风神轮胎股份有限公司

  内部控制审计报告
   大 信审字 [2013]第 13-00016 号




大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
                           内部控制审计报告
                                                      大信审字[2013]第 13-00016 号

风神轮胎股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了风

神轮胎股份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效

性。

       一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

       二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

       三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

       四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有

效的财务报告内部控制。




          大信会计师事务所（特殊普通合伙）         中国注册会计师：林盛



                   中国北京                        中国注册会计师：董洪军



                                                           二○一三年三月二十九日