天津天药药业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司独立董事王明时先生因在国外，委托独立董事赵杨出席并代为行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长刘永和、总经理王福军、财务总监王喆声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：天津天药药业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：天药股份
公司英文名称：Tianjin Tianyao Pharmaceutical Co., Ltd.
公司英文名称缩写：TJPC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：天药股份
公司A股代码：600488
3、公司注册地址：天津市华苑产业区物华道2号A座
公司办公地址：天津市河东区八纬路109号
邮政编码：300171
公司国际互联网网址：http://www.tygf-jy.com
公司电子信箱：tjpc600488@vip.sina.com
4、公司法定代表人：刘永和
5、公司董事会秘书：王喆
电话：022-24160861
传真：022-24160910
E-mail：tjpc600488@vip.sina.com
联系地址：天津市河东区八纬路109号
公司证券事务代表：张珉
电话：022-24160800-1011
传真：022-24160910
E-mail：tjpc600488@vip.sina.com
联系地址：天津市河东区八纬路109号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度期末增减（％）
总资产 2,367,940,144.96 2,425,999,100.60 2,425,347,592.66 -2.39
所有者权益（或股
1,420,529,845.67 1,025,587,525.93 1,028,451,902.56 38.51
东权益）
每股净资产(元) 2.617 2.263 2.269 15.64
报告期 上年同期 本报告期比上年同
（1－6月） 调整后 调整前 期增减（％）
营业利润 22,285,884.60 37,104,819.43 37,069,715.91 -39.94
利润总额 22,407,652.60 36,717,299.43 36,717,299.43 -38.97
净利润 17,895,177.36 32,122,168.47 31,622,737.83 -44.29
扣除非经常性损益
17,396,447.63 32,475,911.05 31,976,480.41 -46.43
的净利润
基本每股收益(元) 0.039 0.113 0.111 -65.49
稀释每股收益(元) 0.033 0.113 0.111 -70.80
净资产收益率(%) 1.26 3.16 3.11 减少1.90个百分点
经营活动产生的现
15,129,313.04 5,252,622.33 5,252,622.33 188.03
金流量净额
每股经营活动产生
0.03 0.01 0.01 140.52
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非货币性资产交换损益 596,239.18
其他非经常性损益项目 -9,498.32
所得税影响数 -88,011.13
合计 498,729.73
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
（%） 新 转股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 254,209,349 56.08 254,209,349 46.83
3、其他内资持股
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 199,075,673 43.92 89,604,951 89,604,951 288,680,624 53.17
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 453,285,022 100 89,604,951 89,604,951 542,889,973 100
股份变动原因及批准情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]93号文核准，公司于2006年10月25日采取向原股东优先配售和网下向机构投资者定价发行相结合的方式发行了3.9亿元可转换公司债券。2007年4月25日，天药转债开始转股，并于2007年5月29日收市后首次满足赎回条件，经公司第三届董事会第十五次会议审议，公司决定行使赎回权利。截止到2007年6月21日（赎回登记日），已有387,993,000元天药转债转换为公司A股股票，累计转股89,604,951股。股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
股份变动后，根据新的股份总数，公司2006年每股收益为0.081元，每股净资产为1.89元，2007年第一季度每股收益为0.015元，每股净资产为1.99元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 63,869
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数 结的股份
量 数量
天津药业集团有限公司 国有法人 46.83 254,209,349 254,209,349 0
国际金融－渣打－
CITIGROUP GLOBAL 未知 0.56 3,039,491 0 未知
MARKETS LIMITED
光大证券股份有限公司 未知 0.55 3,000,362 0 未知
天津市中央药业有限公司 国有法人 0.47 2,541,868 0 0
天津宜药印务有限公司 国有法人 0.47 2,541,868 0 0
天津新技术产业园区海泰科
国有法人 0.31 1,690,000 0 0
技投资管理有限公司
彭雪松 境内自然人 0.25 1,362,145 0 未知
申银万国－农行－BNP
未知 0.18 1,000,000 0 未知
PARIBAS
刘文敬 境内自然人 0.18 985,349 0 未知
四川新正信息技术发展有限
未知 0.17 897,800 0 未知
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS
3,039,491 人民币普通股
LIMITED
光大证券股份有限公司 3,000,362 人民币普通股
天津宜药印务有限公司 2,541,868 人民币普通股
天津市中央药业有限公司 2,541,868 人民币普通股
天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司 1,690,000 人民币普通股
彭雪松 1,362,145 人民币普通股
申银万国－农行－BNP PARIBAS 1,000,000 人民币普通股
刘文敬 985,349 人民币普通股
四川新正信息技术发展有限公司 897,800 人民币普通股
深圳市光控投资咨询有限公司 888,000 人民币普通股
上述无限售条件股东中，第三、四名股东同为
天津市医药集团有限公司的控股公司，天津市
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 医药集团有限公司为天津市政府出资设立的国
有独资公司。本公司未知其他股东是否有关联
关系或一致行动的关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
件股东名 售条件股份 新增可上市交 限售条件
可上市交易时间
称 数量 易股份数量
所持天药股份非流通股自改革方案实施之日
2007年10月25日 37,053,359
起24个月内不通过证券交易所挂牌交易出售
天津药业 原非流通股股份，36个月内通过证券交易所
集团有限 254,209,349 2008年10月25日 0 挂牌交易出售的原非流通股股份数量不超过
公司 公司股份总数的10%。上述期限届满后，12
2009 10 25 217,155,990 个月内持有天药股份的股票数量不低于天药
年 月 日
股份股份总数的40%。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(三)可转换公司债券情况
1、转债发行情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]93号文核准，公司于2006年10月25日公开发行了3,900,000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额39,000万元。
经上海证券交易所上证上字[2006]706号文同意，公司390,000手可转换公司债券于2006年11月10日起在上海证券交易所挂牌交易，转债简称"天药转债"，转债代码"110488敗◇
2、报告期转债持有人情况
期末可转债持有人数 0
3、报告期转债变动情况
单位:元币种:人民币
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
转股 赎回 回售
可转换公司债券 390,000,000 387,993,000 2,007,000 0 0
4、报告期转债累计转股情况
截止本报告期末，已有387,993,000元人民币的公司发行的可转换债券转成公司股票，本期转股数为89,604,951股,累计转股数为89,604,951股,累计转股数占转股前公司已发行股份总数的19.77%；尚有2,007,000元人民币的转债未转股，未转股占转债发行总量的0.51%。
5、转股价格历次调整情况
公司于2007年4月25日实施2006年度每10股派发现金0.2元的利润分配方案，根据"天药转债"募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，"天药转债"转股价格由原来的每股人民币4.35元调整为每股人民币4.33元。(详见2007年4月19日，《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站)。
6、转债的担保人
本公司转债的担保人是天津银行股份有限公司、北方国际信托投资股份有限公司。
7、转债其他情况说明
天药转债《募集说明书》中约定：在转股期内的任何一个计息年度中，若公司股票收盘价连续30个交易日至少有20个交易日不低于当时执行的转股价格的130%时（即"赎回条件"），则公司有权在该赎回条件首次满足时按可转债面值的103%（含当期利息）的价格赎回剩余可转债的全部或部分。天药股份自2007年4月25日至2007年5月29日，已连续20个交易日的收盘价格高于当期转股价(4.33元/股)的130%(5.63元/股)。根据上述约定和《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司第三届董事会第十五次会议决定行使天药转债赎回权，将截至赎回登记日(2007年6月21日)收市后尚未转股的天药转债全部赎回。
公司于2007年6月1日、6月4日、6月5日、6月8日、6月13日、6月18日、6月19日、6月 20日、6月 21日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上刊登了《天津天药药业股份有限公司关于"天药转债"赎回事宜的公告》。
截止到2007年6月21日，已有387,993,000元天药转债转换成公司A股股票，未转股的债券余额为2,007,000元，2007年6月22日天药转债停止交易和转股，公司对未转股的天药转债按每张103元的价格(含当期利息，且当期利息含税，扣税后赎回价格为102.80元/张)进行赎回，赎回款发放日为2007年6月29日。
天药转债（证券代码：110488）、天药转股（证券代码：190488）于2007年7月4日在上海证券交易所摘牌。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1.2007年1月18日，公司2007年第一次临时股东大会以现场投票的方式审议通过了选举卢彦昌先生为公司董事的议案。
2.2007年2月，公司原职工监事祝翠红女士因工作变动辞去公司第三届职工监事职务，经公司职工代表大会选举，推荐王晓东先生担任公司第三届职工监事职务。
3.2007年3月26日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过冉昶先生、贾凤娜女士辞去公司董事等职务的议案，因工作变动，冉昶先生不再担任公司董事、副总经理及董事会秘书职务，贾凤娜女士不再担任公司董事及财务总监职务。经公司董事长刘永和先生提名，聘任王喆先生为公司董事会秘书。经公司总经理王福军先生提名，聘任张宝安先生为公司常务副总经理，聘任王喆先生为公司财务总监。
4.2007年4月18日，公司2006年年度股东大会以现场投票的方式审议通过关于选举王喆先生、张宝安先生为公司董事的议案。
5.2007年6月28日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了关于聘任田景文先生为公司市场总监的议案。
五、董事会报告
(一)公司总体经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
毛利
或分产 营业收入 营业成本 年同期增减 年同期增减 年同期增减
率(%)
品 (%) (%) (%)
皮质激
减少4.69个
素类原 302,115,451.32 228,383,679.98 24.41 12.25 19.67
百分点
料药
增加2.79个
制剂 36,766,704.02 29,863,874.77 18.77 -7.42 -10.49
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额9,642万元。
2、主营业务分地区情况
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华南地区 86,324,027.19 18.00
华北地区 45,484,257.61 -53.87
华东地区 17,344,703.42 -4.17
出口 190,255,079.08 58.55
合计 339,408,067.30 9.54
(二)董事会的讨论与分析
2007年上半年，在公司董事会和经营层的领导下，天药股份克服各种不利因素，全力抓好生产经营，提升经营管理水平，使公司逐步扭转去年下半年以来不利的经营局面，取得了较好的经营业绩。
1．经营环境压力大。
07年上半年，公司面临很大的经营压力。人民币大幅度升值，与去年同期相比，公司因此减少销售收入及毛利近1000万元。化工原料价格继续全面上涨，人工费用持续提高，水电汽等能源动力单位价格也不断上涨。公司的利润空间受到挤压。
2．加强销售管理，最大限度的化解不利因素。
进入2007年以来，公司大力调整了市场营销策略，确立了以提高经济效益为宗旨的工作方针，使公司的市场开发有了可喜的变化，营业收入比去年同期增长12.01%。
（1）从国内市场看：建立了市场共赢关系，规范了市场运作。产品价格稳中有升，利润空间不断增大，仅地塞米松系列产品上半年增加毛利760万元，其他品种销售价格均有不同程度上涨，但多数产品尚未恢复到去年同期的水平。
（2）从国际市场看：通过国际性的展览会提升企业的形象，提高国际知名度；通过与世界各国的客户建立关系，加强沟通，促进合作；通过拜访重要客户，保持长期稳定的合作关系，加大力度开发国际市场。国外订单增加，出口创汇提高。上半年出口货物同比增长80％；出口创汇2400万美元，同比增长近60％。
3.加强基础管理，实现自我完善。
公司结合中国证监会开展的"加强上市公司治理专项活动"，大力推进ISO9000认证工作，并开展以"加强企业管理，提高经济效益"为主题的企业整顿工作，健全公司规章制度，进一步提升公司整体管理水平。
4.加强质量管理，做好质量认证工作。
提高产品质量是关系企业生命的关键因素。公司一方面营造良好的质量环境，另一方面抓好质量基础工作。在贯彻GMP体系的同时，又引入ISO9000体系，以追求零缺陷为最高目标。同时，加强过程监控，注重细节管理，努力做好事前、事中、事后控制，不断提高客户满意度。公司的运转贴近于市场和客户的需求，各环节积极配合销售市场运作，从抓中间体质量、把握工艺控制点及员工操作水平入手，把产品质量放在首位。上半年，共接待21家来自世界各国的客户。泼尼松龙、倍他米松、螺内脂等10多个成品顺利通过客户审计，所有客户对我公司的质量管理均给予高度的评价。
5.贯彻节能减排方针，加强节能降耗工作，提高生产效率。
公司选择能源消耗比较大的车间、工序进行试验，对原有操作规程和蒸汽工艺进行了科学大胆的优化改革，改变用电的运行方式，采用新的节水方案，在生产用能和辅助用能方面加强管理。通过开展全员性的内部挖潜活动，促进了经济效益的增长。上半年，在各项能源单价上调、产量增长的情况下，公司能源费用比去年同期节约6%，完全符合中央提出的科学发展观要求和又快又好的发展战略。
6.加强资金管理，提高资金使用效率。
为减少资金占用，公司积极加强应收帐款管理，将销售收入、销售利润、销售回款与业务人员收入挂钩，并运用法律等多种手段加强长期应收款的清理。外销收入增加的幅度超过应收帐款增加的幅度，内销应收帐款比期初减少1400万元。
公司加强应收票据的使用与管理，减少资金占压。通过收入银行承兑汇票的背书转让和银行或商业承兑汇票的使用，提高现金使用效率。公司加强外汇收入管理，应用押汇等金融工具，减少汇兑损失125万元。
通过提高生产效率，加强生产与销售管理。07年上半年，在产量增大，赶产备货，为搬迁做准备的情况下，公司库存比年初减少近3000万元。
尽管与去年同期相比，公司07年上半年的经营业绩尚有差距，但公司已经开始扭转去年下半年的不利局面，不断向好的方向发展。07年下半年，公司将面临更加严峻的经营环境，人民币汇率提高仍将继续影响公司收入和利润，出口退税政策变化将对公司利润构成不利影响，公司搬迁有可能对正常经营产生影响。面对这些困难，公司董事会和经营层将采取提升产品价格、提高销售收入、加强技术进步、提高管理水平、降低生产成本等措施，提升公司盈利水平，减小不利因素影响，保持公司上半年的良好发展趋势。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2006年10月25日发行可转债募集资金39,000万元人民币，已累计使用17,728.42万元人民币，其中本年度已使用10,470.09万元人民币，尚未使用募集资金存入银行。由于在资金到位前该工程项目已经开始进行，先期由自有资金和银行贷款支付，募集资金到位后，已将4,890万元人民币从专户中划出偿还贷款，另外截至本期期末该项目自有资金投入额为509.66万元人民币。
2、承诺项目使用情况
单位:元币种:人民币
是否变 是否符合
承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 项目进度
更项目 计划进度
年产500吨激素类
458,000,000 否 182,380,797.28 是 50%
原料药中间体项目
合计 458,000,000 / 182,380,797.28 / /
3、本次发行公司可转债预计实际可使用资金与拟投资项目预计总额差距约8000万元人民币，公司将由自有资金和银行贷款补足。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律、法规的规定进行运作。公司股东大会、董事会、监事会及经理的职权与运作严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》和《上市公司治理准则》等有关规定执行。公司内控制度在实践中不断规范、完善。公司治理结构完善，按照中国证监会的要求做好公司治理工作，各项工作合规。公司严格规范公司运作，以投资者利益最大化为目标，实现公司的高速、稳定发展。
按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）的要求，公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规，以及《公司章程》、"三会"议事规则等内部规章制度，对《"加强上市公司治理专项活动"自查事项》逐项进行了检查，制作完成了《加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》，并于2007年6月28日第三届董事会第十六次会议审议通过，详细内容参见6月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
报告期内，公司制度不断完善，根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了关于修订《信息披露事务管理制度》的议案，规范了公司的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2007年4月18日召开的公司2006年年度股东大会审议通过了2006年利润分配方案：以2006年期末总股本453,285,022股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元(含税)。2007年4月19日，公司发布了《利润分配实施公告》。2007年4月25日，公司实施了2006年利润分配方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
收购资产情况
2007年2月15日，本公司向控股股东天津药业集团有限公司购买天津市三隆化工有限公司67.31%股权，该资产的帐面价值为8,764.15万元，评估价值为8,924.94万元，实际购买金额为8,924.94万元，本次收购价格的确定依据是按照天津华夏松德有限责任会计师事务所出具的《资产评估报告书》的评估价值进行交易。该事项已于2007年2月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。公司生产所需的霉菌氧化物及其他化工产品主要由三隆化工采购、生产，霉菌氧化物是甾体激素原料药的一种重要的不可替代的中间体药物，公司用其作为中间体生产的药物超过90%。公司受让药业集团持有的三隆化工股权后，将持有三隆化工99.69%的股权，保持对其绝对的控股地位，这将有利于公司生产所需中间体的稳定供应。三隆化工资产中包括无形资产（土地使用权），评估值为47,759,780.94元。该土地面积为86,100.2平方米，位于天津市东丽区程林工业区内。随着党中央、国务院开发开放滨海新区战略政策的制定，滨海新区辐射区域内的土地资源储备尤为重要，公司通过控股三隆化工，增加不可再生资源的储备，为公司持续发展提供重要保证。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交易 关联交易定 占同类交易金 关联交易结算方
关联方名称 关联交易金额
内容 价原则 额的比例(%) 式
天津金耀集团天 公平、公
购买原料 20,249,273.83 9.97 现金结算方式
药销售有限公司 正、合理
（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交易 关联交易定 占同类交易金 关联交易结算方
关联方名称 关联交易金额
内容 价原则 额的比例(%) 式
天津金耀集团天 销售原料 公平、公
22,459,540.40 6.62 现金结算方式
药销售有限公司 药 正、合理
天津药业焦作有 销售原料 公平、公
5,914,529.90 1.74 现金结算方式
限公司 药 正、合理
天津药业集团新 销售原料 公平、公
5,652,564.09 1.67 现金结算方式
郑股份有限公司 药 正、合理
天津药业（香 销售原料 公平、公
70,945,982.17 20.90 现金结算方式
港）有限公司 药 正、合理
2、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向控股股东天津药业集团有限公司受让天津市三隆化工有限公司67.31%股权，交易的金额为8,924.94万元，支付方式为现金，定价的原则是按照天津华夏松德有限责任会计师事务所出具的《资产评估报告书》的评估价值进行交易。资产的帐面价值为8,764.15万元，资产的评估价值为8,924.94万元。该事项已于2007年2月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2)、本公司与控股股东天津药业集团有限公司共同对天津药业研究院有限公司减资。定价的原则是按照天津华夏松德有限责任会计师事务所出具的《资产评估报告书》的评估价值进行交易。该事项已于2007年4月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
第三届董事会第十二次会议于2007年3月6日作出对天津药业研究院有限公司减资的决议。公司与天津药业集团有限公司、天津金耀氨基酸有限公司、天津天安药业股份有限公司签署《减资意向书》，拟对本公司控股子公司天津药业研究院有限公司减资，该公司注册资本拟由6400万元人民币变更为820万元人民币，本公司出资额由4480万元减少至200万元，出资比例由70%变为24.39%。
按照天津华夏松德有限责任会计师事务所出具的《资产评估报告书》，公司于2007年4月25日与上述关联方签署《减资协议书》，于2007年4月26日与研究院签署《减资对价支付协议》：研究院以其所有的科研大楼、办公楼及附属设备支付天药股份减资对价。依据评估报告：科研大楼及办公楼评估值为4342万元，其附属设备评估值为294万元，共计款项4636万元。天药股份减资数额4280万元与科研大楼、办公楼及其附属设备总评估值存在差额356万元。天药股份将此差额以现金方式支付给研究院。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东
承诺事项 承诺履行情况
名称
天津 所持天药股份非流通股自改革方案实施之日起24个月内不通过
报告期内，原非流通股
药业 证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，36个月内通过证券
股东严格遵守承诺事
集团 交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量不超过公司股份总
项，未发生违反相关承
有限 数的10%。上述期限届满后，12个月内持有天药股份的股票数
诺的事项。
公司 量不低于天药股份股份总数的40%。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 占该公司股权比 期末账面价值
持有对象名称 持股数量(股)
（元） 例(%) （元）
北方国际信托投资股份
50,000,000.00 33,702,397.00 3.37 33,702,397.00
有限公司
小计 －
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
版面 检索路径
《中国证券报》、 2007年1月 上海证券交易所网站
第三届董事会第十次会议决议公告
《上海证券报》 12日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年1月 上海证券交易所网站
第三届监事会第八次会议决议公告
《上海证券报》 12日 http://www.sse.com.cn
天津天药药业股份有限公司为控股子 《中国证券报》、 2007年1月 上海证券交易所网站
公司提供担保的公告 《上海证券报》 12日 http://www.sse.com.cn
2007年第一次临时股东大会决议公 《中国证券报》、 2007年1月 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 19日 http://www.sse.com.cn
第三届董事会第十一次会议决议公告
《中国证券报》、 2007年2月 上海证券交易所网站
及召开2007年第二次临时股东大会
《上海证券报》 16日 http://www.sse.com.cn
的通知
《中国证券报》、 2007年2月 上海证券交易所网站
第三届监事会第九次会议决议公告
《上海证券报》 16日 http://www.sse.com.cn
天津天药药业股份有限公司关联交易 《中国证券报》、 2007年2月 上海证券交易所网站
公告 《上海证券报》 16日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年2月 上海证券交易所网站
关于职工监事辞职的公告
《上海证券报》 16日 http://www.sse.com.cn
2007年第二次临时股东大会决议公 《中国证券报》、 2007年3月7 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年3月7 上海证券交易所网站
第三届董事会第十二次会议决议公告
《上海证券报》 日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年3月7 上海证券交易所网站
第三届监事会第十次会议决议公告
《上海证券报》 日 http://www.sse.com.cn
天津天药药业股份有限公司关联交易 《中国证券报》、 2007年3月7 上海证券交易所网站
公告 《上海证券报》 日 http://www.sse.com.cn
第三届董事会第十三次会议决议公告 《中国证券报》、 2007年3月 上海证券交易所网站
及召开2006年年度股东大会的通知 《上海证券报》 28日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年3月 上海证券交易所网站
第三届监事会第十一次会议决议公告
《上海证券报》 28日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年3月 上海证券交易所网站
2006年年度报告及其摘要
《上海证券报》 28日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年4月 上海证券交易所网站
2006年年度股东大会决议公告
《上海证券报》 19日 http://www.sse.com.cn
天津天药药业股份有限公司利润分配 《中国证券报》、 2007年4月 上海证券交易所网站
实施公告 《上海证券报》 19日 http://www.sse.com.cn
天津天药药业股份有限公司可转换公 《中国证券报》、 2007年4月 上海证券交易所网站
司债券转股价格调整特别提示公告 《上海证券报》 19日 http://www.sse.com.cn
天津天药药业股份有限公司关于"天 《中国证券报》、 2007年4月 上海证券交易所网站
药转债"实施转股事宜的公告 《上海证券报》 19日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年4月 上海证券交易所网站
第三届董事会第十四次会议决议公告
《上海证券报》 25日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年4月 上海证券交易所网站
2007年第一季度报告
《上海证券报》 25日 http://www.sse.com.cn
关于对天津药业研究院有限公司减资 《中国证券报》、 2007年4月 上海证券交易所网站
进展情况的公告 《上海证券报》 28日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年5月 上海证券交易所网站
关于"天药转债"转股事宜的提示公告
《上海证券报》 11日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年5月 上海证券交易所网站
关于"天药转债"转股事宜的提示公告
《上海证券报》 22日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年5月 上海证券交易所网站
关于"天药转债"转股事宜的提示公告
《上海证券报》 24日 http://www.sse.com.cn
关于"天药转债"赎回事宜的第一次公 《中国证券报》、 2007年6月1 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 日 http://www.sse.com.cn
关于"天药转债"赎回事宜的第二次公 《中国证券报》、 2007年6月4 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 日 http://www.sse.com.cn
关于"天药转债"赎回事宜的第三次公 《中国证券报》、 2007年6月5 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年6月8 上海证券交易所网站
关于股份变动情况的公告
《上海证券报》 日 http://www.sse.com.cn
关于"天药转债"赎回事宜的第四次公 《中国证券报》、 2007年6月8 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 日 http://www.sse.com.cn
关于"天药转债"赎回事宜的第五次公 《中国证券报》、 2007年6月 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 13日 http://www.sse.com.cn
关于"天药转债"赎回事宜的第六次公 《中国证券报》、 2007年6月 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 18日 http://www.sse.com.cn
关于"天药转债"赎回事宜的第七次公 《中国证券报》、 2007年6月 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 19日 http://www.sse.com.cn
关于"天药转债"赎回事宜的第八次公 《中国证券报》、 2007年6月 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 20日 http://www.sse.com.cn
关于"天药转债"赎回事宜的第九次公 《中国证券报》、 2007年6月 上海证券交易所网站
告 《上海证券报》 21日 http://www.sse.com.cn
第三届董事会第十六次会议决议公告
《中国证券报》、 2007年6月 上海证券交易所网站
及召开2007年第三次临时股东大会
《上海证券报》 29日 http://www.sse.com.cn
的通知
天药股份加强上市公司治理专项活动 《中国证券报》、 2007年6月 上海证券交易所网站
自查报告和整改计划 《上海证券报》 29日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年6月 上海证券交易所网站
关于股份变动情况的公告
《上海证券报》 30日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年6月 上海证券交易所网站
关于"天药转债"赎回结果的公告
《上海证券报》 30日 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》、 2007年6月 上海证券交易所网站
关于"天药转债"摘牌的公告
《上海证券报》 30日 http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:天津天药药业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 328,581,600.34 545,097,506.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、2 26,848,936.61 17,493,161.21
应收账款 五、3 246,677,052.84 231,534,587.03
预付款项 五、4 58,109,335.57 38,726,528.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 五、3 20,809,365.34 12,080,533.13
买入返售金融资产
存货 五、5 594,953,645.95 624,938,206.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,275,979,936.65 1,469,870,523.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、6 95,498,930.62 94,394,734.02
投资性房地产
固定资产 五、7 506,424,243.79 487,992,894.13
在建工程 五、8 331,057,328.04 275,262,632.09
工程物资 36,799,575.94 8,915,384.21
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、9 120,647,246.12 77,662,354.31
开发支出 0 10,004,218.69
商誉
长期待摊费用 五、10 946,904.60 1,262,804.80
递延所得税资产 五、11 585,979.20 633,554.54
其他非流动资产
非流动资产合计 1,091,960,208.31 956,128,576.79
资产总计 2,367,940,144.96 2,425,999,100.60
流动负债：
短期借款 五、13 792,405,521.54 816,344,517.74
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、14 9,410,260.40 55,620,000.00
应付账款 五、15 87,283,015.92 75,799,900.11
预收款项 五、15 13,344,072.41 18,070,710.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、16 2,081,931.48 3,059,941.26
应交税费 五、19 -10,963,769.85 -16,608,172.52
应付利息 五、17 0 1,119,733.33
其他应付款 五、15 21,997,882.25 7,127,102.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 五、18 173,756.16 173,756.16
流动负债合计 915,732,670.31 960,707,489.10
非流动负债：
长期借款
应付债券 五、20 0 390,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 五、11 104,603.37 34,224.49
其他非流动负债 五、21 363,000.05 663,000.05
非流动负债合计 467,603.42 390,697,224.54
负债合计 916,200,273.73 1,351,404,713.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、22 542,889,973.00 453,285,022.00
资本公积 五、23 512,374,421.85 215,649,070.95
减：库存股
盈余公积 五、24 93,137,216.64 91,560,649.48
一般风险准备
未分配利润 五、25 272,345,695.08 265,092,783.50
外币报表折算差额 -217,460.90
归属于母公司所有者权益合计 1,420,529,845.67 1,025,587,525.93
少数股东权益 31,210,025.56 49,006,861.03
所有者权益合计 1,451,739,871.23 1,074,594,386.96
负债和所有者权益总计 2,367,940,144.96 2,425,999,100.60
公司法定代表人:刘永和 主管会计工作负责人:王喆 会计机构负责人:杨云霄
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:天津天药药业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 283,053,521.27 510,405,920.75
交易性金融资产
应收票据 24,186,223.67 15,792,049.33
应收账款 六、1 162,877,778.05 148,095,799.55
预付款项 46,364,390.09 40,172,656.00
应收利息
应收股利
其他应收款 六、2 50,341,383.75 58,892,476.59
存货 431,318,347.73 467,467,024.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 998,141,644.56 1,240,825,926.61
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、3 411,336,558.39 328,894,654.47
投资性房地产
固定资产 453,735,391.17 422,732,699.07
在建工程 292,033,494.09 242,626,144.61
工程物资 36,007,093.81 8,055,112.08
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 71,801,477.58 75,688,588.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 946,904.60 1,262,804.80
递延所得税资产 585,979.20 633,554.54
其他非流动资产
非流动资产合计 1,266,446,898.84 1,079,893,557.76
资产总计 2,264,588,543.40 2,320,719,484.37
流动负债：
短期借款 730,000,000.00 780,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 8,410,260.40 54,620,000.00
应付账款 75,054,465.24 61,633,739.45
预收款项 1,791,979.04 569,953.34
应付职工薪酬 859,869.64 666,716.63
应交税费 9,346,183.50 1,844,128.37
应付利息 0 1,119,733.33
应付股利
其他应付款 17,423,616.37 1,593,318.91
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 842,886,374.19 902,047,590.03
非流动负债：
长期借款
应付债券 0 390,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 363,000.05 363,000.05
非流动负债合计 363,000.05 390,363,000.05
负债合计 843,249,374.24 1,292,410,590.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 542,889,973.00 453,285,022.00
资本公积 512,374,421.85 215,649,070.95
减：库存股
盈余公积 91,112,841.92 89,536,274.76
未分配利润 274,961,932.39 269,838,526.58
所有者权益（或股东权益）合计 1,421,339,169.16 1,028,308,894.29
负债和所有者权益（或股东权
2,264,588,543.40 2,320,719,484.37
益）总计
公司法定代表人:刘永和 主管会计工作负责人:王喆 会计机构负责人:杨云霄
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:天津天药药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 五、26 355,076,863.38 316,990,992.37
其中：营业收入 355,076,863.38 316,990,992.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 333,140,013.96 279,921,276.46
其中：营业成本 五、26 273,554,745.69 229,539,872.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、27 2,530,729.26 1,516,595.41
销售费用 6,610,879.27 4,331,063.62
管理费用 29,284,731.73 28,791,876.92
财务费用 五、28 21,392,320.65 13,640,100.58
资产减值损失 -233,392.64 2,101,766.96
加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列）
投资收益（损失以"－"号填列） 五、29 349,035.18 35,103.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -247,204.00 35,103.52
汇兑收益（损失以"－"号填列）
三、营业利润（亏损以"－"号填列） 22,285,884.60 37,104,819.43
加：营业外收入 五、30 160,000.00 112,480.00
减：营业外支出 五、31 38,232.00 500,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"－"号填列） 22,407,652.60 36,717,299.43
减：所得税费用 3,466,694.94 4,367,998.91
五、净利润（净亏损以"－"号填列） 18,940,957.66 32,349,300.52
归属于母公司所有者的净利润 17,895,177.36 32,122,168.47
少数股东损益 1,045,780.30 227,132.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.039 0.113
（二）稀释每股收益 0.033 0.113
公司法定代表人:刘永和 主管会计工作负责人:王喆 会计机构负责人:杨云霄
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:天津天药药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 六、4 503,862,027.53 400,408,871.74
减：营业成本 六、4 439,640,515.33 325,610,549.73
营业税金及附加 2,344,297.97 1,389,242.76
销售费用 1,051,530.11 1,256,305.49
管理费用 24,372,568.54 21,742,880.20
财务费用 18,499,533.05 10,686,132.92
资产减值损失 -287,451.78 947,092.38
加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列）
投资收益（损失以"－"号填列） 六、5 349,035.18 35,103.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -247,204.00 35,103.52
二、营业利润（亏损以"－"号填列） 18,590,069.49 38,811,771.78
加：营业外收入 10,000.00 9,480.00
减：营业外支出 0 500,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以"－"号填列） 18,600,069.49 38,321,251.78
减：所得税费用 2,834,397.90 4,824,839.74
四、净利润（净亏损以"－"号填列） 15,765,671.59 33,496,412.04
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.034 0.117
（二）稀释每股收益 0.029 0.117
公司法定代表人:刘永和 主管会计工作负责人:王喆 会计机构负责人:杨云霄
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:天津天药药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 255,233,362.35 233,093,518.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,585,322.68 10,704,406.85
收到其他与经营活动有关的现金 五、32 1,521,747.03 1,270,689.11
经营活动现金流入小计 272,340,432.06 245,068,614.24
购买商品、接受劳务支付的现金 174,116,838.17 164,372,289.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 41,144,439.54 35,287,477.52
支付的各项税费 24,798,103.62 28,323,817.82
支付其他与经营活动有关的现金 五、33 17,151,737.69 11,832,406.91
经营活动现金流出小计 257,211,119.02 239,815,991.91
经营活动产生的现金流量净额 15,129,313.04 5,252,622.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 234,595.33 226,277.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 10,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 234,595.33 236,277.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
102,213,952.76 88,749,749.50
的现金
投资支付的现金 73,915,813.02
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 176,129,765.78 88,749,749.50
投资活动产生的现金流量净额 -175,895,170.45 -88,513,471.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 859,229,626.97 966,656,697.22
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 859,229,626.97 966,656,697.22
偿还债务支付的现金 885,175,623.17 801,023,597.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,217,533.23 21,763,958.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,087,603.18 810,000.00
筹资活动现金流出小计 915,480,759.58 823,597,555.90
筹资活动产生的现金流量净额 -56,251,132.61 143,059,141.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 501,083.82 149,741.47
五、现金及现金等价物净增加额 -216,515,906.20 59,948,033.28
加：期初现金及现金等价物余额 545,097,506.54 207,376,493.60
六、期末现金及现金等价物余额 328,581,600.34 267,324,526.88
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 18,940,957.66 32,349,300.52
加：资产减值准备 233,392.64 2,101,766.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
20,615,329.06 20,347,509.72
产折旧
无形资产摊销 4,592,067.99 2,912,174.60
长期待摊费用摊销 419,538.66 693,568.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -4,480.00
失（收益以"－"号填列）
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 20,151,834.61 14,875,773.75
投资损失（收益以"－"号填列） -349,035.18 -35,103.52
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） 47,575.34 -224,021.59
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） -70,378.88 -326,631.91
存货的减少（增加以"－"号填列） 29,984,561.01 -35,174,081.72
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -35,829,530.01 -51,749,327.21
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） -43,606,999.86 19,486,174.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 15,129,313.04 5,252,622.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 387,993,000.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 328,581,600.34 267,324,526.88
减：现金的期初余额 545,097,506.54 207,376,493.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -216,515,906.20 59,948,033.28
公司法定代表人:刘永和 主管会计工作负责人:王喆 会计机构负责人:杨云霄
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:天津天药药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 259,215,850.31 182,431,288.25
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,305,697.47 1,046,854.40
经营活动现金流入小计 279,521,547.78 183,478,142.65
购买商品、接受劳务支付的现金 144,393,811.78 134,371,736.63
支付给职工以及为职工支付的现金 32,359,693.05 29,460,473.61
支付的各项税费 21,552,436.18 26,776,929.54
支付其他与经营活动有关的现金 6,872,039.54 9,991,454.06
经营活动现金流出小计 205,177,980.55 200,600,593.84
经营活动产生的现金流量净额 74,343,567.23 -17,122,451.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 234,595.33 8,217,587.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
10,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 234,595.33 8,227,587.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 109,315,227.28 68,480,204.13
的现金
投资支付的现金 111,453,013.02
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 220,768,240.30 68,480,204.13
投资活动产生的现金流量净额 -220,533,644.97 -60,252,616.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 740,000,000.00 832,850,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 740,000,000.00 832,850,000.00
偿还债务支付的现金 792,007,000.00 650,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,067,718.56 17,339,650.82
支付其他与筹资活动有关的现金 1,087,603.18 810,000.00
筹资活动现金流出小计 821,162,321.74 668,149,650.82
筹资活动产生的现金流量净额 -81,162,321.74 164,700,349.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -227,352,399.48 87,325,281.68
加：期初现金及现金等价物余额 510,405,920.75 171,312,366.25
六、期末现金及现金等价物余额 283,053,521.27 258,637,647.93
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,765,671.59 33,496,412.04
加：资产减值准备 287,451.78 947,092.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 17,316,227.93 17,646,389.82
产折旧
无形资产摊销 4,987,110.61 3,430,424.74
长期待摊费用摊销 419,538.66 693,568.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -4,480.00
失（收益以"－"号填列）
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 19,002,019.94 11,880,366.01
投资损失（收益以"－"号填列） -349,035.18 -35,103.52
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） 47,575.34
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） -93,082.50
存货的减少（增加以"－"号填列） 36,148,676.66 -32,961,961.93
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） 2,899,502.81 -52,385,414.41
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） -22,181,172.91 263,338.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 74,343,567.23 -17,122,451.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 387,993,000.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 283,053,521.27 258,637,647.93
减：现金的期初余额 510,405,920.75 171,312,366.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -227,352,399.48 87,325,281.68
公司法定代表人:刘永和 主管会计工作负责人:王喆 会计机构负责人:杨云霄
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:天津天药药业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
少数股东权 所有者权益合
归属于母公司所有者权益
益 计
一
项目 减
般
：
实收资本(或 风
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
股本) 险
存
准
股
备
一、上年年末 453,285,022.00 215,649,070.95 91,560,649.48 265,092,783.50 49,006,861.03 1,074,594,386.96
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 453,285,022.00 215,649,070.95 91,560,649.48 265,092,783.50 49,006,861.03 1,074,594,386.96
余额
三、本年增减
变动金额（减 89,604,951.00 296,725,350.90 1,576,567.16 7,252,911.58 -217,460.90 -17,796,835.47 377,145,484.27
少以"－敽盘◇
列）
（一）净利润 17,895,177.36 0 1,045,780.30 18,940,957.66
（二）直接计
入所有者权益 -217,460.90 -217,460.9
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 -217,460.90 -217,460.90
上述（一）和 17,895,177.36 -217,460.90 1,045,780.30 18,723,496.76
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资 89,604,951.00 296,725,350.90 -18,842,615.77 367,487,686.13
本
1．所有者投 89,604,951.00 298,384,486.83 -18,842,615.77 369,146,822.06
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他 -1,659,135.93 -1,659,135.93
（四）利润分 -1,576,567.16 10,642,265.78 9,065,698.62
配
1．提取盈余
-1,576,567.16 1,576,567.16 0
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 9,065,698.62 9,065,698.62
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 542,889,973.00 512,374,421.85 93,137,216.64 272,345,695.08 -217,460.90 31,210,025.56 1,451,739,871.23
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减： 少数股东权
实收资本(或 风 其 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益
股本) 险 他
股
准
备
一、上年年 251,825,012 416,543,942.81 87,247,113.43 240,803,040.38 48,206,157.90 1,044,625,266.52
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年
251,825,012 416,543,942.81 87,247,113.43 240,803,040.38 48,206,157.90 1,044,625,266.52
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 201,460,010 -201,460,010 3,284,595.14 16,246,310.27 227,132.05 19,758,037.46
"－敽盘◇
列）
（一）净利 32,122,168.47 227,132.05 32,349,300.52
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 32,122,168.47 227,132.05 32,349,300.52
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
-3,284,595.14 15,875,858.20 12,591,263.06
分配
1．提取盈余
-3,284,595.14 3,284,595.14 0
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） 12,591,263.06 12,591,263.06
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本 201,460,010 -201,460,010
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 453,285,022 215,083,932.81 90,531,708.57 257,049,350.65 48,433,289.95 1,064,383,303.98
末余额
公司法定代表人:刘永和 主管会计工作负责人:王喆 会计机构负责人:杨云霄
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:天津天药药业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 453,285,022.00 215,649,070.95 89,536,274.76 269,838,526.58 1,028,308,894.29
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 453,285,022.00 215,649,070.95 89,536,274.76 269,838,526.58 1,028,308,894.29
三、本年增减变动金
额（减少以"－敽盘◇ 89,604,951 296,725,350.90 1,576,567.16 5,123,405.81 393,030,274.87
列）
（一）净利润 15,765,671.59 15,765,671.59
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 15,765,671.59 15,765,671.59
小计
（三）所有者投入和 89,604,951 296,725,350.9 386,330,301.9
减少资本
1．所有者投入资本 89,604,951 298,384,486.83 387,989,437.83
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 -1,659,135.93 -1,659,135.93
（四）利润分配 -1,576,567.16 10,642,265.78 9,065,698.62
1．提取盈余公积 -1,576,567.16 1,576,567.16 0
2．对所有者（或股 9,065,698.62 9,065,698.62
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 542,889,973.00 512,374,421.85 91,112,841.92 274,961,932.39 1,421,339,169.16
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本)
股
一、上年年末余额 251,825,012 416,543,942.81 85,331,571.21 244,587,457.77 998,287,983.79
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 251,825,012 416,543,942.81 85,331,571.21 244,587,457.77 998,287,983.79
三、本年增减变动金
额（减少以"－敽盘◇ 201,460,010 -201,460,010 3,284,595.14 17,620,553.84 20,905,148.98
列）
（一）净利润 33,496,412.04 33,496,412.04
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）
33,496,412.04 33,496,412.04
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -3,284,595.14 15,875,858.2 12,591,263.06
1．提取盈余公积 -3,284,595.14 3,284,595.14 0
2．对所有者（或股 12,591,263.06 12,591,263.06
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
201,460,010 -201,460,010 0
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 453,285,022 215,083,932.81 88,616,166.35 262,208,011.61 1,019,193,132.77
公司法定代表人:刘永和 主管会计工作负责人:王喆 会计机构负责人:杨云霄
会计报表附注：
一、 公司的基本情况
天津天药药业股份有限公司（以下简称"本公司"）系经天津市人民政府津股批（1999）9号文件批准，由天津药业集团有限公司作为主发起人，联合天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司、天津市中央药业有限公司、天津达仁堂制药厂（现被天津中新药业集团股份有限公司兼并）、天津市药品包装印刷厂（后更名为天津宜药印务有限公司）共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于1999年12月1日，经中国证监会证监发行字[2001]29号文核准，于2001年5月24日发行流通股45,000,000股，发行后总股本149,008,883股。2002年4月，经2001年度股东大会批准，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），每10股送红股1股，利用资本公积每10股转增股本2股。转增后，股本总额为193,711,548股。2003年4月3日，经2003年第二次临时股东大会批准，由资本公积转增股本58,113,464股，变更后的股本总额为251,825,012股。2005年10月13日，本公司关于股权分置改革事项的相关股东会议审议通过了《天津天药药业股份有限公司股权分置改革方案的议案》，流通股股东每持有10股流通股股票获得非流通股股东支付的3.8股股票对价。2005年10月24日方案实施，本公司股份总数不变。2006年4月10日，经2005年度股东大会批准，以2005年末总股本251,825,012股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），利用资本公积每10股转增股本8股。转增后，股本总额为453,285,022股。2006年10月25日发行可转换公司债券390,000,000.00元，自2007年4月25日起债券持有人可选择转换为股票，截至2007年6月21日止，公司发行的可转换公司债券累计转股金额为387,993,000.00元，剩余可转换债券2,007,000.00元已被公司以每张103元的价格全部赎回，赎回后公司股本总额变为人民币542,889,973.00元。
本公司的主营业务为原料药和制剂的生产和销售、出口。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其有关补充规定，制定本公司的具体会计政策及会计估计。
2、会计年度
采用公历制，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
6、外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法
⑴外币业务发生时，以当月1日公布的人民币市场汇率中间价折合为人民币记账；期末外币账户按期末市场汇率中间价进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
⑵汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用的处理原则处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均应计入当期财务费用。
⑶外币财务报表的折算方法：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
③上述折算产生的差异作为外币财务报表折算差额处理，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
7、坏账损失的核算方法
⑴坏账的确认标准为：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；
②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项（应收账款和其他应收款）经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
⑵本公司采用备抵法核算坏账，按账龄分析法计提坏账准备金。具体如下：
3个月以内 不计提坏账准备
3个月至2年 按期末余额的5%计提
2年至5年 按期末余额的10%计提
5年以上 按期末余额的100%计提
⑶对于单项金额重大的应收款项，应单独对其进行减值测试，采用个别认定法,有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
8、存货核算方法
⑴存货分为：原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理用备件、包装物以及低值易耗品。
⑵存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库的原材料、辅助材料、委托加工材料在取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品在领用时采用五五摊销法摊销。
⑶由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
⑴长期股权投资的初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照下列确定其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积，资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。合并成本大于享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
⑵长期股权投资的后续计量
①对子公司的投资采用成本法核算。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
⑶长期股权投资的减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。
⑷长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10、固定资产计价方法、折旧政策和减值准备的计提方法
⑴固定资产的确认标准：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的②使用年限超过一年③单位价值较高。
固定资产按实际成本计价。
⑵固定资产折旧采用平均年限法。固定资产使用年限如下：
类别 使用年限 折旧率
房屋及建筑物 15-15年 2.13%-1.4%
仪器仪表 8-12年 8%-12%
电器 11-18年 5.33%-1.73%
通用设备 7-14年 6.86%-13.71%
机器设备 7-14年 6.86%-13.71%
专用设备 7-14年 6.86%-13.71%
运输设备 6-12年 8%-16%
其他设备 8年 12%
⑶期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计入当期财务费用。
期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
12、借款费用核算方法
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。
当为购建固定资产专门借款所发生的借款费用同时满足：⑴资产支出已经发生；⑵借款费用已经发生；⑶为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
13、无形资产计价和摊销方法
根据《企业会计准则第六号--无形资产》的规定，研究开发项目的支出区分研究阶段支出和开发阶段支出处理，其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出同时满足下列条件确认为无形资产：
⑴完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
⑵具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
⑶无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
⑷有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑸归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计受益期内分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
自2007年1月1日起，公司对取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销，不再随同房屋建筑物，计入固定资产进行核算。
14、长期待摊费用摊销方法
开办费从开始经营的当月，一次性计入当期费用；其它长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。
15、职工薪酬
根据《企业会计准则第9号--职工薪酬》的规定，企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬（包括支付给职工的工资、奖金、津贴及补助，根据工资总额一定比例计算的，企业为职工缴纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金，工资总额一定比例计算的工会经费、教育经费、非货币性福利）确认为负债，除因解除与职工劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分情况处理：
⑴应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
⑵应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
⑶除上述之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，符合相关条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
关于职工福利费不再按照工资总额的14%计提，公司原账面的应付福利费的余额，在首个执行日全部转入应付职工薪酬。
16、应付债券核算方法
应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。
17、收入确认原则
⑴商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
⑵提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
⑶让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠的计量。
18、所得税的会计处理方法
根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，公司所得税会计处理方法为资产负债表债务法核算，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产或递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
19、会计政策、会计估计变更及影响数
⑴本报告期内执行新企业会计准则。同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额：2006年12月31日同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额的账面价值为3,468,043.62元，根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》的规定，公司应于2007年1月1日减少留存收益3,468,043.62元，归属于母公司的所有者权益减少3,468,043.62元。公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备和存货跌价准备。根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，公司应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债。公司应于2007年1月1日增加留存收益599,330.05元，其中归属于母公司的所有者权益增加603,666.99元，归属于少数股东的权益减少4,336.94元。
⑵本报告期内未发生会计估计变更。
20、本报告期内无重大会计差错的更正。
21、合并会计报表的编制方法
⑴当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，应当将被投资单位认定为子公司，纳入合并会计报表的合并范围；当公司拥有被投资单位半数或以下表决权，但通过其他途径，对该公司实质控制，被投资单位也应纳入合并报表范围。
⑵合并会计报表，子公司所有者权益中不属于母公司的份额，应当作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。
⑶公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，应当在合并利润表项目下以"少数股东损益"项目列示。
⑷公司的合并会计报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，按《企业会计准则第33号--合并报表》的规定编制，并将各公司间的重大内部交易和资金往来相互抵销。
三、税项
1、增值税：按产品销售收入乘以17%的税率计算当期销项税额，扣除按规定允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
2、营业税：按5%的税率计算缴纳。
3、城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费：分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%和1%计算缴纳。
4、所得税：本公司注册于天津市新技术产业园区，并经天津市科委认定为高新技术企业，企业所得税税负为15%。
四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司
法定
单位名称 注册地 注册资本 投资额 权益比例 经营范围
代表人
湖北天药 生产、销售
湖北省
药业股份 1,804.055万元 刘永和 920.068万元 51% 小容量注射
襄樊市
有限公司 剂。
天津市天
出口原料
发药业进
天津市 18,000万元 郝于田 16,200万元 90% 药、制剂成
出口有限
药等
公司
化工产品及
天津市三
13,012.392103万 医药中间体
隆化工有 天津市 王福军 12,972.39210 99.69%
元 制造、批发
3
限公司 万元
零售等
天津金耀 生物科技技
生物科技 天津市 500万元 郝于田 400万元 80% 术服务及咨
有限公司 询服务
美国大圣
贸易技术 药品及相关
美国 109.73万美元 卢彦昌 1219.07万元 100%
开发有限 产品的销售
公司
报告期内，经本公司2007年3月6日召开的第三届董事会第十二次会议决议，公司与天津药业集团有限公司、天津金耀氨基酸有限公司、天津天安药业股份有限公司签署《减资意向书》，拟对本公司控股子公司天津药业研究院有限公司减资，该公司注册资本拟由6400万元人民币变更为820万元人民币，本公司出资额由4480万元减少至200万元，出资比例由70%变为24.39%，本期不再纳入合并范围，改为权益法核算。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 105,894.69 113,679.63
银行存款 327,817,145.72 542,592,989.88
其他货币资金 658,559.93 2,390,837.03
合 计 328,581,600.34 545,097,506.54
说明：
⑴其他货币资金均为保证金；
⑵货币资金期末余额中除保证金外没有被抵押、冻结等受到限制的情况。
2、应收票据
票据类型 期末数 期初数
银行承兑汇票 26,618,936.61 17,493,161.21
商业承兑汇票 230,000.00 0.00
合计 26,848,936.61 17,493,161.21
说明：应收票据无质押情况。
3、应收款项
⑴应收账款
期末数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 账面价值
3个月以内 215,561,630.80 86.69 0.00 215,561,630.80
3个月～2年 26,367,468.46 10.60 1,318,373.43 25,049,095.03
2～5年 6,740,363.34 2.71 674,036.33 6,066,327.01
5年以上 9,300.00 0.00 9,300.00 0.00
合计 248,678,762.60 100.00 2,001,709.76 246,677,052.84
期初数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 账面价值
3个月以内 190,244,290.16 81.39 190,244,290.16
0.00
3个月～2年 42,548,641.10 18.20 40,421,209.04
2,127,432.06
2～5年 965,653.14 0.41 869,087.83
96,565.31
5年以上 9,300.00 0.00 0.00
9,300.00
合计 233,767,884.40 100.00 231,534,587.03
2,233,297.37
说明：
①欠款前五名金额合计为181,332,052.62元，占应收账款期末余额比例为72.92%；
②应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
⑵其他应收款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
3个月以内 20,750,038.58 99.70 - 20,750,038.58
3个月～2年 62,449.22 0.30 3,122.46 59,326.76
2～5年 - - - -
5年以上 - - - -
合计 20,812,487.80 100.00 3,122.46 20,809,365.34
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
3个月以内 11,987,024.12 99.19 - 11,987,024.12
3个月～2年 98,321.14 0.81 4,915.95 93,405.19
2～5年 115.36 - 11.54 103.82
5年以上 0.00 - - -
合计 12,085,460.62 100.00 4,927.49 12,080,533.13
说明：
①欠款前五名金额合计为20,295,244.58元，占其他应收款期末余额比例为97.51%；
②其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 54,339,335.57 93.52 38,611,953.84 99.70
1-2年 1,850,000.00 3.18 68,839.00 0.18
2-3年 570,000.00 0.98 45,736.10 0.12
3年以上 1,350,000.00 2.32 0.00 0.00
合计 58,109,335.57 100.00 38,726,528.94 100.00
说明：
⑴预付账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；
⑵一年以上预付账款为预付的科研经费。
5、存货及存货跌价准备
期末数 期初数
项 目
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
原材料 158,410,959.31 20,242.99 193,073,515.21 20,242.99
辅助材料 61,922.88 7.50 36,846.14 7.50
包装物 2,562,778.35 1,571.99 2,744,991.01 1,571.99
低值易耗品 1,933,709.19 0.00 59,532.86 0.00
修理用备件 2,101,101.86 7,580.41 2,325,969.78 7,580.41
委托加工材料 26,350,775.90 0.00 17,740,274.46 0.00
在产品 310,889,556.26 0.00 313,825,605.84 0.00
产成品 96,060,716.86 3,388,471.77 98,549,346.32 3,388,471.77
合 计 598,371,520.61 3,417,874.66 628,356,081.62 3,417,874.66
6、长期股权投资
占被投资
投资 减值 减值
被投资公司名称 公司注册 期末数 期初数
起止期 准备 准备
资本比例
天津金耀运输有 2000.10-
8.6% 386,784.29 0.00 386,784.29 0.00
限公司 2020.10
天津科润农业科
2001.11起 7% 5,925,000.00 0.00 5,925,000.00 0.00
技股份有限公司
北方国际信托投
2001.11起 3.37% 33,702,397.00 0.00 33,702,397.00 0.00
资股份有限公司
双燕宾馆 2000.10起 16.67% 62,488.98 0.00 62,488.98 0.00
天津国展中心股
2002.12起 19.60% 26,153,767.88 0.00 26,369,367.88 0.00
份有限公司
天津泰信资产管
2006.1起 3.25% 16,297,603.00 0.00 16,297,603.00 0.00
理有限责任公司
天津药业（香
2006.11起 40% 4,362,197.15 0.00 4,857,700.74 0.00
港）有限公司
天津药业研究院 2002.10-
24.39% 1,983,379.81 0.00 0.00 0.00
有限公司 2022.10
天津万宁保健品 4,922,722.79 5,047,608.88
2006.11 38% 0.00 0.00
有限公司
加拿大格斯宝公 1,702,589.72 1,745,783.25
2006.11 10% 0.00 0.00
司
合 计 95,498,930.62 0.00 94,394,734.02 0.00
其中采用权益法核算的长期投资：
被投资公司 本期增加 本期权益 分得现金 累计权益
初始投资额
名称 投资额 增减额 红利 增减额
天津药业研究院有限
2,000,000.00 0.00 229,304.26 0.00 229,304.26
公司
天津药业（香港）有
5,337,000.00 0.00 -495,503.59 0.00 -885,852.85
限公司
合计 7,337,000.00 0.00 -266,199.33 0.00 -656,548.59
说明：
⑴被投资公司天津国展中心股份有限公司经股东大会决议，根据天津津评协通会计师事务所出具的津评协通验内（2006）第019号验资报告，将部分债权转为股份，分别增加实收资本和资本公积，因此进行债转股后，本公司持股比例由20.07%下降至19.60%，故本年由原来的权益法改为成本法核算。
⑵去年公司控股子公司美国大圣贸易技术开发有限公司本期纳入合并范围，相应调整长期投资期初数。
⑶报告期内，经本公司2007年3月6日召开的第三届董事会第十二次会议决议，公司与天津药业集团有限公司、天津金耀氨基酸有限公司、天津天安药业股份有限公司签署《减资意向书》，拟对本公司控股子公司天津药业研究院有限公司减资，该公司注册资本拟由6400万元人民币变更为820万元人民币，本公司出资额由4480万元减少至200万元，出资比例由70%变为24.39%，本期不再纳入合并范围，改为权益法核算。
7、固定资产及累计折旧：
固定资产原值 期初 本期增加 本期减少 期末
房屋及建筑物
277,770,606.66 70,278,443.38 40,443,393.52 307,605,656.52
机器设备
37,832,320.48 18,455,435.00 21,059,152.16 35,228,603.32
仪器仪表
25,774,810.91 - - 25,774,810.91
通用设备
118,694,496.66 1,491,953.04 - 120,186,449.70
专用设备
211,606,100.45 2,396,918.18 - 214,003,018.63
运输设备
6,842,879.73 - 1,164,804.29 5,678,075.44
电器
52,356,104.58 77,994.63 465,114.71 51,968,984.50
其他设备
10,417,059.83 - - 10,417,059.83
合计
741,294,379.30 92,700,744.23 63,132,464.68 770,862,658.85
累计折旧
房屋及建筑物
64,021,362.28 5,657,426.87 3,309,233.81 66,369,555.34
机器设备
14,980,004.73 2,413,317.75 5,612,214.73 11,781,107.75
仪器仪表
12,579,478.49 976,299.60 - 13,555,778.09
通用设备
47,217,739.10 3,247,790.78 - 50,465,529.88
专用设备
74,210,002.38 6,168,316.68 - 80,378,319.06
运输设备
3,529,588.94 267,454.59 366,820.27 3,430,223.26
电器
27,589,959.11 1,642,486.46 190,130.36 29,042,315.21
其他设备
9,173,350.14 242,236.33 - 9,415,586.47
合计
253,301,485.17 20,615,329.06 9,478,399.17 264,438,415.06
净值
487,992,894.13 506,424,243.79
说明：
⑴固定资产中由在建工程转入的金额为2,357,757.21元；
⑵子公司湖北天药药业股份有限公司以固定资产中房屋和机器设备作为抵押取得贷款；
⑶截至2007年6月30日，固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。
8、在建工程
本期其
项目名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转固 他减少 期末数 资金来源 备注
FDA工程 1,380,000.00 1,075,151.42 - - - 1,075,151.42 自筹 97%
三隆厂区深井
项目 350,000.00 321,876.56 - - - 321,876.56 自筹 95%
三隆厂区消防
队平房改造 150,000.00 131,612.43 - - - 131,612.43 自筹 80%
101车间实验室
改造 1,107,500.00 1,029,232.16 - - - 1,029,232.16 募集 90%
新建污水处理
站 11,000,000.00 12,019,403.18 - - - 12,019,403.18 募集 90%
污水站改造 10,000,000.00 3,825,521.70 301,168.92 - - 4,126,690.62 自筹 70%
三隆污水处理 11,000,000.00 4,150.00 - - - 4,150.00 自筹 0%
三隆动力扩改
工程 2,700,000.00 1,872,352.39 451,976.50 - - 2,324,328.89 自筹 80%
101车间维修 2,000,000.00 1,881,840.65 - 1,881,840.65 - - 自筹 100%
新建片剂车间 150,000,000.00 115,370,122.36 14,503,513.00 - - 129,873,635.36 自筹 70%
新建氢化提取
车间 23,000,000.00 22,244,769.35 - - - 22,244,769.35 自筹 90%
带式过滤机 1,374,000.00 1,575,287.20 - - - 1,575,287.20 募集 95%
106车间R.S.A
大修 15,000,000.00 5,539,020.22 - - - 5,539,020.22 自筹 90%
新建可的松车
间 35,000,000.00 17,439,360.18 - - - 17,439,360.18 自筹 90%
α体改造工程 5,000,000.00 5,042,494.41 - - - 5,042,494.41 自筹 90%
3028改造工程 25,000,000.00 16,660,238.79 - - - 16,660,238.79 募集 90%
3029项目 458,000,000.00 63,475,075.27 41,068,073.41 - - 104,543,148.68 募集 50%
其他零星工程 5,755,123.82 1,827,721.33 475,916.56 - 7,106,928.59
合 计 275,262,632.09 58,152,453.16 2,357,757.21 - 331,057,328.04
说明：
⑴截至2007年6月30日，在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
9、无形资产
未摊销
原始金额 期初 增加 摊销 累计摊销 期末
月份
工业产权 24,020,000.00 5,804,833.05 - 1,201,000.02 18,215,166.95 4,603,833.03 23
计算机软件 1,302,093.20 488,284.70 - 65,104.68 813,808.50 423,180.02 39
药品批准证
书 5,077,058.00 3,003,925.82 - 253,852.92 2,073,132.18 2,750,072.90 65
药品批文 351,000.00 231,075.00 - 17,550.00 119,925.00 213,525.00 73
土地使用权 2,050,000.00 1,909,916.53 - 20,500.02 140,083.47 1,889,416.51 553
土地使用权 3,105,209.60 2,554,041.52 - 32,668.56 551,168.08 2,521,372.96 490
滚动发
专有技术 11,733,566.06 6,097,444.25 1,100,000.00 1,911,150.07 6,447,271.88 5,286,294.18 生
土地使用权 60,362,623.00 55,160,863.00 - 650,220.00 5,851,980.00 54,510,643.00 503
土地使用权 2,463,287.00 2,411,970.44 - 27,991.92 79,308.48 2,383,978.52 511
土地使用权 46,476,959.80 - 46,476,959.80 412,029.80 412,029.80 46,064,930.00 559
合计 156,941,796.66 77,662,354.31 47,576,959.80 4,592,067.99 34,703,874.34 120,647,246.12
说明：
⑴子公司湖北天药药业股份有限公司以土地使用权作为抵押取得贷款；
⑵截至2007年6月30日，无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
10、长期待摊费用
本期增加 剩余摊销期
项目 原始发生额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
额 限
低值资
滚动发生
产摊销 98,024.37 76,006.37 0.00 38,946.00 60,964.00 37,060.37
其他扩
滚动发生
产项目 2,126,326..89 1,186,798.43 0.00 276,954.20 1,216,482.66 909,844.23
合计 2,224,351.26 1,262,804.80 0.00 315,900.20 1,277,446.66 946,904.60
11、递延税款：
项目 期末数 期初数
递延所得税资产
1、坏账准备 73,298.00 120,873.34
2、存货跌价准备 512,681.20 512,681.20
合计 585,979.20 633,554.54
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延所得税负债
1、坏账准备 104,603.37 34,224.49
2、存货跌价准备 0.00 0.00
合计 104,603.37 34,224.49
12、减值准备：
单位:元
项目 年初帐面余额 本期计提额 本期减少额 期末帐面余额
转回 转销
一、坏帐准备 2,238,224.86 64,886.45 298,279.09 2,004,832.22
其中:应收帐款 2,233,297.37 64,886.45 296,474.06 2,001,709.76
其他应收款 4,927.49 1,805.03 3,122.46
二、存货跌价准备 3,417,874.66 3,417,874.66
其中:产成品 3,388,471.77 3,388,471.77
原材料 20,242.99 20,242.99
辅助材料 7.50 7.50
包装物 1,571.99 1,571.99
修理用备件 7,580.41 7,580.41
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 5,656,099.52 64,886.45 298,279.09 5,422,706.88
13、短期借款
项目 期末数 期初数
信用借款 320,000,000.00
360,000,000.00
抵押借款 6,400,000.00
6,400,000.00
保证借款 466,005,521.54 449,944,517.74
合计 792,405,521.54 816,344,517.74
说明：
⑴天津金耀集团有限公司为本公司短期借款40,000,000.00元提供保证担保，天津药业集团有限公司为本公司短期借款370,000,000.00元提供保证担保；
⑵天津药业集团有限公司为子公司天津市天发药业进出口有限公司的押汇借款56,005,521.54元提供保证担保；
⑶子公司湖北天药药业股份有限公司以房屋、机器设备及土地使用权作为抵押取得借款6,400,000.00元。
14、应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,000,000.00 55,420,000.00
商业承兑汇票 4,410,260.40 200,000.00
合 计 9,410,260.40 55,620,000.00
15、应付款项
（1） 应付账款
期末数 期初数
87,283,015.92 75,799,900.11
（2） 预收账款
期末数 期初数
13,344,072.41 18,070,710.68
（3） 其他应付款
期末数 期初数
21,997,882.25 7,127,102.34
说明：
①预收账款期初数中包含子公司天津药业研究院有限公司收到天津药业集团有限公司的科研费
300,000.00元；
②应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
③本公司无账龄超过3年的大额应付账款和其他应付款；
④本公司无账龄超过1年的大额预收账款；
⑤其他应付款期末数中包含应付天津药业集团有限公司股权转让款15,333,586.98元。
16、应付职工薪酬：
项目 年初账面余额 本期借方 本期贷方 期末账面余额
工资、奖金、津贴 39,024.53 25,855,027.79 25,875,718.98 59,715.72
职工福利 1,829,093.27 1,061,124.18 546,631.81 1,314,600.90
职工保险、公积金 858,307.14 17,162,406.53 16,766,556.75 462,457.36
工会经费、教育经 333,516.32 932,683.15 844,324.33 245,157.50
费
合计 3,059,941.26 45,011,241.65 44,033,231.87 2,081,931.48
17、应付利息：
期末数 期初数
0.00 1,119,733.33
18、应付股利
期末数 期初数
173,756.16 173,756.16
19、应交税费：
税种 期末数 期初数
增值税 -12,037,957.15 -15,749,146.25
营业税 27,456.89 22,117.46
企业所得税 -12,906.76 -1,494,330.82
城市维护建设税 607,242.35 269,692.09
个人所得税 71,022.50 164,912.50
房产税 -24,328.69 4,112.84
土地使用税 11,150.00 2,203.09
车船税 - -
教育费附加 260,246.70 115,582.34
防洪工程维护费 92,149.13 26,640.31
堤防维护建设费 - 26,022.42
教育发展费 8,853.50 6,985.83
印花税 10,000.00 15,916.33
其他 23,301.68 -18,880.66
合计 -10,963,769.85 -16,608,172.52
20、应付债券
债券种类 期末数 期初数
可转换公司债券 0.00 390,000,000.00
说明：本公司可转换债券面值为390,000,000.00元，截止2007年6月21日转股金额为387,993,000.00元，剩余可转换债券2,007,000.00元已全部赎回．
21、其他非流动负债：
项目 期末数 期初数
科研项目拨款 363,000.65 663,000.05
22、股本
期初数 本期变动 期末数
本期股份变动情况 限售期满
配股 债转股
上市流通
一、有限售条件
股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有
股份 254,209,349.00 254,209,349.00
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其
他
其中：转配股
有限售条件股份合计 254,209,349.00 254,209,349.00
二、无限售条件股份
1、人民币普通
股 199,075,673.00 89,604,951.00 288,680,624.00
2、境内上市外
资股
3、境外上市外
资股
4、其他
无限售条件股份合计 199,075,673.00 89,604,951.00 288,680,624.00
三、股份总数 453,285,022.00 89,604,951.00 542,889,973.00
说明：
2006年10月25日发行可转换公司债券390,000,000.00元，自2007年4月25日起债券持有人可选择转换为股票，截至2007年6月21日止，公司发行的可转换公司债券累计转股金额为387,993,000.00元，剩余可转换债券2,007,000.00元已被公司以每张103元的价格全部赎回，赎回后公司股本总额变为人民币542,889,973.00元。
23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 209,626,808.45 298,384,486.83 1,659,135.93 506,352,159.35
接受捐赠非现金资产准备 0.00 0.00
接受现金捐赠 0.00 0.00
股权投资准备 6,017,834.43 6,017,834.43
拨款转入 0.00 0.00
外币资本折算差额 0.00 0.00
关联交易差价 0.00 0.00
其他资本公积 4,428.07 4,428.07
合计 215,649,070.95 298,384,486.83 1,659,135.93 512,374,421.85
说明：
（1）股本溢价本期增加数为债转股增加资本公积数；
（2）股本溢价本期减少数为报告期内从天津药业集团有限公司溢价购买其持有的天津市三隆化工有限公司股权所产生。
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 82,229,629.26 1,576,567.16 0.00 83,806,196.42
任意盈余公积 9,331,020.22 0.00 0.00 9,331,020.22
法定公益金 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 91,560,649.48 1,576,567.16 0.00 93,137,216.64
25、未分配利润
期初数 265,092,783.50
加：本期净利润
17,895,177.36
减：提取法定盈余公积 1,576,567.16
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 9,065,698.62
转作股本的普通股股利 0.00
期末数 272,345,695.08
说明：
（1）经本公司2007年3月26日第三届董事会第十三次会议决议，以2006年末总股本453,285,022股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），该方案已于2007年4月18日召开的2006年年度股东大会通过，并已实施。
26、营业收入、成本
（1）按业务分部列示
类别 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
皮质激素类原料药 302,115,451.32 269,145,479.91 228,383,679.98 190,848,724.11
心血管类原料药 426,030.76 253,148.70 178,587.23 100,166.73
水针剂 23,440,789.76 21,578,146.47 17,553,116.34 16,644,135.15
其他 13,425,795.46 18,879,707.23 12,391,344.01 15,588,987.06
合计 339,408,067.30 309,856,482.31 258,506,727.56 223,182,013.05
（2）按地区分布列示
主营业务收入 主营业务成本
类别
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
华南地区 86,324,027.19 73,156,126.33 60,211,008.96 44,815,442.99
华北地区 45,484,257.61 98,602,649.60 31,730,687.05 60,402,057.31
华东地区 17,344,703.42 18,098,676.90 12,097,930.64 11,087,249.47
出口 190,255,079.08 119,999,029.48 154,467,100.91 106,877,263.28
合计 339,408,067.30 309,856,482.31 258,506,727.56 223,182,013.05
说明：前五名客户销售收入总额为156,514,707.33元，占本公司全部销售收入的46.11%。
（3）其他业务收入、支出
类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
售材料 10,238,875.51 3,434,575.71 9,696,032.99 2,853,152.05 542,842.52 581,423.66
小试收入 0.00 27,683.76 0.00 0.00 0.00 27,683.76
能源费 4,236,517.83 2,921,859.99 4,236,517.83 2,921,859.99 0.00 0.00
综合服务 1,193,402.74 750,390.60 1,115,467.31 582,847.88 77,935.43 167,542.72
合计 15,668,796.08 7,134,510.06 15,048,018.13 6,357,859.92 620,777.95 776,650.14
27、营业税金及附加
类别 本期发生数 上期发生数
城建税 1,754,579.22 1,061,616.80
教育费附加 751,962.54 454,978.61
堤防维护建设费 24,187.50 -
合计 2,530,729.26 1,516,595.41
28、财务费用
类 别 本期发生数 上期发生数
利息支出 13,980,307.43
20,092,470.61
减:利息收入 1,116,108.96
1,119,566.03
汇兑净损益 1,964,589.87 654,041.32
手续费 121,860.79
454,826.20
合 计 21,392,320.65 13,640,100.58
29、投资收益
类 别 本期发生数 上期发生数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -247,204.00 35,103.52
处置长期股权投资产生的收益 596,239.18 0.00
合 计 349,035.18 35,103.52
30、营业外收入
类 别 本期发生数 上期发生数
违约金 10,000.00 8,000.00
处置固定资产净收入 0.00 4,480.00
其他 150,000.00 100,000.00
合 计 160,000.00 112,480.00
31、营业外支出
类 别 本期发生数 上期发生数
罚款 38,232.00 0.00
捐赠支出 0.00 500,000.00
合 计 38,232.00 500,000.00
32、收到的其他与经营活动有关的现金：
金 额 1,521,747.03
其中金额较大的项目：
收到出口产品贴息 150,000.00
收到押金 234,261.00
利息收入 1,119,566.03
33、支付的其他与经营活动有关的现金：
金 额 17,151,737.69
其中金额较大的项目：
运费 4,919,007.76
差旅费 563,671.61
办公费 274,146.77
审计费 598,600.00
技术开发费 1,191,369.55
保险 419,806.89
业务招待费 509,787.96
仓库经费 527,161.81
劳务费 1,134,995.01
展销费 290,434.62
广告费 403,260.00
租赁费 397,996.46
修理费 491,327.50
六、母公司会计报表有关项目注释
1、应收账款
期末数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 账面价值
3个月以内 135,921,656.68 82.66 0.00 135,921,656.68
3个月～2年 25,953,527.05 15.78 1,297,676.35 24,655,850.70
2～5年 2,555,856.30 1.55 255,585.63 2,300,270.67
5年以上 9,300.00 0.01 9,300.00 0.00
合计 164,440,340.03 100.00 1,562,561.98 162,877,778.05
期初数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 账面价值
3个月以内 114,080,094.38 76.08 0.00 114,080,094.38
3个月～2年 34,898,562.63 23.27 1,744,928.13 33,153,634.50
2～5年 957,856.30 0.64 95,785.63 862,070.67
5年以上 9,300.00 0.01 9,300.00 0.00
合计 149,945,813.31 100.00 1,850,013.76 148,095,799.55
说明：
（1）欠款前五名金额合计为136,388,432.89元，占应收账款期末余额比例为82.94%；
（2）应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
3个月以内 50,341,383.75 100.00 - 50,341,383.75
3个月-2年 - 0.00 - -
2-5年 - 0.00 - -
5年以上 - 0.00 - -
合计 50,341,383.75 100.00 - 50,341,383.75
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
3个月以内 58,892,476.59 100.00 - 58,892,476.59
3个月-2年 - 0.00 - -
2-5年 - 0.00 - -
5年以上 - 0.00 - -
合计 58,892,476.59 100.00 - 58,892,476.59
说明：
（1）欠款前五名金额合计为50,223,378.75元，占其他应收款期末余额比例为99.77%；
（2）其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期投资
占被投资
投资 减值 减值
被投资公司名称 公司注册 期末数 期初数
起止期 准备 准备
资本比例
天津市天发药业进出 2000.4- 169,902,697.77
90% 169,902,697.77 0.00 0.00
口有限公司 2015.4
湖北天药药业股份有 10,130,831.04 10,130,831.04
2001.11起 51% 0.00 0.00
限公司
天津药业研究院有限 2002.10- 1,983,379.81 43,957,836.37
24.39% 0.00 0.00
公司 2022.10
天津市三隆化工有限 2003.06- 129,798,387.29 4,670,923.22
99.69% 0.00 0.00
公司 2053.06
天津金耀运输有限公 2000.10-
8.6% 386,784.29 0.00 386,784.29 0.00
司 2020.10
天津科润农业科技股
2001.11起 7% 5,925,000.00 0.00 5,925,000.00 0.00
份有限公司
北方国际信托投资股
2001.11起 3.37% 33,702,397.00 0.00 33,702,397.00 0.00
份有限公司
天津国展中心股份有 26,153,767.88 26,369,367.88
2002.12起 19.60% 0.00 0.00
限公司
2005.7-
天津金耀生物科技有 80% 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00
2025.7
限公司
美国大圣贸易技术 2006.11起 8,693,513.16
100% 8,693,513.16 0.00 0.00
开发有限公司
天津药业（香港） 2006.11起 4,362,197.15
40% 0.00 4,857,700.74 0.00
有限公司
天津泰信资产管理 2006.1-
3.25% 16,297,603.00 0.00 16,297,603.00 0.00
有限责任公司 2030.12
合计 411,336,558.39 0.00 328,894,654.47 0.00
其中采用权益法核算的长期投资：
被投资公司 本期增加 本期权益 分得现金 累计权益
初始投资额
名称 投资额 增减额 红利 增减额
天津药业研究院有限公司 2,000,000.00 0.00 229,304.26 0.00 229,304.26
天津药业（香港）有限公司 5,337,000.00 -495,503.59 0.00 -885,852.85
合计 7,337,000.00 0.00 -266,199.33 0.00 -656,548.59
4、营业收入、成本
（1）按业务分部列示
类别 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
皮质激素类原料药 283,707,888.34 258,570,041.41 262,145,906.82 207,646,463.40
心血管类原料药 426,030.76 253,148.70 178,587.23 100,166.73
中间体 198,444,000.00 118,140,000.00 157,451,204.48 96,632,115.97
其他 7,938,148.13 15,732,430.68 7,030,730.64 14,269,903.51
合计 490,516,067.23 392,695,620.79 426,806,429.17 318,648,649.61
（2）按地区分布列示
主营业务收入 主营业务成本
类别
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
华南地区 66,891,348.55 56,630,417.95 52,342,480.24 41,538,411.57
华北地区 406,498,556.29 318,007,978.48 361,062,726.86 263,865,263.97
华东地区 17,126,162.39 18,057,224.36 13,401,222.07 13,244,974.07
合计 490,516,067.23 392,695,620.79 426,806,429.17 318,648,649.61
说明：前五名客户销售收入总额为400,036,733.94元，占本公司全部销售收入的81.55%。
5、投资收益
类 别 本期发生数 上期发生数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -247,204.00 35,103.52
处置长期股权投资产生的收益 596,239.18 0.00
合 计 349,035.18 35,103.52
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1） 存在控制关系的关联方：
经济性质 法定
企业名称 注册地点 成立日期 与本公司关系 主营业务
或类型 代表人
天津药业 天津市河东
有限责任 原料药、制剂药
集团有限 区程林庄道 2000.8.8 母公司 郝于田
公司 的生产及销售
公司 91号
国有资产经营、
天津金耀 天津市河东
母公司 管理；化学原料
集团有限 区程林庄道 2001.11.12 国有独资 郝于田
控股股东 药及中间体等技
公司 91号
术服务及咨询
天津市天 天津市河东 自营和代理各类
控股子 有限责任
发进出口 区八纬路109 2000.4.28 郝于田 商品及技术的进
公司 公司
有限公司 号 出口业务
湖北天药 湖北襄樊市
控股子 股份有限 生产、销售小容
药业股份 建设路杜甫 2001.4.16 刘永和
公司 公司 量注射剂
有限公司 巷7号
天津市东丽
天津市三
区程林工业 控股子 有限责任 化工产品、医药
隆化工有 2003.6.13 王福军
区崂山支道9 公司 公司 中间体制造
限公司
号
天津金耀
天津开发区 控股子 有限责任 生物科技技术服
生物科技 2005.7.5 郝于田
西区 公司 公司 务及咨询服务
有限公司
美国大圣
美国新泽西
贸易技术 控股子 有限责任 药品及相关产品
州利维斯顿 1995.12.18 卢彦昌
开发有限 公司 公司 的销售
市
公司
（2） 存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
天津药业集团有限公司 674,970,000.00 0.00 0.00 674,970,000.00
天津金耀集团有限公司 841,920,000.00 0.00 0.00 841,920,000.00
天津市天发药业进出口有限公司 180,000,000.00 0.00 0.00 180,000,000.00
湖北天药药业股份有限公司 18,040,550.00 0.00 0.00 18,040,550.00
天津市三隆化工有限公司 5,000,000.00 125,123,921.03 0.00 130,123,921.03
天津金耀生物科技有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00
美国大圣贸易技术开发有限公司 $1,097,300.00 0.00 0.00 $1,097,300.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
天津药业集团
254,209,349.00 56.08 0.00 9.25 254,209,349.00 46.83
有限公司
天津市天发药
业进出口有限 162,000,000.00 90 162,000,000.00 90
公司
湖北天药药业
9,200,680.00 51 9,200,680.00 51
股份有限公司
天津市三隆化
4,600,000.00 92 125,123,921.03 7.69 129,723,921.03 99.69
工有限公司
天津金耀生物
4,000,000.00 80 4,000,000.00 80
科技有限公司
美国大圣贸易 12,190,700.00 100 0.00 0.00 0.00 0.00 12,190,700.00 100
技术开发有限
公司
（4）其他关联方
企业名称 关联方关系性质
天津金耀集团天药销售有限公司 受同一股东控制
天津金耀氨基酸有限公司 受同一股东控制
天津金耀运输有限公司 受同一股东控制
天津天安药业股份有限公司 受同一股东控制
天津格斯宝药业有限公司 受同一股东控制
天津万宁保健品有限公司 受同一股东控制
天津药业研究院有限公司 受同一股东控制
天津药业集团新郑股份有限公司 母公司的参股公司
天津药业焦作有限公司 母公司的参股公司
天津药业（香港）有限公司 本公司的参股公司
天津金耀包装材料有限公司 母公司控股股东的子公司
2、关联方交易
（1） 本公司从关联方购买货物情况
占本期购 占上期同
关联交易未
企业名称 本期金额 货百分比 上期同期金额 期购货百
结算金额
（%) 分比(%)
天津药业集团有限公司 381,581.20 0.19 7,098,636.75 3.62 0.00
天津金耀集团天药销售有限公
20,249,273.83 9.97 10,161,287.05 5.18 0.00
司
天津格斯宝药业有限公司 0.00 0.00 2,240.00 0.00 0.00
天津金耀包装材料有限公司 22,803.54 0.01 162,258.50 0.08 0.00
天津天安药业股份有限公司 19,496.50 0.01 0.00 0.00 0.00
合计 20,673,155.07 10.18 17,424,422.30 8.88 0.00
（2） 本公司向关联方销售商品情况
占上期
占本期销
同期销 关联交易
企业名称 本期金额 售百分比 上期同期金额
售百分 未结算金额
(%)
比(%)
天津药业集团有限公司 2,634,401.74 0.78 2,880,769.24 0.93 0.00
天津金耀集团天药销售有限公司 22,459,540.40 6.62 34,277,013.59 11.06 30,193,947.98
天津药业焦作有限公司 5,914,529.90 1.74 1,743,589.73 0.56 881,167.32
天津药业集团新郑股份有限公司 5,652,564.09 1.67 3,831,282.03 1.24 2,122,347.37
天津金耀氨基酸有限公司 379,435.93 0.11 314,273.54 0.10 446,203.25
美国大圣贸易技术开发有限公司 0.00 0.00 8,179,808.56 2.64 0.00
天津药业（香港）有限公司 70,945,982.17 20.90 37,890,396.15 12.23 46,282,982.33
天津药业研究院有限公司 769.23 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 107,987,223.46 31.82 89,117,132.84 28.76 79,926,648.25
（3）其他
<1>收取动力费
企业名称 本期金额 上期同期金额
天津金耀集团天药销售有限公司 8,510.67 34,101.93
天津天安药业股份有限公司 1,678,984.75 1,761,185.78
天津药业集团有限公司 1,060,499.62 1,126,572.28
天津药业研究院有限公司 97,465.00 0.00
天津金耀氨基酸有限公司 2,055.46 0.00
<2>出售废渣废液、中间体收入
企业名称 本期金额 上期同期金额
天津药业集团有限公司 621,912.74 714,670.50
天津药业研究院有限公司 1,016,174.98 0.00
<3>收取综合服务费
企业名称 本期金额 上期同期金额
天津金耀集团天药销售有限公司 201,891.26 180,855.55
天津天安药业股份有限公司 414,789.54 150,000.00
天津药业集团有限公司 462,712.04 389,535.05
68,555.37 0.00
天津金耀氨基酸有限公司
<4>支付动力费
企业名称 本期金额 上期同期金额
天津天安药业股份有限公司 1,203.70 2,086.82
<5>支付后勤服务费
企业名称 本期金额 上期同期金额
天津药业集团有限公司 1,196,551.34 1,259,995.68
天津天安药业股份有限公司 0.00 64,000.00
<6>支付土地租赁费
企业名称 本期金额 上期同期金额
天津药业集团有限公司 0.00 724,284.92
<7>支付运输费
企业名称 本期金额 上期同期金额
天津金耀运输有限公司 1,397,927.64 1,157,478.19
<8>支付动力费及大楼服务费
企业名称 本期金额 上期同期金额
天津药业集团有限公司 632,324.82 731,620.67
3、关联方往来
占该
占该账项
科目名称 关联方名称 期末数 账项 期初数
比例(%)
比例(%)
1,920,000.0
应收账款 天津药业集团有限公司 0.00 0.84
0.00 0
天津金耀集团天药销售有限公司 35,326,919.14 14.21 41,534,876.78 18.12
天津金耀氨基酸有限公司 522,057.80 0.21 565,257.60 0.25
天津药业焦作有限公司 1,030,965.76 0.41 1,785,495.48 0.78
天津药业集团新郑股份有限公司 2,483,146.42 1.00 3,292,719.99 1.44
天津药业（香港）有限公司 54,151,089.33 21.78 42,797,389.55 18.67
其他应收款 天津天安药业股份有限公司 961,531.94 4.62 88,674.16 1.36
天津金耀集团天药销售有限公司 110,047.73 0.53 44,417.63 0.68
预付账款 天津金耀集团天药销售有限公司 913,750.00 1.57 192,192.00 5.58
应付账款 天津金耀包装材料有限公司 0.00 0.00 2,000.00 0.00
其他应付款 天津金耀运输有限公司 200,000.00 0.91 400,000.00 8.23
天津金耀氨基酸有限公司 45,440.56 0.21 0.00 0.00
天津药业研究院有限公司 1,914,474.87 8.70 0.00 0.00
天津药业集团有限公司 15,333,586.98 69.70 0.00 0.00
预收账款 天津药业集团有限公司 0.00 0.00 300,000.00 1.66
八、非经常性损益
本公司本年度合并报表净利润为17,895,177.36元，扣除非经常性损益后为17,396,447.63元，本年度非经常性损益明细如下：
项目 本期发生额
非货币性资产交换产生的收益 596,239.18
其他营业外收支项目 -9,498.32
企业所得税的影响数 -88,011.13
合 计 498,729.73
九、或有事项
无
十、承诺事项
无
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
十二、其他重要事项
1、 经本公司2007年3月26日第三届董事会第十三次会议决议，以2006年末总股本453,285,022股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），该方案已于2007年4月召开的2006年年度股东大会通过，并以实施完毕。
2、 经公司2007年第三次股东大会决议通过公司迁往天津滨海新区的议案。
补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率
每股收益
（%）
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 1.26 1.67 0.039 0.033
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
1.22 1.62 0.038 0.032
净利润
2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
主要会计科目、财务指标与期初或上年同期对比变化超过30%的解释：
会计科目或指标 报告期末或报告期数 年初或上年同期数 变化比例
货币资金 328,581,600.34 545,097,506.54 -39.72%
应收票据 26,848,936.61 17,493,161.21 53.48%
预付款项 58,109,335.57 38,726,528.94 50.05%
其他应收款 20,809,365.34 12,080,533.13 72.26%
工程物资 36,799,575.94 8,915,384.21 312.76%
无形资产 120,647,246.12 77,662,354.31 55.35%
开发支出 10,004,218.69 -100%
应付票据 9,410,260.40 55,620,000.00 -83.08%
其他应付款 21,997,882.25 7,127,102.34 208.65%
股本 542,889,973.00 453,285,022.00 20%
资本公积 512,374,421.85 215,649,070.95 137.60%
少数股东权益 31,210,025.56 49,006,861.03 -36.31%
营业税金及附加 2,530,729.26 1,516,595.41 66.87%
营业费用 6,610,879.27 4,331,063.62 52.64%
财务费用 21,392,320.65 13,640,100.58 56.83%
资产减值损失 -233,392.64 2,101,766.96 -111.10%
投资收益 349,035.18 35,103.52 894.30%
营业外收入 160,000.00 112,480.00 42.25%
营业外支出 38,232.00 500,000.00 92.35%
净利润 17,895,177.36 32,122,168.47 -44.29%
基本每股收益 0.039 0.113 -65.49%
稀释每股收益 0.033 0.113 -70.80%
1. 货币资金减少原因：报告期内，公司加快了对募集资金项目3029项目的资金投入进度，另外，报告期内公司，为有利于公司生产所需中间体的稳定供应，收购股东持有的天津市三隆化工有限公司67.31%的股权，从而保持对其绝对的控股地位。
2. 应收票据增加原因：报告期内公司加大了对应收账款的催收力度，但回款多以票据方式结算。
3. 预付款项增加主要原因：报告期内公司加快了对募集资金项目3029项目的资金投入进度，预付工程款及大型设备款增加。
4. 其他应收款增加原因：报告期内，根据新会计准则的要求，控股子公司天津市天发药业进出口有限公司原在应收补贴款科目核算的出口退税款改在其他应科目核算，应收出口退税款较年初增加。
5. 工程物资：公司加快了对募集资金项目3029项目的资金投入进度，物资采购增多。
6. 无形资产增加原因：报告期内，控股股东天津药业集团有限公司以其持有的土地使用权对子公司天津市三隆化工有限公司进行增资，后公司为保持对三隆化工绝对的控股地位，以现金方式收购了药业集团持有的股权。
7. 开发支出：报告期内公司对原控股子公司天津药业研究院有限公司进行了减资，减资后公司持股比例由70%下降为24.39%，不再纳入合并范围，改为权益法核算。
8. 应付票据减少原因：公司先前开出的银行承兑汇票陆续到期并已承兑。
9. 其他应付款增加原因：报告期内，公司收购股东持有的天津市三隆化工有限公司67.31%的股权，有部分资金尚未支付。
10.股本、资本公积增加原因：报告期内公司3.9亿元可转换公司债券转为股本，转股价格4.33元。
11.少数股东权益：本报告期内公司对原控股子公司天津药业研究院有限公司进行了减资，减资后不再纳入合并范围，改为权益法核算，而期初数中包含合并药研院时的少数股东权益。
12.营业费用：本报告期合并范围增加去年年底收购的美国大圣贸易技术开发有限公司，该公司在美国主要从事原料药贸易，其费用主要在销售费用中核算。
13.财务费用同比增加原因：主要是从今年一季度至今，央行连续三次调高了贷款利率，另外，受人民币升值的影响，对于公司出口业务也有一定的影响。
14.资产减值损失减少原因：由于前年下半年开始，皮质激素原料药市场竞争日益激烈，公司为保证市场占有率，延长了货物的赊销期，导致至去年计提较大的减值准备，本年市场竞争形势有所好转，公司收回前期欠款。
15.投资收益减少原因：主要是本年与上年的核算范围不同，去年投资收益数为公司按比例计入公司参股公司天津国展中心股份有限公司的收益，由于该公司去年年底进行了债转股，公司控股比例下降由权益法变为成本法。本年投资收益为公司按比例计入参股公司天津药业（香港）有限公司的收益，由于该公司是去年11月份收购的，因此去年同期，投资收益中不包含该公司。同时，天津药业研究院有限公司本年不再纳入合并范围改为权益法核算。
16.营业外收入：本科目主要核算控股子公司天津市天发药业进出口有限公司出口收到的补贴款，本年为15万元，去年同期为10万元。
17.营业外支出：主要是去年同期包含50万元捐赠支出，今年则未发生该费用。
18.净利润减少原因：去年受市场竞争影响销售售价自年初开始不断下降，至去年年底下降至最低谷，本年市场及售价已出现明显好转，平均价格较去年年底上涨10%左右，但还未达到上年同期的水平，加上央行连续调高了贷款利率及人民币升值的影响，导致公司财务费用较上年增长56.83%，使得公司净利润较上年有所减少。
19.基本每股收益、稀释每股收益：由于报告期公司进行了债转股6月末股本为542,889,973.00股，上年同期期末股本数为453285022股，另外，本年净利较上年同期有所减少。
3、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 31,798,647.02
追溯调整项目影响合计数 550,653.50
其中：
坏帐准备影响 550,653.50
2006年半年度净利润（新会计准则） 32,349,300.52
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
董事长：刘永和
天津天药药业股份有限公司
2007年8月8日