福建南纺股份有限公司2008年半年度报告
股票简称：福建南纺
股票代码：600483
二○○八年八月十九日
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 10
八、备查文件目录 49
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人董事长陈军华、总经理李祖安、主管会计工作负责人卢济真及会计机构负责人（会计主管人员）吴作贻声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：福建南纺股份有限公司
公司法定中文名称缩写：福建南纺
公司英文名称：FUJIAN NANFANG TEXTILE CO.,LTD
公司英文名称缩写：FJNF
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：福建南纺
公司A股代码：600483
3、 公司注册地址：福建省南平市安丰路63号
公司办公地址：福建省南平市安丰路63号
邮政编码：353000
公司国际互联网网址：http://www.fjnf.com
公司电子信箱：nf@fjnf.com
4、 公司法定代表人：陈军华
5、 公司董事会秘书：李 峰
电话：0599-8813009
传真：0599-8805190、8809965
E-mail：nf600483@sina.com
联系地址：福建省南平市安丰路63号
公司证券事务代表：林秀华
电话：0599-8813015
传真：0599-8805190、8809965
E-mail：xiuhua585@126.com
联系地址：福建省南平市安丰路63号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
总资产 1,268,904,32 1,342,899,541 -5.51
2.47 .41
所有者权益（或股东权益 686,357,657. 795,305,152.7 -13.70
） 43 4
每股净资产(元) 2.38 2.76 -13.77
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
营业利润 7,030,447.18 6,555,966.31 7.24
利润总额 7,780,498.48 7,338,530.31 6.02
净利润 5,277,504.70 4,072,982.00 29.57
扣除非经常性损益后的净 4,732,755.67 3,558,212.51 33.01
利润
基本每股收益(元) 0.018 0.014 28.57
扣除非经常性损益后的基 0.016 0.012 33.33
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.018 0.014 28.57
净资产收益率(%) 0.77 0.66 增加0.11个百
分点
经营活动产生的现金流量 -6,459,691.2 -112,314,242. 94.25
净额 3 09
每股经营活动产生的现金 -0.02 -0.39 94.87
流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 15,000.00
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相 592,500.00
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -62,750.97
合计 544,749.03
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 33,312户
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告期内 持有有 质押或冻结
东 比例 数 增减 限售条 的股份数量
性 (%) 件股份
质 数量
福建天成集团有限 国 27.4 79,281, 0 79,281, 无
公司 有 8 170 170
法
人
福建省南平市国有 国 17.2 49,732, 0 49,732, 质押21,000
资产投资经营有限 有 4 112 112 ,000
公司 法
人
闽北武夷信托投资 其 1.58 4,562,2 67,200 未知
公司 他 00
大连真龙贸易发展 其 0.33 948,400 948,400 未知
有限公司 他
常熟市银羊电子器 其 0.31 901,568 -20,800 未知
件厂 他
黄际芳 其 0.31 893,000 -105,800 未知
他
元文明 其 0.29 838,800 -113,200 未知
他
高永泉 其 0.26 742,100 0 未知
他
邱梅茹 其 0.24 706,180 218,180 未知
他
徐林花 其 0.22 630,401 540,901 未知
他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
闽北武夷信托投资公司 4,562,200 人民币普通股
大连真龙贸易发展有限公司 948,400 人民币普通股
常熟市银羊电子器件厂 901,568 人民币普通股
黄际芳 893,000 人民币普通股
元文明 838,800 人民币普通股
高永泉 742,100 人民币普通股
邱梅茹 706,180 人民币普通股
徐林花 630,401 人民币普通股
任翊菲 605,000 人民币普通股
张小羽 570,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 前十名股东中，公司控股股东福建天成集团
关系的说明 有限公司及股东福建省南平市国有资产投资
经营有限公司与其他股东之间不存在关联关
系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人；公司未
知前十名股东中其他股东之间是否存在关联
关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。公司未知
上述无限售条件股东之间是否存在关联关系
或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。 未知前十名
无限售条件股东和前十名股东中其他股东之
间是否存在关联关系或属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 东名称 有限售 可上市交 新增可 市交易情况
条件股 易时间 上市交
份数量 易股份
数量
1. 福建天成集团 79,281 2011年5月 79,281, 特别承诺：所持有的非
有限公司 ,170 29日 170 流通股股份自获得上市
流通权之日起，在六十
个月内不上市交易。
2. 福建省南平市 49,732 2011年5月 49,732, 特别承诺：所持有的非
国有资产投资 ,112 29日 112 流通股股份自获得上市
经营有限公司 流通权之日起，在六十
个月内不上市交易。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
陈明森、冯学本先生在本公司担任独立董事任期已满六年，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的相关规定，不再继续担任本公司独立董事。 经上海证券交易所审核无异议，在2008年5月22日召开的公司2007年度股东大会选举聘任陈国宏、肖容绪先生为本公司第五届独立董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，受复杂严峻的外部环境影响，国内纺织行业的发展面临着前所未有的困难和压力。公司紧紧围绕以“预算管理”为主线，强化管理，完善内控体系，在全体员工齐心协力下，公司总体经营情况稳定，实现营业收入53,507.94万元，比增14.88%，营业成本为49,161.04万元，比增15.8%；受国家宏观调控、从紧的货币政策以及生产规模扩大资金需求增加等因素影响，本期财务费用895.40万元，增加389.87万元，比增77.12%；本期收到参股公司现金红利255万元，增加193.77万元，比增316.46%。上述各项主要因素影响导致本期实现营业利润703.04万元，同比增加7.24%，归属于母公司所有者的净利润527.75万元，同比增长29.57%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 营业收入 营业成本 毛利 营业收 营业成 毛利率比上
或分产 率(%) 入比上 本比上 年同期增减
品 年同期 年同期 （%）
增减（ 增减（
％） ％）
分行业
纺织行 527,883,8 485,292,4 8.07 16.77 17.66 减少0.69个
业 10.39 50.33 百分点
分产品
机织基 301,581,8 276,104,2 8.45 4.42 2.25 增加1.94个
布 92.40 05.18 百分点
针刺非 50,234,09 48,652,42 3.15 16.08 29.88 减少10.29个
织造布 5.17 8.03 百分点
水刺非 75,457,27 68,269,05 9.53 46.89 64.44 减少9.65个
织造布 1.66 0.95 百分点
针织布 33,327,18 26,900,68 19.28 2.73 -0.22 增加2.39个
3.93 4.34 百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额53.89万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％
）
华东区 478,806,486.80 20.34
华南区 25,488,261.00 -8.65
华北区 5,099,610.11 67.80
其他 18,489,452.48 -20.52
合计 527,883,810.39
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 净利润 参股公司贡献的投 占上市公司净利润的比
资收益 重(%)
交通银行 5,277,504.7 2,250,000 42.63
0
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2004年通过首次发行募集资金334,486,830.49元，已累计使用339,694,600.62元，其中本年度已使用39,323,552.13元，尚未使用1,739,714.39元，尚未使用募集资金存放于公司募集资金专户，为已结算未支付的工程设备和设施的尾款。
公司的三个募集资金项目已全部建成投入生产。
2、募集资金承诺项目
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目 拟投入 是 实际投入 预计收 产生收益 是否 是否
名称 金额 否 金额 益 情况 符合 符合
变 计划 预计
更 进度 收益
项
目
多功能水 195,700 否 147,660,8 29,320, 2,684,00 是 否
刺非织造 ,000 43.29 000 0.00
布项目
机织PU革 150,200 否 152,418,3 35,860, 8,508,31 是 否
基布升级 ,000 71.63 000 4.24
改造项目
针刺非织 11,570, 否 10,121,68 3,420,0 -442,282 是 否
造合成革 000 3.22 00 .88
基布三期
技改项目
合计 357,470 / 310,200,8 68,600, 10,750,0 / /
,000 98.14 000 31.36
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1）多功能水刺非织造布项目
项目拟投入195,700,000元，实际投入147,660,843.29元，完工，不符合预计收益的主要原因是各种原材料、能源价格大幅上涨和污水治理成本大幅上升所致。
2）机织PU革基布升级改造项目
项目拟投入150,200,000元，实际投入152,418,371.63元，完工，不符合预计收益的主要原因是各种原材料、能源价格大幅上涨。
3）针刺非织造合成革基布三期技改项目
项目拟投入11,570,000元，实际投入10,121,683.22元，完工，不符合预计收益的主要原因是各种原材料、能源价格大幅上涨。
3、资金变更项目情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变更后的项 对应原承诺项目名称 变更后项 实际投入 是否 是否
目 目拟投入 金额 符合 符合
金额 计划 预计
进度 收益
补充公司流 多功能水刺非织造布项 29,493,7 29,493,7 是 是
动资金 目结余资金 02.48 02.48
合计 / 29,493,7 29,493,7 / /
02.48 02.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、补充公司流动资金
公司变更原计划投资项目多功能水刺非织造布项目结余资金，变更后新项目拟投入29,493,702.48元，实际投入29,493,702.48元，完工。
截止2008年3月31日招股说明书承诺的三个募集资金投资项目全部建设完工并已投入生产，扣除已结算未支付的尾款，结余募集资金29,493,702.48，占实际募集资金净额的8.82%。由于近期受国家宏观调控、从紧货币紧缩政策的影响，为提高资金利用率，降低资金成本，经公司2007年年度股东大会审核同意，将结余的募集资金29,493,702.48万元变更用于补充公司流动资金。
4、非募集资金项目情况
1)、水刺三期技改项目
公司预计出资6,150万元投资该项目，其中：固定资产投资5350万元，主要用于新增一条水刺复合非织造布生产线及相应的后处理设备，该项目已累计投入6858.54万元。其中，报告期内投入393万元。
2)、针刺五期技改项目
公司预计出资5,345万元投资该项目，其中：固定资产投资3935万元，主要用于新增五条针刺复合非织造布生产线, 该项目已累计投入5645.53万元。其中，报告期内投入229.75万元。
报告期内，公司继续做好上述两个非募集资金项目的收尾工作。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，加强内控制度建设，规范公司运作。报告期内，公司根据中国证监会和上交所的要求，制定了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会对年报财务报告的审议工作程序》。 但公司治理贯穿企业的全过程，是一项系统而复杂的工作，也是需要长抓不懈、不断完善、不断提高的工作。为进一步加强公司规范水平，提高公司治理质量及整体竞争力，根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27号文和福建证监局《关于进一步深入推进辖区上市公司治理专项活动工作的通知》的有关要求，公司本着实事求是的原则，对2007年度《关于公司治理专项活动整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了自查，形成了《关于公司治理专项活动及大股东占用资金自查报告和整改情况》，2008年7月16日董事会审议通过并经证券监管机构审查无异议后通过上交所网站公开披露。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 3,000,000
公司担保总额（包括对控股子公司的担保）
担保总额 3,000,000
担保总额占公司净资产的比例 0.44
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 0
务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况
福建天成集团有限公司 所持有的非流通股股份自 完全按照所承诺的
获得上市流通权之日起， 条件履行
在六十个月内不上市交易
。
福建省南平市国有资产投资 所持有的非流通股股份自 完全按照所承诺的
经营有限公司 获得上市流通权之日起， 条件履行
在六十个月内不上市交易
。
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(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:万元 币种:人民币
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序 证券代 简称 期末持 初始投 期末账 期初账 会计核算科
号 码 有数量 资金额 面值 面值 目
（股）
1 601601 中国太 1,000,0 152.60 1,925. 4,945.0 可供出售金
保 00 00 0 融资产
2 601328 交通银 15,000, 2,850.0 11,220 23,430. 可供出售金
行 000 0 .00 00 融资产
合计 － 3,002.6 13,145 28,375. －
0 .00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成 持有数量（ 占该公司股 期末账面价
本（元） 股） 权比例（%） 值（元）
闽北武夷信托投 2,000,000.0 2,000,000. 3.92 2,000,000.0
资公司 0 00 0
兴业证券股份有 241,300.00 190,000 0.013 241,300.00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十三)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联网网站
称及版面 及检索路径
第五届董事会第九次会 《中国证券报 2008年1月29 http://www.sse.c
议决议公告（2008-001 》D021《上海 日 om.cn
） 证券报》D21《
证券时报》C12
《证券日报》A
4
关于为控股子公司福建 《中国证券报 2008年1月29 http://www.sse.c
南平新南针有限公司提 》D021《上海 日 om.cn
供担保的公告（2008-0 证券报》D21《
02） 证券时报》C12
《证券日报》A
4
2007年度业绩快报（20 《中国证券报 2008年1月29 http://www.sse.c
08-003） 》D021《上海 日 om.cn
证券报》D21《
证券时报》C12
《证券日报》A
4
2007年度业绩快报更正 《中国证券报 2008年3月25 http://www.sse.c
公告（2008-004） 》B07《上海证 日 om.cn
券报》D83《证
券时报》C8《
证券日报》E4
第五届董事会第十次会 《中国证券报 2008年3月26 http://www.sse.c
议决议公告（2008-005 》D053《上海 日 om.cn
） 证券报》D27《
证券时报》C29
《证券日报》D
4
第五届监事会第八次会 《中国证券报 2008年3月26 http://www.sse.c
议决议公告（2008-006 》D053《上海 日 om.cn
） 证券报》D27《
证券时报》C29
《证券日报》D
4
2007年年度报告摘要 《中国证券报 2008年3月26 http://www.sse.c
》D053《上海 日 om.cn
证券报》D27《
证券时报》C29
《证券日报》D
4
第五届董事会第四次临 《中国证券报 2008年4月17 http://www.sse.c
时会议决议公告（2008 》B07《上海证 日 om.cn
-007） 券报》D13《证
券时报》C48《
证券日报》D2
第五届董事会第十一次 《中国证券报 2008年4月25 http://www.sse.c
会议决议暨召开2007年 》D014《上海 日 om.cn
度股东大会的公告（20 证券报》D54《
08-008） 证券时报》C40
《证券日报》H
4
第五届监事会第九次会 《中国证券报 2008年4月25 http://www.sse.c
议决议公告（2008-009 》D014《上海 日 om.cn
） 证券报》D54《
证券时报》C40
《证券日报》H
4
2008年第一季度报告正 《中国证券报 2008年4月25 http://www.sse.c
文 》D014《上海 日 om.cn
证券报》D54《
证券时报》C40
《证券日报》H
4
关于召开2007年度股东 《中国证券报 2008年5月20 http://www.sse.c
大会的提示性公告（20 》B02《上海证 日 om.cn
08-010） 券报》D20《证
券时报》C8《
证券日报》D4
2007年度股东大会决议 《中国证券报 2008年5月23 http://www.sse.c
公告（2008-011） 》D003《上海 日 om.cn
证券报》D23《
证券时报》B8
《证券日报》C
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
2008年06月30日
编制单位:福建南纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5.1 80,828,759.18 81,462,918.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5.2 145,802,613.7 153,255,919.87
4
应收账款 5.3 128,072,095.8 45,843,800.74
4
预付款项 5.4 19,920,434.32 11,072,369.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5.5 6,670,169.39 2,494,912.98
买入返售金融资产
存货 5.6 198,272,544.9 202,121,089.93
7
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 579,566,617.4 496,251,011.30
4
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5.7 131,450,000.0 283,750,000.00
0
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5.8 3,805,792.00 3,805,792.00
投资性房地产 5.9 15,561,155.14 15,912,104.44
固定资产 5.10 364,251,404.7 370,549,304.75
5
在建工程 5.11 134,026,314.7 39,994,583.28
5
工程物资 5.12 4,426,825.05 96,663,827.91
固定资产清理 93,719.95
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5.13 28,692,675.41 29,045,496.62
开发支出
商誉 5.14 1,200,000.00 1,200,000.00
长期待摊费用 42,000.00 60,000.00
递延所得税资产 5.15 5,787,817.98 5,667,421.11
其他非流动资产
非流动资产合计 689,337,705.0 846,648,530.11
3
资产总计 1,268,904,322 1,342,899,541.
.47 41
流动负债：
短期借款 5.17 257,500,000.0 226,000,000.00
0
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5.18 83,252,764.00 66,688,332.15
应付账款 5.19 103,529,771.2 79,887,600.36
0
预收款项 5.20 6,996,154.20 4,915,505.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5.21 13,668,646.90 15,244,097.93
应交税费 5.22 3,386,633.73 706,744.02
应付利息
应付股利 22,500.00 22,500.00
其他应付款 5.23 11,344,000.04 7,166,424.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5.24 7,700,000.00 600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 487,400,470.0 401,231,204.02
7
非流动负债：
长期借款 5.25 40,700,000.00 54,400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 25,356,000.00 63,431,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 66,056,000.00 117,831,000.00
负债合计 553,456,470.0 519,062,204.02
7
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 5.26 288,483,712.0 288,483,712.00
0
资本公积 5.27 329,576,594.5 443,801,594.55
4
减：库存股
盈余公积 5.28 53,470,072.27 53,470,072.27
一般风险准备 5.29
未分配利润 14,827,278.62 9,549,773.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 686,357,657.4 795,305,152.74
计 3
少数股东权益 29,090,194.97 28,532,184.65
所有者权益合计 715,447,852.4 823,837,337.39
0
负债和所有者总计 1,268,904,322 1,342,899,541.
.47 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈军华 主管会计工作负责人：卢济真 会计机构负责人：吴作贻
母公司资产负债表
2008年06月30日
编制单位:福建南纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5.1 46,821,126.77 47,540,230.75
交易性金融资产
应收票据 5.2 117,662,613.74 131,318,379.87
应收账款 5.3 111,742,992.78 26,402,155.45
预付款项 5.4 15,323,485.13 7,902,576.63
应收利息
应收股利
其他应收款 5.5 6,137,207.97 1,774,107.26
存货 5.6 150,620,245.03 160,037,722.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,000,000.00 6,000,000.00
流动资产合计 451,307,671.42 380,975,172.39
非流动资产：
可供出售金融资产 5.7 131,450,000.00 283,750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5.8 57,236,792.00 57,236,792.00
投资性房地产 5.9 6,539,160.05 6,698,978.75
固定资产 5.10 318,605,596.46 322,393,493.04
在建工程 5.11 134,026,314.75 39,994,583.28
工程物资 5.12 4,426,825.05 96,663,827.91
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5.13 24,149,950.09 24,439,823.62
开发支出
商誉 5.14 1,200,000.00 1,200,000.00
长期待摊费用
递延所得税资产 5.15 5,351,927.66 5,249,208.18
其他非流动资产
非流动资产合计 682,986,566.06 837,626,706.78
资产总计 1,134,294,237. 1,218,601,879.
48 17
流动负债：
短期借款 5.17 242,500,000.00 217,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 5.18 56,728,780.00 32,688,332.15
应付账款 5.19 65,530,945.64 49,512,022.66
预收款项 5.20 5,672,217.01 11,147,406.50
应付职工薪酬 5.21 12,811,234.57 13,499,358.90
应交税费 5.22 1,332,807.82 -3,242,125.57
应付利息
应付股利 22,500.00 22,500.00
其他应付款 5.23 22,199,826.10 13,044,244.84
一年内到期的非流动负债 5.24 7,700,000.00 600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 414,498,311.14 334,771,739.48
非流动负债：
长期借款 5.25 40,700,000.00 54,400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 25,356,000.00 63,431,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 66,056,000.00 117,831,000.00
负债合计 480,554,311.14 452,602,739.48
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 5.26 288,483,712.00 288,483,712.00
资本公积 5.27 328,250,590.11 442,475,590.11
减：库存股
盈余公积 5.28 53,470,072.27 53,470,072.27
未分配利润 5.29 -16,464,448.04 -18,430,234.69
所有者权益（或股东权益） 653,739,926.34 765,999,139.69
合计
负债和所有者（或股东权益 1,134,294,237. 1,218,601,879.
）合计 48 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈军华 主管会计工作负责人：卢济真 会计机构负责人：吴作贻
合并利润表
编制单位:福建南纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5.30 535,079,407.15 465,755,165.
98
其中：营业收入 535,079,407.15 465,755,165.
98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 530,598,959.97 459,811,494.
07
其中：营业成本 491,610,407.92 424,531,590.
66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5.31 2,314,214.42 2,490,738.84
销售费用 8,141,007.13 10,893,163.1
1
管理费用 17,219,458.34 14,641,806.0
2
财务费用 8,953,959.87 5,055,324.07
资产减值损失 5.33 2,359,912.29 2,198,871.37
加：公允价值变动收益（损失以 0 0
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 5.32 2,550,000.00 612,294.40
）
其中：对联营企业和合营企业的 0 0
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列 0 0
）
三、营业利润（亏损以“－”号 7,030,447.18 6,555,966.31
填列）
加：营业外收入 5.34 821,209.08 928,160.60
减：营业外支出 5.35 71,157.78 145,596.60
其中：非流动资产处置净损失 0 0
四、利润总额（亏损总额以“－ 7,780,498.48 7,338,530.31
”号填列）
减：所得税费用 1,374,983.46 2,275,843.42
五、净利润（净亏损以“－”号 6,405,515.02 5,062,686.89
填列）
归属于母公司所有者的净利润 5,277,504.70 4,072,982.00
少数股东损益 1,128,010.32 989,704.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.018 0.014
（二）稀释每股收益（元/股） 0.018 0.014
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈军华 主管会计工作负责人：卢济真 会计机构负责人：吴作贻
母公司利润表
编制单位:福建南纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 5.30 413,284,214.86 355,067,118.
42
减：营业成本 381,888,374.76 324,969,130.
91
营业税金及附加 5.31 1,931,468.67 2,079,748.12
销售费用 7,185,198.56 9,810,809.84
管理费用 13,839,166.79 11,700,963.8
7
财务费用 7,773,193.77 4,478,046.42
资产减值损失 5.33 2,274,675.80 1,996,985.21
加：公允价值变动收益（损失以 0 0
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 5.32 2,692,626.01 942,495.15
）
其中：对联营企业和合营企业的 0 0
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 1,084,762.52 973,929.20
填列）
加：营业外收入 5.34 810,182.08 901,869.06
减：营业外支出 5.35 25,600.00 143,641.72
其中：非流动资产处置净损失 0 0
三、利润总额（亏损总额以“－ 1,869,344.60 1,732,156.54
”号填列）
减：所得税费用 -96,442.05 396,651.05
四、净利润（净亏损以“－”号 1,965,786.65 1,335,505.49
填列）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈军华 主管会计工作负责人：卢济真 会计机构负责人：吴作贻
合并现金流量表
编制单位:福建南纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 341,186,49 360,004,010
6.38 .34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 197,664.74 365,347.57
收到其他与经营活动有关的现金 8.44 2,772,190. 2,878,895.3
82 0
经营活动现金流入小计 344,156,35 363,248,253
1.94 .21
购买商品、接受劳务支付的现金 262,529,51 367,998,465
8.15 .62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 49,448,930 51,939,041.
.62 21
支付的各项税费 21,290,510 23,230,773.
.64 30
支付其他与经营活动有关的现金 8.45 17,347,083 32,394,215.
.76 17
经营活动现金流出小计 350,616,04 475,562,495
3.17 .30
经营活动产生的现金流量净额 -6,459,691 -112,314,24
.23 2.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0
取得投资收益收到的现金 2,550,000. 612,294.40
00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 20,000.00 1,204,300.0
产收回的现金净额 0
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流入小计 2,570,000. 1,816,594.4
00 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资 8,757,826. 45,810,840.
产支付的现金 79 63
投资支付的现金 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流出小计 8,757,826. 45,810,840.
79 63
投资活动产生的现金流量净额 -6,187,826 -43,994,246
.79 .23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 32,500,000 189,000,000
.00 .00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 14,799.27
筹资活动现金流入小计 32,500,000 189,014,799
.00 .27
偿还债务支付的现金 7,600,000. 5,000,000.0
00 0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,379,306 4,545,529.5
.00 4
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8.46 331,642.27 603,705.62
筹资活动现金流出小计 20,310,948 10,149,235.
.27 16
筹资活动产生的现金流量净额 12,189,051 178,865,564
.73 .11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -175,692.8 -13,993.53
响 1
五、现金及现金等价物净增加额 -634,159.1 22,543,082.
0 26
加：期初现金及现金等价物余额 81,462,918 114,428,006
.28 .58
六、期末现金及现金等价物余额 80,828,759 136,971,088
.18 .84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈军华 主管会计工作负责人：卢济真 会计机构负责人：吴作贻
母公司现金流量表
编制单位:福建南纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,256,34 240,299,751
4.49 .26
收到的税费返还 38,787.63 0
收到其他与经营活动有关的现金 8.44 6,315,078. 561,417.23
75
经营活动现金流入小计 222,610,21 240,861,168
0.87 .49
购买商品、接受劳务支付的现金 145,572,81 256,973,580
0.98 .55
支付给职工以及为职工支付的现金 43,075,060 45,760,518.
.00 72
支付的各项税费 14,177,619 18,676,528.
.08 75
支付其他与经营活动有关的现金 8.45 24,807,253 30,579,558.
.33 37
经营活动现金流出小计 227,632,74 351,990,186
3.39 .39
经营活动产生的现金流量净额 -5,022,532 -111,129,01
.52 7.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,000,000. 0
00
取得投资收益收到的现金 2,692,626. 942,495.15
01
处置固定资产、无形资产和其他长期资 20,000.00 1,169,300.0
产收回的现金净额 0
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流入小计 8,712,626. 2,111,795.1
01 5
购建固定资产、无形资产和其他长期资 8,133,847. 41,637,633.
产支付的现金 79 13
投资支付的现金 3,000,000. 1,000,000.0
00 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流出小计 11,133,847 42,637,633.
.79 13
投资活动产生的现金流量净额 -2,421,221 -40,525,837
.78 .98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0
取得借款收到的现金 26,000,000 180,000,000
.00 .00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 26,000,000 180,000,000
.00 .00
偿还债务支付的现金 7,600,000. 5,000,000.0
00 0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,367,882 3,536,616.0
.99 1
支付其他与筹资活动有关的现金 8.46 131,773.88 511,470.26
筹资活动现金流出小计 19,099,656 9,048,086.2
.87 7
筹资活动产生的现金流量净额 6,900,343. 170,951,913
13 .73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -175,692.8 -13,993.53
响 1
五、现金及现金等价物净增加额 -719,103.9 19,283,064.
8 32
加：期初现金及现金等价物余额 47,540,230 90,622,328.
.75 24
六、期末现金及现金等价物余额 46,821,126 109,905,392
.77 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈军华 主管会计工作负责人：卢济真 会计机构负责人：吴作贻
合并所有者权益变动表
编制单位:福建南纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权 少 所
益 数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收 资本 盈余 未
资本 公积 公积 分
(或 配
股本 利
) 润
一、 288, 443, 53,4 9,5 28,532,184 823,837,337.39
上年 483, 801, 70,0 49, .65
年末 712. 594. 72.2 773
余额 00 55 7 .92
加： 0 0 0 0
会计
政策
变更
前期 0 0
差错
更正
二、 288, 443, 53,4 9,5 28,532,184 823,837,337.39
本年 483, 801, 70,0 49, .65
年初 712. 594. 72.2 773
余额 00 55 7 .92
三、 -114 5,2 558,010.32 -108,389,484.99
本期 ,225 77,
增减 ,000 504
变动 .01 .70
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 5,2 1,128,010. 6,405,515.02
）净 77, 32
利润 504
.70
（二 -114 -114,225,000.01
）直 ,225
接计 ,000
入所 .01
有者
权益
的利
得和
损失
1．可 -114 -114,225,000.01
供出 ,225
售金 ,000
融资 .01
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其
他
上述 -114 5,2 1,128,010. -107,819,484.99
（一 ,225 77, 32
）和 ,000 504
（二 .01 .70
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
金额
3．其
他
（四 -570,000.0 -570,000.00
）利 0
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -570,000.0 -570,000.00
所有 0
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 288, 329, 53,4 14, 29,090,194 715,447,852.40
本期 483, 576, 70,0 827 .97
期末 712. 594. 72.2 ,27
余额 00 54 7 8.6
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权 少 所
益 数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收 资本 盈 未分
资本 公积 余 配利
(或 公 润
股本 积
)
一、 288, 253, 64, 6,30 27,622,794 640,736,658.76
上年 483, 508, 820 1,08 .56
年末 712. 594. ,47 4.00
余额 00 55 3.6
5
加： 0 0 0 0
会计
政策
变更
前期 0 0
差错
更正
二、 288, 253, 64, 6,30 27,622,794 640,736,658.76
本年 483, 508, 820 1,08 .56
年初 712. 594. ,47 4.00
余额 00 55 3.6
5
三、 0 0 0 4,07 1,704.89 4,074,686.89
本期 2,98
增减 2.00
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 4,07 989,704.89 5,062,686.89
）净 2,98
利润 2.00
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其
他
上述 4,07 989,704.89 5,062,686.89
（一 2,98
）和 2.00
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四 0 0 -988,000.0 -988,000.00
）利 0
润分
配
1．提 0 0
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -988,000.0 -988,000.00
所有 0
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五 0 0 0
）所
有者
权益
内部
结转
1．资 0 0
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其 0 0
他
四、 288, 253, 64, 10,3 27,624,499 644,811,345.65
本期 483, 508, 820 74,0 .45
期末 712. 594. ,47 66.0
余额 00 55 3.6 0
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈军华 主管会计工作负责人：卢济真 会计机构负责人：吴作贻
母公司所有者权益变动表
编制单位:福建南纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本( 资本公积 盈余公积 未分配利 所有者权
或股本) 润 益合计
一、上年年 288,483,7 442,475,59 53,470,0 -18,430,2 765,999,1
末余额 12.00 0.11 72.27 34.69 39.69
加：会计政 0 0 0 0
策变更
前期差错更 0 0
正
二、本年年 288,483,7 442,475,59 53,470,0 -18,430,2 765,999,1
初余额 12.00 0.11 72.27 34.69 39.69
三、本期增 -114,225,0 1,965,786 -112,259,
减变动金额 00.00 .65 213.35
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 1,965,786 1,965,786
润 .65 .65
（二）直接 -114,225,0 -114,225,
计入所有者 00.00 000.00
权益的利得
和损失
1．可供出售 -114,225,0 -114,225,
金融资产公 00.00 000.00
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关所得
税影响
4．其他
上述（一） -114,225,0 1,965,786 -112,259,
和（二）小 00.00 .65 213.35
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 288,483,7 328,250,59 53,470,0 -16,464,4 653,739,9
末余额 12.00 0.11 72.27 48.04 26.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上年同期金额
项目 实收资本( 资本公积 盈余公积 未分配利 所有者权益
或股本) 润 合计
一、上年年 288,483,7 253,508,5 59,071,1 12,063,19 613,126,63
末余额 12.00 94.55 38.23 0.90 5.68
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 288,483,7 253,508,5 59,071,1 12,063,19 613,126,63
初余额 12.00 94.55 38.23 0.90 5.68
三、本期增 1,335,505 1,335,505.
减变动金额 .49 49
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 1,335,505 1,335,505.
润 .49 49
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一） 1,335,505 1,335,505.
和（二）小 .49 49
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 288,483,7 253,508,5 59,071,1 13,398,69 614,462,14
末余额 12.00 94.55 38.23 6.39 1.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈军华 主管会计工作负责人：卢济真 会计机构负责人：吴作贻
公司概况
福建南纺股份有限公司前身为福建省南平纺织厂，筹建于1970年5月，1972年4月建成投产。1994年1月25日经福建省经济体制改革委员会闽体改[1994]006号文批准，在对原福建省南平纺织厂整体改制基础上，以定向募集方式设立为股份有限公司。1994年3月26日经福建省工商行政管理局注册成立，企业法人营业执照注册号为3500001001764。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2004]13号文核准，本公司于2004年5月14日以全部向二级市场投资者定价配售的发行形式向社会公众公开发行人民币普通股股票8,000万股，每股发行价格为4.40元人民币，并于2004年5月31日在上海证券交易所上市交易，发行后公司总股本为19,232.2475万元。2006年第一次临时股东大会暨相关股东会决议批准了公司股权分置改革方案，2006年5月29日经上海证券交易所上证上字[2006]365号文核准实施股权分置改革方案，公司原非流通股股份全部变更为流通股，总股本保持不变。2005年年度股东大会审议通过了以资本公积转增股本9,616.1237万元的方案，2006年6月9日资本公积金转增方案实施后，股本总额变更为28,848.3712万元。 本公司是国家经贸委确定的全国千户重点企业，福建省100家重点骨干企业和40家重点扶持企业之一，是全国最大的PU革基布生产基地。公司住址：福建省南平市延平区安丰桥。法定代表人：陈军华。 本公司属纺织行业，主要产品是产业用纺织品（PU革基布、纱、布、非织造布和PU革五大类产品）。主要经营范围：纺织品，PU革的制造；经营本公司自产产品及相关的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务；针纺织品，纺织原料，服装，印染助剂，五金、交电，建筑材料，仪器仪表，普通机械，电器机械及器材，铸缎件及通用零部件的批发、零售；技术咨询服务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
自2007年1月1日起公司执行财政部颁发的新会计准则，即《企业会计准则－基本准则》和其他各项具体会计准则。
2、财务报表的编制基础：
公司2007年1月1日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（“财会[2006]3号”）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则 》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则—基本准则和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金及现金等价物的确定标准：
公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
6、外币业务核算方法：
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率（或者业务发生当月月初的市场汇价中间价）折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 （3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动，计入当期损益。 外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
7、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）分类：金融工具分为下列五类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；B、持有至到期投资；C、货款和应收款项；D、可供出售金融资产；E、其他金融负债。
（2）初始确认和后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
D、可供出售金融资产： 按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。 B、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
D、企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如果已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；如果保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
A、金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
B、金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
A、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
B、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单项测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
公司对应收款项余额前5名，或单项金额超过100万元人民币有确凿证据表明不能收回或收回的可能性很小的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务确认为坏账。
采用备抵法，公司根据期末应收款项的未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：对于单项金额非重大的应收款项，以及经单独测试后未减值的应收款项，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，对剩余应收款项按账龄分析法计提坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3－4年 20 20
4－5年 50 50
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：下列三类应收款项不计提坏账准备：①应收控股子公司（合并报表范围内）款项；②应收职工个人备用金借款；③应收出口退税及应收政府补贴款项；④有确凿证据表明该项应收款项能全额收回的，并经董事会审议通过可不对其计提坏账准备。
9、存货核算方法：
（1）公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。 （2）存货计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）低值易耗品及包装物的摊销方法：采用“一次摊销法”核算。 （5）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法： A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
10、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。 公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第14项固定资产及折旧和第16项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 期末，公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10～30 3 9.7%～3.23%
通用设备 7～15 3 13.88%～6.47%
专用设备 7～15 3 13.88%～6.47%
运输设备 5～10 3 19.4%～9.7%
其他设备 4～8 3 24.25%～12.13%
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(1)固定资产的确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用寿命超过一个会计年度。 (2)固定资产分为房屋及建筑物、专项设备、通用设备、运输设备及其他设备。 (3)固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、《企业会计准则第20 号——企业合并》和《企业会计准则第21 号——租赁》确定。 (4)固定资产的折旧方法： 采用直线折旧法。固定资产按照成本进行初始计量，除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
12、在建工程核算方法：
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
13、无形资产核算方法：
无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当单项资产的可回收金额难以进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 可回收金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可取得的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。 （2）在建工程减值准备 期末公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面价值时，则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 （3）无形资产减值准备 期末公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 （4）商誉减值准备 公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，则确认商誉的减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
16、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据：
资产组是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。 公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据作为资产组的认定标准。同时，在认定资产组时，充分考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 资产组一经确定，各个会计期间均保持一致，不得随意变更。
17、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资： A、同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日应当按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。 （2）长期股权投资的核算方法 A、成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。该确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 B、权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部份，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 （3）长期股权投资的减值准备 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，公司将该长期股权投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 其他的长期股权投资，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 （4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
18、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件，开始资本化：A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；B、借款费用已发生；C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资产化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、收入确认原则：
（1）销售商品： 在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务：在资产负债日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权：提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：①相关的经济利益很可能流入企业；②收入的金额能够可靠地计量。
20、确认递延所得税资产的依据：
所得税按资产负债表债务法核算。 公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
21、合并报表合并范围发生变更的理由：
（1）不同合并方式的会计处理 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 A、同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司编制合并日的合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 B、非同一控制下的企业合并 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；其次在经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 （2）合并范围 合并财务报表的合并范围的确定原则是以控制为基础，即公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表的范围： ①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 （3）合并程序及方法 合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。 公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
22、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法：
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险及生育保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。 （1）以股份为基础的薪酬 公司授予某些职工权益工具，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 公司为获取某些职工的服务而承担的以股份或其他权益工具为基础确定对职工负债的，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）辞退福利 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。 对于企业实施的职工内部退休计划,由于这部分职工不再为企业带来经济利益,企业比照辞退福利处理。在内退计划符合职工薪酬准则规定的确认条件时,按照内退计划规定,将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,确认为预计负债,计入当期管理费用。 （3）其他方式的职工薪酬 公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。
23、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 按应纳增值税收入的17%或13%计算销项税额，抵扣进 17%或1
项税额后的余额缴纳。对于享受出口退税产品按国家 3%
规定的出口退税率执行“免、抵、退”政策。
营业税 按营业额的5%缴纳。 5%
城建税 按应交流转税税额的7%计缴。其中：公司控股子公司 7%
福建延嘉合成皮有限公司系享有税收优惠条件的外商
投资企业，不缴纳城市维护建设税。
企业所得 公司按25%税率征收企业所得税。 25%
税
教育费附 按应交流转税税额的3%计缴。其中：公司控股子公司 3%
加 福建延嘉合成皮有限公司系享有税收优惠条件的外商
投资企业，不缴纳教育费附加。
地方教育 按应交流转税税额的1%计缴。 1%
费附加
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
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子公司全称 子公司类 注册地 注册资本 经营范围
型
福建延嘉合成皮有限公 控股子公 福建南平 1,218 PU革生产
司 司
温州南纺革基布有限公 控股子公 浙江温州 1,580 革基布生产
司 司
福州三友制衣有限公司 控股子公 福建福州 2,500 服饰制品
司
福州保税区正新贸易有 控股子公 福州保税 301 贸易
限公司 司 区
福建南平新南针有限公 控股子公 福建南平 2,000 针织品、服装
司 司 制品
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子公司全称 期末实际投 持股比例 表决权比例 是否合并
资额 （%） （%） 报表
福建延嘉合成皮有限公 913.50 75.00 75.00 是
司
温州南纺革基布有限公 979.60 62.00 62.00 是
司
福州三友制衣有限公司 1,750 70.00 70.00 是
福州保税区正新贸易有 300 99.67 99.67 是
限公司
福建南平新南针有限公 1,400 70.00 77.00 是
司
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2、各重要子公司中少数股东权益情况
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子公司全称 少数股东权益
福建延嘉合成皮有限公司 3,351,319.46
温州南纺革基布有限公司 8,366,048.01
福州三友制衣有限公司 9,594,779.36
福州保税区正新贸易有限公司 34,939.81
福建南平新南针有限公司 7,743,108.33
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（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明:
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 1,124,752.62 539,342.02
银行存款： 71,791,304.3 73,723,576.26
6
其他货币资金： 7,912,702.20 7,200,000.00
合计 80,828,759.1 81,462,918.28
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他货币资金为银行承兑汇票保证金。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 145,802,613.74 153,255,919.87
合计 145,802,613.74 153,255,919.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 金额 比 金额
例( 例(
%) %)
单项金额重大的 2,765,218 2.0 2,748,678 2,765,21 5.1 2,748,67
应收账款 .49 4 .49 8.49 5 8.49
其他不重大应收 135,543,8 97. 7,488,247 50,913,8 94. 5,086,62
账款 02.92 96 .08 86.67 85 5.93
合计 138,309,0 － 10,236,92 53,679,1 － 7,835,30
21.41 5.57 05.16 4.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 期初账面余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 126,937,255 91.78 3,763,787 41,931,252 78.11 1,177,218
内 .08 % .18 .00 % .50
1～2 3,294,844.1 2.38% 164,742.2 3,492,601. 6.51% 254,801.3
年 2 0 92 8
2～3 1,390,167.4 1.01% 139,016.7 1,501,314. 2.80% 150,183.0
年 3 4 39 2
3～4 394,334.26 0.28% 78,866.85 394,334.26 0.73% 78,866.85
年
4～5 403,815.85 0.29% 201,907.9 370,735.85 0.69% 185,367.9
年 3 3
5年以 5,888,604.6 4.26% 5,888,604 5,988,866. 11.16 5,988,866
上 7 .67 74 % .74
合计 138,309,021 100.0 10,236,92 53,679,105 100.0 7,835,304
.41 0% 5.57 .16 0% .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收账款中已进入诉讼程序的款项有4,171,862.92元，已按账龄计提坏账准备3,917,634.69元，具体情况详见“（九）或有事项”。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比 理由
例
秦皇岛福胜化学制革有限 1,428,304. 1,419,934. 99.41 进入诉讼程
公司 15 15 序
济南耀福塑胶有限公司 1,336,914. 1,328,744. 99.39 进入诉讼程
34 34 序
合计 2,765,218. 2,748,678. － －
49 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比
例
第一名 5,566,888.37 一年以内 4.02
第二名 5,325,152.21 一年以内 3.85
第三名 4,454,364.43 一年以内 3.22
第四名 3,328,691.01 一年以内 2.41
第五名 3,066,229.92 一年以内 2.22
合计 21,741,325.94 / 15.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比 金额 比例 金额 比
(%) 例( (%) 例(
%) %)
其他不重 7,400,4 100. 730,32 100 3,261,80 100. 766,89 100
大其他应 94.08 00 4.69 6.55 00 3.57
收款项
合计 7,400,4 － 730,32 － 3,261,80 － 766,89 －
94.08 4.69 6.55 3.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款按账龄列示如下：
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项目 期末账面余额 期初账面余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 3,657,8 49.42% 97,563.6 963,176. 29.53% 24,240.5
08.12 8 70 4
1～2年 2,143,8 28.97% 29,288.7 588,674. 18.05% 29,433.7
96.89 2 40 2
2～3年 300,928 4.07% 27,717.8 312,440. 9.58% 31,269.0
.05 1 38 4
3～4年 698,288 9.44% 139,657. 700,500. 21.48% 140,100.
.18 64 18 04
4～5年 307,012 4.15% 148,006. 310,329. 9.51% 155,164.
.01 01 31 66
5年以上 292,560 3.95% 288,090. 386,685. 11.85% 386,685.
.83 83 58 58
合计 7,400,4 100.00% 730,324. 3,261,80 100.00% 766,893.
94.08 69 6.55 57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： ①其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计1,779，932.43元，占其他应收款账面余额的24.05%； ②其他应收款期末比期初增加126.88%,主要为暂付的款项； ③其他应收款中已进入诉讼程序的款项有223,432.00元,已按账龄计提坏账准备111,716.00元,具体情况详见“（九）或有事项”。
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 19,590,144.84 98.34 10,742,080.02 97.02
一至二年 329,219.48 1.65 329,219.48 2.97
二至三年 1,070.00 0.01 1,070.00 0.01
合计 19,920,434.32 100.00 11,072,369.50 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计 9,439,040. 47.38 7,906,290 71.41
及比例 56 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付账款的说明：
期末数比期初数增加79.91%，主要由于发票未形成暂时的预付款项。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 79,032,94 79,032,94 87,981,4 87,981,48
5.40 5.40 82.74 2.74
在产品 14,245,45 14,245,45 12,695,8 12,695,83
8.42 8.42 39.69 9.69
产成品 90,942,46 981,43 89,961,02 85,267,0 981,43 84,285,58
4.49 4.83 9.66 20.95 4.83 6.12
自制半 14,626,30 14,626,30 16,664,9 16,664,96
成品 4.39 4.39 64.83 4.83
低值易 672.03 672.03 292.54 292.54
耗品
委托加 406,135.0 406,135.0 492,924. 492,924.0
工材料 7 7 01 1
合计 199,253,9 981,43 198,272,5 203,102, 981,43 202,121,0
79.80 4.83 44.97 524.76 4.83 89.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
其他 131,450,000.00 283,750,000.00
合计 131,450,000.00 283,750,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：可供出售金融资产期末比期初减少53.67％,主要是公司持有的太平洋保险公司、交通银行股票期末收盘价下降。
8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
闽北武夷信托投资公司 2,000,000.00 2,000,000.0 2,000,000.00
0
福建南平水泥股份有限公司 169,692.00 169,692.00 169,692.00
福建南平电缆股份有限公司 1,134,800.00 1,134,800.0 1,134,800.00
0
福建省立丰印染股份有限公 260,000.00 260,000.00 260,000.00
司
兴业证券股份有限公司 241,300.00 241,300.00 241,300.00
合计 3,805,792.00 3,805,792.0 3,805,792.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增 本期减 期末账面余
额 加额 少额 额
一、原价合计 21,990,791 21,990,791
.11 .11
1.房屋、建筑物 13,565,192 13,565,192
.93 .93
2.土地使用权 8,425,598. 8,425,598.
18 18
二、累计折旧和累计摊销合 6,078,686. 350,949 6,429,635.
计 67 .30 97
1.房屋、建筑物 4,012,787. 250,268 4,263,055.
89 .04 93
2.土地使用权 2,065,898. 100,681 2,166,580.
78 .26 04
三、投资性房地产账面价值 15,912,104 350,949 15,561,155
合计 .44 .30 .14
1.房屋、建筑物 9,552,405. 250,268 9,302,137.
04 .04 00
2.土地使用权 6,359,699. 100,681 6,259,018.
40 .26 14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加额 本期减少 期末账面余
额 额 额
一、原价合计： 663,092,73 14,202,066 194,500. 677,100,30
9.25 .77 00 6.02
其中：房屋及建筑物 158,386,31 10,581,078 168,967,39
7.41 .04 5.45
专用设备 459,724,87 2,085,071. 194,500. 461,615,44
2.52 73 00 4.25
通用设备 30,954,479 1,510,988. 32,465,467
.76 00 .76
运输设备 8,080,022. 0 8,080,022.
86 86
其他设备 5,947,046. 24,929.00 5,971,975.
70 70
二、累计折旧合计： 280,560,87 20,406,246 100,780. 300,866,34
7.64 .82 05 4.41
其中：房屋及建筑物 40,473,123 2,850,197. 43,323,321
.44 94 .38
专用设备 215,826,74 15,425,270 100,780. 231,151,23
1.70 .42 05 2.07
通用设备 14,857,703 1,532,589. 0 16,390,292
.05 66 .71
运输设备 5,490,600. 346,946.79 5,837,547.
90 69
其他设备 3,912,708. 251,242.01 0 4,163,950.
55 56
三、减值准备合计 11,982,556 11,982,556
.86 .86
其中：专用设备 11,982,556 11,982,556
.86 .86
四、固定资产净额合计 370,549,30 -6,204,180 93,719.9 364,251,40
4.75 .05 5 4.75
其中：房屋及建筑物 117,913,19 7,730,880. 125,644,07
3.97 10 4.07
专用设备 231,915,57 -13,340,19 93,719.9 218,481,65
3.96 8.69 5 5.32
通用设备 16,096,776 -21,601.66 16,075,175
.71 .05
运输设备 2,589,421. -346,946.7 2,242,475.
96 9 17
其他设备 2,034,338. -226,313.0 1,808,025.
15 1 14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期由在建工程转入固定资产金额为9,254,291.04元。
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面净额 账面余额 跌价准 账面净额
备 备
在建工 134,129,6 103,30 134,026,3 40,097,8 103,301 39,994,5
程 16.05 1.30 14.75 84.58 .30 83.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
水刺无纺布 8,914,655.1 65,436,346.5 74,351,001.6
4 1 5
针刺六线 4,069,656.9 557,043.80 4,626,700.79
9
针刺七线 3,561,184.8 16,495,341.0 20,056,525.8
2 1 3
针刺八线 9,870,478.0 964,251.25 10,834,729.3
6 1
针刺九、十线 1,033,603.2 17,425,137.3 18,458,740.6
9 4 3
针刺七-十线 4,039,279.7 0 4,039,279.73
厂房 3
新南针锅炉房 5,206,123.9 736,174.37 5,942,298.3 0
8 5
油锅炉 2,502,074.9 809,917.74 3,311,992.6 0
5 9
水刺沉淀池 100,000.00 0 0 100,000.00
新南针路面改 376,660.00 11,340.00 100,000.00 288,000.00
造
其他零星项目 320,866.32 950,470.49 0 1,271,336.81
零星设备 103,301.30 0 0 103,301.30
合计 40,097,884. 103,386,022. 9,354,291.0 134,129,616.
58 51 4 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 在建工程的说明：
①在建工程减值准备本期无变动。 ②在建工程期末数比期初数增加234.51%,主要是新建的水刺无纺布三线、针刺无纺布第六至十线的转入。
12、工程物资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
专用设备 96,663,827.91 4,426,825.05
合计 96,663,827.91 4,426,825.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：工程物资期末数比期初数减少95.42%,主要是水刺无纺布第三条生产线、针刺无纺布第六条至第十条生产线设备转入在建工程。
13、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
额 额
安丰大沟土地使用 5,792,908.49 81,588.0 5,711,320.49
权 0
安丰大沟土地使用 1,704,000.00 24,000.0 1,680,000.00
权 0
非织造厂生产用地 3,708,365.13 45,972.0 3,662,393.13
0
安丰大沟05仓库土 1,293,843.53 21,907.6 1,271,935.88
地 5
安丰村土地 5,654,393.29 0 49,455.0 5,604,938.29
0
新南针厂区后地段 6,286,313.18 0 66,950.8 6,219,362.30
8
温州华星土地使用 4,605,673.00 62,947.6 4,542,725.32
权 8
合计 29,045,496.6 0 352,821. 28,692,675.4
2 21 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①温州华星土地(土地使用证号:温开国用(2002)字第12121号),已为温州南纺公司向中行温州经济技术开发区支行借款及开立银行承兑汇票设定抵押； ②无形资产本期未发生减值情况，故未计提减值准备。
14、其他非流动资产：
商誉期末数120万元，期初数120万元。 ①公司于2003年5月与南平康丽达制衣有限公司等共同出资通过拍卖方式收购原南平针织总厂资产，于同年6月12日取得营业执照，成立福建南平新南针有限公司，注册资本2000万元，公司实际出资1520万元，占股权比例70％，形成股权投资借方差额120万元，按新准则规定作为商誉处理。 ②期末经测试未发生减值，故未计提减值准备。
15、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余 本期计提 本期减少 期末账面余额
额 额 转回 转 额
销
一、坏账准备 8,602,197.9 2,359,91 10,962,110.28
9 2.29
二、存货跌价准备 981,434.83 981,434.83
三、固定资产减值准 11,982,556. 11,982,556.86
备 86
四、在建工程减值准 103,301.30 103,301.30
备
合计 21,669,490. 2,359,91 24,029,403.27
98 2.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 12,000,000.00 8,500,000.00
信用借款 205,500,000.00 137,500,000.00
委托借款 40,000,000.00 80,000,000.00
合计 257,500,000.00 226,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①短期借款期末数较期初数增加13.94%，主要是由于营业收入规模扩大以及应对国内金融市场调整等因素导致期末借款余额增加。 ②委托借款期末余额4,000万元，由公司控股股东福建天成集团有限公司委托中国光大银行福州分行、中国民生银行福州分行华林支行提供。 ③期末无已到期未偿还的短期借款。
17、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0 10,000,000.00
银行承兑汇票 83,252,764.00 56,688,332.15
合计 83,252,764.00 66,688,332.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无已到期的银行承兑汇票。 (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。
(3)应付票据期末较期初增加24.84%,主要为公司为降低资金成本，增加使用银行承兑汇票结算。
18、应付账款
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、预收账款
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加额 本期支付 期末账面余
额 额 额
一、工资、奖金、津 2,883,739. 32,377,097 33,240,38 2,020,456.
贴和补贴 23 .59 0.34 48
二、职工福利费 826,493.62 4,094,633. 2,702,435 2,218,690.
06 .80 88
三、社会保险费 6,672,918. 6,672,918 0.00
26 .26
四、住房公积金 733,204.00 733,204.0 0.00
0
五、其他 11,533,865 2,968,238. 5,072,604 9,429,499.
.08 63 .17 54
其中：辞退福利 11,083,214 1,935,086. 3,677,094 9,341,206.
.93 00 .20 73
合计 15,244,097 46,846,091 48,421,54 13,668,646
.93 .54 2.57 .90
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21、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,414,046.6 -1,524,478 按应纳增值税收入的17%或13%计
4 .69 算销项税额，抵扣进项税额后的
余额缴纳。对于享受出口退税产
品按国家规定的出口退税率执行
“免、抵、退”政策。
营业税 6,395.64 12,405.41 按营业额的5%缴纳。
所得税 425,609.81 1,247,748. 公司按25%税率征收企业所得税。
08
城建税 143,993.36 136,341.49 按应交流转税税额的7%计缴。其
中：公司控股子公司福建延嘉合
成皮有限公司系享有税收优惠条
件的外商投资企业，不缴纳城市
维护建设税。
应交教育费 82,584.22 123,043.47 按流转税的4%
附加
应交房产税 40,819.64 17,135.04 12%、1.2%
应交印花税 0 275,571.55
应交土地使 808,803.24 24,874.79
用税
应交个人所 54,402.17 287,154.79
得税
应交防洪费 398,357.47 100,246.92
应交水利建 11,621.54 6,701.17
设金
合计 3,386,633.7 706,744.02 /
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末本币金 期初本币
额 金额
工行福州市闽都 2006年6月24日 2008年6月30 0.00 600,000.0
支行 日 0
工行福州市闽都 2006年6月24日 2009年6月30 700,000.00 0
支行 日
兴业银行延平支 2006年5月10日 2009年5月9日 7,000,000.
行 00
合计 / / 7,700,000. 600,000.0
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 40,000,000.00 53,000,000.00
贴息借款 700,000.00 1,400,000.00
合计 40,700,000.00 54,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款起始日 借款终止日 利率(% 期末本币金
) 额
中行南平分行 2007年5月25日 2012年5月25日 6.237 20,000,000.
00
中行南平分行 2007年10月29 2011年12月20日 8.0325 20,000,000.
日 00
工行福州闽都支 2006年2月24日 2010年6月30日 0.00 700,000.00
行
合计 / / / 40,700,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、递延所得税负债的说明：
递延所得税负债期末数较期初数减少3,807.50万元的主要原因是公司持有的上市公司股票公允价值变动形成的应纳税暂时性差异大幅减少所致。
26、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其他 小 数量 比例
例( 行 股 金转 计 (%)
%) 新 股
股
股份 288,483,71 100 288,483,7 100
总数 2.00 12.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢 250,822,341 250,822,34
价） .61 1.61
其他资本公积 192,979,252 0 114,225,000 78,754,252
.94 .01 .93
合计 443,801,594 114,225,000 329,576,59
.55 .01 4.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：资本公积本期减少，系公司持有的上市公司股票公允价值变动减少。
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
法定盈余公积 35,091,900.95 35,091,900.95
任意盈余公积 18,378,171.32 18,378,171.32
合计 53,470,072.27 53,470,072.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 9,549,773.92
调整后年初未分配利润 9,549,773.92
加：本期净利润 5,277,504.70
期末未分配利润 14,827,278.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 527,883,810.39 452,067,507.16
其他业务收入 7,195,596.76 13,687,658.82
合计 535,079,407.15 465,755,165.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织行业 527,883,810 485,292,450. 452,067,507 412,446,859.
.39 33 .16 62
合计 527,883,810 485,292,450. 452,067,507 412,446,859.
.39 33 .16 62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机织基布 301,581,89 276,104,20 288,815,937 270,021,14
2.40 5.18 .00 4.14
合成革 35,185,390 34,869,577 30,019,046. 30,463,510
.58 .44 73 .05
棉纱 29,542,727 28,070,770 567,702.99 564,607.57
.02 .77
针刺非织造布 50,234,095 48,652,428 43,274,530. 37,458,514
.17 .03 96 .00
水刺非织造布 75,457,271 68,269,050 51,369,612. 41,516,772
.66 .95 01 .11
针织布 33,327,183 26,900,684 32,440,446. 26,961,122
.93 .34 60 .25
其他 2,555,249. 2,425,733. 5,580,230.8 5,461,189.
63 62 7 50
合计 527,883,81 485,292,45 452,067,507 412,446,85
0.39 0.33 .16 9.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期营业收入 上年同期营业收入
华东区 478,806,486.80 397,863,392.65
华南区 25,488,261.00 27,902,908.86
华北区 5,099,610.11 3,039,056.45
其他 18,489,452.48 23,262,149.20
合计 527,883,810.39 452,067,507.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的
比例
前五名客户销售收入 68,619,591.98 13.00
总额
合计 68,619,591.98 13.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期主营业务收入较上年同期增长16.77%，主要是规模的扩大及机织基布发挥产能优势增加营业收入。 主营业务成本增长17.66%，主要是销售增加、各项原辅材料、煤、油等价格上升。
31、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期 计缴标准
数
营业税 30,052.85 16,574.05 按营业额的5%缴纳。
城建税 1,137,456.8 1,318,826 按应交流转税税额的7%计缴。其中
4 .42 ：公司控股子公司福建延嘉合成皮
有限公司系享有税收优惠条件的外
商投资企业，不缴纳城市维护建设
税。
教育费附 658,049.08 710,025.3
加 0
水利建设 70,017.85 62,165.70
金
防洪设施 418,637.80 383,147.3
费 7
合计 2,314,214.4 2,490,738 /
2 .84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益：
(1) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,550,000.00 612,294.40
合计 2,550,000.00 612,294.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 2,359,912.29 2,198,871.37
合计 2,359,912.29 2,198,871.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 20,000.00 727,702.71
合计
其中：固定资产处置 20,000.00 727,702.71
利得
政府补助 790,000.00 200,000.00
其他 11,209.08 457.89
合计 821,209.08 928,160.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入较上年同期减少11.52%，主要原因是固定资产处置收益减少。
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合 0 117,591.72
计
其中：固定资产处置损 0 117,591.72
失
罚没支出 8,157.78 6,871.85
捐赠支出 63,000.00 20,000.00
其他 0 1,133.03
合计 71,157.78 145,596.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额
一、与收益相关的政府补助
1、国家免检产品称号 500,000.00
2、福建名牌产品称号 100,000.00
3、省级优秀新产品称号 50,000.00
4、细雨绒服装革基布项目 20,000.00
5、高密度针刺非织造合成革基布成果产业化项目 120,000.00
合计 790,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、收到的其他与经营活动有关的现金：
收到的其他与经营活动有关的现金2,772,190.82元，主要是政府补助、房租收入及暂收款。
38、支付的其他与经营活动有关的现金：
支付的其他与经营活动有关的现金17,347,083.76元，主要是运费、装卸费、差旅费、业务接待费等营业费用和管理费用。其中运费、装卸费5,733,552.36元。
39、支付的其他与筹资活动有关的现金：
支付的其他与筹资活动有关的现金331,642.27元，主要是支付银行相关业务的手续费。
40、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 6,405,515.02 5,062,686.89
加：资产减值准备 2,359,912.29 2,198,871.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 20,757,196.12 17,921,921.85
性生物资产折旧
无形资产摊销 352,821.21 383,284.96
长期待摊费用摊销 18,000.00 18,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 -20,000.00 -610,110.99
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 0 0
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 0 0
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,363,836.23 2,715,350.83
投资损失（收益以“－”号填列） -2,550,000.00 -612,294.40
递延所得税资产减少（增加以“－” -120,396.87 -504,155.87
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 0 0
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,824,548.72 2,701,937.48
经营性应收项目的减少（增加以“－ -86,077,082.22 -174,119,040.08
”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－ 41,225,958.27 32,529,305.87
”号填列）
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 -6,459,691.23 -112,314,242.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 80,828,759.18 136,971,088.84
减：现金的期初余额 81,462,918.28 114,428,006.58
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -634,159.10 22,543,082.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
备
金额 比例 金额 金额 比例 金额
(%) (%)
单项金额重大的 2,765,218 2.72 2,748,6 2,765,21 8.41 2,748,67
应收账款 .49 78.49 8.49 8.49
其他不重大应收 117,776,2 97.2 6,049,8 30,119,0 91.5 3,733,40
账款 88.17 8 35.39 23.97 9 8.52
合计 120,541,5 － 8,798,5 32,884,2 － 6,482,08
06.66 13.88 42.46 7.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 期初账面余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 113,044,796 93.79 3,169,927 25,065,009 76.22% 671,231.
内 .04 % .39 .73 23
1～2 1,186,419.4 0.99% 59,320.97 1,330,612. 4.05% 146,701.
年 9 57 91
2～3 649,802.43 0.53% 64,980.24 760,949.39 2.31% 76,146.5
年 2
3～4 114,324.62 0.09% 22,864.92 114,324.62 0.35% 22,864.9
年 2
4～5 129,487.44 0.11% 64,743.72 96,407.44 0.29% 48,203.7
年 2
5年以 5,416,676.6 4.49% 5,416,676 5,516,938. 16.78% 5,516,93
上 4 .64 71 8.71
合计 120,541,506 100.0 8,798,513 32,884,242 100.00 6,482,08
.66 0% .88 .46 % 7.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收账款中已进入诉讼程序的款项有3,860,481.55元,已按账龄计提坏账准备3,843,941.55元,具体情况详见“(九)或有事项”。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比 理由
例
秦皇岛福胜化学制革有限 1,428,304. 1,419,934. 99.41 进入诉讼程
公司 15 15 序
济南耀福塑胶有限公司 1,336,914. 1,328,744. 99.39 进入诉讼程
34 34 序
合计 2,765,218. 2,748,678. － －
49 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比
例
第一名 5,566,888.37 一年以内 4.62
第二名 5,325,152.21 一年以内 4.42
第三名 4,454,364.43 一年以内 3.70
第四名 3,328,691.01 一年以内 2.76
第五名 3,066,229.92 一年以内 2.54
合计 21,741,325.94 / 18.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
备 备
金额 比 金额 金额 比 金额
例 例(
(% %)
)
其他不重大其他应收款 6,638,51 10 501,307 2,311,0 100 536,91
项 5.14 0 .17 25.52 8.26
合计 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例 计 坏账准 金额 比例 计 坏账准
(%) 提 备 (%) 提 备
比 比
例 例
1年以 3,691,98 55.6 3% 95,894. 808,551. 12.1 3% 21,613.
内 4.98 1 78 47 8 85
1～2年 2,106,14 31.7 5% 27,400. 550,917. 8.30 5% 27,545.
0.46 3 90 97 90
2～3年 198,372. 2.99 10% 17,437. 209,884. 3.16 10% 20,988.
48 25 81 48
3～4年 153,315. 2.31 20% 30,663. 155,527. 2.34 20% 31,105.
98 20 98 60
4～5年 297,640. 4.48 50% 143,320 300,957. 4.53 50% 150,478
41 .21 71 .86
5年以 191,060. 2.88 100 186,590 285,185. 4.30 100 285,185
上 83 % .83 58 % .58
合计 6,638,51 100. 501,307 2,311,02 34.8 536,918
5.14 00 .17 5.52 1 .26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： ①其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计1,779,932.43元，占其他应收款账面余额的26.81%； ②其他应收款期末比期初增加187.25%,主要为发票未收到暂付的款项； ③其他应收款中已进入诉讼程序的款项有223,432.00元,已按账龄计提坏账准备111,716.00元,具体情况详见“(九)或有事项”。
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、预付账款：
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他 131,450,000.00 283,750,000.00
合计 131,450,000.00 283,750,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、长期股权投资
（1）在被投资单位持股比例与表决权比例的说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 在被投资 在被投资 在被投资单位持股比例与表决权
单位持股 单位表决 比例不一致的说明
比例（% 权比例（%
） ）
福建南平新南针 70 77 福州三友制衣有限公司持有10%股
有限公司 权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
一、对子公司的投资 53,431,000.0 53,431,000.00 53,431,000.00
0
福建延嘉合成皮有限公司 9,135,000.00 9,135,000.00 9,135,000.00
福州三友制衣有限公司 17,500,000.0 17,500,000.00 17,500,000.00
0
福州正新贸易公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
温州南纺革基布公司 9,796,000.00 9,796,000.00 9,796,000.00
福建南平新南针有限公司 14,000,000.0 14,000,000.00 14,000,000.00
0
二、其他股权投资 3,805,792.00 3,805,792.00 3,805,792.00
闽北武夷信托投资公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
福建南平水泥股份公司 169,692.00 169,692.00 169,692.00
福建南平电缆股份公司 1,134,800.00 1,134,800.00 1,134,800.00
福建立丰印染股份公司 260,000.00 260,000.00 260,000.00
兴业证券股份有限公司 241,300.00 241,300.00 241,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加额 本期减少 期末账面余
额 额 额
一、原价合计： 576,457,354 13,928,637.7 590,385,991
.04 7 .81
其中：房屋及建筑 120,629,161 10,581,078.0 131,210,239
物 .09 4 .13
通用设备 36,007,871. 1,492,488.00 37,500,359.
69 69
专用设备 409,851,041 1,855,071.73 411,706,113
.30 .03
运输设备 6,507,805.7 6,507,805.7
0 0
其他设备 3,461,474.2 3,461,474.2
6 6
二、累计折旧合计 244,279,859 17,716,534.3 261,996,394
： .94 5 .29
其中：房屋及建筑 33,982,038. 2,214,857.04 36,196,895.
物 43 47
通用设备 13,501,013. 1,464,831.90 14,965,845.
98 88
专用设备 190,105,460 13,643,831.8 203,749,292
.45 3 .28
运输设备 4,234,116.6 296,766.99 4,530,883.6
1 0
其他设备 2,457,230.4 96,246.59 2,553,477.0
7 6
三、减值准备合计 9,784,001.0 9,784,001.0
6 6
其中：专用设备 9,784,001.0 9,784,001.0
6 6
四、固定资产净额 322,393,493 -3,787,896.5 318,605,596
合计 .04 8 .46
其中：房屋及建筑 86,647,122. 8,366,221.00 95,013,343.
物 66 66
通用设备 22,506,857. 27,656.10 22,534,513.
71 81
专用设备 209,961,579 -11,788,760. 198,172,819
.79 10 .69
运输设备 2,273,689.0 -296,766.99 1,976,922.1
9 0
其他设备 1,004,243.7 -96,246.59 907,997.20
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余 跌价准 账面净额 账面余 跌价准 账面净额
额 备 额 备
在建工 134,026,31 39,994,583
程 4.75 .28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提 本期减少额 期末账面余额
额 转回 转销
固定资产减值准 9,784,001.06 9,784,001.06
备
合计 9,784,001.06 9,784,001.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、应付账款
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、预收账款
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、其他应付款
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -18,430,234.69
调整后年初未分配利润 -18,430,234.69
加：本期净利润 1,965,786.65
期末未分配利润 -16,464,448.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 406,877,420.20 342,536,581.31
其他业务收入 6,406,794.66 12,530,537.11
合计 413,284,214.86 355,067,118.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织行业 406,877,420 375,871,772. 342,536,581 311,582,792.
.20 30 .31 88
合计 406,877,420 375,871,772. 342,536,581 311,582,792.
.20 30 .31 88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机织基布 231,564,05 210,286,24 230,178,917 215,605,13
0.22 1.38 .92 9.20
合成革 20,079,276 20,593,281 17,145,817. 16,437,760
.13 .17 43 .00
棉纱 29,542,727 28,070,770 567,702.99 564,607.57
.02 .77
针刺非织造布 50,234,095 48,652,428 43,274,530. 37,458,514
.17 .03 96 .00
水刺非织造布 75,457,271 68,269,050 51,369,612. 41,516,772
.66 .95 01 .11
合计 406,877,42 375,871,77 342,536,581 311,582,79
0.20 2.30 .31 2.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,965,786.6 1,335,505.4
5 9
加：资产减值准备 2,274,675.8 1,996,985.2
0 1
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 17,876,353. 15,324,778.
产折旧 05 74
无形资产摊销 289,873.53 219,655.98
长期待摊费用摊销 0 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -20,000.00 -584,274.75
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 0
财务费用（收益以“－”号填列） 6,163,053.7 2,498,021.7
7 1
投资损失（收益以“－”号填列） -2,692,626. -942,495.15
01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -102,719.48 -448,759.24
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 0
存货的减少（增加以“－”号填列） 9,393,481.1 5,800,631.0
6 5
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列 -82,810,166 -164,128,23
） .42 7.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列 42,639,755. 27,799,170.
） 43 37
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 -5,022,532. -111,129,01
52 7.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 46,821,126. 109,905,392
77 .56
减：现金的期初余额 47,540,230. 90,622,328.
75 24
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -719,103.98 19,283,064.
32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册 业务性质 注册资本 母公 母公 组织机构
地 司对 司对 代码
本企 本企
业的 业的
持股 表决
比例( 权比
%) 例(%)
福建天成集团 福建 针纺织品 233,760,0 27.48 27.48 15816559
有限公司 福州 贸易等 00.00 -3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 注册 持股比例 表决权比 组织机构
资本 (%) 例(%) 代码
福建延嘉合成皮有限 福建南 1,218 75.00 75.00 61105878-
公司 平 9
温州南纺革基布有限 浙江温 1,580 62.00 62.00 71251332-
公司 州 2
福州三友制衣有限公 福建福 2,500 70.00 70.00 61130281-
司 州 7
福州保税区正新贸易 福州保 301 99.67 99.67 15458641-
有限公司 税区 1
福建南平新南针有限 福建南 2,000 70.00 77.00 75135554-
公司 平 x
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本公司 组织机构代
关系 码
南平市国有资产投资经营有限公司 参股股东 70527327-9
福建天成集团服装进出口有限公司 母公司的控股子公司 15816559-3
福建天成集团针棉毛织品进出口有限 母公司的控股子公司 15814661-6
公司
福建省纺织品进出口公司 母公司的控股子公司 15814689-4
福州宝瑞服饰有限公司 母公司的控股子公司 76616016-7
福建天成纺织品进出口有限公司 母公司的控股子公司 75936016-7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 本期数 上年同期数
金额 占同类交易 金额 占同类交
金额的比例 易金额的
（%） 比例（%）
福建天成纺织品进出口 538,915.7 0.10 810,110.5 0.18
有限公司 3 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 福建天成纺织品进出口有限 135,541.52 -58,000.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
（1）已诉讼未执行的应收账款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 欠款金额 进展情况
扬州威阳塑料公司 551,726.52 中止执行
福州金利多纺织有限公司 173,072.60 中止执行
厦门海宝贸易公司 66,595.03 申请执行
江苏常州翔达纺织印染公司 93,085.44 申请强制执行
秦皇岛福胜化学制革有限公司 1,428,304.15 申请执行
济南耀福塑胶有限公司 1,336,914.34 申请执行
莆田嘉信鞋材有限公司 210,783.47 申请执行
广东胭脂红鞋业 311,381.37 一审胜诉
合计 4,171,862.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上应收账款系应收货款，由于对方无法归还欠款，公司已起诉并胜诉，但仍未收回欠款,公司已计提坏账准备3,917,634.69元。若无法收回欠款，将影响公司利润总额254,228.23元。 （2）2002年公司收到福州蓝图企划广告有限公司房租收入223,432.00元，2003年11月，因福州蓝图企划广告有限公司法定代表人涉嫌合同诈骗，永安市人民法院直接将公司在中国工商银行南平市延平支行的存款223,432.00元追缴划走，公司已向三明市中级人民法院提出申诉，目前已转福建省高级人民法院立案审理,挂账“其他应收款”。公司已按账龄计提坏账准备111,716.00元。若无法收回欠款，将影响公司利润总额111,716.00元。
（3）截止2008年6月30日，公司无其他应披露的重大或有事项。
(十)承诺事项：
公司无应披露的重大承诺事项。
(十一)资产负债表日后事项：
公司无应披露的资产负债表日后事项。
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
（%）
全面 加权平 基本每股 稀释每股
摊薄 均 收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.77 0.71 0.018 0.018
扣除非经常性损益后归属于公司普 0.69 0.64 0.016 0.016
通股股东的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1.载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2.报告期内在中国证监会指定的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：
福建南纺股份有限公司
二〇〇八年八月十九日