关于福建福能股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：福建福能股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-85665098
附表 2
关于福建福能股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
上市公司核 2022 年期 2022 年度 2022 年度 2022 年期
非经营性资 资金占用方 占用方与上市公司的 占用累计发 占用性
算的会计科 初占用资金 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用形成原因
金占用 名称 关联关系 生金额(不 质
目 余额 利息(如有) 生金额 余额
含利息)
现大股东及 非经营
其附属企业 性占用
小计 / / / / /
前大股东及 非经营
其附属企业 性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度 2022 年度
上市公司核 2022 年期 2022 年度 2022 年期
其他关联资 往来方与上市公司的 往来累计发 往来资金的 往来性
资金往来方名称 算的会计科 初往来资金 偿还累计发 末往来资金 往来形成原因
金往来 关系 生金额（不 利息（如 质
目 余额 生金额 余额
含利息） 有）
福建省福能新型建 控股股东、实际控制 经营性
应收账款 19.57 2,895.17 2,812.28 102.46 销售灰渣
材有限责任公司 人的附属企业 往来
福建省福能物流有 控股股东、实际控制 经营性
预付款项 20,560.59 419,810.21 436,877.36 3,493.44 预付货款
限责任公司 人的附属企业 往来
福建煤电股份有限 控股股东、实际控制 经营性
预付款项 16,486.27 14,486.27 2,000.00 预付货款
大股东及其 公司 人的附属企业 往来
附属企业 福建顺昌炼石水泥 控股股东、实际控制 碳排放配额交 经营性
其他应收款 136.27 135.46 0.81
有限公司 人的附属企业 易款 往来
福建省海峡水泥股 控股股东、实际控制 碳排放配额交 经营性
其他应收款 167.01 166.01 1.00
份有限公司 人的附属企业 易款 往来
福建永安建福水泥 控股股东、实际控制 碳排放配额交 经营性
其他应收款 185.34 185.34
有限公司 人的附属企业 易款 往来
福建省永安金银湖 控股股东、实际控制 碳排放配额交 经营性
其他应收款 93.79 93.79
水泥有限公司 人的附属企业 易款 往来
福建安砂建福水泥 控股股东、实际控制 碳排放配额交 经营性
其他应收款 131.89 131.09 0.80
有限公司 人的附属企业 易款 往来
福建省能源集团财 控股股东、实际控制 经营性
其他应收款 214.17 3,612.76 3,673.86 153.07 活期存款利息
务有限公司 人的附属企业 往来
福建晋江天然气发 子公司及其控制的法 经营性
其他应收款 15,000.00 15,000.00 周转资金往来
电有限公司 人 往来
福建省鸿山热电有 子公司及其控制的法 经营性
其他应收款 95,000.00 95,000.00 周转资金往来
限责任公司 人 往来
福建省福能新能源 子公司及其控制的法 经营性
上市公司的 其他应收款 44.54 44.54 周转资金往来
有限责任公司 人 往来
子公司及其
福建省鸿山热电有 子公司及其控制的法 其他反映占 经营性
附属企业 39,000.00 39,000.00 周转资金往来
限责任公司 人 用实质科目 往来
福建省鸿山热电有 子公司及其控制的法 其他反映占 经营性
75,000.00 75,000.00 委托贷款
限责任公司 人 用实质科目 往来
福建省三川海上风 子公司及其控制的法 其他反映占 经营性
86,830.00 10,900.00 5,889.24 91,840.76 委托贷款
电有限公司 人 用实质科目 往来
国能神福（石狮） 经营性
本公司联营企业 应收账款 593.55 12,238.25 10,239.08 2,592.72 卸煤劳务等
发电有限公司 往来
福建省石狮热电有 供热及转供煤 经营性
其他关联方 本公司联营企业 应收账款 5,174.97 5,123.31 51.66
限责任公司 业务 往来
及其附属企
泉州市梅山美溪供 经营性
业 本公司联营企业 应收账款 285.22 2,615.41 2,664.87 235.76 售电费
电有限公司 往来
福建宁德核电有限 经营性
本公司联营企业 应收账款 243.00 243.00 售电服务费
公司 往来
经营性
总计 / / / 222,503.10 584,734.88 631,765.50 175,472.48 -
往来