福建南纺股份有限公司
2006年中期报告
股票简称：福建南纺
股票代码：600483
二○○六年八月十六日
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告 11
八、备查文件目录 41
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司独立董事陈明森、徐珊、王仁堂因公出差，委托独立董事冯学本代为出席会议并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人陈军华，主管会计工作负责人林义良及会计机构负责人（会计主管人员）吴作贻声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：福建南纺股份有限公司 公司法定中文名称缩写：福建南纺 公司法定英文名称：FUJIAN NANFANG TEXTILE CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：FJNF 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G南纺 公司A股代码：600483 3、 公司注册地址：福建省南平市安丰路63号 公司办公地址：福建省南平市安丰路63号 邮政编码：353000 公司国际互联网网址：http://www.fjnf.com 公司电子信箱：nf@fjnf.com 4、 公司法定代表人：陈军华 5、 董事会秘书：李峰 电话：0599-8813009 传真：0599-8805190、0599-8809965 E-mail：nf600483@sina.com 联系地址：福建省南平市安丰路63号 公司证券事务代表：戴文增 电话：0599-8813015 传真：0599-8805190、0599-8809965 E-mail：wenzengdai@126.com 联系地址：福建省南平市安丰路63号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 557,039,811. 528,861,204.2 5.33
73 0
流动负债 333,377,558. 240,868,940.5 38.41
87 8
总资产 1,011,242,85 959,213,128.4 5.42
6.07 7
股东权益（不含少数股 611,525,535. 651,543,963.5 -6.14
东权益） 24 7
每股净资产(元) 2.12 3.39 -37.46
调整后的每股净资产(元 2.10 3.36 -37.50
)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 4,049,404.54 3,570,087.88 13.43
扣除非经常性损益的净 3,767,032.17 3,646,924.99 3.29
利润
每股收益(元) 0.014 0.0186 -24.73
净资产收益率(%) 0.66 0.55 增加0.11个百分
点
经营活动产生的现金流 -82,190,387. -131,525,447. 37.51
量净额 73 19
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 345,296.16
期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 200,000
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -82,976.06
其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -179,947.7
3
合计 282,372.37
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其 小计 数量 比例
例 行 股 转股 他
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持 33,154, 17. 16,577 16,577 49,732 17.2
股 741 24 ,371 ,371 ,112 4
2、国有法 52,854, 27. 26,427 26,427 79,281 27.4
人持股 114 48 ,056 ,056 ,170 8
3、其他内 10,313, 5.3 5,156, 5,156, 15,470 5.36
资持股 620 6 810 810 ,430
其中：境 8,999,6 4.6 4,499, 4,499, 13,499 4.68
内法人持 21 8 812 812 ,433
股
境内自然 1,313,9 0.6 656,99 656,99 1,970, 0.68
人持股 99 8 8 8 997
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 96,322, 50. 48,161 48,161 144,48 50.0
件股份合 475 08 ,237 ,237 3,712 8
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币 96,000, 49. 48,000 48,000 144,00 49.9
普通股 000 92 ,000 ,000 0,000 2
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条 96,000, 49. 48,000 48,000 144,00 49.9
件流通股 000 92 ,000 ,000 0,000 2
份合计
三、股份 192,322 100 96,161 96,161 288,48 100
总数 ,475 ,237 ,237 3,712
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股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
公司于2006年6月5日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》上刊登了《福建南纺股份有限公司资本公积金转增股本方案实施公告》，即每10股资本公积金转增5股。本次转增股本方案实施后，按新股本摊薄计算，公司2005年度每股收益为0.0351元，每股净资产为2.12元；2006年第一季度每股收益为0.0052元，每股净资产为2.13。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总 30,904
数
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总 报告期 持有有限 质押或
质 比例( 数 内增减 售条件股 冻结的
%) 份数量 股份数
量
福建天成集团有 国有股 27.48 79,281, 17,526, 79,281,1
限公司 东 170 105 70
福建省南平市国 国有股 17.24 49,732, 10,993, 49,732,1
有资产投资经营 东 112 913 12
有限公司
闽北武夷信托投 其他 1.80 5,206,0 1,150,8 5,206,08
资公司 83 71 3
南平市联才投资 其他 0.63 1,827,0 387,053 1,827,05
有限公司 53 3
福建省晋江市英 其他 0.62 1,797,3 397,321 1,797,32
林玉坂协鑫制衣 21 1
有限公司
浙江禾欣实业集 其他 0.45 1,283,8 283,800 1,283,80
团股份有限公司 00 0
福建南平太阳电 其他 0.27 770,280 170,280 770,280
缆股份有限公司
郑学东 其他 0.24 684,559 684,559 0 未知
陈小曼 其他 0.22 629,310 479,310 0 未知
沈旭仁 其他 0.21 595,700 595,700 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
郑学东 684,559 人民币普通股
陈小曼 629,310 人民币普通股
沈旭仁 595,700 人民币普通股
张东 577,000 人民币普通股
夏强 545,226 人民币普通股
丘少文 384,150 人民币普通股
谢再国 371,040 人民币普通股
叶艳芬 356,400 人民币普通股
许磊 338,000 人民币普通股
江阿富 330,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或
致行动关系的说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
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前十名股东中，公司第一大股东福建天成集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知前十名股东中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的 有限售条件股份可上市 限售条件
号 名称 有限售 交易情况
条件股 可上市交易 新增可上
份数量 时间 市交易股
份数量
1 福建天成集团有 79,281, 2011年5月2 79,281,1 所持有的非流通
限公司 170 9日 70 股股份自获得上
市流通权之日起
，在六十个月内
不上市交易。
2 福建省南平市国 49,732, 2011年5月2 49,732,1 所持有的非流通
有资产投资经营 112 9日 12 股股份自获得上
有限公司 市流通权之日起
，在六十个月内
不上市交易。
3 闽北武夷信托投 5,206,0 2007年5月2 5,206,08 承诺持有的非流
资公司 83 9日 3 通股股份自改革
方案实施之日起
，在12个月内不
上市交易。
4 南平市联才投资 1,827,0 2007年5月2 1,827,05 承诺持有的非流
有限公司 53 9日 3 通股股份自改革
方案实施之日起
，在12个月内不
上市交易。
5 福建省晋江市英 1,797,3 2007年5月2 1,797,32 承诺持有的非流
林玉坂协鑫制衣 21 9日 1 通股股份自改革
有限公司 方案实施之日起
，在12个月内不
上市交易。
6 浙江禾欣实业股 1,283,8 2007年5月2 1,283,80 承诺持有的非流
份有限公司 00 9日 0 通股股份自改革
方案实施之日起
，在12个月内不
上市交易。
7 福建南平太阳电 770,280 2007年5月2 770,280 承诺持有的非流
缆股份有限公司 9日 通股股份自改革
方案实施之日起
，在12个月内不
上市交易。
8 淮北市纺织国有 449,329 2007年5月2 449,329 承诺持有的非流
资产控股有限公 9日 通股股份自改革
司 方案实施之日起
，在12个月内不
上市交易。
9 福建省晋江市英 385,140 2007年5月2 385,140 承诺持有的非流
林维阳棉布有限 9日 通股股份自改革
公司 方案实施之日起
，在12个月内不
上市交易。
10 福建南平天元化 308,112 2007年5月2 308,112 承诺持有的非流
纤有限公司破产 9日 通股股份自改革
清算组 方案实施之日起
，在12个月内不
上市交易。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减 变动原因
数 数 数
陈军华 董事长 5,346 8,019 2,673 资本公积金
转增
石应群 副董事长 1,000 1,500 500 资本公积金
转增
鄢辉 董事 1,000 1,500 500 资本公积金
转增
毛若华 监事会主 8,880 13,320 4,440 资本公积金
席 转增
鄢建人 监事 1,000 1,500 500 资本公积金
转增
彭惠华 监事 360 540 180 资本公积金
转增
卢济真 副总经理 6,480 9,720 3,240 资本公积金
转增
汤树生 副总经理 3,600 5,400 1,800 资本公积金
转增
方寅 副总经理 360 540 180 资本公积金
转增
林义良 财务负责 2,400 3,600 1,200 资本公积金
人 转增
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年5月26日，公司2005年度股东大会审议通过《关于董事会换届选举的议案》，原董事黄书荣、涂景荣因工作关系不再担任公司董事，公司第五届董事会由陈军华、石应群、李祖安、李敦波、鄢辉、陈文生、詹元华、陈明森、徐珊、王仁堂、冯学本等十一人组成，其中陈明森、徐珊、王仁堂、冯学本四人为独立董事，陈文生、詹元华为新当选董事。
2006年5月26日，公司2005年度股东大会审议通过《关于监事会换届选举的议案》，原监事肖如钦因退休不再担任公司监事，公司第五届监事会由毛若华、鄢建人、彭惠华组成，其中毛若华为职代会选举的监事。
2006年5月26日，经公司第五届董事会第一次会议审议通过，选举陈军华为公司董事长，石应群为公司副董事长，李祖安为公司副董事长、总经理，李峰为公司财务总监、董事会秘书，卢济真、汤树生、方寅为公司副总经理，林义良为公司财务负责人。
2006年5月26日，经公司第五届监事会第一次会议审议通过，选举毛若华为公司监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，面对原油高涨带来纺织化纤原料价格高位运行、欧美纺织品贸易磨擦、欧盟对中国鞋革实施反倾销调查等一系列因素和困难，公司围绕“质量为先，做优主业；创新产品，开拓市场；严细管理，节约成本；增创效益，和谐发展”的年度工作方针，坚持落实科学发展观，充分发挥企业品种、质量、资金、规模和管理等综合优势，积极实施募集资金项目，努力改善产品品种结构，特别是根据公司“十一五”发展规划，注重发展非织造布。由此，报告期内公司实现主营业务收入39,584.87万元，同比增长10.47%，主营业务利润3,817.27万元，同比增长27.44%，净利润404.94万元，同比增长13.43%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务 主营业务 主营 主营业 主营业 主营业务利润
或分产 收入 成本 业务 务收入 务成本 率比上年同期
品 利润 比上年 比上年 增减（%）
率(%) 同期增 同期增
减（％ 减（％
） ）
分行业
纺织行 395,848,7 355,929, 10.08 10.47 8.89 增加1.3个百
业 15.57 907.14 分点
分产品
PU革基 270,218,7 246,652, 8.72 5.32 6.33 减少0.87个百
布 01.67 946.04 分点
非织造 73,038,13 60,779,8 16.78 38.52 21.22 增加11.87个
布 6.75 20.72 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额592,307.46元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
（％）
华东区 367,194,556.17 26.61
华南区 15,590,265.45 -64.56
华北区 1,778,018.88 -50.41
其他 11,285,875.07 -45.58
合计 395,848,715.57 10.47
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2004年通过首次发行募集资金334,486,830.49元人民币，已累计使用247,800,668.83元人民币，其中本年度已使用19,840,495.21元人民币，尚未使用募集资金及利息收入(扣除手续费支出)计90,684,849.8元人民币，存放于公司募集资金专户。 报告期内，公司募集资金使用投向与招股说明书所承诺的投资项目完全一致，募集资金投资项目工程进展顺利，募集资金使用情况合理。 2、募集资金承诺项目情况
单位:元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金 是否 实际投入金 实际收益 是否符
额 变更 额 合计划
项目 进度
多功能水刺非织造 195,700, 否 132,703,09 5,767,822 是
布项目 000 4.92 .69
机织PU革基布升级 150,200, 否 141,858,82 7,047,455 是
改造项目 000 6.79 .29
针刺非织造合成革 11,570,0 否 10,121,683 534,517.8 是
基布三期技改项目 00 .22 0
合计 357,470, / 284,683,60 /
000 4.93
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1)多功能水刺非织造布项目
项目拟投入195,700,000元，实际投入132,703,094.92元，其中：募集资金投入96,782,158.48元，银行贷款代垫投入35,920,936.44元。报告期内，公司继续把非织造布项目作为工作重点，水刺产品产销两旺，产品供不应求；同时水刺二线设备安装工作已基本结束，并在6月底进行了联机带料试生产。报告期内，该项目实现毛利5,767,822.69元。
2)机织PU革基布升级改造项目
项目拟投入150,200,000元，实际投入141,858,826.79元，其中：募集资金投入140,896,827.13元，银行贷款和自有资金代垫投入961,999.66元。报告期内，公司加大该项目污水处理工程实施力度，共完成投资近82万元，目前项目污水处理已达到环保部门的要求和标准，有利于公司的长期和持续健康发展。报告期内，该项目实现毛利7,047,455.29元。
3)针刺非织造合成革基布三期技改项目
项目拟投入11,570,000元，实际投入10,121,683.22元人民币。报告期内，公司积极进行项目的技术改造和新产品开发，努力开拓市场，由于品种结构好，产品售价高，销售收入大幅增加，效益大幅提升，报告期内，该项目实现毛利534,517.80元。 3、非募集资金项目情况
针刺非织造布第四、五条生产线技改项目
该项目拟新增固定资产投资1,500万元，截止2006年6月30日，已投入555.60万元，用于设备购置定金、厂房建设铺底等。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照新《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》等要求，不断完善公司法人治理结构。
报告期内，公司完成了股权分置改革工作，股权分置改革方案的赞成比例为98.57%(其中流通股股东赞成比例为90.06%)，该方案得到了很好的实施，有效地保护了中小投资者利益。
公司2005年度股东大会审议通过了《关于董事会换届选举的议案》和《关于监事会换届选举的议案》，经选举产生了新一届董事会和监事会成员，董事和监事的选举采取累积投票制度；经2005年度股东大会审议通过，公司还修订了《公司章程》和《股东大会议事规则》，公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求。
今后，公司仍将按照现代企业制度要求，不断建设和完善公司法人治理结构，坚持规范运作，维护股东利益。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度股东大会审议通过了《关于资本公积金转增股本的议案》，以192,322,475股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增5股。2006年6月5日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》上刊登了《福建南纺股份有限公司资本公积金转增股本方案实施公告》，股权登记日为2006年6月8日(周四)，除权日为2006年6月9日(周五)，新增可流通股上市日为2006年6月12日(周一)，已实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协议签 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 14,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 8,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.31
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 0
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
福建天成集团有限 所持有的非流通股股份自获得上市流 完全按照所承
公司 通权之日起，在六十个月内不上市交 诺的条件履行
易。
福建省南平市国有 所持有的非流通股股份自获得上市流 完全按照所承
资产投资经营有限 通权之日起，在六十个月内不上市交 诺的条件履行
公司 易。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任福建华兴有限责任会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载 刊载的互联网网站
称及版面 日期 及检索路径
福建南纺第四届董事会第十二 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
次会议决议公告 》、《上海证 年1月 om.cn
券报》、《证 21日
券时报》、《
证券日报》
福建南纺2005年度报告及摘要 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
、福建南纺控股股东及其他关 》、《上海证 年3月 om.cn
联方资金占用情况说明、福建 券报》、《证 18日
南纺第四届董事会第十三次会 券时报》、《
议决议公告、福建南纺第四届 证券日报》
监事会第六次会议决议公告
福建南纺公告 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
》、《上海证 年4月 om.cn
券报》、《证 12日
券时报》、《
证券日报》
福建南纺关于召开2006年第一 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
次临时股东大会暨相关股东会 》、《上海证 年4月 om.cn
议的通知、福建南纺股权分置 券报》、《证 17日
改革说明书、福建南纺关于股 券时报》、《
权分置改革的提示性公告、福 证券日报》
建南纺第四届董事会第十四次
会议决议公告、福建南纺股权
分置改革说明书（摘要）、福
建南纺独立董事关于股权分置
改革之独立意见、福建南纺董
事会关于股权分置改革的投票
委托征集函、福建南纺股权分
置改革之保荐意见书、福建南
纺股权分置改革的法律意见书
福建南纺董事会关于股权分置 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
改革方案沟通协商情况暨修改 》、《上海证 年4月 om.cn
股权分置改革方案的公告、福 券报》、《证 25日
建南纺股权分置改革说明书（ 券时报》、《
修订稿）、福建南纺股权分置 证券日报》
改革说明书摘要（修订稿）、
福建南纺股权分置改革之补充
保荐意见、福建南纺股权分置
改革的补充法律意见书、福建
南纺独立董事关于股权分置改
革之补充独立意见
福建南纺更正公告 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
》、《上海证 年4月 om.cn
券报》、《证 26日
券时报》、《
证券日报》
福建南纺2006年第一季度季报 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
、福建南纺关于召开2006年第 》、《上海证 年4月 om.cn
一次临时股东大会暨相关股东 券报》、《证 28日
会议的第一次提示性公告、福 券时报》、《
建南纺第四届董事会第十五次 证券日报》
会议决议暨召开公司2005年度
股东大会的公告、福建南纺第
四届监事会第七次会议决议公
告、福建南纺监事会关于选举
职工代表监事的公告、福建南
纺关于为控股子公司提供担保
的公告
福建南纺关于召开2006年第一 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
次临时股东大会暨相关股东会 》、《上海证 年5月 om.cn
议的第二次提示性公告、福建 券报》、《证 12日
南纺关于股权分置改革方案获 券时报》、《
得福建省国资委批复的公告 证券日报》
福建南纺2006年第一次临时股 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
东大会暨相关股东会议表决结 》、《上海证 年5月 om.cn
果公告、福建南纺2006年第一 券报》、《证 19日
次临时股东大会暨相关股东会 券时报》、《
议的法律意见书 证券日报》
福建南纺股权分置改革方案实 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
施公告 》、《上海证 年5月 om.cn
券报》、《证 23日
券时报》、《
证券日报》
福建南纺2005年度股东大会决 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
议公告、福建南纺第五届董事 》、《上海证 年5月 om.cn
会第一次会议决议公告、福建 券报》、《证 27日
南纺第五届监事会第一次会议 券时报》、《
决议公告、福建南纺关于变更 证券日报》
董事会秘书和证券事务代表联
系方式的公告
G南纺资本公积金转增股本方案 《中国证券报 2006 http://www.sse.c
实施公告 》、《上海证 年6月 om.cn
券报》、《证 5日
券时报》、《
证券日报》
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七、财务会计报告(未经审计)
资产负债表
2006年06月30日
编制单位：福建南纺股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并 母公司
注 期末数 期初数 期末数 期初数
号
流动资产：
货币资金 5.1 134,019,6 240,149,8 120,571, 214,805,1
.1 82.54 65.46 403.15 21.22
短期投资 0.00 0.00 9,500,00 8,000,000
0.00 .00
应收票据 5.1 94,523,51 35,300,21 83,598,1 40,283,18
.2 9.06 8.38 64.94 4.38
应收股利 1,200,000 0.00 1,200,00 0.00
.00 0.00
应收利息 5.1 2,240,550 1,230,550 2,240,55 1,230,550
.3 .00 .00 0.00 .00
应收账款 5.1 105,523,5 45,434,76 92,635,1 31,795,04
.4 77.19 9.66 45.79 5.87
其他应收款 5.1 5,670,453 5,041,422 5,349,00 5,106,165
.5 .31 .39 5.41 .41
预付账款 5.1 16,436,55 14,588,11 10,555,5 5,315,343
.6 0.49 1.79 28.98 .22
应收补贴款 5.1 210,082.2 193,596.7 0.00 193,596.7
.7 6 5 5
存货 5.1 195,874,3 185,392,0 163,341, 156,203,4
.8 20.59 13.95 130.16 39.80
待摊费用 5.1 1,341,076 1,530,655 1,222,67 1,349,014
.9 .29 .82 5.00 .08
一年内到期的长期债 0.00 0.00 0.00 0.00
权投资
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 557,039,8 528,861,2 490,213, 464,281,4
11.73 04.20 603.43 60.73
长期投资：
长期股权投资 5.1 33,831,79 33,831,79 111,107, 108,410,9
.10 2.00 2.00 575.16 88.13
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
合并价差 851,282.0 912,820.5 0.00 0.00
6 2
长期投资合计 34,683,07 34,744,61 111,107, 108,410,9
4.06 2.52 575.16 88.13
固定资产
固定资产原价 5.1 579,685,9 577,467,1 498,038, 495,732,2
.11 86.97 28.77 944.26 85.00
减：累计折旧 239,724,1 221,751,0 209,671, 193,692,0
38.40 59.37 886.13 92.67
固定资产净值 339,961,8 355,716,0 288,367, 302,040,1
48.57 69.40 058.13 92.33
减：固定资产减值准 11,982,55 11,982,55 9,784,00 9,784,001
备 6.86 6.86 1.06 .06
固定资产净额 327,979,2 343,733,5 278,583, 292,256,1
91.71 12.54 057.07 91.27
工程物资 5.1 37,729,90 9,827,846 37,729,9 9,827,846
.12 3.49 .92 03.49 .92
在建工程 5.1 23,915,27 11,692,08 23,695,3 11,692,08
.13 2.67 8.97 40.56 8.97
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产合计 389,624,4 365,253,4 340,008, 313,776,1
67.87 48.43 301.12 27.16
无形资产及其他资产
：
无形资产 5.1 29,469,12 29,590,91 18,012,8 17,971,02
.14 2.31 1.24 63.09 3.08
长期待摊费用 5.1 426,380.1 762,952.0 312,380. 630,952.0
.15 0 8 10 8
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形及其他资产合计 29,895,50 30,353,86 18,325,2 18,601,97
2.41 3.32 43.19 5.16
0.00 0.00
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项
资产总计 1,011,242 959,213,1 959,654, 905,070,5
,856.07 28.47 722.90 51.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:陈军华 财务负责人:林义良 会计机构负责人:吴作贻
资产负债表（续）
2006年06月30日
编制单位：福建南纺股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并 母公司
注 期末数 期初数 期末数 期初数
号
流动负债：
短期借款 5.1 72,100,000 10,200,0 64,000,00 0.00
.16 .00 00.00 0.00
应付票据 5.1 183,546,83 148,883, 167,446,8 136,823,8
.17 2.98 825.92 32.98 25.92
应付账款 5.1 36,266,347 37,772,0 23,970,83 22,690,58
.18 .49 26.85 7.82 0.32
预收账款 5.1 8,599,070. 4,731,77 7,957,503 3,881,232
.19 85 7.39 .08 .76
应付工资 5.1 1,755,508. 6,794,89 1,130,814 6,414,165
.21 10 1.85 .42 .11
应付福利费 1,418,243. 1,015,20 367,159.5 166,728.4
98 8.37 5 6
应付股利 22,500.00 22,500.0 22,500.00 22,500.00
0
未交税金 5.1 -2,274,345 -272,955 -3,432,28 -2,212,08
.22 .96 .66 3,87 2.08
其他应交款 5.1 306,941.25 13,856.0 248,525.6 -42,506.5
.23 1 6 7
其他应付款 5.1 8,036,985. 8,534,23 23,737,15 23,073,03
.20 27 0.22 8.84 2.89
预提费用 5.1 3,599,474. 3,173,57 2,666,752 2,704,151
.24 91 9.63 .21 .70
预计负债 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期 5.1 20,000,000 20,000,0 20,000,00 20,000,00
负债 .25 .00 00.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 333,377,55 240,868, 308,115,8 213,521,6
8.87 940.58 00.69 28.51
长期负债：
长期借款 5.1 40,000,000 40,000,0 40,000,00 40,000,00
.26 .00 00.00 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00 0.00
长期负债合计 40,000,000 40,000,0 40,000,00 40,000,00
.00 00.00 0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00
负债合计 373,377,55 280,868, 348,115,8 253,521,6
8.87 940.58 00.69 28.51
少数股东权益 26,339,761 26,800,2 0.00 0.00
.96 24.32
股东权益：
实收资本（或股本 5.1 288,483,71 192,322, 288,483,7 192,322,4
） .27 2.00 475.00 12.00 75.00
减：已归还投资 0.00 0.00 0.00
实收资本（或股本 288,483,71 192,322, 288,483,7 192,322,4
）净额 2.00 475.00 12.00 75.00
资本公积 5.1 253,929,02 352,578, 253,929,0 352,578,0
.28 9.13 010.03 29.13 10.03
盈余公积 5.1 63,809,693 63,809,6 58,701,73 58,701,73
.29 .80 93.80 3.25 3.25
其中：法定公益金 0.00 0.00
未分配利润 5.1 5,303,100. 42,833,7 10,424,44 47,946,70
.30 31 84.74 7.83 4.39
其中:现金股利
所有者权益（或股 611,525,53 651,543, 611,538,9 651,548,9
东权益）合计 5.24 963.57 22.21 22.67
负债和股东权益总 1,011,242, 959,213, 959,654,7 905,070,5
计 856.07 128.47 22.90 51.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:陈军华 财务负责人:林义良 会计机构负责人:吴作贻
利润及利润分配表
编制单位：福建南纺股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并 母公司
注 2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-
号 月 月 月 6月
一、主营业务收入 5.2 395,848,7 358,344,8 296,311,0 284,766,
.1 15.57 13.09 98.02 965.34
减：主营业务成本 5.2 355,929,9 326,879,6 267,323,5 262,027,
.2 07.14 00.35 89.35 620.64
主营业务税金及附加 5.2 1,746,065 1,510,892 1,345,984 1,118,75
.3 .40 .31 .96 8.35
二、主营业务利润 38,172,74 29,954,32 27,641,52 21,620,5
3.03 0.43 3.71 86.35
加：其它业务利润 1,143,,38 3,049,821 403,446.8 2,131,07
0.11 .32 5 0.35
减：营业费用 9,065,778 6,767,178 7,858,441 5,910,97
.64 .66 .24 8.56
管理费用 21,933,77 16,881,51 18,060,23 13,388,3
6.52 1.31 5,62 47.33
财务费用 5.2 2,148,215 2,411,127 1,822,835 2,013,80
.4 .63 .81 .17 0.79
三、营业利润 6,168,,35 6,944,323 303,458.5 2,438,53
2.35 .97 3 0.02
加：投资收益 5.2 1,444,608 341,661.5 4,382,886 2,330,42
.5 .54 4 .54 2.78
补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00
营业外收入 5.2 345,901.7 35,200.00 7,978.23 35,200.0
.6 0 0
减：营业外支出 5.2 83,581.60 74,519.83 36,055.54 27,426.0
.7 0
四、利润总额 7,875,280 7,246,665 4,658,267 4,776,72
.99 .68 .76 6.80
减：所得税 2,576,338 2,746,996 600,435.3 1,206,63
.81 .07 5 8.92
减：少数股东损益 1,249,537 929,581.7 0.00 0.00
.64 3
五、净利润 4,049,404 3,570,087 4,057,832 3,570,08
.54 .88 .41 7.88
加：年初未分配利润 42,833,78 44,676,47 47,946,70 48,960,0
4.74 9.26 4.39 47.34
其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 46,883,18 48,246,56 52,004,53 52,530,1
9.28 7.14 6.80 35.22
减：提取法定盈余公 0.00 0.00 0.00 0.00
积
提取法定公积金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配 46,883,18 48,246,56 52,004,53 52,530,1
的利润 9.28 7.14 6.80 35.22
减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 41,580,08 9,616,123 41,580,08 9,616,12
8.97 .75 8.97 3.75
转作股本的普通股股 0.00 0.00 0.00 0.00
利
八、未分配利润 5,303,100 38,630,44 10,424,44 42,914,0
.31 3.39 7.83 11.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:陈军华 财务负责人:林义良 会计机构负责人:吴作贻
现金流量表
编制单位：福建南纺股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1-6月
注 合并 母公司
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 335,146,215.6 232,811,441.36
6
收到的税费返还 425,656.31 313,258.23
收到的其他与经营活动有关的现金 5.3 3,445,578.95 177,174.39
.1
现金流入小计 339,017,450.9 233,301,873.98
2
购买商品、接受劳务支付的现金 332,128,157.2 232,900,828.27
9
支付给职工以及为职工支付的现金 51,308,407.51 45,147,137.46
支付的各种税费 21,886,090.20 16,571,326.90
支付的其他与经营活动有关的现金 5.3 15,885,183.65 13,739,528.91
.2
现金流出小计 421,207,838.6 308,358,821.54
5
经营活动产生的现金流量净额 -82,190,387.7 -75,056,947.56
3
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 5,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 306,147.00 479,809.51
处置固定资产、无形资产和其他长 513,000.00 16,000.00
期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 819,147.00 5,995,809.51
购建固定资产、无形资产和其他长 40,928,982.38 38,329,701.59
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 0.00 7,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 40,928,982.38 45,329,701.59
投资活动产生的现金流量净额 -40,109,835.3 -39,333,892.08
8
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 92,100,000.00 84,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 92,100,000.00 84,000,000.00
偿还债务所支付的现金 30,200,000.00 20,000,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付 43,423,558.90 41,647,638.24
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 5.3 2,193,641.76 2,082,481.04
.3
现金流出小计 75,817,200.66 63,730,119,28
筹资活动产生的现金流量小计 16,282,799.34 20,269,880.72
四、汇率变动对现金的影响额 -112,759.15 -112,759.15
五、现金及现金等价物净增加额 -106,130,182. -94,233,718.07
92
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法定代表人:陈军华 财务负责人:林义良 会计机构负责人:吴作贻
现金流量表（续）
编制单位：福建南纺股份有限公司 金额单位：人民币元
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补充资料 附 2006年1-6月
注 合并 母公司
号
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 4,049,40 4,057,832
4.54 .41
加：少数股东收益 1,249,53
7.64
加：计提的资产减值准备 1,602,61 1,479,395
5.21 .93
固定资产折旧 18,213,9 15,992,44
93.29 2.90
无形资产摊销 430,428. 266,799.9
93 9
长期待摊费用摊销 336,571. 318,571.9
98 8
待摊费用的减少（减：增加） 189,579. 126,339.0
53 8
预提费用的增加（减：减少） 425,895. -37,399.4
28 9
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -344,722 -7,371.36
失（减：收益） .88
固定资产盘亏、报废损失 605.54 605.54
财务费用 407,548. 80,112.34
24
投资损失（减：收益） -1,444,6 -4,382,88
08.54 6.54
递延税款贷项（减借项） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） -10,482, -7,137,69
306.64 0.36
经营性应收项目的减少（减：增加） -122,382 -110,951,
,827.63 698.28
经营性应付项目的增加（减：减少） 25,557,8 25,137,99
97.78 8.30
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -82,190, -75,056,9
387.73 47.56
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 134,019, 120,571,4
682.54 03.15
减：货币资金的期初余额 240,149, 214,805,1
865.46 21.22
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -106,130 -94,233,7
,182.92 18.07
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法定代表人:陈军华 财务负责人:林义良 会计机构负责人:吴作贻
资产减值准备明细表
2006年6月30日
编制单位：福建南纺股份有限公司(合并) 单位:人民币元
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项目 年初余额 本年增 本年减少数 年末余额
加数 因资产 其他 合计
价值回 原因
升转回 转出
数 数
一、坏账准备合 5,078,82 1,698, 95,95 95,9 6,681,13
计 0.22 274.52 9.31 59.31 5.43
其中：应收账款 4,673,77 1,698, 6,372,05
9.29 274.52 3.81
其他应收款 405,040. 95,95 95,9 309,081.
93 9.31 59.31 62
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 852,359. 852,359.
备合计 73 73
其中：库存商品 846,537. 846,537.
49 49
自制半成品 5,822.24 5,822.24
原材料
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产减 11,982,5 11,982,5
值准备合计 56.86 56.86
其中：房屋、建
筑物
机器设备 11,982,5 11,982,5
56.86 56.86
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减 103,301. 103,301.
值准备 30 30
八、委托贷款减
值准备
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法定代表人:陈军华 财务负责人:林义良 会计机构负责人:吴作贻
资产减值准备明细表
2006年6月30日
编制单位：福建南纺股份有限公司(母公司) 单位:人民币元
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项目 年初余额 本年增 本年减少数 年末余额
加数 因资产 其他 合计
价值回 原因
升转回 转出
数 数
一、坏账准备合 3,975,68 1,574, 94,55 94,553 5,456,08
计 4.09 948.95 3.02 .02 0.02
其中：应收账款 3,676,82 1,574, 5,251,77
9.28 948.95 8.23
其他应收款 298,854. 94,55 94,553 204,301.
81 3.02 .02 79
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 758,878. 758,878.
备合计 43 43
其中：库存商品 758,878. 758,878.
43 43
原材料
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产减 9,784,00 9,784,00
值准备合计 1.06 1.06
其中：房屋、建
筑物
机器设备 9,784,00 9,784,00
1.06 1.06
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减 103,301. 103,301.
值准备 30 30
八、委托贷款减
值准备
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法定代表人:陈军华 财务负责人:林义良 会计机构负责人:吴作贻
会计报表附注
一、公司基本情况：
福建南纺股份有限公司前身为福建省南平纺织厂，筹建于1970年5月，1972年4月建成投产。1994年1月25日经福建省经济体制改革委员会闽体改[1994]006号文批准，在对原福建省南平纺织厂整体改制基础上，以定向募集方式设立为股份有限公司。1994年3月26日经福建省工商行政管理局注册成立，企业法人营业执照注册号为3500001001764。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2004]13号文核准，本公司于2004年5月14日以全部向二级市场投资者定价配售的发行形式向社会公众公开发行人民币普通股股票8,000万股，每股发行价格为4.40元人民币，并于2004年5月31日在上海证券交易所上市交易，发行后公司总股本为19,232.2475万元。2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议批准了公司股权分置改革方案，公司于2006年5月29日顺利实施股权分置改革方案后，公司原非流通股股份性质全部变更为流通股。经2005年度股东大会决议，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股，2006年6月9日实施资本公积金转增方案后，股本变更为28,848.3712万元。
本公司是福建省100家重点骨干企业和40家重点扶持企业之一，是全国最大的PU革基布生产基地。公司住址：福建省南平市延平区安丰桥。法定代表人：陈军华。
本公司属纺织行业，主要产品是产业用纺织品（PU革基布、纱、布、非织造布和PU革五大类产品）。主要经营范围：纺织品，PU革的制造；经营本公司自产产品及相关的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务；针纺织品，纺织原料，服装，印染助剂，五金、交电，建筑材料，仪器仪表，普通机械，电器机械及器材，铸缎件及通用零部件的批发、零售；技术咨询服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
(一)会计准则和会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
(二)会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
以人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用业务发生当时的市场汇价折合为人民币记账。期末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。
(七)短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款〔扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息〕，相关税费计价；债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
4、委托贷款视同短期投资进行核算,期末按委托贷款规定的利率计提利息,计入投资收益，并对贷款本金进行定期检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值准备。
(八)坏账核算方法
1、坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回。
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
(3)对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算坏账，公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)根据本公司实际情况、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计，按账龄分析法计提坏账准备，计入当年损益，坏账准备计提标准如下：
账龄 计提比例
1年以内（含1年，以下类推） 3％
1－2年 5％
2－3年 10％
3－4年 20％
4－5年 50％
5年以上 100％
(九)存货核算方法
1、存货包括原材料、包装物、 低值易耗品、在产品、库存商品等。
2、存货实行永续盘存制，取得时按实际成本入账。 购入并已验收入库的原材料按实际成本入账；发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品（自制半成本）按实际生产成本核算；发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法核算，生产领用的包装物直接计入成本费用。
3、由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(十)长期投资核算方法
1、长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2、采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积—股权投资准备。
3、长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金手续费等各项附加费用及支付的自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
4、期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因， 导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一)固定资产及累计折旧核算方法
1、固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
2、固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备等类别。
3、固定资产折旧采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%)确定折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 10～30 9.7%～3.23%
通用设备 7～15 13.88%～6.47%
专用设备 7～15 13.88%～6.47%
运输设备 5～10 19.4%～9.7%
其他设备 4～8 24.25% ～12.13%
4、固定资产减值准备的提取方法
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
5、本公司以购入或支付土地出让金方式取得的土地使用权在转入在建工程成本后，其账面价值构成房屋、建筑物的实际成本，该土地使用权的折旧按房屋、建筑物的预计使用年限平均计提，如土地使用权使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限，则将其高于房屋、建筑物的预计使用年限的价值部分作为净残值预留。
(十二)在建工程核算方法
1、在建工程按实际发生的成本入账，在达到预定可使用状态时转入固定资产。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。
2、公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(十三)借款费用的核算方法
1、借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认费用。
2、借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
a.资产支出已经发生。
b.借款费用已经发生。
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产购建活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3、借款费用资本化金额
在予以资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
(十四)无形资产核算方法
1、无形资产按取得时的实际成本入账。
2、无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销。
(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销。
(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3、期末检查无形资产预计给公司未来带来经济利益的能力，如由于技术落后、超过法律保护期限、丧失使用价值等原因导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十五)开办费、长期待摊费用核算方法
1、长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。
2、对于长期待摊费用的项目不能使以后会计期间受益的，该项目的摊余价值全部转入当期损益。
3、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十六)应付债券的核算方法
公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
(十七)收入确认原则
1、商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2、提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务总收入和总成本能够可靠的计量，与交易相关的经济利益能够流入企业时确认劳务收入；
(2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的，且在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的，应按完工百分比法确认收入。
3、让渡资产使用权
他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。
(十八)所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
(十九)合并会计报表编制方法：
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的内部投资、重大交易、资金往来等均相互抵销。纳入合并范围的子公司的主要会计政策和本公司一致。
(二十)会计政策、会计估计变更说明
由于《公司法》的修订，从2006年1月1日起，不再提取公益金，公司于2006年5月26日通过股东会决议，对公司章程也进行修订。根据财企[2006]67号文及公司章程规定，对2005年12月31日的公益金结余进行结转，并进行相应追溯调整。
三、税（费）项：
1、增值税:
按应纳增值税收入的17%或13%计算销项税额，抵扣进项税额后的余额缴纳。
2、营业税:
按营业额的5%缴纳。
3、城市维护建设税:
按应交流转税税额的7%计缴。
4、教育费附加:
按应交流转税税额的4%计缴。
5、所得税:
福建延嘉合成皮有限公司属外商投资生产性企业按27%税率征收企业所得税，其余公司按33%税率征收企业所得税。
四、控股子公司及合营企业：
公 司 名 称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 占股权比例 是否合并
福建延嘉合成皮有限公司 南平 1,218万 PU革生产 9,135,000.00 75% 是
温州南纺革基布有限公司 温州 1,580万 革基布生产 9,796,000.00 62% 是
福州三友制衣有限公司 福州 2,500万 服饰制品 17,500,000.00 70% 是
福州保税区正新贸易有限公司 福州保税区 301万 贸易 3,000,000.00 99.67% 是
福建南平新南针有限公司 南平 2000万 针织品、服装制造17,200,000.00 77% 是
五、会计报表主要项目注释：
(一)合并资产负债表有关项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 4,214,668.25 1,156,281.67
银行存款 124,974,356.65 231,739,841.27
其他货币资金 4,830,657.64 7,253,742.52
合计 134,019,682.54 240,149,865.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:(1)银行存款中定期存款期末余额90,000,000.00元，存款金额、年利率、存款期限列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存款类别 金额 利率 期限
定期存款 2000万元 2.25% 2005.6.28-2006.6.28
定期存款 2000万元 2.25% 2005.7.1-2006.7.1
定期存款 3000万元 2.25% 2005.6.27-2006.6.27
定期存款 2000万元 2.25% 2005.7.11-2006.7.11
合计 9000万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他货币资金期末余额为信用证和银行承兑汇票保证金。
(3)货币资金期末数较期初数减少44.19%，主要为上年末收回的资金随着生产经营的需要逐步投入使用。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 94,523,519.06 35,300,218.38
合计 94,523,519.06 35,300,218.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:(1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(2)应收票据期末数比期初数增加167.77%，主要原因为采用银行承兑汇票结算方式的客户增加。
3、应收利息：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
定期存款利息 2,240,550.00 1,230,550.00
合计 2,240,550.00 1,230,550.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:应收利息期末数较期初数增加82.08%，主要原因为募集资金定期存款利息尚未收回。
4、应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
1年以内 104,160,961.59 93.09% 3,131,344.78 101,029,616.81
1-2年 2,039,440.28 1.82% 101,972.01 1,937,468.27
2-3年 404,791.65 0.36% 40,479.16 364,312.49
3-4年 1,544,327.98 1.38% 308,865.60 1,235,462.38
4-5年 1,913,434.49 1.71% 956,717.25 956,717.24
5年以上 1,832,675.01 1.64% 1,832,675.01 -
合计 111,895,631.00 100.00% 6,372,053.81 105,523,577.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 42,000,976. 83.82% 1,259,118.64 40,741,857.
32 68
1-2年 2,123,727.9 4.24% 106,186.40 2,017,541.5
3 3
2-3年 404,791.65 0.80% 40,479.16 364,312.49
3-4年 1,692,925.9 3.38% 338,585.18 1,354,340.7
0 2
4-5年 1,913,434.4 3.82% 956,717.25 956,717.24
9
5年以上 1,972,692.6 3.94% 1,972,692.66 -
6
合计 50,108,548. 100.00% 4,673,779.29 45,434,769.
95 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:(1)应收账款中欠款前5名的欠款金额总计16,381,047.44元，占应收账款账面余额的14.64%。
(2)应收账款中已进入诉讼程序申请执行的款项有3,865,023.55元,已按账龄计提坏账准备2,169,182.31元,具体情况详见“八、或有事项”。
(3)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4)应收账款期末数比期初数增加123.31%，主要原因为根据业务特点和营销策略,随着期间销售增加,应收帐款相应增加,年末公司结合部门考核对应收帐款进行催收,故货款大部分在年末回笼。
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
1年以内 5,106,395.10 85.40% 145,169.15 4,961,225.95
1-2年 527,240.00 8.82% 26,362.00 500,878.00
2-3年 229,432.00 3.84% 22,943.20 206,488.80
3-4年 1,790.70 0.03% 358.14 1,432.56
4-5年 856.00 0.01% 428.00 428.00
5年以上 113,821.13 1.90% 113,821.13 -
合计 5,979,534.93 100.00% 309,081.62 5,670,453.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 3,492,682.73 64.13% 101,781.99 3,390,900.74
1-2年 366,857.98 6.74% 18,342.90 348,515.08
2-3年 1,253,640.41 23.02% 125,364.04 1,128,276.37
3-4年 216,498.90 3.98% 43,299.78 173,199.12
4-5年 1,062.17 0.01% 531.09 531.08
5年以上 115,721.13 2.12% 115,721.13 -
合计 5,446,463.32 100.00% 405,040.93 5,041,422.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计1,133,146.48元，占其他应收款账面余额的18.95%。
(3)其他应收款中已进入诉讼程序的款项有223,432.00元,已按账龄计提坏账准备22,343.20元,具体情况详见“八、或有事项”。
(4)其他应收款期末数比期初数增加9.79%，主要原因为暂付的款项。
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 16,318,555.43 99.28% 14,470,604.23 99.19%
一至二年 5,202.52 0.03% 19,532.50 0.13%
二至三年 18,667.79 0.11% 3,850.31 0.03%
三至四年 0.00 0.00% - 0.00%
四至五年 887.60 0.01% 887.60 0.01%
五年以上 93,237,15 0.57% 93,237.15 0.64%
合计 16,436,550.49 100.00% 14,588,111.79 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)账龄超过1年的预付账款有117,995.06元，系发票未到尚未结算的预付货款及零星多付的货款。
7、应收补贴款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应收出口退税 210,082.26 193,596.75
合计 210,082.26 193,596.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 72,050,7 72,050,7 71,834,66 - 71,834,66
63.99 63.99 4.07 4.07
在产品 15,439,6 15,439,6 16,958,96 - 16,958,96
71.42 71.42 1.38 1.38
自制半 39,228,6 5,822.2 39,222,8 30,489,06 5,822. 30,483,23
成品 86.69 4 64.45 0.79 24 8.55
产成品 69,898,9 846,537 69,052,4 66,958,67 846,53 66,112,13
59.27 .49 21.78 7.29 7.49 9.80
低值易 0.00 - 0.00
耗品
委托加 108,598. 108,598. 3,010.15 - 3,010.15
工材料 95 95
合计 196,726, 852,359 195,874, 186,244,3 852,35 185,392,0
680.32 .73 320.59 73.68 9.73 13.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)存货可变现净值确定依据的说明:对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(2)存货期末数比期初数增加5.63%，主要原因为根据全年生产销售计划和原材料情况,适当增加半成品和产成品的储备。
9、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
财产保险费 550,848.29 832,958.94
书报费 54,960.00 118,399.28
养路费 29,160.00 35,360.00
筒管费 253,400.00 61,528.00
订货会费用 69,377.60 262,413.60
审计费 347,000.00 0.00
公告费 36,330.40 219,996.00
合计 1,341,076.29 1,530,655.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：财产保险费、书报费、养路费、筒管费、公告费期末余额系按受益期摊余价值；订货会费用余额系2006年洽谈会费等。
10、长期股权投资
(1)股票投资
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被投资单位名称 股份 股票数量 占被 投资金额 减 账面价值
性质 (股) 投资 值
单位 准
注册 备
资本
比例
福建南平水泥股份有 法人 107,391. 0.030 169,692. - 169,692.
限公司 股 00 % 00 00
福建南平电缆股份有 法人 1,055,68 1.900 1,134,80 - 1,134,80
限公司 股 0.00 % 0.00 0.00
福建省立丰印染股份 法人 200,000. 0.360 260,000. - 260,000.
有限公司 股 00 % 00 00
福建兴业证券股份有 法人 190,000. 0.021 241,300. - 241,300.
限公司 股 00 % 00 00
中国太平洋保险股份 法人 1,000,00 0.023 1,526,00 - 1,526,00
有限公司 股 0.00 % 0.00 0.00
交通银行 法人 15,000,0 0.094 28,500,0 - 28,500,0
股 00.00 % 00.00 00.00
合计 法人 17,553,0 31,831,7 - 31,831,7
股 71.00 92.00 92.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 初始投资 占被投资 投资金额 减 账面价值
资 金额 单位注册 值
日 资本比例 准
期 备
闽北武夷信托投 199 2,000,00 3.92% 2,000,00 - 2,000,000
资公司 6 0.00 0.00 .00
合计 2,000,00 2,000,00 - 2,000,000
0.00 0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)合并价差（股权投资差额）
2003年9月10日，公司受让福建南平新南针有限公司600万元的股权(占注册资本的30%)，加上原先持有的40%的股权，公司累计持有福建南平新南针有限公司70%的股权。转让金额为720万元，形成股权投资差额120万元，期末股权投资差额余额851,282.06元。
(4)投资变现不存在重大限制。
(5)长期投资合计占净资产的比例为5.67%。
11、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建 153,187,955. 282,010.55 214,136.88 153,255,828.
筑 00 67
通用设备 24,259,945.9 448,254.09 2,244.45 24,705,955.5
3 7
专用设备 388,312,229. 1,931,245.30 693,280.25 389,550,194.
47 52
运输设备 6,601,230.86 137,600.00 - 6,738,830.86
其他设备 5,105,767.51 332,909.84 3,500.00 5,435,177.35
合计 577,467,128. 3,132,019.78 913,161.58 579,685,986.
77 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建 33,522,790.99 2,708,216.05 200,050.22 36,030,956.8
筑 2
通用设备 11,188,838.21 1,068,261.48 1,233.86 12,255,865.8
3
专用设备 169,719,372.9 14,198,259.90 304,164.92 183,613,467.
5 93
运输设备 4,340,357.62 267,074.64 - 4,607,432.26
其他设备 2,979,699.60 240,001.50 3,285.54 3,216,415.56
合计 221,751,059.3 18,481,813.57 508,734.54 239,724,138.
7 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)固定资产净值期末数为339,961,848.57元，期初数为355,716,069.40元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
房屋及建筑 117,224,871.85 119,665,164.01
通用设备 12,450,089.74 13,071,107.72
专用设备 205,936,726.59 218,592,856.52
运输设备 2,131,398.60 2,260,873.24
其他设备 2,218,761.79 2,126,067.91
合计 339,961,848.57 355,716,069.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)固定资产减值准备期末数为11,982,556.86元，期初数为11,982,556.86元，本年无变动。
12、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
机器设备 37,729,903.49 9,827,846.92
合计 37,729,903.49 9,827,846.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：工程物资期末数较期初数增加283.91%，主要原因为本期多功能水刺非织造布技改等项目购买机器设备增加。
13、在建工程
(1)明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 预算 期初数 本期增加 本 其 期末数 资 工程
数 年 他 金 投入
转 减 来 占预
入 少 源 算的
固 比例
定
资
产
水刺二线 19,54 10,349, 6,516,62 - - 16,865, 贷
0,000 286.90 3.90 910.80 款
针刺四、五 - 745,466. - 745,466 自
线 00 .00 筹
针刺线改造 970,0 353,616 3,291,74 - - 3,645,3 自
项目 00 .51 7.03 63.54 筹
安丰村征地 30,000. 50,000.0 80,000. 自
00 0 00 筹
05仓库 107,000. 107,000
00 .00
其他 - 1,062,4 1,512,34 2,574,8 自
86.86 6.77 33.63 筹
合计 - 11,795, 12,223,1 0.0 0. 24,018,
390.27 83.70 0 00 573.97
在建工程减 - 103,301 - - - 103,301
值准备 .30 .30
总计 - 11,692, 12,223,1 0.0 0. 23,915,
088.97 83.70 0 00 272.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)水刺二线项目本期资本化利息1,005,233.00元；
(3)在建工程减值准备期末数为103,301.30元，期初数为103,301.30元，本年无变动。
(4)在建工程期末数较期初数增加103.63%，主要原因是水刺二线、针刺线改造设备正在安装中。
14、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形 原始发生 期初数 本 本 本期摊 累计摊 期末数 剩余摊
资产 额 期 期 销 销额 销年限
种类 增 减
加 少
安丰 2,400,00 1,800,0 - - 24,000 624,000 1,776, 37年
大沟 0.00 00.00 .00 .00 000.00
土地
使用
权
安丰 7,437,74 6,119,2 - - 81,588 1,400,0 6,037, 37年
大沟 3.00 60.49 .00 70.51 672.49
土地
使用
权
非织 4,459,23 3,884,5 - - 38,310 612,956 3,846, 41年9
造厂 8.00 91.13 .00 .87 281.13 个月
生产
用地
安丰 1,370,00 1,290,0 - 13,699 93,616. 1,276, 46年7
大沟0 0.00 83.45 .98 53 383.47 个月
5仓库
土地
安丰 5,185,72 4,877,0 308 109,20 109,202 5,076, 48年11
村土 8.01 88.01 ,64 2.01 .01 526.00 个月
地 0
三友 8,425,59 6,762,4 - - 100,68 1,763,8 6,661, 33年1
制衣 8.18 24.44 1.26 55.00 743.18 个月
鼓山
投资
区
温州 8,374,48 4,857,4 62,947 3,579,9 4,794, 38年1
华星 0.00 63.72 .68 63.96 516.04 个月
土地
合计 37,652,7 29,590, 308 - 430,42 8,183,6 29,469
87.19 911.24 ,64 8.93 64.88 ,122.3
0 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)安丰村土地本期增加308,640.00元,系在办理土地使用证过程中缴纳的补偿费，耕地占用税。
(2)无形资产本期未发生减值情况，故未计提减值准备。
15、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始发生 期初数 本期增 本期摊 累计摊 期末数 剩余
额 加 销 销额 摊销
年限
上市保 1,200,00 530,95 0.00 268,572 937,618 262,382 6个月
荐费 0.00 4.00 .00 .00 .00
汽车租 500,000. 99,998 0.00 49,999. 450,001 49,998. 6个月
赁费 00 .08 98 .90 10
配电贴 360,000. 132,00 0.00 18,000. 246,000 114,000 3年2
费 00 0.00 00 .00 .00 个月
合计 2,060,00 762,95 0.00 336,571 1,633,6 426,380
0.00 2.08 .98 19.90 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：长期待摊费用期末数较期初数减少44.11%，主要原因为各项费用按受益期摊销减少。
16、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
担保借款 64,000,000.00 3,000,000.00
抵押借款 8,100,000.00 7,200,000.00
合计 72,100,000.00 10,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)期末短期借款中无到期未偿还的借款。
(2)短期借款期末数较期初数增加606.86%，主要原因为生产经营及股改分红而相应增加资金。
17、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 183,546,832.98 148,883,825.92
合计 183,546,832.98 148,883,825.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无已到期的银行承兑汇票。
(2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。
(3)应付票据期末数较期初数增加23.28%,主要原因为本期公司为进一步降低资金成本，较多使用汇票结算方式支付货款。
18、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
36,266,347.49 37,772,026.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)无账龄超过3年的大额应付款项。
19、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
8,599,070.85 4,731,777.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
8,036,985.27 8,534,230.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)其他应付款期末数较期初数减少5.83%。
(3)无账龄超过3年的大额应付款项。
21、应付工资期末数1,755,508.10元，系1985年起执行工效挂钩政策滚存下来的工资结余，无拖欠性质的应付工资。公司依据南平市财政局、劳动局及南平市地方税务局的文件规定，对执行工效挂钩工资办法的企业，主管机关可按工资总额增长幅度低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于劳动生产率增长幅度的原则，对其进行审核，本公司符合执行工效挂钩条件，故工效挂钩工资按实际发放数允许税前扣除。
22、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 844,929.36 2,477,738.75
所得税 -3,050,753.64 -2,498,224.22
城建税 -375,086.99 -426,340.29
房产税 49,983.54 56,464.22
印花税 511.42 104,997.99
营业税 -8,339.17 6,513.16
个人所得税 1,54,210.95 7,434.96
土地使用税 110,198.57 -1,540.23
合计 -2,274,345.96 -272,955.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无超过法定纳税期限的应交税金。
(2)应交税金期末数较期初数减少733.23%,主要原因为本期所得税预缴金额大于结算金额，出现负数余额。
23、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 -7,818.40 -32,511.07
防洪设施费 301,591.92 34,929.24
水利建设金 13,167.73 11,437.84
合计 306,941.25 13,856.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）其他应交款的计缴标准：
a、教育费附加:按应交流转税税额的4%计缴。
b、防洪设施费：按营业收入的0.09％计缴。
c、水利建设金：系温州地方税费，按营业收入的0.1％计缴。
（2）其他应交款期末数较期初数增加2115.22%,主要原因为系期末应交教防洪设施费增加。
24、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
电费 2,756,101.41 2,752,670.06
社会保险费 0.00 0.00
利息 63,310.00 13,310.00
综合服务费 100,858.94 55,745.14
水费及蒸汽费 638,907.30 327,983.42
其他 40,297.26 23,871.01
合计 3,599,474.91 3,173,579.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、一年内到期的长期负债期末余额人民币20,000,000.00元，系公司向中国工商银行延平支行借入的
多功能水刺非织造布项目借款，借款期限、利率等列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 期限 利率 借款条
件
多功能水刺非织造 20,000,000.0 2003.11.5-2006.11. 5.58% 担保贷
布 0 30 款
合计 20,000,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、长期借款期末余额人民币40,000,000.00元，其中公司向中国工商银行延平支行借入的多功能水刺非织造布项目借款20,000,000.00元，向兴业银行延平支行借入的针刺四、五线项目借款18,000,000.00元，机织磨砂革基布成果转化项目贴息贷款2,000,000.00元，借款期限、利率等列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 期限 利率 借款条
件
多功能水刺非织造 10,000,000. 2003.11.5-2007.9 5.58% 担保贷
布 00 .29 款
多功能水刺非织造 10,000,000. 2003.12.22-2007. 5.58% 担保贷
布 00 9.29 款
针刺四、五线项目 18,000,000. 2006.5.10-2009.5 5.427% 信用贷
00 .9 款
成果转化贴息 600,000.00 2006.2.24-2008.6 0.00% 贴息贷
.30 款
成果转化贴息 700,000.00 2006.2.24-2009.6 0.00% 贴息贷
.30 款
成果转化贴息 700,000.00 2006.2.24-2010.6 0.00% 贴息贷
.30 款
合计 40,000,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年归还多功能水刺非织造布项目借款20,000,000.00元，借入针刺四、五线和机织磨砂革基布成果转化项目20,000,000.00元。
27、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
股权 送 资本 其 小计
分置 股 公积 他
转股
一、限售 112,32 -16,0 48,1 32,1 144,483,712.00
流通股份 2,475. 00,00 61,2 61,2
00 0.00 37.0 37.0
0 0
1、发起 39,738 -5,72 17,0 11,2 51,015,912.00
人股份 ,199.0 7,591 05,3 77,7
0 .00 04.0 13.0
0 0
其中：
国家股 38,738 -5,58 16,5 10,9 49,732,112.00
,199.0 3,458 77,3 93,9
0 .00 71.0 13.0
0 0
国有法人
股
境内法人 1,000, -144, 427, 283, 1,283,800.00
股 000.00 133.0 933. 800.
0 00 00
境外法人
股
2、募集 71,270 -10,2 30,4 20,2 91,496,802.00
法人股 ,277.0 72,40 98,9 26,5
0 9.00 34.0 25.0
0 0
3、内部 1,313, 656, 656, 1,970,998.00
职工股 999.00 999. 999.
00 00
二、非限
售流通股
份
1、境内 80,000 16,00 48,0 64,0 144,000,000.00
上市的人 ,000.0 0,000 00,0 00,0
民币普通 0 .00 0.00 00.0
股 0
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
三、股份 192,32 0.00 96,1 96,1 288,483,712.00
总数 2,475. 61,2 61,2
00 37.0 37.0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢 349,891,757.0 98,648,980.90 251,242,776.1
价 9 9
拨款转 2,686,252.94 2,686,252.94
入
合计 352,578,010.0 98,648,980.90 253,929,029.1
3 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:资本公积期末较期初数减少27.98%,主要原因为公积金转赠资本96,161,237.00元，股改发生费用2,487,743.90元.
29、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 45,200,376.92 45,200,376.9
积 2
任意盈余公 18,609,316.88 18,609,316.8
积 8
合计 63,809,693.80 63,809,693.8
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财企[2006]67号文及公司章程规定，对2005年12月31日的公益金结余进行结转，并进行相应追溯调整。
30、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
期初未分配利润 42,833,784.74 44,676,479.26
加：本年净利润 4,049,404.54 10,118,180.93
减：提取法定盈余公 0.00 2,344,751.70
积
应付普通股股利 41,580,088.97 9,616,123.75
期末未分配利润 5,303,100.31 42,833,784.74
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(二)合并利润及利润分配表有关项目注释
1、主营业务收入
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
机织基布 270,218,701.67 256,572,791.62
合成革 31,314,564.93 31,824,997.40
棉纱 119,330.46 34,436.34
针刺非织造布 41,157,692.39 27,289,002.69
水刺非织造布 31,880,444.36 25,436,816.92
针织布 21,157,981.76 17,186,768.12
合计 395,848,715.57 358,344,813.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)公司前五名客户销售收入总额以及占公司全部销售收入的比例列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 比例 金额 比例
前五名客户销售收入总 56,532,173.92 14.28% 68,024,826.19 18.98
额 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)主营业务收入本期较上期增加10.47%,主要原因为机织基布和非织造布销售量增长。
2、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
机织基布 246,652,946.04 231,965,866.75
合成革 30,937,149.29 29,819,220.90
棉纱 117,139.18 7,962.81
针刺非织造布 34,667,199.05 27,609,642.67
水刺非织造布 26,112,621.67 22,528,797.94
针织布 17,442,851.91 14,948,109.28
合计 355,929,907.14 326,879,600.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：主营业务成本本期较上期增加8.89%,主要原因为机织基布和非织造布销售量增长。
3、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 842,209.44 699,188.76
教育费附加 484,688.43 399,089.34
防洪设施费 338,342.18 334,467.45
水利建设金 80,825.35 78,146.76
合计 1,746,065.40 1,510,892.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：主营业务税金及附加本期较上期增加15.57%,主要原因为本期应交增值税增加，相应各项税金附加增加。
4、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 3,237,519.92 3,546,672.34
减：利息收入 1,471,839.60 1,524,204.78
其他 382,535.31 388,660.25
合计 2,148,215.63 2,411,127.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：财务费用本期较上期减少10.90%,主要原因为本期银行贷款发生额较少而相应减少贷款利息支出。
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 1,506,147.00 403,200.00
股权投资转让收益 0.00 0.00
其他投资收益 -61,538.46 -61,538.46
合计 1,444,608.54 341,661.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)投资收益汇回不存在重大限制。
(2)投资收益本期较上期增加322.82%,主要原因为交通银行分红。
6、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚没收入 0.00 200.00-
处理固定资产净 345,328.42 35,000.00
收益
其他 573.28 0.00
合计 345,901.70 35,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：营业外收入本年度比上年度增加882.68%，主要原因是处理固定资产净收益增加。
7.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净 605.54 0.00
损失
罚没支出 49,156.41 34,519.83
捐赠支出 30,000.00 40,000.00
其他 3,819.65 0.00
合计 83,581.60 74,519.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：营业外支出本年度比上年度增加12.16%，主要原因是罚没支出增加。
(三)合并现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金3,445,578.95元，主要是房租收入及暂收款。
2、支付的其他与经营活动有关的现金15,885,183.65元，其中支付运费、装卸费7,264,939.08元，支付差旅费577,700.52元，业务接待费786,413.85元。
3、支付的其他与筹资活动有关的现金2,193,641.76元，主要是股权分置发生的费用。
六、母公司会计报表主要项目注释：
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以 92,436,435.73 94.44% 2,557,455.08 89,878,980.65
内
一至二 401,734.40 0.41% 20,086.72 381,647.68
年
二至三 229,487.44 0.23% 22,948.74 206,538.70
年
三至四 1,514,328.33 1.55% 302,865.67 1,211,462.66
年
四至五 1,913,032.20 1.95% 956,516.10 956,516.10
年
五年以 1,391,905.92 1.42% 1,391,905.92 0.00
上
合计 97,886,924.02 100.00% 5,251,778.23 92,635,145.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以 29,675,919.14 83.66% 810,876.29 28,865,042.85
内
一至二 459,586.55 1.30% 22,979.33 436,607.22
年
二至三 229,487.44 0.64% 22,948.74 206,538.70
年
三至四 1,662,926.25 4.69% 332,585.25 1,330,341.00
年
四至五 1,913,032.20 5.39% 956,516.10 956,516.10
年
五年以 1,530,923.57 4.32% 1,530,923.57 -
上
合计 35,471,875.15 100.00% 3,676,829.28 31,795,045.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)本科目中属于本公司与控股子公司的往来款项,已在编制合并报表时抵销,未计提坏账准备。
(2)应收账款欠款金额前5名金额总计为20,616,174.51元，占公司应收账款账面余额的21.06%。
(3)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(4)应收账款期末数较期初数增加175.96%,主要原因为根据业务特点和营销策略,随着期间销售增加,应收帐款相应增加,年末公司结合部门考核对应收帐款进行催收,故货款大部分在年末回笼。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以 4,782,667.37 86.12% 142,489.32 4,640,178.05
内
一至二 527,240.00 9.49% 26,362.00 500,878.00
年
二至三 229,432.00 4.13% 22,943.20 206,488.80
年
三至四 1,290.70 0.02% 258.14 1,032.56
年
四至五 856.00 0.02% 428.00 428.00
年
五年以 11,821.13 0.22% 11,821.13 0.00
上
合计 5,553,307.20 100.00% 204,301.79 5,349,005.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以 3,553,739.63 65.75% 97,695.87 3,456,043.76
内
一至二 366,857.98 6.79% 18,342.90 348,515.08
年
二至三 1,253,640.41 23.19% 125,364.04 1,128,276.37
年
三至四 215,998.90 4.00% 43,199.78 172,799.12
年
四至五 1,062.17 0.02% 531.09 531.08
年
五年以 13,721.13 0.25% 13,721.13 -
上
合计 5,405,020.22 100.00% 298,854.81 5,106,165.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)本科目中属于本公司与控股子公司的往来款项,已在编制合并报表时抵销,未计提坏账准备。
(2)其他应收款欠款金额前5名金额总计为1,247,557.42元，占其他应收款账面余额的22.47%。
(3)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(4)其他应收款期末数比期初数增加2.74％。
3、长期股权投资
（1）股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份性 股票数量 占被投 投资金额 减 账面价值
质 资单位 值
注册资 准
本比例 备
福建南平水泥股份 法人股 107,391 0.030% 169,692. - 169,692.
有限公司 00 00
福建南平电缆股份 法人股 1,055,68 1.900% 1,134,80 - 1,134,80
有限公司 0 0.00 0.00
福建省立丰印染股 法人股 200,000 0.360% 260,000. - 260,000.
份有限公司 00 00
福建兴业证券股份 法人股 190,000 0.021% 241,300. - 241,300.
有限公司 00 00
中国太平洋保险股 法人股 1,000,00 0.023% 1,526,00 - 1,526,00
份有限公司 0 0.00 0.00
交通银行 法人股 15,000,0 0.094% 28,500,0 - 28,500,0
00 00.00 00.00
合计 17,553,0 31,831,7 - 31,831,7
71.00 92.00 92.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 名 初始投 追加投 被投资 分得 累计增 期末账面
称 资 金额 资 金额 单位权 的现 减额 价值
益增减 金红
额 利额
福建延嘉合成皮 9,135,0 0.00 13,120. 0.00 588,093 9,723,09
有限公司 00.00 01 .84 3.84
温州南纺革基布 9,796,0 0.00 1,253,1 0.00 7,245,8 17,041,8
有限公司 00.00 49.55 43.45 43.45
福州三友制衣有 17,500, 0.00 348,854 0.00 4,334,6 21,834,6
限公司 000.00 .88 05.26 05.26
福州保税区正新 3,000,0 0.00 -3,625. 0.00 7,424,6 10,424,6
贸易有限公司 00.00 77 14.73 14.73
福建省南平新南 8,000,0 7,200,0 1,146,6 0.00 3,051,6 18,251,6
针有限公司 00.00 00.00 26.82 25.88 25.88
合计 47,431, 7,200,0 2,758,1 0.00 22,644, 77,275,7
000.00 00.00 25.49 783.16 83.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 初始投资 占被投资 投资金额 减 账面价值
日期 金额 单位注册 值
资本比例 准
备
闽北武夷信托投 1996 2,000,00 3.92% 2,000,00 - 2,000,00
资公司 0.00 0.00 0.00
合计 2,000,00 2,000,00 - 2,000,00
0.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）投资变现不存在重大限制。
4、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
机织基布 204,722,609.62 209,169,739.22
合成革 18,517,426.85 22,795,131.07
棉纱 32,924.80 34,436.34
针刺非织造布 41,157,692.39 27,289,002.69
水刺非织造布 31,880,444.36 25,478,656.02
合计 296,311,098.02 284,766,965.34
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注：公司前五名客户销售收入总额以及占公司全部销售收入的比例列示如下:
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 比例 金额 比例
前五名客户销售收入 64,067,252 21.62% 89,512,082.7 31.43%
总额 .96 8
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注：主营业务收入本期比上期增加4.05％，主要原因为针刺非织造布销售量增长。
5、主营业务成本
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
机织基布 187,098,154.04 190,032,535.77
合成革 19,410,830.81 21,848,684.46
棉纱 34,783.78 7,962.81
针刺非织造布 34,667,199.05 27,609,642.67
水刺非织造布 26,112,621.67 22,528,797.93
合计 267,323,589.35 262,027,620.64
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注：主营业务成本本期比上期增加2.02％，主要原因为针刺非织造布销售量增长。
6、投资收益
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 4,264,272.49 2,276,439.24
股权投资转让收益 0.00 0.00
委托贷款利息收入 180,152.51 115,522.00
其他投资收益 -61,538.46 -61,538.46
合计 4,382,886.54 2,330,422.78
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注：(1)投资收益汇回不存在重大限制。
(2)投资收益本期比上期增加88.07％，主要原因为本期交通银行分红增加。
七、关联企业及其交易
（一）存在控制关系的关联企业
(1)存在控制关系的关联方：
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企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济类 法定代表
系 型 人
福建天成集 福建福州 针纺织品贸易 母公司 国有 陈军华
团有限公司 等
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(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
福建天成集团有限公司 231,647,000.00 0.00 － 231,647,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
福建天成集 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
团有限公司61,755,065 32.11 26,427,057 9.16 8,900,952 4.63 79,281,170 27.48
（二）不存在控制关系的关联企业
企 业 名 称 法定代表人 主营业务 注册地 与本公司关系
福建天成集团服装进出口有限公司 陈军华 自营及代理进出口业务 福州开发区 同一母公司
福建天成集团针棉毛织品进出口有限公司 石应群 自营及代理进出口业务 福州开发区 同一母公司
福建省纺织品进出口公司 吴铨政 自营及代理进出口业务 福州市 同一母公司
福州宝瑞服饰有限公司 石应群 国家没有限定业务 福州市 同一母公司
福建天成纺织品进出口有限公司 张文化 自营及代理进出口业务 福州市 同一母公司
南平市国有资产投资经营有限公司 张小娟 国有资本运营管理 南平市 股东
（三）关联交易
企业名称 交易年度 交易内容 金额 定价政策 占总发生数比例
福建天成纺织品进出口有限公司2006年1-6月 销售基布 429,355.15 视同独立企业交易 0.11%
福建天成纺织品进出口有限公司2006年1-6月 销售合成革 162,952.31 视同独立企业交易 0.04
（四）关联应付、应收款项
关联方名称 应收账款
福建天成纺织品进出口有限公司 119,968.50
八、或有事项：
（一）已诉讼未执行的应收账款有386.50万元。明细如下：
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公司名称 欠款金额 进展情况
扬州威阳塑料公司 551,726.52 中止执行
福州金利多纺织有限公司 173,072.60 中止执行
厦门海宝贸易公司 66,595.03 申请执行
南昌塑料八厂 4,542.00 中止执行
江苏常州翔达纺织印染公司 93,085.44 申请强制执行
秦皇岛福胜化学制革有限公司 1,428,304.15 申请执行
济南耀福塑胶有限公司 1,336,914.34 申请执行
莆田嘉信鞋材有限公司 210,783.47 申请执行
合计 3,865,023.55
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以上应收账款系应收货款，由于对方无法归还欠款，公司已起诉并胜诉，但仍未收回欠款。公司已按账龄计提坏账准备2,169,182.31元。若无法收回欠款，将影响公司利润总额1,695,841.24元。
（二）2002年公司收到福州蓝图企划广告有限公司房租收入223,432.00元，2003年11月，因福州蓝图企划广告有限公司法定代表人涉嫌合同诈骗，永安市人民法院直接将公司在中国工商银行南平市延平支行的存款223,432.00元追缴划走，公司已向三明市中级人民法院提出申诉，目前已转福建省高级人民法院立案审理,挂账“其他应收款”。
公司已按账龄计提坏账准备22,343.20元。若无法收回欠款，将影响公司利润总额201,088.80元。
（三）公司存在为控股子公司的担保情况。明细如下： 单位：元
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被担保借款人名 担保业 贷款银行名 担保金 担保余 担 担保期
称 务种类 称 额 额 保 间
方
式
温州南纺革基布 银行承 中国银行温 4,000,0 4,000,0 保 2006.0
有限公司 兑汇票 州经济技术 00 00 证 1.19～
开发区支行 2006.0
7.19
温州南纺革基布 银行承 中国银行温 1,000,0 1,000,0 保 2006.0
有限公司 兑汇票 州经济技术 00 00 证 2.15～
开发区支行 2006.0
8.15
温州南纺革基布 银行承 中国银行温 1,000,0 1,000,0 保 2006.0
有限公司 兑汇票 州经济技术 00 00 证 5.12～
开发区支行 2006.1
1.12
福建延嘉合成皮 银行承 兴业银行延 2,000,0 2,000,0 保 2006.0
有限公司 兑汇票 平支行 00 00 证 3.17～
2006.0
9.17
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截止2006年6月30日，公司无其他应披露的重大或有事项。
九、承诺事项：
截止2006年6月30日，公司无应披露的重大承诺事项。
十、期后事项：
截止2006年6月30日，公司无应披露的重大期后事项。
八、备查文件目录
1、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的中期报告；
2、载有法定代表人、公司主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的中期财务报告；
3、报告期内，在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的有关文件。
董事长：陈军华 福建南纺股份有限公司 2006年8月16日