452.19
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 316,800,000.00 2,772,759.35 14,515,498.17 8,465,194.67 342,553,452.19
三、本期增减变动金额 6,109,636.52 6,109,636.52
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 6,109,636.52 6,109,636.52
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 6,109,636.52 6,109,636.52
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 316,800,000.00 2,772,759.35 14,515,498.17 14,574,831.19 348,663,088.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 264,000,000.00 57,456,284.58 18,276,461.97 24,410,323.50 364,143,070.05
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 264,000,000.00 57,456,284.58 18,276,461.97 24,410,323.50 364,143,070.05
三、本期增减变动 52,800,000.00 -54,012,410.99 -23,287,919.97 -24,500,330.96
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 3,112,080.03 3,112,080.03
（二）直接计入所 -1,212,410.99 -1,212,410.99
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他 -1,212,410.99 -1,212,410.99
上述（一）和（二 -1,212,410.99 3,112,080.03 1,899,669.04
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -26,400,000.00 -26,400,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 -26,400,000.00 -26,400,000.00
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益 52,800,000.00 -52,800,000.00 0
内部结转
1．资本公积转增资 52,800,000.00 -52,800,000.00 0
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 316,800,000.00 3,443,873.59 18,276,461.97 1,122,403.53 339,642,739.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 张文利 主管会计工作负责人: 史祺 会计机构负责人: 李军
公司概况
天津百利特精电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经天津市人民政府以津股批[1999]6号文批复同意，由天津液压机械（集团）有限公司（以下简称“液压集团”）作为主发起人，并联合天津泰鑫实业开发有限公司、天津机械工业物资总公司、天津经纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司共同发起设立。1999年9月23日在天津市工商行政管理局注册登记，取得注册号为10307472的公司法人营业执照，注册资本为8,000万元，总股本为8,000万股。2000年4月11日，本公司办理了变更注册，取得了注册号为1200001001663号的企业法人营业执照，将公司注册地址由天津市南开区三纬路63号变更为天津市南开区南泥湾路8号。经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]30号文批复同意，公司于2001年5月23日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票3,000万股，并于2001年6月15日上市流通。2001年6月5日本公司办理了变更注册，变更后注册资本为11,000万元，股本总数为11,000万股。 2004年6月21日召开的2004年第一次临时股东大会决议通过了《2003年年度利润分配方案》，根据该方案，本公司以2003年12月31日总股本11,000万股为基数，用资本公积按10：6的比例转增资本，并对公司章程进行相应的修改。公司于2004年9月20日办理了变更注册，变更后的注册资本为17,600万元，变更后的股本总数为17,600万股。本公司于2004年12月30日召开的2004年第二次临时股东大会审议并通过《公司章程修订正案（草案）》，将本公司登记名称修改为“天津百利特精电气股份有限公司”，将公司英文名称修改为“TIANJINBENEFOTEJNGELECTRICCO.,LTD.”。公司于2005年2月21日取得变更后的企业法人营业执照。经公司申请，上海证券交易所同意自2005年3月3日起将公司股票简称由“特精股份”变更为“百利电气”，公司股票代码（600468）不变。 2006年5月13日召开的2005年年度股东大会决议通过了《2005年年度利润分配及资本公积金转增方案》，根据该方案，本公司以2005年12月31日总股本17,600万股为基数，用资本公积按10：5的比例转增资本，并对公司章程进行相应的修改。公司于2006年11月27日办理了变更注册，变更后的注册资本为26,400万元，变更后的股本总数为26,400万股。 2007年4月26日召开的2006年年度股东大会决议通过了《2006年年度利润分配及资本公积金转增方案》，根据该方案，本公司以2006年12月31日总股本26,400万股为基数，用资本公积按10：2的比例转增资本，并对公司章程进行相应的修改。公司于2007年6月26日办理了变更注册，变更后的注册资本为31,680万元，变更后的股本总数为31,680万股。 本公司经营范围为输配电及控制设备、高低压电器成套设备、传动控制装置、低压开关板、控制屏、照明配电箱、高低压电器元件、电器设备元件、变压器、互感器制造、销售、维修及技术开发、咨询服务、转让；计算机、仪器仪表、电讯器材、文化办公用机械批发兼零售；普通货运；进出口业务；液压、气动元件、机床设备、铸件、机械零件、刀具、模具加工、制造。高低压电器成套设备及高压电器元件制造、销售安装及出口业务。生产、销售钨钼制品。生产销售观光梯及配套产品。（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 本公司主要产品为塑壳断路器、万能断路器、开关柜、钨钼制品、互感器、观光梯及配套产品等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本财务报表（包括2008年6月30日的资产负债表、2008年半年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，下同）按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2006年2月15日颁布的企业会计准则及其他相关规定编制。
2、财务报表的编制基础：
根据财政部规定，本公司自2007年1月1日起执行企业会计准则。 本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）制订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2007年修订）》。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括衍生金融工具）按公允价值计量外，其他项目均按历史成本计量。如果资产发生减值损失，则计提相应的减值准备。
6、现金及现金等价物的确定标准：
是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
本公司发生外币交易时，按交易发生日的即期汇率（即中国人民银行当日公布的人民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。 本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。 资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合为人民币，除外币专门借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
(1) 金融资产 (1).1金融资产的内容 本公司的金融资产，是指下列资产： ①现金； ②持有的其他单位的权益工具； ③从其他单位收取现金或其他金融资产的合同权利； ④在潜在有利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利。 (1).2金融资产的分类 本公司将金融资产分为四类：交易性金融资产，应收款项，持有至到期投资和可供出售金融资产。本公司在取得时即对金融资产进行分类。 (1).2.1交易性金融资产 如果金融资产的取得主要是为了近期内以公允价值出售，或金融资产是采用短期获利模式进行管理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交易性金融资产。 交易性金融资产在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (1).2.2应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。当本公司直接向债务人销售商品或提供劳务等而没有出售应收款项的意图时，本公司将其确认为应收款项。 应收款项按照取得时的公允价值及交易成本的合计金额进行初始确认。在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。本公司收回或处置应收款项时，取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (1).2.3持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资类金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账，支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。处置时，所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (1).2.4可供出售金融资产 可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产之外的非衍生金融资产；可供出售金融资产通常持有期限不确定，有可能依据流动性需求或利率、汇率及权益价格的变动而被出售。 可供出售金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。在资产负债表日按照公允价值列示，因公允价值变动而产生的利得或损失在资产被转让或被认定为减值之前，按照扣除所得税影响后的金额确认在资本公积（其他资本公积）中；待实际转让或被认定为减值时，再将以前直接计入资本公积（其他资本公积）确认的公允价值变动累计额对应处置部分转入投资损益。处置可供出售金融资产取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益。 (2)金融负债 (2).1金融负债的内容 本公司金融负债，是指下列负债： ①向其他单位交付现金或其他金融资产的合同义务； ②在潜在不利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务。 (2).2金融负债的分类 本公司将金融负债分为两类：交易性金融负债和其他金融负债。本公司在取得时即对金融负债进行分类。 (2).2.1交易性金融负债 如果金融负债的取得主要是为了近期内以公允价值回购，或金融负债是采用短期获利模式进行管理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交易性金融负债。 交易性金融负债在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。资产负债表日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2).2.2其他金融负债 其他金融负债是指除以交易性金融负债以外的金融负债。包括发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在资产负债表日以摊余成本列示。 (3)公允价值的确定 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况并自愿的交易双方进行资产交换或债务清偿的金额。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价，指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中定期实际发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术作为确定其公允价值的基础。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (4)金融工具的确认和终止 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 从金融资产收到现金流量的合同权利到期或已经将金融资产相关的几乎所有风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司才终止确认该金融负债或其一部分。 (5)金融资产的减值 本公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，当有客观证据表明该金融资产发生减值的，且损失事件对金融资产的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时，本公司认定金融资产已发生减值并将其减记至可回收金额，减记的金额确认为减值损失计入当期损益。 (5).1本公司认定的金融资产发生减值的客观证据 ①发行人或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金时违约或逾期； ③债务人很可能倒闭或进行其他方式的财务重组； ④因发行人发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑤有公开的数据表明，某组金融资产虽无法辨认其中的单项资产的现金流量在减少，但总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所处行业不景气、所在地区失业率提高等； ⑥债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回初始投资成本； ⑦权益证券市价发生严重或非暂时性下跌； ⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司首先对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估，并对单项金额不重大的金融资产是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。 如果没有客观证据表明单独评估的金融资产存在减值情况，无论该金融资产金额是否重大，本公司将其包括在具有类似信用风险特征的金融资产组别中，进行整体减值评估。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再对其计提整体评估减值准备。 (5).2以摊余成本计量的金融资产 单项应收款项或持有至到期投资已发生的减值损失，按照该资产的账面余额与其可回收金额，即按资产以其原实际利率贴现的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）的现值之间的差额进行确认计量。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。 本公司对单项金额非重大的应收款项按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司确定坏账计提比例时，是根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定的。 当金融资产无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，本公司对该等金融资产予以核销，冲减相应的坏账准备。核销后又收回的应收款项按回收金额冲减回收当期的坏账损失。 如果在以后的期间，减值损失的金额减少且金额的减少与确认减值后发生的事件有客观关联（例如，债务人的财务状况好转），本公司通过调整坏账准备金额将以前确认的减值损失金额予以转回，转回的金额计入当期损益。 (5).3可供出售金融资产 对可供出售金融资产，本公司均将其视为单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。 可供出售金融资产发生减值，本公司将原直接计入资本公积（其他资本公积）中的可供出售金融资产公允价值下降形成的累计损失予以转出，并计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。 划分为可供出售金融资产的权益工具投资的减值损失一经确认，本公司不再通过损益转回。 (6)衍生金融工具与嵌入衍生金融工具 衍生金融工具包括金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权，以及具有金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合工具。 衍生金融工具具有以下全部特征： ①其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或类似变量的变动而变动； ②不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资； ③在未来某一日期结算。 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动收益内，同时在资产负债表的“交易性金融资产”或“交易性金融负债”项目中反映。 嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同（以下简称“主合同”）中的衍生金融工具，该衍生金融工具使主合同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数，或类似变量的变动而发生调整，如嵌在购入的可转换公司债券中的转换权等。当某一嵌入衍生金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，本公司将之从主合同中分拆，作为独立的衍生金融工具处理，依照其公允价值进行初始确认及后续计量。 嵌入衍生金融工具从主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相应类别金融资产或金融负债进行处理。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项应收款项已发生的减值损失，按照该资产的账面余额与其可回收金额，即按资产以其原实际利率贴现的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）的现值之间的差额进行确认计量。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。
账龄分析法
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：本公司对单项金额非重大的应收款项按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司确定坏账计提比例时，是根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定的。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。具体比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3－4年 30 30
4－5年 30 30
5年以上 50 50
个别认定法 100 100
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10、存货核算方法：
(1)存货分类 本公司存货包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、自制半成品等。
(2)取得和发出的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价；发出时采用加权平均法计价。 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。 投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
(3)低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法摊销。
(4)存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)确定存货可变现净值的依据和存货跌价准备的计提方法 每年年末及中期报告期终了，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。 存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差额计提。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-40 5 2.38-11.88
机器设备 10-14 5 6.79-9.50
运输设备 6-12 5 7.92-15.83
其他设备 5-14 5 6.79-19.00
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(2)固定资产的初始计量 本公司固定资产在取得时按购置或新建时的原始成本计价。
(3)融资租赁固定资产 当符合下列一项或数项标准的，本公司认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法进行分摊。 本公司在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；无法取得的，采用租赁合同规定的利率作为折现率。本公司无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
(4)固定资产的后续支出 本公司固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。 与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，将被替换的账面价值扣除后计入固定资产成本；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，直接计入当期损益。
(5)固定资产减值准备 中期末及年末，本公司对固定资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注资产减值。
12、在建工程核算方法：
在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第17号——借款费用》资本化条件的借款费用。 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 中期末及年末，本公司对在建工程计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注资产减值。
13、无形资产核算方法：
本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产作为无形资产核算。 无形资产按取得时的实际成本入账。 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无形资产的使用寿命为有限的，按估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统按直线法摊销。其使用寿命按下列标准进行估计： 1)来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2)合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。 中期末及年末，本公司对无形资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注资产减值。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
中期末及年末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在减值迹象进行判断。存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 当存在上述减值迹象，本公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据：
资产组是可以认定的最小资产组合。本公司在对资产组进行认定时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
16、长期股权投资的核算方法：
(1)长期股权投资的初始计量 长期股权投资取得时按照下列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本； ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定； ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定； ⑥企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 b.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利处理。 (2)长期股权投资的核算方法——成本法 本公司对下列长期股权投资采用成本法核算： ①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资； ②投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 (3)长期股权投资的核算方法——权益法 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 (4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 当本公司与两个或多个企业或个人共同投资建立企业，并按合同约定对该企业的财务和经营政策共同决定时，视为对该企业具有共同控制。 当本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，符合下列条件之一时，视为对其具有重大影响： ①拥有被投资单位20%或以上至50%表决权资本时； ②在被投资单位的董事会或类似机构的权力机构中派有代表； ③与被投资单位参与政策制定过程； ④与被投资单位互相交换管理人员； ⑤被投资单位依赖本公司的技术资料。 (5)长期投资减值准备的计提 中期末及年末，本公司对长期股权投资计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注资产减值。
17、借款费用资本化的核算方法：
借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指为资产的购建或者生产所必需的时间在1年以上（含1年），才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： 1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； 2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式计算： 一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率。 所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数 所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数） 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。实际利率根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益。
18、收入确认原则：
(1)商品销售 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能够流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务 本公司提供劳务的收入，按以下方法确认： 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权 本公司让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。
19、确认递延所得税资产的依据：
本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。中期末或年末资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，按照准则规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 暂时性差异，是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额；未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。 对于并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或负债的初始确认的，不确认递延所得税资产。 当表明在未来有足够应纳税所得以抵销上述暂时性差异时，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，除同时满足投资企业能够控制暂时性差异转回的时间，以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回两个条件的，确认相应的递延所得税负债。 除商誉的初始确认，以及并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或负债的初始确认的交易外，所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予以确认。 递延所得税资产或递延所得税负债依据资产负债表日现行法定实际税率确定。该税率预计适用于转回递延所得税资产和负债的期间。 中期末或年末，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，将原减记的金额转回。 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更:无
(2) 会计估计变更:无
(3) 会计差错更正:无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 增值税应纳税额 17%
营业税 营业额 5%
城建税 应缴纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
天津市百利电气有限公司 全资子公司 天津市 工业 4,330.00 电器设备元件、低压开关板、控制屏
、照明配电箱、传动控制装置制造、
销售；货物运输
天津市百利电气销售有限 控股子公司的控股 天津市 贸易 200.00 电器设备、仪器仪表、电线电缆、金
公司 子公司 属材料等批发、零售；电器维修
天津市百利电气传动设备 控股子公司的控股 天津市 工业 500.00 生产、销售电动传动设备及输变电装
有限公司 子公司 置
天津市百利电气配套有限 控股子公司的控股 天津市 工业 330.00 高低压电器产品元件及配套装置的制
公司 子公司 造、加工、销售；货物运输
上海百利电气销售有限公 控股子公司的控股 上海市 贸易 200.00 电气机械及配件的销售、维修，电气
司 子公司 机械及配件技术领域的“四技”服务
，从事货物及技术的进出口业务，商
务信息咨询
四川百利电气销售有限公 控股子公司的控股 成都市 贸易 100.00 销售、维修电器设备元件、低压开关
司 子公司 板、控制屏、照明配电箱、传动控制
装置，并提供相关的技术咨询服务
赣州特精钨钼业有限公司 控股子公司 赣州市 工业 5,131.65 生产、销售、进出口钨酸钠、仲钨酸
铵、蓝钨、黄钨、钨粉、钨条、碳化
钨粉、钨合金料、钼酸铵、钼粉、钼
条、硬质合金
赣州海创钨业有限责任公 控股子公司的控股 赣州市 工业 1,200.00 钨冶炼，仲钨酸铵、兰钨、钨粉、钼
司 子公司 酸铵、钼粉销售（凭“许可证”经营
）
天津市百利天开电器有限 控股子公司 天津市 工业 4,318.44 高低压电器成套设备、高压电器元件
公司 制造、销售、安装及出口业务
天津市百利纽泰克电气科 控股子公司 天津市 工业 799.60 技术开发、咨询、服务、转让、计算
技有限公司 机、仪器仪表、电讯器材、文化办公
用机械、输配电及控制设备、化工批
发兼零售、变压器、互感器制造
天津市天互纽泰克互感器 控股子公司的控股 天津市 工业 110.00 互感器、变压器制造；互感器技术咨
有限公司 子公司 询服务；绝缘材料、电器、仪器仪表
批发兼零售
天津百利康诚钢结构有限 控股子公司 天津市 工业 1,763.69 金属结构制造、装饰、安装，电梯内
公司 外金属装潢及相关产品制造销售；机
械式停车设备及停车场专用设备的设
计、制造、安装、改造、装饰、维修
等相关产品业务
天津爱米斯机械有限公司 全资子公司 天津市 工业 1,052.23 生产、销售摩托车减震器及零部件并
对上述产品提供售后服务
天津市百利高压电气有限 控股子公司的控股 天津市 工业 1,000.00 制造、销售高压开关设备、控制设备
公司 子公司 及其配件；技术服务、技术咨询；从
事进出口业务
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并
司的净投资的余额 %） 报表
（资不抵债子公司
适用）
天津市百利电气有限公司 4,709.14 100.00 100.00 是
天津市百利电气销售有限公司 200.00 100.00 100.00 是
天津市百利电气传动设备有限公司 571.58 100.00 100.00 是
天津市百利电气配套有限公司 351.67 100.00 100.00 是
上海百利电气销售有限公司 150 75.00 75.00 是
四川百利电气销售有限公司 100.00 100.00 100.00 是
赣州特精钨钼业有限公司 3,846.97 51.676 51.676 是
赣州海创钨业有限责任公司 1,200.00 100.00 100.00 是
天津市百利天开电器有限公司 3,835.49 61.76 61.76 是
天津市百利纽泰克电气科技有限公司 872.91 63.98 63.98 是
天津市天互纽泰克互感器有限公司 75.10 68.27 68.27 是
天津百利康诚钢结构有限公司 1,720.00 75.00 75.00 是
天津爱米斯机械有限公司 1,118.51 100.00 100.00 是
天津市百利高压电气有限公司 1,000.00 100.00 100.00 是
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、各重要子公司中少数股东权益情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东 从母公司所有者权益冲减子公司少数
损益的金额（资不抵债子公司适用 股东分担的本期亏损超过少数股东在
） 该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额（资不抵债子公司适用）
天津市百利电气有限公司 0
天津市百利电气销售有限公司 0
天津市百利电气传动设备有限公司 0
天津市百利电气配套有限公司 0
上海百利电气销售有限公司 27.28
四川百利电气销售有限公司 0
赣州特精钨钼业有限公司 4,515.45
赣州海创钨业有限责任公司 0
天津市百利天开电器有限公司 2,129.19
天津市百利纽泰克电气科技有限公司 1,184.75
天津市天互纽泰克互感器有限公司 2.02
天津百利康诚钢结构有限公司 804.71
天津爱米斯机械有限公司 0
天津市百利高压电气有限公司 0
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（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明:
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 131,036.36 116,828.88
人民币 131,036.36 116,828.88
银行存款： 81,522,009.85 115,672,683.75
人民币 81,522,009.85 115,672,683.75
其他货币资金： 7,156,773.99 12,230,797.28
人民币 7,156,773.99 12,230,797.28
合计 88,809,820.20 128,020,309.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①其他货币资金期末数中银行承兑汇票保证金为4,291,473.99，保函保证金为2,865,300.00。 ②货币资金期末数中除保证金外没有被抵押、冻结等受到限制的情况。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,288,886.22 20,584,278.30
商业承兑汇票 957,962.00 409,095.00
合计 13,246,848.22 20,993,373.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
单位:元 币种:人民币
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出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
北京神雾热能技术有限公司 2008年1月24日 2008年7月24日 2,130,000.00 已背书未到期
天津市三源电力设备制造有限公 2008年3月13日 2008年9月13日 1,487,618.60 已背书未到期
司
镇江伊顿电器有限公司 2008年3月24日 2008年9月23日 700,000.00 已背书未到期
成都王牌汽车集团股份有限公司 2008年1月4日 2008年7月4日 650,000.00 已背书未到期
成都龙湖锦华置业有限公司 2008年1月30日 2008年7月30日 500,000.00 已背书未到期
台州鸿泰鞋业有限公司 2008年3月7日 2008年9月4日 500,000.00 已背书未到期
沈阳高压成套开关股份有限公司 2008年3月28日 2008年9月28日 500,000.00 已背书未到期
包钢（集团）公司计划财务部 2008年2月18日 2008年8月18日 500,000.00 已背书未到期
芜湖美威包装品有限公司 2008年4月1日 2008年10月1日 500,000.00 已背书未到期
滕州盛隆煤焦化有限责任公司 2008年3月19日 2008年9月19日 500,000.00 已背书未到期
合计 - - 7,967,618.60 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据期末数较期初数减少7,746,525.08元,减幅36.90%,主要是公司及时将收到的应收票据背书转让所致。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%)
) )
单项金额重 79,290,981.14 51.13 4,194,874.41 44.87 56,406,840.01 34.17 2,820,342.00 27.41
大的应收账
款
单项金额不 0 0 0 0 0 0 0 0
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大 75,775,794.08 48.87 5,154,660.64 55.13 108,650,847.12 65.83 7,467,712.20 72.59
应收账款
合计 155,066,775.22 － 9,349,535.05 － 165,057,687.13 － 10,288,054.20 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比 理由
例
100万元以上的应收账款 79,290,981.14 4,194,874.41
合计 79,290,981.14 4,194,874.41 － －
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(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的
比例
天津奥的斯电梯有限公司 子公司之客户 12,189,357.35 1年以内 7.86
RISINGLTD-瑞星 子公司之客户 7,092,242.32 1年以内 4.57
厦门ABB开关有限公司 子公司之客户 6,868,678.32 1年以内 4.43
天津三源电力制造 子公司之客户 5,954,739.60 1年以内 3.84
CETMBH 子公司之客户 5,834,083.91 1年以内 3.76
合计 / 37,939,101.50 / 24.46
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重 4,922,555.55 43.45 503,049.77 43.82 5,404,430.38 46.63 1,399,999.02 39.91
大的其他应
收款项
单项金额不 0 0 0 0 0 0 0 0
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大 6,407,658.24 56.55 644,897.65 56.18 6,185,676.05 53.37 2,107,843.31 60.09
其他应收款
项
合计 11,330,213.79 － 1,147,947.42 － 11,590,106.43 － 3,507,842.33 －
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额
的比例
赣州江钨钨合金有限公司 子公司之参股公司 3,818,306.46 1-2年 33.70
北京悦港投资咨询有限公司 子公司之客户 1,040,000.00 1年以内 9.18
赣州八○一钨业有限公司 子公司之客户 548,621.46 1-2年 4.84
北京市华龙电力物资供销总公司 子公司之客户 424,559.00 2-3年 3.75
应收出口退税款 251,444.02 1年以内 2.22
合计 / 6,082,930.94 / 53.69
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5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 18,094,173.50 88.93 13,143,868.67 88.29
一至二年 1,179,138.58 5.79 752,505.66 5.06
二至三年 561,548.89 2.76 622,023.16 4.18
三年以上 513,648.56 2.52 367,956.57 2.47
合计 20,348,509.53 100.00 14,886,354.06 100.00
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 10,536,539.34 51.78 4,692,884.05 31.52
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(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
香港有诚号工程有限公司 子公司之少数股东 4,526,000.00 1年以内 预付股权转让款
邢术安 子公司之少数股东 2,736,000.00 1年以内 预付股权转让款
西安高压电器研究所有限 子公司之客户 1,281,206.00 1年以内 预付试验款
责任公司
湖南高压电器有限公司 子公司之客户 1,200,000.00 1-2年 预付新产品样机款
湖南辰州矿业股份有限公 子公司之供应商 793,333.34 1年以内 预付原料款
司
合计 / 10,536,539.34 / /
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(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 预付账款的说明：
预付账款期末数较期初数增加5,462,155.47元,增幅36.69%,主要是由于公司预付了拟收购子公司天津百利康诚钢结构有限公司部分股权转让款所致。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 42,512,236.70 0 42,512,236.70 48,055,779.38 0 48,055,779.38
库存商品 75,782,965.66 847,199.70 74,935,765.96 55,277,264.93 847,199.70 54,430,065.23
在产品 13,634,198.80 0 13,634,198.80 5,388,540.27 0 5,388,540.27
产成品 0 0 0
周转材料 1,635,443.48 0 1,635,443.48 1,423,013.13 0 1,423,013.13
消耗性生 0 0 0 0 0 0
物资产
委托加工 200,234.51 0 200,234.51 308,468.11 0 308,468.11
物资
自制半成 354,474.65 0 354,474.65 8,160,247.33 0 8,160,247.33
品
合计 134,119,553.80 847,199.70 133,272,354.10 118,613,313.15 847,199.70 117,766,113.45
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(2) 存货跌价准备情况
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项目 计提存货跌价准备的依据
库存商品 按成本与可变现净值孰低原则计提
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7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性 本企业 本企业在 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
质 持股比 被投资单
例(%) 位表决权
比例(%)
一、合营企业
天津岛津液压有限公 天津市 工业 50 50 41,157,590.34 24,461,374.95 1,118,103.16
司
天津市百利海川电气 天津市 工业 50 50 772,772.45 260,315.86 -59,012.51
成套设备有限公司
二、联营企业
天津市特变电工变压 天津市 工业 45 45 155,278,721.70 148,506,707.65 12,035,369.72
器有限公司
天津市特变电工有限 天津市 工业 45 45 118,985,670.61 0 669,902.05
公司
赣州江钨钨合金有限 赣州市 工业 28 28 37,633,278.32 256,027,936.37 5,856,186.66
公司
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8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
赣州市赣南钨业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0 1,000,000.00 0
派克特精液压(天津)有限 11,961,549.42 11,961,549.42 0 11,961,549.42 0
公司
天津市精研工程机械传动 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 0 0
有限公司
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 现金红利
准备
天津岛津液压 17,539,131.50 17,664,355.09 302,640.53 17,966,995.62 0 256,411.05
有限公司
天津市百利海 500,000.00 129,497.66 -29,506.25 99,991.41 0 0
川电气成套设
备有限公司
赣州江钨钨合 2,499,000.00 10,014,409.79 1,631,887.68 11,646,297.47 0 0
金有限公司
天津市特变电 55,485,770.00 69,461,789.09 5,415,916.37 74,877,705.46 0 0
工变压器有限
公司
天津市特变电 54,000,000.00 54,000,000.00 301,455.92 54,301,455.92 0 0
工有限公司
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①报告期将公司持有的天津市精研工程机械传动有限公司13.90%的股权，以808,694.14元的价格转让。
②截止本报告日，本公司投资的单位经营正常，无导致长期投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 350,246,833.94 4,720,836.35 22,383,503.48 332,584,166.81
其中：房屋及建筑物 174,082,315.97 236,154.77 5,791,591.42 168,526,879.32
机器设备 155,161,306.97 1,037,887.11 16,244,242.98 139,954,951.10
运输工具 12,889,783.15 949,362.00 323,169.08 13,515,976.07
其他 8,113,427.85 2,497,432.47 24,500.00 10,586,360.32
二、累计折旧合计： 108,842,529.25 8,360,592.49 15,805,695.67 101,397,426.07
其中：房屋及建筑物 29,709,420.91 2,722,710.72 2,133,334.59 30,298,797.04
机器设备 68,818,195.64 4,299,236.24 13,426,810.96 59,690,620.92
运输工具 5,251,500.27 746,086.93 224,899.82 5,772,687.38
其他 5,063,412.43 592,558.60 20,650.30 5,635,320.73
三、固定资产净值合计 241,404,304.69 -3,639,756.14 6,577,807.81 231,186,740.74
其中：房屋及建筑物 144,372,895.06 -2,486,555.95 3,658,256.83 138,228,082.28
机器设备 86,343,111.33 -3,261,349.13 2,817,432.02 80,264,330.18
运输工具 7,638,282.88 203,275.07 98,269.26 7,743,288.69
其他 3,050,015.42 1,904,873.87 3,849.70 4,951,039.59
四、减值准备合计 307,285.88 0 20,999.76 286,286.12
其中：房屋及建筑物 0 0 0 0
机器设备 204,673.93 0 20,999.76 183,674.17
运输工具 20,184.45 0 0 20,184.45
其他 82,427.50 0 0 82,427.50
五、固定资产净额合计 241,097,018.81 -3,639,756.14 6,556,808.05 230,900,454.62
其中：房屋及建筑物 144,372,895.06 -2,486,555.95 3,658,256.83 138,228,082.28
机器设备 86,138,437.40 -3,261,349.13 2,796,432.26 80,080,656.01
运输工具 7,618,098.43 203,275.07 98,269.26 7,723,104.24
其他 2,967,587.92 1,904,873.87 3,849.70 4,868,612.09
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(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元 币种:人民币
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项目 账面价值
房屋及建筑物 0
机器设备 31,734,465.96
运输工具 0
其他 0
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①公司之控股子公司赣州特精钨钼业有限公司以其控股子公司赣州海创钨业有限公司评估值为636.28万元的机器设备和73.83万元的房产以及380.30万元的土地使用权作为抵押，从中国建设银行股份有限公司赣州市分行借入350万元，借款期限为2007年9月20日至2008年9月19日。
②公司之控股子公司赣州特精钨钼业有限公司以评估值为1,934.60万元的机器设备和64.06万元的房产以及1,252.60万元的土地使用权作为抵押，从中国建设银行股份有限公司赣州市分行借入1,350万元，借款期限为2008年2月1日至2009年1月31日。
③公司将原值为54,828,793.69元，累计折旧为23,021,920.90元，减值准备为72,406.83元，账面价值为31,734,465.96元的机器设备以经营租赁方式出租给派克特精液压（天津）有限公司。
④公司将出租给派克特精液压（天津）有限公司原值145万元，累计折旧134万元，减值准备2万元，账面价值为102万元的固定资产出售，产生处置收益272万元。
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 25,835,158.60 0 25,835,158.60 9,857,608.44 0 9,857,608.44
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 预算数 期初数 本期增加 本 转入固定资 工程投 工程 利息资 利息资本化 资 期末数
名称 期 产 入占预 进度 本化率 金额 金
减 算比例 来
少 源
机器 389,492.72 226,485.87 0 91,769.02 0 自 524,209.57
设备 筹
西青 32,555,600.0 9,468,115.7 15,581,044.1 0 0 74.51 80.00 7.2602 793,407.26 贷 25,049,159.83
厂房 0 2 1 款
赣州 0 181,789.20 0 0 90.00 0 0 自 181,789.20
厂房 筹
改造
北辰 97,665.00 0 80,000.00 0 0 81.91 80.00 0 0 自 80,000.00
厂房 筹
改造
合计 32,653,265.0 9,857,608.4 16,069,319.1 91,769.02 / / / 793,407.26 / 25,835,158.60
0 4 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 在建工程的说明：
①在建工程期末数较期初数增加15,977,550.16元,增幅162.08%,主要是由于西青厂房建设增加所致。
②期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
11、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 46,400,659.79 0 458,847.00 45,941,812.79 0
软件 87,946.78 46,800.00 10,450.02 124,296.76 0
专有技术 541,685.00 16,000.00 50,531.33 507,153.67 0
合计 47,030,291.57 62,800.00 519,828.35 46,573,263.22 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①土地使用权抵押情况详见固定资产①、固定资产②。 ②期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
(2) 公司内部研究开发项目支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计入研究阶段的金额 计入开发阶段的金额 计入研究和开发阶段总额
新产品(ACB)开发 0 4,000,000.00 4,000,000.00
高压项目 0 79,988.13 79,988.13
合计 0 4,079,988.13 4,079,988.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
开发支出期末数较期初数增加2,079,988.13元，增幅104.00%，是由于公司2005年11月15日与上海电器科学研究所（集团）有限公司、常熟开关制造有限公司签订了“新产品（ACB）开发合作协议”，研究开发经费总额2,000万元，本公司承担800万元，本报告期支付了开发支出200万元。
12、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
专家补贴 3,035,472.15 3,506,317.83
合计 3,035,472.15 3,506,317.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏 13,795,896.53 2,011,423.01 5,309,837.07 0 5,309,837.07 10,497,482.47
账准备
二、存 847,199.70 0 0 0 0 847,199.70
货跌价
准备
三、可 0 0 0 0 0 0
供出售
金融资
产减值
准备
四、持 0 0 0 0 0 0
有至到
期投资
减值准
备
五、长 0 0 0 0 0 0
期股权
投资减
值准备
六、投 0 0 0 0 0 0
资性房
地产减
值准备
七、固 307,285.88 0 0 20,999.76 20,999.76 286,286.12
定资产
减值准
备
八、工 0 0 0 0 0 0
程物资
减值准
备
九、在 0 0 0 0 0 0
建工程
减值准
备
十、生 0 0 0 0 0 0
产性生
物资产
减值准
备
其中： 0 0 0 0 0 0
成熟生
产性生
物资产
减值准
备
十一、 0 0 0 0 0 0
油气资
产减值
准备
十二、 0 0 0 0 0 0
无形资
产减值
准备
十三、 0 0 0 0 0 0
商誉减
值准备
十四、 0 0 0 0 0 0
其他
合计 14,950,382.11 2,011,423.01 5,309,837.07 20,999.76 5,330,836.83 11,630,968.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 17,000,000.00 17,000,000.00
担保借款 89,000,000.00 95,000,000.00
信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00
委托借款 0 20,000,000.00
押 汇 4,115,460.00 2,848,794.00
合计 115,115,460.00 139,848,794.00
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抵押借款情况详见附注固定资产①、固定资产②。
②公司从天津银行华丰支行借入3,200万元，系由天津市机电工业控股集团公司提供担保，借款期限为2008年4月30日至2009年4月29日。
③公司之全资子公司天津市百利电气有限公司从天津银行华丰支行借入1,000万元，系由公司提供担保，借款期限为2007年7月26日至2008年7月25日。
④公司之全资子公司天津市百利电气有限公司从上海浦发银行天津分行借入2,000万元，系由公司提供担保，借款期限为2007年8月27至2008年8月26日。
⑤公司之全资子公司天津市百利电气有限公司从中国农业银行西青开发区支行借入1,000万元，系由公司提供担保，借款期限为2007年9月13日至2008年9月12日。
⑥公司之控股子公司天津市百利纽泰克电气科技有限公司从天津银行华丰支行借入500万元，系由天津市机电工业控股集团公司提供担保，借款期限为2008年1月8日至2009年1月7日。
⑦公司之控股子公司天津市百利纽泰克电气科技有限公司从天津银行华丰支行借入500万元，系由中小企业信用担保中心提供担保，借款期限为2008年4月30日至2009年4月28日。
⑧公司之控股子公司天津百利康诚钢结构有限公司从天津银行华丰支行借入400万元，系由天津市机电工业控股集团公司提供担保，借款期限为2008年3月20日至2009年3月19日。
⑨公司之控股子公司天津百利康诚钢结构有限公司从天津银行华丰支行借入300万元，系由天津市机电工业控股集团公司提供担保，借款期限为2008年6月25日至2009年6月24日。
⑩公司之控股子公司赣州特精钨钼业有限公司从中国工商银行赣州分行借入500万元，系信用借款，借款期限为2007年9月29日至2008年9月26日。
⑾公司之控股子公司赣州特精钨钼业有限公司与中国建设银行股份有限公司赣州市分行签订出口商品发票融资业务合作协议书，中国建设银行股份有限公司赣州市分行同意提供最高不超过人民币1,000万元的出口商业发票融资额度，截至报告日，融资借款余额60万美元，折合人民币4,115,460.00元。
15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0 0
银行承兑汇票 6,000,000.00 13,248,000.00
合计 6,000,000.00 13,248,000.00
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应付票据期末数较期初数减少7,248,000.00元,减幅54.71%,主要是公司应付银行承兑汇票到期,支付款项所致。
本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 0 19,449,065.14 19,449,065.14 0
二、职工福利费 0 2,548,591.54 2,548,591.54 0
三、社会保险费 163,430.63 5,144,826.99 5,124,369.48 183,888.14
其中：1．基本养老保险费 146,195.09 3,125,245.16 3,139,400.99 132,039.26
2．医疗保险费 2,519.40 1,517,893.69 1,492,719.26 27,693.83
3．失业保险费 14,716.14 314,074.27 313,290.37 15,500.04
4．工伤保险费 0 80,684.95 77,103.38 3,581.57
5．生育保险费 0 106,928.92 101,855.48 5,073.44
四、住房公积金 121,643.20 1,585,011.60 1,652,256.80 54,398.00
五、其他 0 59,412.46 59,412.46 0
六、工会经费和职工教育经费 3,530,878.74 611,564.17 1,052,691.30 3,089,751.61
七、非货币性福利 0 0 0 0
八、因解除劳动关系给予的补偿 0 134,786.16 134,786.16 0
合计 3,815,952.57 29,533,258.06 30,021,172.88 3,328,037.75
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17、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -517,812.49 6,327,456.67 增值税应纳税额
营业税 107,259.00 79,267.66 营业额
所得税 2,563,227.72 5,401,633.94 应纳税所得额
个人所得税 446,016.33 270,559.52 应纳税所得额
城建税 113,134.44 697,981.10 应缴纳流转税额
房产税 23,311.02 62,728.74 房产的计税价值
土地使用税 82,579.82 142,293.34 实际占用的土地面积
教育费附加 48,486.19 276,212.78 应缴纳流转税额
防洪费 23,145.65 18,997.17 应缴纳流转税额
印花税 1,538.18 98,771.73 购销合同额
其他 0 2,874.24
合计 2,890,885.86 13,378,776.89 /
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应交税费期末数较期初数减少10,487,891.03元,减幅78.39%,主要是缴纳税金所致。
18、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 未支付原因
应付普通股股利 1,089,000.00 1,089,000.00 未支付
合计 1,089,000.00 1,089,000.00 /
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19、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
天津液压机械（集团）有限公司 34,546,433.86 34,581,620.88
天津市机电工业控股集团公司 50,114,198.43 12,110,000.00
天津市鑫皓投资发展公司 1,994,180.00 1,514,180.00
天津泰成实业有限公司 3,537,098.96 3,464,976.56
天津泰康实业有限公司 0 18,897,220.00
合计 90,191,911.25 70,567,997.44
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(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
①其他应付款中期末应付天津液压机械（集团）有限公司款项34,546,433.86元，该笔款项为借款。
②其他应付款中期末应付天津市机电工业控股集团公司款项50,114,198.43元，该笔款项为借款。
20、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
)
股份总数 316,800,000.00 100 0 0 0 0 0 316,800,000.00 100
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21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 0 0 0 0
其他资本公积 2,772,759.35 0 0 2,772,759.35
合计 2,772,759.35 0 0 2,772,759.35
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22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 20,378,620.26 0 0 20,378,620.26
法定公益金 0 0 0 0
任意盈余公积 6,907,283.94 0 0 6,907,283.94
储备基金 0 0 0 0
企业发展基金 0 0 0 0
其他盈余公积 0 0 0 0
合计 27,285,904.20 0 0 27,285,904.20
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23、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 70,118,039.86 －
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0 －
调整后年初未分配利润 70,118,039.86 －
加：本期净利润 17,735,461.47 －
减：提取法定盈余公积 0
提取任意盈余公积 0
应付普通股股利 0
转作股本的普通股股利 0
期末未分配利润 87,853,501.33 －
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24、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 338,030,026.90 371,484,373.40
其他业务收入 8,937,897.40 8,830,561.63
合计 346,967,924.30 380,314,935.03
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高、低压电器 145,093,978.63 102,141,771.20 144,041,103.70 105,874,147.14
钨钼制品 163,267,211.08 156,042,978.72 208,851,625.42 196,589,004.05
观光梯及配套产品 29,668,837.19 23,254,071.83 18,591,644.28 11,733,204.34
合计 338,030,026.90 281,438,821.75 371,484,373.40 314,196,355.53
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高、低压电器 145,093,978.63 102,141,771.20 144,041,103.70 105,874,147.14
钨钼制品 163,267,211.08 156,042,978.72 208,851,625.42 196,589,004.05
观光梯及配套产品 29,668,837.19 23,254,071.83 18,591,644.28 11,733,204.34
合计 338,030,026.90 281,438,821.75 371,484,373.40 314,196,355.53
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
天津地区 174,762,815.82 125,395,843.03 162,632,747.98 117,607,351.48
江西赣州地区 163,267,211.08 156,042,978.72 208,851,625.42 196,589,004.05
合计 338,030,026.90 281,438,821.75 371,484,373.40 314,196,355.53
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
天津奥的斯电梯有限公司 27,432,136.75 7.91
RISINGLTD-瑞星 19,468,746.74 5.61
江西稀有稀土金属钨业集团进出口有限 16,386,800.00 4.72
公司
厦门春保精密钨钢制品有限公司 15,035,900.00 4.33
成都虹波实业股份有限公司 13,413,738.42 3.87
合计 91,737,321.91 26.44
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25、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 324,127.72 355,275.46 营业额
城建税 449,960.39 1,128,050.84 应缴纳流转税额
教育费附加 193,226.04 486,768.99 应缴纳流转税额
防洪维护费 3,862.81 0 应缴纳流转税额
副食品调控基金 3,005.76 5,974.35
关税 260,202.60 735,074.70
合计 1,234,385.32 2,711,144.34 /
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营业税金及附加本期数较上年同期数减少1,476,759.02元,减幅54.47%,主要是由于销售收入及出口销售收入减少导致关税及增值税减少所致。
26、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
天津岛津液压有限公司 595,112.56 559,051.58
天津市特变电工变压器有限公司 4,592,377.94 5,415,916.37
天津市特变电工有限公司 0 301,455.92
天津市百利海川电气成套设备有限公司 -16,239.73 -29,506.25
赣州海创钨业有限公司 438,454.58 0
赣州江钨钨合金有限公司 1,317,986.00 1,631,887.68
天津市精研工程机械传动有限公司 0 308,694.14
合计 6,927,691.35 8,187,499.44 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 7,878,805.30 6,927,691.35
处置长期股权投资产生的投资收益 308,694.14 0
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0 0
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益 0 0
其它 0 0
合计 8,187,499.44 6,927,691.35
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27、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,298,414.06 725,534.84
二、存货跌价损失 0 396,214.34
三、可供出售金融资产减值损失 0 0
四、持有至到期投资减值损失 0 0
五、长期股权投资减值损失 0 0
六、投资性房地产减值损失 0 0
七、固定资产减值损失 0 0
八、工程物资减值损失 0 0
九、在建工程减值损失 0 0
十、生产性生物资产减值损失 0 0
十一、油气资产减值损失 0 0
十二、无形资产减值损失 0 0
十三、商誉减值损失 0 0
十四、其他 0 0
合计 -3,298,414.06 1,121,749.18
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28、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 2,826,967.87 698,204.39
其中：固定资产处置利得 2,823,330.59 562,391.12
接受捐赠 0 0
债务重组收益 3,637.28 135,813.27
无形资产处置利得 0 0
其他 2,088,352.54 18,908.29
合计 4,915,320.41 717,112.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期数较上年同期数增加4,198,207.73元,增幅585.43%,主要是由于处置原液压生产设备所致。见固定资产④。
29、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 3,328.90 6,084.84
其中：固定资产处置损失 0 6,084.84
对外捐赠 0 0
债务重组损失 0 0
无形资产处置损失 0 0
其他 15,293.49 9,548.05
合计 18,622.39 15,632.89
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30、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 3,814,086.35 4,575,041.07
递延所得税 516,761.74 -225,838.33
合计 4,330,848.09 4,349,202.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到往来款 56,730,319.41
收到财政局研发拨款 530,000.00
其他 2,284,446.43
合计 59,544,765.84
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32、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付往来款 7,612,297.48
支付办公费 2,931,290.12
支付中介费 1,736,315.90
支付运输费 1,139,330.10
支付咨询费 989,416.10
支付其他销售费用、管理费用等 36,957,690.17
合计 51,366,339.87
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33、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
贷款评估、担保费用 95,801.78
合计 95,801.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,715,349.26 16,036,519.07
加：资产减值准备 -3,298,414.06 1,121,749.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,273,718.67 7,596,000.39
无形资产摊销 519,828.35 355,132.81
长期待摊费用摊销 470,845.68 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -2,820,001.69 -556,306.28
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 0
财务费用（收益以“－”号填列） 4,763,424.97 4,070,576.34
投资损失（收益以“－”号填列） -8,187,499.44 -6,927,691.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 519,911.70 -401,517.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 0
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,506,240.65 1,854,573.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,712,241.60 11,166,668.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 14,932,774.06 -16,997,624.73
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 -2,328,544.75 17,318,079.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0 0
一年内到期的可转换公司债券 0 0
融资租入固定资产 0 0
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 88,809,820.20 64,826,415.28
减：现金的期初余额 128,020,309.91 84,488,946.68
因合并报表范围变化的现金影响 0 23,621,429.15
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -39,210,489.71 -43,283,960.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司经营活动的现金流量较去年减少1965万元，主要是因为今年钨钼产品取消了部分的出口退税政策，销售收入减少，导致销售商品、提供劳务收到的现金减少300万元，收到的税费返还减少707万元。又因为今年生产产品的主要原材料价格上涨导致购买商品、接受劳务支付的现金增加810万元。
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
)
单项金额重 0 0 0 0 2,320,829.06 100.00 116,041.45 100.00
大的应收账
款
单项金额不 0 0 0 0 0 0 0 0
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大 615,480.00 100 30,774.00 100.00 0 0 0 0
应收账款
合计 615,480.00 － 30,774.00 － 2,320,829.06 － 116,041.45 －
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
长城汽车股份有限公司 客户 615,480.00 1年以内 100.00
合计 / 615,480.00 / 100.00
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2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额 52,574,121.96 99.24 0 0 21,842,100.62 70.57 0 0
重大的其
他应收款
项
单项金额 0 0 0 0 0 0 0 0
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
项
其他不重 403,000.00 0.76 35,650.00 100.00 9,108,247.48 29.43 21,869.13 100.00
大其他应
收款项
合计 52,977,121.96 － 35,650.00 － 30,950,348.10 － 21,869.13 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
100万元以上其他应收账款 52,574,121.96 0
合计 52,574,121.96 0 － －
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
天津百利康诚钢结构有限公司 控股子公司 20,704,513.18 1年以内 39.08
天津市百利天开电器有限公司 控股子公司 16,572,178.90 1年以内 31.28
赣州特精钨钼业有限公司 控股子公司 8,472,355.88 1年以内 15.99
天津市百利电气配套有限公司 控股子公司的控股子 4,000,000.00 1年以内 7.55
公司
天津市百利高压电气有限公司 控股子公司的控股子 2,825,074.00 1年以内 5.33
公司
合计 / 52,574,121.96 / 99.23
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(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
天津百利康诚钢结构有限公司 控股子公司 20,704,513.18 39.08
天津市百利天开电器有限公司 控股子公司 16,572,178.90 31.28
赣州特精钨钼业有限公司 控股子公司 8,472,355.88 15.99
天津市百利电气配套有限公司 控股子公司的控股 4,000,000.00 7.55
子公司
天津市百利高压电气有限公司 控股子公司的控股 2,825,074.00 5.33
子公司
合计 / 52,574,121.96 99.23
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3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 本企业在 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
持股比 被投资单
例(%) 位表决权
比例(%)
一、合营企业
天津岛津液压有限 天津市 工业 50 50 41,157,590.34 24,461,374.95 1,118,103.16
公司
二、联营企业
天津市特变电工变 天津市 工业 45 45 155,278,721.70 148,506,707.65 12,035,369.72
压器有限公司
天津市特变电工有 天津市 工业 45 45 118,985,670.61 0 669,902.05
限公司
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5、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
天津市百利电气有限公司 47,091,352.48 47,091,352.48 0 47,091,352.48 0
赣州特精钨钼业有限公司 38,469,746.88 38,469,746.88 0 38,469,746.88 0
天津市百利天开电器有限 38,354,873.47 38,354,873.47 0 38,354,873.47 0
公司
天津市百利纽泰克电气科 8,729,077.73 8,729,077.73 0 8,729,077.73 0
技有限公司
天津百利康诚钢结构有限 15,987,589.01 15,987,589.01 0 15,987,589.01 0
公司
天津爱米斯机械有限公司 4,139,266.18 4,139,266.18 0 4,139,266.18 0
派克特精液压（天津）有 11,961,549.42 11,961,549.42 11,961,549.42 0
限公司
天津市精研工程机械传动 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 0 0
有限公司
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
天津市特变电工变 55,485,770.00 69,461,789.09 5,415,916.37 74,877,705.46 0 0
压器有限公司
天津市特变电工有 54,000,000.00 54,000,000.00 301,455.92 54,301,455.92 0 0
限公司
天津岛津液压有限 17,539,131.50 17,664,355.09 302,640.53 17,966,995.62 0 256,411.05
公司
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6、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 149,091,406.83 27,380.00 14,460,053.46 134,658,733.37
其中：房屋及建筑物 69,439,647.33 0 0 69,439,647.33
机器设备 77,571,182.00 0 14,460,053.46 63,111,128.54
运输工具 1,431,310.00 0 0 1,431,310.00
其他 649,267.50 27,380.00 0 676,647.50
二、累计折旧合计： 52,812,244.18 2,969,388.24 13,418,434.89 42,363,197.53
其中：房屋及建筑物 13,900,138.16 891,383.59 0 14,791,521.75
机器设备 38,083,597.20 1,985,978.51 13,418,434.89 26,651,140.82
运输工具 441,025.01 64,763.70 0 505,788.71
其他 387,483.81 27,262.44 0 414,746.25
三、固定资产净值合计 96,279,162.65 -2,942,008.24 1,041,618.57 92,295,535.84
其中：房屋及建筑物 55,539,509.17 -891,383.59 0 54,648,125.58
机器设备 39,487,584.80 -1,985,978.51 1,041,618.57 36,459,987.72
运输工具 990,284.99 -64,763.70 0 925,521.29
其他 261,783.69 117.56 0 261,901.25
四、减值准备合计 115,847.56 0 20,999.76 94,847.80
其中：房屋及建筑物 0 0 0 0
机器设备 115,847.56 0 20,999.76 94,847.80
运输工具 0 0 0 0
其他 0 0 0 0
五、固定资产净额合计 96,163,315.09 -2,942,008.24 1,020,618.81 92,200,688.04
其中：房屋及建筑物 55,539,509.17 -891,383.59 0 54,648,125.58
机器设备 39,371,737.24 -1,985,978.51 1,020,618.81 36,365,139.92
运输工具 990,284.99 -64,763.70 0 925,521.29
其他 261,783.69 117.56 0 261,901.25
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(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元 币种:人民币
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项目 账面价值
房屋及建筑物
机器设备 31,734,465.96
运输工具
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7、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余 本期 本期减少额 期末账面余额
额 计提 转回 转销 合计
额
一、坏账准备 137,910.58 71,486.58 71,486.58 66,424.00
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值 0
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备 115,847.56 0 20,999.7 20,999.76 94,847.80
6
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准
备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 253,758.14 0 71,486.58 20,999.7 92,486.34 161,271.80
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 0 0
担保借款 32,000,000.00 32,000,000.00
信用借款 0 0
委托借款 0 20,000,000.00
合计 32,000,000.00 52,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
天津液压机械（集团）有限公司 34,546,433.86 34,581,620.88
天津市机电工业控股集团公司 50,114,198.43 12,110,000.00
天津市鑫皓投资发展公司 1,994,180.00 1,514,180.00
合计 86,654,812.29 48,205,800.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 316,800,000.00 100.00 0 0 0 0 0 316,800,000.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 8,465,194.67 －
调整后年初未分配利润 8,465,194.67 －
加：本期净利润 6,109,636.52 －
期末未分配利润 14,574,831.19 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 0 4,046,863.73
其他业务收入 4,084,784.79 4,460,509.32
合计 4,084,784.79 8,507,373.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
低压电器产品 0 0 4,046,863.73 3,844,250.29
合计 0 0 4,046,863.73 3,844,250.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
低压电器产品 0 0 4,046,863.73 3,844,250.29
合计 0 0 4,046,863.73 3,844,250.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
天津地区 0 0 4,046,863.73 3,844,250.29
合计 0 0 4,046,863.73 3,844,250.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,109,636.52 3,112,080.03
加：资产减值准备 -71,486.58 -170,709.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,969,388.24 2,670,504.07
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -2,723,380.47 -548,380.71
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,846,817.35 1,857,973.64
投资损失（收益以“－”号填列） -6,585,118.01 -5,187,490.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,149.96 43,793.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -369,043.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,107,743.19 40,635,187.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 49,399,495.29 -6,335,245.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 35,840,759.11 35,708,669.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 16,825,142.82 6,950,197.40
减：现金的期初余额 7,729,956.18 28,662,916.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,095,186.64 -21,712,719.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企业 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例 的表决权比例(% 制方
(%) )
天津液压机械（ 天津市 工业 19,075.82 60.5 60.5 天津市机电工 10306884-1
集团）有限公司 业控股集团公
司
天津市机电工业 天津市 工业 100,000.00 天津市机电工 10306859-3
控股集团公司 业控股集团公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(% 组织机构代码
)
天津市百利电气有限公司 天津市 工业 4,330.00 100.00 100.00 73279627-8
天津市百利电气销售有限 天津市 贸易 200.00 100.00 100.00 73544832-4
公司
天津市百利电气传动设备 天津市 工业 500.00 100.00 100.00 74402299-0
有限公司
天津市百利电气配套有限 天津市 工业 330.00 100.00 100.00 74404800-7
公司
上海百利电气销售有限公 上海市 贸易 200.00 75.00 75.00 78783932-7
司
四川百利电气销售有限公 成都市 贸易 100.00 100.00 100.00 79493953-7
司
赣州特精钨钼业有限公司 赣州市 工业 5,131.65 51.676 51.676 61279038-1
赣州海创钨业有限责任公 赣州市 工业 1,200.00 100.00 100.00 75997456-4
司
天津市百利天开电器有限 天津市 工业 4,318.44 61.76 61.76 74911084-2
公司
天津市百利纽泰克电气科 天津市 工业 799.60 63.98 63.98 10346716-4
技有限公司
天津市天互纽泰克互感器 天津市 工业 110.00 68.27 68.27 77060423-0
有限公司
天津百利康诚钢结构有限 天津市 工业 1,763.69 75.00 75.00 60058822-3
公司
天津爱米斯机械有限公司 天津市 工业 1,052.23 100.00 100.00 60058022-1
天津市百利高压电气有限 天津市 工业 1,000.00 100.00 100.00 66883518-X
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性 注册资本 本企业持 本企业在被投 组织机构代码
质 股比例(%) 资单位表决权
比例(%)
一、合营企业
天津岛津液压有限公司 天津市 工业 34,798,572.80 50 50 60058459-9
天津市百利海川电气成套设备有限 天津市 工业 1,000,000.00 50 50 75813429-9
公司
二、联营企业
天津市特变电工变压器有限公司 天津市 工业 60,000,000.00 45 45 71293495-2
天津市特变电工有限公司 天津市 工业 120,000,000.00 45 45 66614290-2
赣州江钨钨合金有限公司 赣州市 工业 11,889,000.00 28 28 73635177-8
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
天津岛津液压有限公司 54,231,257.75 13,073,667.41 24,461,374.95 1,118,103.16
天津市百利海川电气成套设备有 2,135,229.29 1,362,456.84 260,315.86 -59,012.51
限公司
二、联营企业
天津市特变电工变压器有限公司 324,757,082.94 169,478,361.24 148,506,707.65 12,035,369.72
天津市特变电工有限公司 120,093,266.00 1,107,595.39 0 669,902.05
赣州江钨钨合金有限公司 178,088,930.06 140,455,651.74 256,027,936.37 5,856,186.66
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
天津泰鑫实业开发有限公司 集团兄弟公司 23969966-9
天津泰康实业有限公司 集团兄弟公司 60091431-6
天津泰成实业有限公司 集团兄弟公司 10307154-9
天津市鑫皓投资发展公司 集团兄弟公司 70044555-3
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5、关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
天津市机电工业控股集团公司 天津百利特精电气股份有限 3,200.00 2008年4月30日至2009年4月2 否
公司 9日
天津百利特精电气股份有限公 天津市百利电气有限公司 1,000.00 2007年7月26日至2008年7月2 否
司 5日
天津百利特精电气股份有限公 天津市百利电气有限公司 2,000.00 2007年8月27日至2008年8月2 否
司 6日
天津百利特精电气股份有限公 天津市百利电气有限公司 1,000.00 2007年9月13日至2008年9月1 否
司 2日
天津市机电工业控股集团公司 天津市百利纽泰克电气科技 500.00 2008年1月8日至2009年1月7 否
有限公司 日
天津市机电工业控股集团公司 天津百利康诚钢结构有限公 400.00 2008年3月20日至2009年3月1 否
司 9日
天津市机电工业控股集团公司 天津百利康诚钢结构有限公 300.00 2008年6月25日至2009年6月2 否
司 4日
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6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 赣州江钨钨合金有限公司 3,818,306.46 3,078,143.92
其他应付款 天津泰成实业有限公司 3,537,098.96 3,464,976.56
其他应付款 天津泰康实业有限公司 0 18,897,220.00
其他应付款 天津市鑫皓投资发展公司 1,994,180.00 1,514,180.00
其他应付款 天津液压机械（集团）有限公 34,546,433.86 34,581,620.88
司
其他应付款 天津市机电工业控股集团公司 50,114,198.43 12,110,000.00
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(八)股份支付:无
(九)或有事项：无
(十)承诺事项：无
(十一)资产负债表日后事项：无
(十二)其他重要事项：无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.08 4.16 0.0560 0.0560
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 3.16 3.22 0.0433 0.0433
股东的净利润
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八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章(如设置总会计师,还须由总会计师签名并盖章)的财务报告文本；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4.在其它证券市场披露的半年度报告文本；
5.其他有关资料。
董事长： 张文利
天津百利特精电气股份有限公司
2008年7月30日