天津天药药业股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 天津天药药业股份有限公司董事会 目录 重要提示 目录 一. 公司基本情况简介 二. 会计数据和业务数据摘要 三. 股本变动及股东情况 四. 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五. 公司治理结构 六. 股东大会情况简介 七. 董事会报告 八. 监事会报告 九. 重要事项 十. 财务报告 十一. 备查文件 一、公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称: 天津天药药业股份有限公司 公司法定英文名称：Tianjin Tianyao Pharmaceutical Co., Ltd. 英文名称缩写：TJPC 2. 法定代表人：师春生 3. 公司董事会秘书：王喆 联系地址：天津市河东区程林庄路９１号（邮政编码：300161） 联系电话：022-24564837 传真：022-24564837 电子信箱：tianyao@eyou.com 证券事务代表：冯维荣 联系电话：022-24564837 传真：022-24564837 电子信箱：tianyao@eyou.com 4. 公司注册地址：天津市新技术产业园区华苑产业区中济科园B 座 公司办公地址：天津市河东区程林庄路91 号 邮政编码：300161 公司电子信箱：tianyao@eyou.com 5. 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6. 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天药股份 股票代码：600488 7. 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年12 月1 日 公司首次注册登记地点：天津市新技术产业园区华苑产业区中济科园B 座 企业法人营业执照注册号：1200001190408 税务登记号码：12011771824811x 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路33 号康岳大厦6-10 层 公司聘请的律师事务所名称：北京观韬律师事务所 律师师事务所办公地址：北京市西城区金融大街33 号通泰大厦B 座6 层 天津天药药业股份有限公司2001 年年度报告2 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项目 2001年 利润总额 88,603,816.81 净利润 75,362,245.23 扣除非经常性损益后的净利润（注） 78,381,781.72 主营业务利润 129,317,030.13 其他业务利润 2,357,898.16 营业利润 81,498,842.50 投资收益 10,124,510.80 营业外收支净额 -3,019,536.49 经营活动产生的现金净流量 71,870,926.25 现金及现金等价物净增减额 330,495,813.06 注: 扣除的非经常性损益项目和金额:营业外收入51,794元,营业外支出为3,071,330.49元(固定资产报废净损失3,061,330.49元;捐赠支出10,000元。) 2、最近2年主要会计数据和财务指标 项目 2001.12.31 2000.12.31 主营业务收入 509,338,669.47 496,022,238.89 净利润 75,362,245.23 65,583,454.97 总资产 1,134,021,405.55 502,776,628.75 股东权益(不含少数股东权益) 709,230,575.86 211,745,692.75 每股收益(加权) 0.58 0.63 每股收益(摊薄) 0.51 0.63 净资产收益率(%) 10.63 30.97 每股净资产 4.76 2.04 调整后每股净资产 4.72 2.01 每股经营活动产生的现金流量净额 0.482 0.395 3、报告期利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 （元） 收益率(%) 收益率(%) 主营业务利润 18.23 25.21 营业利润 11.49 15.89 净利润 10.63 14.69 扣除非经常性损益后的净利润 11.05 15.28 报告期利润 全面摊薄每股 加权平均每股 （元） 收益(元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 0.868 0.993 营业利润 0.547 0.626 净利润 0.506 0.579 扣除非经常性损益后的净利润 0.526 0.602 4、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 104,008,883.00 45,000,000.00 149,008,883.00 资本公积 40,347,655.79 464,024,625.44 504,372,281.23 盈余公积 6,919,485.30 7,536,224.52 14,455,709.82 法定公益金 3,369,457.70 3,768,112.26 7,137,569.96 未分配利润 57,100,210.96 64,057,908.45 86,901,987.56 34,256,131.85 股东权益 211,745,692.75 584,386,870.67 86,901,987.56 709,230,575.86 项目 变动原因 股本 2001.5首次发行4500万流通股 资本公积 股票发行溢价 盈余公积 计提 法定公益金 计提 未分配利润 2000年度股东年会决议分配 2000年度未分配利润 57,100,210.96元；分配2001 年未分配利润298,017,766 元。 股东权益 三、股本变动及股东情况 1. 公司股本变动情况 （1) 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 配 送 公积 其 本次变动前 股 股 金转 增发 他 股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 104,008,883 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 104,008,883 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 104,008,883 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 45,000,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 45,000,000 三、股份总数 104,008,883 45,000,000 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 104,008,883 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 104,008,883 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 104,008,883 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 45,000,000 45,000,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 45,000,000 45,000,000 三、股份总数 45,000,000 149,008,883 (2) 股票发行与上市情况： 公司于2001 年5 月24 日，上网定价发行人民币普通股（A 股）4500 万股。每股发行价格11.25 元，并于2001 年6 月18 日在上海证券交易所挂牌上市。发行后，股份总数为149，008，883 股，其中：流通股4500 万股，占股份总数的30.2%，法人股104，008，883 股，占股份总数的69.8%。 2. 股东情况 （1) 报告期末股东总数：16465 户 （2) 主要股东持股情况 ① 持有公司5%以上股份的股东情况 名称 期初持股数 报告期内增减 期末持股数 （股） （+，-） （股） 天津药业集团有限公司 100,008,883 100,008,883 注：天津药业集团有限公司为本公司主发起人，所持有股份100,008,883 股为未上市流通的法人股，占总股本的67.116%。报告期内，这部分股份未发生增减变化，也未发生质押、冻结等情况。 ② 2001 年12 月31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 药业集团 100，008，883 67.116 汉兴基金 1，897，713 1.274 天津药印 1，000，000 0.671 海泰投资 1，000，000 0.671 中新药业 1，000，000 0.671 中央药业 1，000，000 0.671 天华基金 858，239 0.576 张文建 480，000 0.322 裕阳基金 450，099 0.302 国航财务 445，500 0.299 注：持有公司5%以上股份的股东仅有天津药业集团有限公司，所持有股份100,008,883 股为未上市流通的法人股。第一名和第三至六名股东为公司发起人股东，其中第三、五、六股东同为天津医药集团公司的控股公司，该集团公司被天津市政府授权经营管理天津医药集团的全部国有资产。公司第五股东为第六股东的控股股东（持股51%）。 公司前十名股东中的其余股东为流通股股东，本公司未知其关联关系。 （3) 公司控股股东情况 控股股东名称：天津药业集团有限公司 法定代表人：师春生 成立日期：2000 年8 月8 日 注册资本：陆亿柒仟肆佰玖拾柒万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：天津市金耀集团有限公司占74%的股权，上海复星实业股份有限公司占25%的股权，天津开发区泛亚太有限公司占1%的股权。 经营范围：化学原料药及中间体、制剂、中成药、中药材、化工原料、葫芦巴胶、保健食品的制造、加工和销售；技术服务及咨询；汽车运输、承办中外合资经营、合作生产企业；承包境外制药行业工程及境内国际招标工程及上述境外工程所需的设备，材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；劳动服务；开展对外经济技术合作业务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 （4) 公司控股股东的控股股东情况 控股股东名称：天津金耀集团有限公司 法定代表人：师春生 成立日期：2001 年11 月12 日 注册资本： 捌亿陆仟肆佰贰拾柒万元 公司类别：有限责任公司（国有独资） 经营范围：市政府授权范围内的国有资产经营、管理；化学原料药及中间体、化工原料、制剂、中成药、中药材、葫芦巴胶、保健食品、食品及食品添加剂和相关制造加工的技术服务、技术转让及技术咨询（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1． 董事、监事、高级管理人员基本情况： 持股数量（股） 是否在 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 期初数 期末数 股东单 位任职 师春生 先生 62 董事长 1999.12-2002.11 0 0 是 郝于田 先生 52 董事 1999.12-2002.11 0 0 是 刘登岗 先生 52 董事、总经理 1999.12-2002.11 0 0 否 杨风翝 先生 50 董事、副总经理 1999.12-2002.11 0 0 否 卢彦昌 先生 36 董事 1999.12-2002.11 0 0 是 陈钊 女士 56 董事、总会计师 1999.12-2002.11 0 0 否 刘幼芝 女士 47 董事 1999.12-2002.11 0 0 否 李立群 先生 41 监事会主席 1999.12-2002.11 0 0 否 高宝燕 女士 52 监事 1999.12-2002.11 0 0 是 胡其志 先生 52 监事 1999.12-2002.11 0 0 是 高如艳 女士 29 监事 1999.12-2002.11 0 0 否 王晓东 先生 33 监事 1999.12-2002.11 0 0 否 张鹏 先生 53 副总经理 1999.12-2002.11 0 0 否 王福军 先生 34 技术总监 2001.10-2002.11 0 0 否 王喆 先生 33 董事会秘书 1999.12-2002.11 0 0 否 说明：1、本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股份。 2、本公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况： (1) 董事长师春生先生在本公司控股股东天津药业集团有限公司任董事长，在控股股东的控股股东单位天津金耀集团有限公司任董事长，任期为2001 年12 月至2004 年12 月。 (2) 董事郝于田先生在本公司控股股东天津药业集团有限公司任总经理，在控股股东的控股股东单位天津金耀集团有限公司任总裁，任期为2001 年12 月至2004 年12 月。 (3) 董事卢彦昌先生在本公司控股股东天津药业集团有限公司任总工程师，在控股股东的控股股东单位天津金耀集团有限公司任总工程师，任期为2001 年12 月至2004 年12 月。 (4) 监事高宝燕女士在本公司控股股东天津药业集团有限公司任监事，任期为2001 年12 月至2004 年12 月。 (5) 监事胡其志先生在天津新技术产业园区进出口有限公司任董事长。 2． 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 本公司尚未实行董事、监事津贴制度，在股东单位任职的董事、监事（包括胡其志先生）不在本公司领取报酬，师春生先生、郝于田先生、卢彦昌先生、高宝燕女士在天津金耀集团有限公司领取报酬、胡其志先生在天津新技术产业园区进出口有限公司领取报酬。 2001 年度在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬是依据天津市政府有关规定，经公司董事会讨论、确定年薪标准发放。在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共计10 人，其年度报酬总额为89.04 万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为34.32 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为34.32 万元。在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬统计情况如下： 报酬金额区间 领取人数 10万元以上 5 5-10万元 3 5万元以下 2 3． 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因： 2001 年10 月12 日，天津天药药业股份有限公司第一届董事会第十一次会议，解聘卢彦昌先生本公司总工程师职务，聘任王福军先生为本公司技术总监。卢彦昌先生仍为本公司董事，并被聘任为本公司控股股东天津药业集团有限公司总工程师，控股股东的控股股东单位天津金耀集团有限公司总工程师。 2002 年1 月8 日，天津天药药业股份有限公司2001 年第一次临时股东大会，同意陈钊女士辞去本公司董事，高如艳女士辞去本公司监事；选举高如艳女士为本公司董事，陈钊女士为本公司监事。同日，天津天药药业股份有限公司第一届董事会第十三次会议，解聘陈钊女士本公司总会计师职务，聘任高如艳女士为本公司财务总监。陈钊女士被聘任为本公司控股股东天津药业集团有限公司财务总监，控股股东的控股股东单位天津金耀集团有限公司总会计师。 4． 员工情况： 2001 年底，本公司在职员工1440 人，需承担社会统筹外补贴费用的退休职工人36 人。员工的专业构成和教育程度如下： 员工的专业构成 生产人员 960 销售人员 19 技术人员 253 管理人员 93 其中：财务人员 20 采购供应人员 51 后勤、保卫人员 20 其他人员 44 员工的学历构成 博士 7 硕士 16 大专及本科 250 中专及中等教育学历 1167 五、公司治理结构 1． 公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》、《董事会办公室工作规范》。除独立董事制度和董事选举的累积投票制度尚未实施外，上述规章制度符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1) 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司的关联交易按照“公平、公正、合理”的原则确定价格，并对定价依据予以充分披露。 （2) 关于控股股东与上市公司的关系；控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3) 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度。公司将依据《上市公司治理准则》的要求，完善《公司章程》和其他有关规章制度，建立独立董事制度和董事选举的累积投票制度。 （4) 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5) 关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的高级管理人员和技术骨干的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6) 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （7) 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照《上市公司治理准则》的要求，完善公司有关规章制度，严格规范公司运作，以股东利益最大化为目标，实现公司的高速、稳定发展。 2． 设立独立董事情况： 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公司董事会正在物色独立董事人选；将在2002 年6 月30 日前，增设独立董事2 名并即时修订《公司章程》。 3． 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况： （1) 上市公司与控股股东在人员方面已经分开：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是完全独立的。公司高级管理人员均不在其他关联企业任职，并在公司领取薪酬。 （2) 上市公司与控股股东在资产方面已经分开，公司对生产经营中使用的专有技术、商标等无形资产拥有独立完整的产权。 （3) 上市公司与控股股东在财务方面已经分开，取得了独立的银行帐号和税务登记号，独立经营纳税。 （4) 上市公司与控股股东在机构方面已经分开，不存在与控股股东合署办公的情况。 （5) 上市公司与控股股东在业务方面已经分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 4． 高级管理人员的考评及激励机制: 公司董事会根据年初生产经营计划的完成情况和其他有关指标对高级管理人员的绩效进行考评，公司正积极着手建立公正、透明的高级管理人员和技术骨干的绩效评价标准与激励约束机制。 六、股东大会情况简介 在本报告期内，公司共召开二次股东大会，即一次股东年会和一次临时股东大会。 1． 2000 年股东大会 2001 年3 月26 日，公司董事会向全体股东以传真形式发出了天津天药药业股份有限公司2000 年股东大会的通知，其中列明了会议召开的时间、地点、议程和提交股东大会审议的预案。 公司2000 年股东大会于2001 年4 月30 日上午，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议由师春生董事长主持。出席大会的股东及股东代表5人，持有和代表股份104008883 股，占公司总股本的100%，股东单位其他有关人员和公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员列席大会。经会议对各项议案逐项审议并投票表决，形成以下决议： （1) 审议通过了董事会工作报告 （2) 审议通过了监事会工作报告 （3) 审议通过了2000 年财务决算和利润分配方案 （4) 审议通过了2001 年财务预算方案 （5) 审议通过了授权董事会全权处理股份公司股票公开发行后变更登记事宜的议案 因本次股东大会召开时，公司尚未公开发行股票。该次股东大会的内容没有在指定信息披露的报纸上披露。但会议主要决议的内容，已在公司《招股说明书》和《上市公告书》中披露。 2． 2001 年第一次临时股东大会 2001 年10 月17 日，天津天药药业股份有限公司董事会以公告的方式在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开2001 年第一次临时股东大会的通知，其中列明了会议召开的时间、地点、议程和提交股东大会审议的预案，并同时公告了相关的董事会决议。 因需要临时股东大会表决的收购议案的有关评估、审计及评估结果确认工作不能在临时股东大会召开之前完成，天津天药药业股份有限公司董事会于2001 年11 月17 日，以公告的方式在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了延期召开2001 年第一次临时股东大会的通知，列明了变更后会议召开的时间、地点、议程和提交股东大会审议的预案，并同时公告了相关的董事会决议。 2002 年1 月8 日，天津天药药业股份有限公司2001 年第一次临时股东大会在天津市龙凤酒店召开，会议由董事长师春生先生主持。出席会议股东及股东代表7 人，代表有表决权的股份107,734,296 股，占本公司已发行股份的72.3%，出席董事7 人，监事5 人。会议以记名投票表决的方式逐项通过了如下决议： （1) 否决变更募集资金投资项目的议案 （2) 审议通过了高级管理人员及技术骨干激励方案 （3) 改选公司董事 （4) 改选公司监事 本次临时股东大会决议公告刊登在2002 年1 月9 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3． 选举、变更公司董事、监事情况： 2002 年1 月8 日，天津天药药业股份有限公司2001 年第一次临时股东大会，同意陈钊女士辞去本公司董事，高如艳女士辞去本公司监事；选举高如艳女士为本公司董事，陈钊女士为本公司监事。 该事项已于2002 年1 月9 日在第一次临时股东大会公告中披露。 七、董事会报告 1． 公司经营情况： （1) 公司生产经营情况 2001 年，本公司继续实施“高科技加规模经济”发展战略，紧紧围绕培育企业核心能力为工作着力点，把创新思想、奉献精神，尊重知识、尊重人才的理念，贯穿于公司的全面工作之中，使公司整体生产经营、科技开发、质量控制和管理运行水平得到了提升。“天药股份”股票成功发行上市，为公司实现高科技项目产业化提供了坚实的基础。 ① 新工艺、新产品开发取得新进展，为公司发展增添了后劲：公司依托技术开发中心和博士后科研工作站的优势，今年又创出多项新产品、新技术的成果： i. 公司重点科研项目琥珀甲泼尼龙原料和制剂获得国家药品监督管理局颁发的新药证书和生产批文，填补了国内空白，具有广泛的临床用途和广阔的市场前景。 ii. 新产品布地奈德是世界卫生组织确认的治疗哮喘的首选药物。该产品已投入生产，工艺日臻完善，2001 年已部分出口欧美市场，具有强劲的发展后劲和市场潜力。 iii. 由博士后科研工作站开发的多个新产品正在积极研制中，其中一些产品已完成实验合成研究，走通了全部工艺路线，小试样品达到合格标准，为公司提供了重要的产品技术储备。 iv. 技术中心完成了国家经贸委对天津市所有国家级技术中心综合评价工作，获得全市第二名的成绩。 ② 加强质量管理，产品质量通过美国辉瑞等5 家国际大型制药公司的现场审计，并被列为合格的供应商，进入大型跨国制药集团的全球采购网，为扩大产品进入国际市场奠定良好基础。 公司的产品50%出口国外，维护企业信誉的重要因素就是质量，只有稳定过硬的质量，才能保证产品在国际国内市场站稳脚跟。2001 年，公司大力加强质量管理工作，严格执行质量标准，不断提高职工的质量意识；严格工艺管理，提高公司的工艺管理水平；严格计量管理，严格执行国家检定标准，2001 年公司计量等级通过了ISO10012 天津市级的认证。 ③ 不断培育销售网络、开发新户、拓宽了市场。今年公司股票发行上市为企业树立了良好的市场形象，对公司的产品销售起到了积极的促进作用，产品销售全面完成了公司计划指标。公司改进销售作风，搞好售前、售中、售后服务，对所有重点客户进行了走访，加深了双方理解，促进了业务发展，得到了客户的信任。面对国际市场持续走软，产品出口受到了一定冲击，公司采取质量取胜、服务取胜、信誉取胜等积极应对措施，外贸经营工作取得了良好成绩。2001 年实现出口创汇3321 万美元。 ④ 按照多种国际药典规范控制产品质量，满足市场需求。公司加强产品国际化、规范化和高标准，按市场需求组织生产，满足国内外客户的不同药典规范的要求。2001 年，本公司内销产品全部符合高于中国药典2000版的内控标准。出口产品全部符合欧洲药典、美国药典英国药典最新版本标准，满足了国内外市场不同的需求。 ⑤ 引入竞争机制，深化各项制度管理；重视班组管理，加强基础建设。公司学习“许继电器”的经验，结合公司的具体实际，改革现行的人事管理制度、用工管理制度和分配管理制度，建立了动态管理，量化考核，年终评议、末位淘汰的激励机制。 （2) 公司主营业务情况 报告期内，本公司各产品按照地区划分的主营业务收入和主营业务利润构成如下（单位：元人民币）： i. 按业务分部列示 类别 主营业务收入 主营业务利润 皮质激素类原料药 504,246,267.92 128,770,066.02 心血管类原料药 4,616,923.07 481,664.72 水针剂 2,403,799.60 300,666.22 小计 511,266,990.59 129,552,396.96 公司内各业务分部间相互抵销 1,928,321.12 235,366.83 合计 509,338,669.47 129,317,030.13 ii. 按地区分布列示 类别 主营业务收入 主营业务利润 华南地区 75,971,259.60 17,424,968.59 华北地区 394,526,460.00 101,625,709.23 华东地区 40,769,270.99 10,501,719.14 小计 511,266,990.59 129,552,396.96 公司内各业务分部间相互抵销 1,928,321.12 235,366.83 合计 509,338,669.47 129,317,030.13 说明:上述产品中，占主营业务收入和主营业务利润10%以上的主要产品有3 种，即地塞米松磷酸钠、醋酸地塞米松、地塞米松，分别为28.25%，9.26%，13.72%和40.61%，15.39%，19.43%。 （3) 公司控股公司、参股公司情况 报告期内，公司对外投资控股公司、参股公司情况如下： 公司名称 法人代 注册资本 投资金额 表 (千元) (千元) 湖北天药药业股份有限公司 郝于田 10,980 5,599.8 天津市天发药业进出口有限公司 郝于田 30,000 12,000 天津市天药运输有限公司 郝于田 1,887 377.646 天津每日新传媒有限公司 张建星 55,000 18,150 天津科润农业科技股份有限公司 王学敏 55,000 5,925 天津北方国际信托投资股份有限公司 霍津义 待人行审批 50,000 公司名称 持股比 本年净利润(元) 例 湖北天药药业股份有限公司 51% 34,115.53 （11、12月） 天津市天发药业进出口有限公司 40% 3,529,010.06 天津市天药运输有限公司 20.01% 14,103.51 天津每日新传媒有限公司 33% 天津科润农业科技股份有限公司 7% 15,000,000 天津北方国际信托投资股份有限公司 公司控股公司只有湖北天药药业股份有限公司一家，根据本公司第一届董事会第十二次会议决议，本公司以自有资金收购该公司。该公司主营业务为小针剂的生产和销售，主要产品为地塞米松针剂，注册资本为10,980 千元，资产总额20,937 千元，2001 年11-12 月两个月的净利润为34,115 元。 （4) 主要供应商和客户情况 2001 年，本公司采购总额为380,149 千元，公司向前五名供应商合计的采购金额为63,320 千元，占年度采购总额的16.66%。 2001 年，本公司总销售收入为509,339 千元，公司向前五名客户合计的销售金额为302,561 千元，占年度销售总额的59.4%。 （5) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年由于受原材料大幅涨价和国内外市场价格的影响，公司经营受到了很大冲击。 公司董事会和管理层领导公司大力推动“挖潜降耗，创收增效”工作。一方面，公司在生产环节广泛开展节约挖潜活动。生产车间针对难点敢于攻关，从强化管理、严格工艺纪律、加强班组建设入手，技术人员肯于钻研，将创新思想融入整个生产之中，使公司产品整体技术水平又有新的提高，并创造了经济效益。另一方面，公司通过严格控制原材料采购价格和质量，促进产品成本的降低。公司建立了物资采购监督机制，严格执行物资采购管理制度，定期召开价格分析会，做到比质比价，按市场机制千方百计地降低采购价格。主要原材料皂素是原料采购的重点，皂素货源紧俏，而且价格连年攀升，为了确保生产供应，降低采购价格，主管经理亲自带队奔赴边远山区跑厂家，通过艰辛的努力，赢得了客户，圆满完成了皂素采购任务。经过全体员工的共同努力，公司克服了各种减利因素，成功实现了公司利润的稳步增长。 2． 公司投资情况 2001 年，本公司投资额为248,014 千元，上一年度投资额2845 千元，增长245,167 千元，增长86 倍。 （1) 募集资金使用情况 2001 年，本公司实际投入募集资金为163,939 千元，其使用情况如下表： （单位:千元） 募集资金 的方式 承诺投资项目 项目总投资 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期 A 股发行 新建年产5 吨倍 49,400 新建年产5 吨倍 30,732 2000-05 他米松原料药投 他米松原料药投 产项目 产项目 A 股发行 新产品曲安西龙 29,760 新产品曲安西龙 9,285 2001-01 原料药技改项目 原料药技改项目 A 股发行 丁酸氢化可的松 26,180 丁酸氢化可的松 原料药项目 原料药项目 A 股发行 年产10吨醋酸 28,760 年产10 吨醋酸 8,920 2000-08 氢化可的松原料 氢化可的松原料 药投产项目 药技改项目 A 股发行 新建年产10 吨 29,800 新建年产10 吨 7,485 2000-08 地塞米松系列原 地塞米松系列原 料药投产项目 料药投产项目 A 股发行 新建年产20 吨 29,500 新建年产20 吨 911 2001-12 氢化可的松原料 氢化可的松原料 药投产项目 药投产项目 A 股发行 6甲基泼尼松龙 29,900 6甲基泼尼松龙 4,678 2001-06 原料药投产项目 原料药投产项目 A 股发行 6甲泼尼松龙琥 29,800 6甲泼尼松龙琥 珀酸钠冻干粉针 珀酸钠冻干粉针 剂技改项目 剂技改项目 A 股发行 新产品布地奈德 27,850 新产品布地奈德 投产技改项目 投产技改项目 A 股发行 年产300 吨葫芦 29,820 年产300 吨葫芦 巴皂素 巴皂素 A 股发行 年产12000 吨果 28,950 年产12000 吨果 胶生产车间技改 胶生产车间技改 项目 项目 A 股发行 24000吨饲料蛋 21,500 24000吨饲料蛋 白生产车间技改 白生产车间技改 项目 项目 A 股发行 新建化工原料回 29,000 新建化工原料回 收项目 收项目 A 股发行 补充流动资金 101,928 101,928 募集资金 的方式 备注 A 股发行 2000 年一期工程完 工并投产，二期正 在实施。 A 股发行 该项目正在实施。 A 股发行 该项目正处于前期 设计阶段。 A 股发行 该项目一期已完 成，二期正在设计 中。 A 股发行 项目正在实施中。 A 股发行 该项目新工艺已通 过中试，目前正在 实施。 A 股发行 正在实施中。 A 股发行 A 股发行 该项目正处于前期 设计阶段。 A 股发行 拟收购 A 股发行 该项目处于前期准 备阶段。 A 股发行 该项目处于前期准 备阶段。 A 股发行 A 股发行 倍他米松项目投入 自有流动资金5000 万元，2001 年陆续 投入5000 万元。 以募集资金补充流 动资金。 （2）尚未使用的募集资金去向： 由于募集资金项目正在开展，尚有328,209 千元募集资金未投入使用暂时存放在银行，我们将在国家规定允许的范围内，在保证资金使用的前提下进行短期投资，为股东获得最大回报。 （3）项目进度及收益情况： i. 倍他米松一期工程已完成并投产，2001 年实现销售收入35,600 千元，实现利润5,680 千元。 ii. 醋酸氢化可的松原料药技改项目一期已完成， 2001 年实现销售收入28,080 千元，由于该产品生产线投入初期生产量较抵，所摊销的费用较高，致使其制造成本高于售价，造成亏损1,060 千元，随着该产品规模生产，其成本将会降低，预计2002 年该产品会给本公司带来效益。 iii. 6 甲基泼尼松龙2001 年中试产品销售收入4,140 千元，利润320 千元。 iv. 其他项目由于刚刚开始投入建设，未产生效益。 （4）非募集资金投资情况 2001 年，本公司利用自有资金71,525 千元投资四个项目，其具体情况如下： 2001 年11 月14 日，公司利用自有资金50,000 千元认购天津北方国际信托投资股份有限公司5000 万股股份，占总股本的3.3%。尚未获得收益。 2001 年11 月14 日，公司利用自有资金5,925 千元参与发起设立天津科润农业科技股份有限公司，折合385.125 万股，占总股本的7%。该公司当年盈利15,000 千元，本公司尚未获得收益。 2001 年11 月14 日，公司利用自有资金增资10,000 千元向天津天发药业进出口有限公司增资，天津药业集团有限公司同比例增资15,000 千元，天发公司将注册资本金增加到30,000 千元。增资后，本公司占天发公司40%的股份。该公司当年盈利3,529 千元，本公司权益核算收益1,412 千元。 2001 年12 月，公司利用自有资金18，150 千元投资天津每日新传媒有限公司，持有该公司33%的股份。尚未获得收益。 3． 公司财务状况分析 报告期内，公司克服原材料价格上涨的不利因素，保持了公司生产经营状况稳定发展，主营业务利润稳定增长，净利润不断提高，经营活动产生的现金流比上一年度有大幅度增长，财务状况保持较好水平，五洲会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体情况如下（单位：千元）： 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 变化比率 总资产 1,134,021,405.55 502,776,628.75 125.55% 长期负债 5,751,000.05 40,051,000.05 -85.64% 股东权益 709,230,575.86 211,745,692.75 234.94% 主营业务利润 129,317,030.13 129,337,369.44 0 净利润 75,362,245.23 65,583,454.97 14.91% 说明： （1) 因报告期内发行新股，总资产增加492，147 千元。 （2) 公司本年度偿还工商银行贷款34000 千元。 （3) 因报告期内发行新股，股东权益增加492，147 千元。 （4) 报告期内投资收益增8，830 千元，是公司净利润增长的主要原因。 4． WTO 对公司的影响 我国已经于2001 年加入了WTO，其对本公司的影响是利多于弊。 首先，加入WTO，为公司发展创造了良好的机遇。早在加入WTO 的10 多年前，本公司通过实施“高科技加规模经济”的发展战略，依靠严格规范的管理和自主知识产权，在国内外市场上与国际大型制药公司较量，不仅获得了国内市场的主导地位，而且获得亚洲、美国、欧洲大量市场份额，50%以上的销售收入来自于海外市场。其中一些出口国的进口关税达40-50%，加入WTO 将大大降低本公司产品进入这些国家的关税壁垒，极大提高本公司产品的国际竞争力。同时，本公司一些产品经多年培育已具备国际领先水平和强有力的国际竞争力。因此，加入WTO，为公司融入国际市场提供了千载难逢的机遇。 其次，本公司有独立的产品生产工艺知识产权，多次荣获国家、省部级科技奖励，所生产产品均为超过专利保护期产品，所以不存在因加入WTO 引起的知识产权的问题。目前，本公司已有38 项技术在申请国家专利，在此基础上，还将继续开发独立的知识产权。 加入WTO 后，许多其他原料药产品会大量进入我国市场，因疗效相似，可能会对本公司产品国内市场构成一些影响。面对这种挑战，本公司将充分利用技术开发中心和博士后工作站的技术开发实力，加强研发投入，形成强大的自主开发能力，巩固和发扬已有的竞争优势和市场优势，迎接WTO 的挑战。 5． 新年度的经营计划 2002 年是本公司利用上市募集资金全力投入技改项目的重要一年，也是公司大力扩大生产经营规模的关键一年。公司将坚持“高科技加规模经济”的发展战略，通过加强技术创新和质量、成本控制，完善内部管理，实现公司价值最大化，以优秀的经营业绩回报投资者。 2002 年，公司主要经济指标计划如下：产品销售收入比去年同期增长不低于18%；实现利润比去年同期增长不低于20%；产品产量比去年同期增长不低于30%；费用成本与产品产量近似同比例增长。为实现上述目标公司，将实施如下管理措施： （1) 加大技改工作力度，保质、保量、保进度地完成技改项目。利用股票上市募集的资金，实施技改项目，抓住加快企业大发展的有利时机，为公司今后的发展打下坚实的基础。 （2) 加强技术开发，向技改、技革要效益。公司发展的经验就是走老产品的工艺改进和技术创新之路，2002 年，公司在研制开发新产品做好技术储备的同时，下力量做好现有产品的工艺技术改进，消化各种减利因素，树立公司新的利润增长点。 （3) 强化全员质量意识，全面提高产品技术质量。2002 年，公司将严格推行全面质量管理，加快认证进度，做好客户审计工作，全面提高产品技术质量，保持我们产品在国内外市场的生命力。 （4) 加强市场培育，扩大市场份额。在内销上，公司将继续培育已有的销售网络，不断采取新举措，巩固老户，扩大新户，增加销售量。尤其是高附加值产品更要全力以赴、寸土必争，提高市场占有率。产品外贸出口是关系公司全年经营计划完成的关键。公司将与天发公司紧密配合，做到一切为了出口，一切服从出口，根据客商的需求积极安排组织生产。 （5) 开展三项制度改革，加强基础管理。新的一年，公司加强人事制度改革，紧紧围绕“干部能上能下，用工能进能出，收入能高能低”这一基本宗旨，通过三项制度改革提高公司的管理效率和员工的工作积极性。公司将进一步加强基础管理工作，完善GMP 管理规范，加强人才培训、选拔和引进，强化质量意识、成本意识和安全意识，以高效、完善的管理体系为公司创造效益。 6． 董事会日常工作情况 （1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内董事会共召开五次会议，主要内容如下： ① 2001 年3 月26 日召开第一届董事会2001 年第一次会议，会议形成决议如下： i. 对股份公司高级管理人员突出贡献进行奖励； ii. 召开股份公司2001 年股东年会； iii. 审议通过了股东年会讨论董事会工作报告草案； iv. 审议通过提交股东年会讨论2000 年财务决算草案、利润分配方案草案和2001 年财务预算草案； v. 提议股东年会授权董事会全权处理股份公司股票公开发行后变更登记事宜。 因本次会议召开时，公司尚未公开发行股票。该次会议的内容没有在指定信息披露的报纸上披露。但会议主要决议的内容，已在公司《招股说明书》和《上市公告书》中披露。 ② 2001 年7 月27 日召开第一届董事会第九次会议，会议形成决议如下： i. 奖励公司股票上市有关人员； ii. 奖励对培育公司核心能力有突出贡献人员。 ③ 2001 年8 月13 日，召开第一届董事会第十次会议，会议形成决议如下： i. 委托渤海证券管理资产5000 万元； ii. 委托中国农业银行河东支行向天津开发区泰基投资有限公司贷款5000 万元； iii. 委托中国农业银行河东支行向天津市巴博房地产开发有限公司贷款5000 万元； iv. 2001 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本； v. 公司2001 年中期报告及摘要； vi. 调整公司财务制度。 本次会议决议公告刊登于2001 年8 月14 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ④ 2001 年10 月12 日，召开第一届董事会第十一次会议，会议形成决议如下： i. 变更募集资金投资项目，并提交股东大会审议； ii. 高级管理人员及核心技术人员股权激励方案，并提交股东大会审议； iii. 提议改选公司董事，并提交股东大会审议； iv. 聘任王福军先生为本公司技术总监，高如艳女士为本公司财务总监； v. 召开2001 年第一次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登于2001 年10 月17 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ⑤ 2001 年11 月14 日，召开第一届董事会第十二次会议，会议形成决议如下： i. 投资天津北方国际信托投资股份有限公司5000 万元； ii. 投资天津科润农业科技股份有限公司593.0925 万元； iii. 向天津药业集团有限公司收购“葫芦巴皂素生产车间”； iv. 向天津天发药业进出口有限公司增资1000 万元； v. 投资湖北襄樊恒生药业股份有限公司559.98 万元，持有其51%股份； vi. 延期召开2001 年第一次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登于2001 年11 月17 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2) 董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。具体情况如下： ① 首次公开发行人民币A 股股票： 经中国证监会核准，公司于2001 年5 月24 日在上海证券交易所公开发行A 股4500 万股，发行价格11.25 元。经上海证券交易所批准，公司股票于2001 年6 月18 日在上海证券交易所挂牌交易。公司股票发行后，按照股东大会授权，公司董事会向有关机构办理了公司登记变更手续。 ② 利润分配方案的执行情况。 根据公司2001 年4 月30 日公司2000 年股东年会决议：按2000 年12 月31 日在册股东持有股份的比例，分配现金股利。公司已经于2001 年6 月28 日完成分配。 7． 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经五洲会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润75,362,245.23元。按《公司章程》有关规定，提取10％的法定公积金7,536,224.52 元和5％的法定公益金3,768,112.26 元， 本年度可供全体股东分配的利润为64,057,908.45 元。董事会决定本次利润分配预案为：拟以2001 年年末总股本149，008，883 股为基数，向全体股东每10 股派发红股1 股(含税)，现金红利2 元(含税)，派发红股红利总额为44,702,664.90 元，剩余19,355,243.55 元结转以后年度分配；利用资本公积金，每10 股转增股本2 股。以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议。2001 年度实际实施的利润分配政策与公司招股说明书披露的预计分配政策相符。 8． 预计2002 年度的利润分配政策 公司拟在2002 年度分配利润一次，公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于5％，本年度未分配利润用于2002 年度股利分配的比例不少于10％，分配主要采用派现和派红股方式，现金股息占股利分配的比例不少于20％。具体分配方案将根据公司的实际情况而定。 2002 年度，公司资本公积金转增股本视公司的实际情况而定。2002 年度转增的次数不多于一次，转增的比例不超过10 转增5。 八、监事会报告 1． 报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开四次会议，主要内容如下： （1) 2001 年3 月26 日召开第一届监事会2001 年第一次会议，会议形成决议如下： ① 审议通过了提交股东年会讨论的监事会工作报告草案； ② 审议通过提交股东年会讨论2000 年财务决算草案、利润分配方案草案和2001 年财务预算草案； 因本次会议召开时，公司尚未公开发行股票。该次会议的内容没有在指定信息披露的报纸上披露。但会议主要决议的内容，已在公司《招股说明书》和《上市公告书》中披露。 （2) 2001 年8 月13 日，召开第一届监事会第四次会议，会议形成决议如下： ① 审议通过了公司2001 年中期报告及摘要； ② 2001 年上半年，公司董事会按照股东大会决议的要求，确实履行了各项决议，其决议程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》及国家法律、法规的有关规定；未发现公司存在非法经营活动；公司董事及高级管理人员在执行职务时，未发现违反法律、法规和章程及损害公司利益的行为； ③ 2001 年上半年，公司与集团公司及各关联方的关联交易遵循“公平、公正、合理”的市场原则，没有发现在经营上存在关联交易的不公平和损害公司利益的情况。 本次会议决议公告刊登于2001 年8 月14 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3) 2001 年10 月12 日，召开第一届监事会第五次会议，会议形成决议如下： ① 变更募集资金投资项目，并提交股东大会审议； ② 高级管理人员及核心技术人员股权激励方案，并提交股东大会审议 ③ 提议改选公司监事，并提交股东大会审议 本次会议决议公告刊登于2001 年10 月17 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4) 2001 年11 月14 日，召开第一届监事会第六次会议，会议形成决议如下： 向天津药业集团有限公司收购“葫芦巴皂素中试车间”； 本次会议决议公告刊登于2001 年11 月17 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2． 监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 （1) 公司依法运作情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认为公司董事会和管理层2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，认真履行股东大会的有关决议，经营决策科学合理，工作认真负责，不断完善内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2) 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，五洲会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 （3) 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 （4) 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 （5) 公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行处理，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 九、重要事项 1. 报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 2. 报告期内公司没有重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3. 报告期内公司重大关联交易事项 （1) 购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期内，向参股子公司天津市天发药业进出口有限公司销售原料药产品255023 千元，占本公司该项业务的50.12%。原因是天发公司是本公司的产品出口经销商，双方按照公平、公正、合理的原则签定了《购销协议》。该公司每月自本公司购买产品后当月即实现出口销售，库存为零，双方以现金方式进行结算，出口产品的销售价格普遍高于国内销售价格。报告期内，通过天发公司销售的产品实现销售利润40384 千元。 报告期内，向天津药业集团有限公司购买原材料34,731 千元，占本公司该项业务的9.14%。双方按照“公平、公正、合理”的原则签定了《购销协议》，约定了产品的质量和交易价格，并以现金方式结算。该《购销协议》截止至2002 年12 月31 日。 本公司《公司章程》在第七十二条、第八十三条中明确规定了关联股东、董事对关联事项表决的回避政策，并按公平合理的原则与关联方签定了相关协议。本公司将不断完善法人治理结构并规范运行，及时披露存在的关联交易，保证其公平合理透明，切实保护本公司之利益。 上述关联交易的事项和必要性作为本公司《招股说明书》和《招股说明书摘要》的内容，已经在2001 年5 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上予以披露。 （2) 其他重大关联交易事项： 公司第一届董事会第十二次会议决向天津药业集团有限公司收购“葫芦巴皂素生产车间”，该事项尚须股东大会审议批准，并已经于2001 年11 月17 日《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 4. 重大合同及其履行情况： 报告期内，公司无对外担保事项，也未发生托管、承包、租赁公司资产等事项。 报告期内，公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。公司重大合同及其履行情况如下： （1) 2001 年6 月8 日，与中国进出口银行签定了为期18 个月的中期借款合同，合同总金额2 亿元人民币，利率为年4.05%。 （2) 2001 年12 月与工商银行天津分行河东支行签定了为期8 个月的短期借款合同，合同总金额1.4 亿元人民币，利率为年5.85%。 （3) 2001 年8 月13 日，公司第一届董事会第十次会议决议，委托渤海证券对本公司自有资产人民币5000 万元进行资产管理，当委托资金的年收益率高于6%时，渤海证券计提收益超过6%部分的20%作为业绩报酬，期限截止日期为2002 年6 月8 日。目前，该委托合同尚未到期。 （4) 2001 年8 月13 日，公司第一届董事会第十次会议决议，利用自有资金，委托中国农业银行河东支行向天津开发区泰基投资有限公司贷款人民币5000 万元，泰基投资有限公司的母公司天津开发区东方（集团）公司为该贷款提供担保。该贷款期限为一年，约定年回报率为13%。目前，该贷款合同尚未到期，借款方能够按照受托银行要求按季支付贷款利息。 （5) 2001 年8 月13 日，公司第一届董事会第十次会议决议，利用自有资金，委托中国农业银行河东支行向天津市巴博房地产开发有限公司贷款人民币5000 万元，天津市巴博房地产开发有限公司以其拥有的天津市南开区津盐公路与水上北路交口地块的土地使用权作为抵押。该贷款期限为一年，约定年回报率为13%。目前，该贷款合同尚未到期，借款方能够按照受托银行要求按季支付贷款利息。 公司（3）、（4）、（5）项重大合同情况已经于2001 年8 月14 日《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 5. 公司或持股5%以上股东对承诺事项的履行情况： （1) 公司之控股股东——天津药业集团有限公司作出不与本公司发生同业竞争的承诺。该公司在作为股份公司的第一大股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，亦不生产任何与股份公司产品相同的产品。 报告期内，天津药业集团有限公司及本公司关联企业未从事与本公司构成同业竞争的生产和经营活动。 （2) 在本公司发起设立之前，自评估基准日(1999 年5 月31 日)至公司设立日(1999 年12 月1 日)期间实现的利润已分配给主发起人天津药业集团有限公司，在此期间固定资产按原账面值计提折旧与按评估值计提折旧的差额及投入无形资产的应摊销额共计2,229,877.54 元。为确保投入本公司资本的保全，天津药业集团有限公司承诺从2000 年度分配的股利中扣除，以确保投入本公司资本的保全。 目前，该项承诺已经履行。 上述事项作为本公司《招股说明书》和《招股说明书摘要》的内容，已经在2001 年5 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上予以披露。 6. 聘任、解聘会计师事务所的情况： 公司聘任天津五洲联合合伙会计师事务所为公司财务审计机构，公司2001年度支付该会计师事务所的报酬为300 千元，其中年度审计费用为300 千元。 7. 报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 8. 其它重大事项： 经中国证监会核准，公司于2001 年5 月24 日在上海证券交易所公开发行A 股4500 万股。经上海证券交易所批准，公司股票于2001 年6 月18 日在上海证券交易所挂牌交易。2001 年6 月8 日，按照股东大会授权，公司董事会向天津市工商行政管理局办理了公司登记变更手续，注册资本变更为149,008,883元，企业类型变更为股份有限公司（上市公司）。 十、财务报告 审计报告 五洲会字（2002）1—0088 号 天津天药药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：朱辉 中国注册会计师：郭宪明 中国 天津 2002 年2 月2 日 资产负债表( 合并) 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 资产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五（1） 358,261,472.32 27,765,659.26 短期投资 五（2） 165,055,840.40 0.00 应收票据 五（3） 1,050,000.00 730,000.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 五（4） 40,297,835.61 30,476,606.57 其他应收款 五（4） 725,642.69 51,388,923.09 预付帐款 五（5） 9,614,851.57 9,722,578.32 应收补贴款 0.00 0.00 存货 五（6） 198,247,653.00 146,917,727.26 待摊费用 五（7） 3,212,183.53 1,139,790.85 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 776,465,479.12 268,141,285.35 长期投资： 0.00 长期股权投资 五（8） 88,334,868.35 2,845,442.22 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 88,334,868.35 2,845,442.22 其中：合并价差 0.00 固定资产： 0.00 固定资产原价 五（9） 308,976,663.06 282,714,829.03 减：累计折旧 五（9） 99,500,863.38 82,042,687.74 固定资产净值 209,475,799.68 200,672,141.29 减：固定资产减值准备 0.00 固定资产净额 209,475,799.68 200,672,141.29 工程物资 7,854,175.38 1,074,742.41 在建工程 五（10） 28,744,784.39 7,509,669.29 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 246,074,759.45 209,256,552.99 无形资产及其他资产： 0.00 无形资产 五（11） 21,831,658.95 21,486,374.15 长期待摊费用 五（12） 1,314,639.68 1,046,974.04 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 23,146,298.63 22,533,348.19 0.00 递延税项： 0.00 递延税款借项 0.00 资产总计 1,134,021,405.55 502,776,628.75 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五（13） 142,300,000.00 205,000,000.00 应付票据 五（14） 2,109,026.60 4,900,000.00 应付帐款 五（15） 31,842,123.92 35,238,254.00 预收帐款 五（15） 2,640,786.69 2,769,782.90 应付工资 五（16） 0.00 350,000.00 应付福利费 2,341,081.00 1,810,910.71 应付股利 五（17） 29,801,776.60 0.00 应交税金 五（18） (2,578,102.65) (1,145,934.05) 其他应交款 五（19） 4,014.86 93.68 其他应付款 五（15） 5,182,206.01 2,056,828.71 预提费用 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 五（20） 200,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 413,642,913.03 250,979,935.95 长期负债： 0.00 长期借款 五（21） 0.00 34,500,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 五（22） 5,751,000.05 5,551,000.05 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 5,751,000.05 40,051,000.05 递延税项： 0.00 递延税款贷项 0.00 负债合计 419,393,913.08 291,030,936.00 少数股东权益 5,396,916.61 0.00 股东权益： 0.00 股本 五（23） 149,008,883.00 104,008,883.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 149,008,883.00 104,008,883.00 资本公积 五（24） 504,372,281.23 40,347,655.79 盈余公积 五（24） 21,593,279.78 10,288,943.00 其中：法定公益金 五（25） 7,137,569.96 3,369,457.70 未分配利润 五（26） 34,256,131.85 57,100,210.96 外币报表折算差额 0.00 股东权益合计 709,230,575.86 211,745,692.75 负债和股东权益总计 1,134,021,405.55 502,776,628.75 法定代表人：师春生 主管会计工作的公司负责人：高如艳 会计机构负责人：高如艳 利润及利润分配表（ 合并） 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 附注 本年数 一、主营业务收入 五（27） 509,338,669.47 减：主营业务成本 五（27） 377,877,240.80 主营业务税金及附加 五（28） 2,144,398.54 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 129,317,030.13 加：其他业务利润（亏损以"-"号填列） 五（29） 2,357,898.16 减：营业费用 1,054,027.79 管理费用 41,368,803.65 财务费用 五（30） 7,753,254.35 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,498,842.50 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五（31） 10,124,510.80 补贴收入 0.00 营业外收入 五（32） 51,794.00 减：营业外支出 五（33） 3,071,330.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,603,816.81 减：所得税 13,224,854.97 少数股东损益 16,716.61 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,362,245.23 加：年初未分配利润 57,100,210.96 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 132,462,456.19 减：提取法定盈余公积 7,536,224.52 提取法定公益金 3,768,112.26 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 121,158,119.41 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 86,901,987.56 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 34,256,131.85 项 目 上年数 一、主营业务收入 496,022,238.89 减：主营业务成本 363,975,140.50 主营业务税金及附加 2,709,728.95 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 129,337,369.44 加：其他业务利润（亏损以"-"号填列） 1,812,619.07 减：营业费用 1,394,541.78 管理费用 42,777,774.97 财务费用 9,688,792.37 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,288,879.39 加：投资收益（损失以“-”号填列） 669,497.51 补贴收入 0.00 营业外收入 12,084.19 减：营业外支出 205,367.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 77,765,093.71 减：所得税 12,181,638.74 少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 65,583,454.97 加：年初未分配利润 1,534,844.14 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 67,118,299.11 减：提取法定盈余公积 6,558,345.50 提取法定公益金 3,279,172.75 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 57,280,780.86 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 180,569.90 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 57,100,210.96 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 法定代表人：师春生 主管会计工作的公司负责人：高如艳 会计机构负责人：高如艳 现金流量表（ 合并） 单位名称：天津天药药业股份有限公司 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 544,572,757.79 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 65,485,458.09 现金流入小计 610,058,215.88 购买商品、接受劳务支付的现金 413,994,827.42 支付给职工以及为职工支付的现金 40,869,037.93 支付的各项税费 40,031,070.45 支付的其他与经营活动有关的现金 43,292,353.83 现金流出小计 538,187,289.63 经营活动产生的现金流量净额 71,870,926.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,051,600.00 取得投资收益所收到的现金 8,710,084.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 15,761,684.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,573,001.14 投资所支付的现金 256,182,440.40 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 304,755,441.54 投资活动产生的现金流量净额 -288,993,756.87 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 506,250,000.00 借款所收到的现金 345,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,326,355.88 现金流入小计 871,576,355.88 偿还债务所支付的现金 245,029,545.55 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,728,436.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 16,199,730.44 现金流出小计 323,957,712.20 筹资活动产生的现金流量净额 547,618,643.68 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 330,495,813.06 1、将净利润调节为经营活动现金流量： - 净利润 75,362,245.23 加：计提的资产减值准备 -1,487,562.88 少数股东收益 16,716.61 固定资产折旧 20,075,383.80 无形资产摊销 2,542,560.10 长期待摊费用摊销 408,426.94 待摊费用减少（减：增加） -1,939,399.85 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益) - 固定资产报废损失 3,235,246.73 财务费用 10,399,475.59 投资损失（减:收益） -10,124,510.80 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） -46,990,672.14 经营性应收项目的减少（减:增加） 30,863,716.09 经营性应付项目的增加（减:减少） -8,601,152.01 其他 -1,889,547.16 经营活动产生的现金流量净额 71,870,926.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 其他 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 358,261,472.32 减：现金的期初余额 27,765,659.26 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 330,495,813.06 资产负债表(母公司） 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 资产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 353,769,371.72 27,765,659.26 短期投资 165,055,840.40 应收票据 1,050,000.00 730,000.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 六（1） 36,509,141.70 30,476,606.57 其他应收款 六（2） 482,899.34 51,388,923.09 预付帐款 9,247,834.40 9,722,578.32 应收补贴款 0.00 存货 193,959,912.98 146,917,727.26 待摊费用 3,119,933.70 1,139,790.85 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 763,194,934.24 268,141,285.35 长期投资： 0.00 长期股权投资 六（3） 93,952,067.27 2,845,442.22 长期债权投资 0.00 长期投资合计 93,952,067.27 2,845,442.22 固定资产： 0.00 固定资产原价 303,028,058.14 282,714,829.03 减：累计折旧 97,318,382.45 82,042,687.74 固定资产净值 205,709,675.69 200,672,141.29 减：固定资产减值准备 0.00 固定资产净额 205,709,675.69 200,672,141.29 工程物资 7,854,175.38 1,074,742.41 在建工程 28,555,692.19 7,509,669.29 固定资产清理 0.00 固定资产合计 242,119,543.26 209,256,552.99 无形资产及其他资产： 0.00 无形资产 18,954,164.75 21,486,374.15 长期待摊费用 1,314,639.68 1,046,974.04 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 20,268,804.43 22,533,348.19 0.00 递延税项： 0.00 递延税款借项 0.00 资产总计 1,119,535,349.20 502,776,628.75 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 140,000,000.00 205,000,000.00 应付票据 2,109,026.60 4,900,000.00 应付帐款 28,718,170.79 35,238,254.00 预收帐款 2,640,786.69 2,769,782.90 应付工资 0.00 350,000.00 应付福利费 2,215,417.33 1,810,910.71 应付股利 29,801,776.60 应交税金 (2,765,499.97) (1,145,934.05) 其他应交款 93.68 93.68 其他应付款 1,630,134.74 2,056,828.71 预提费用 0.00 预计负债 0.00 一年内到期的长期负债 200,000,000.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 404,349,906.46 250,979,935.95 长期负债： 0.00 长期借款 0.00 34,500,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 5,751,000.05 5,551,000.05 其他长期负债 0.00 长期负债合计 5,751,000.05 40,051,000.05 递延税项： 0.00 递延税款贷项 0.00 负债合计 410,100,906.51 291,030,936.00 0.00 股东权益： 0.00 股本 149,008,883.00 104,008,883.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 149,008,883.00 104,008,883.00 资本公积 504,372,281.23 40,347,655.79 盈余公积 21,593,279.78 10,288,943.00 其中：法定公益金 7,137,569.96 3,369,457.70 未分配利润 34,459,998.68 57,100,210.96 股东权益合计 709,434,442.69 211,745,692.75 负债和股东权益总计 1,119,535,349.20 502,776,628.75 法定代表人：师春生 主管会计工作的公司负责人：高如艳 会计机构负责人：高如艳 利润及利润分配表( 母公司) 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 附注 本年数 一、主营业务收入 六（4） 508,863,190.99 减：主营业务成本 六（4） 377,467,061.71 主营业务税金及附加 2,138,437.13 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 129,257,692.15 加：其他业务利润（亏损以"-"号填列） 2,025,932.35 减：营业费用 944,744.33 管理费用 41,070,870.16 财务费用 7,718,881.27 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,549,128.74 加：投资收益（损失以"-"号填列） 六（5） 10,141,909.72 补贴收入 0.00 营业外收入 51,794.00 减：营业外支出 2,951,865.43 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,790,967.03 减：所得税 13,224,854.97 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,566,112.06 加：年初未分配利润 57,100,210.96 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 132,666,323.02 减：提取法定盈余公积 7,536,224.52 提取法定公益金 3,768,112.26 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 121,361,986.24 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 86,901,987.56 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 34,459,998.68 项 目 上年数 一、主营业务收入 496,022,238.89 减：主营业务成本 363,975,140.50 主营业务税金及附加 2,709,728.95 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 129,337,369.44 加：其他业务利润（亏损以"-"号填列） 1,812,619.07 减：营业费用 1,394,541.78 管理费用 42,777,774.97 财务费用 9,688,792.37 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,288,879.39 加：投资收益（损失以"-"号填列） 669,497.51 补贴收入 营业外收入 12,084.19 减：营业外支出 205,367.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 77,765,093.71 减：所得税 12,181,638.74 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 65,583,454.97 加：年初未分配利润 1,534,844.14 其他转入 六、可供分配的利润 67,118,299.11 减：提取法定盈余公积 6,558,345.50 提取法定公益金 3,279,172.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 57,280,780.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 180,569.90 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 57,100,210.96 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 法定代表人：师春生 主管会计工作的公司负责人：高如艳 会计机构负责人：高如艳 现金流量表（母公司） 单位名称：天津天药药业股份有限公司 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 541,298,183.40 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 64,430,675.28 现金流入小计 605,728,858.68 购买商品、接受劳务支付的现金 411,214,903.60 支付给职工以及为职工支付的现金 40,688,556.14 支付的各项税费 39,977,067.76 支付的其他与经营活动有关的现金 42,020,960.02 现金流出小计 533,901,487.52 经营活动产生的现金流量净额 71,827,371.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,051,600.00 取得投资收益所收到的现金 8,710,084.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,761,684.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,573,001.14 投资所支付的现金 261,782,240.40 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 310,355,241.54 投资活动产生的现金流量净额 -294,593,556.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 506,250,000.00 借款所收到的现金 345,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,326,355.88 现金流入小计 871,576,355.88 偿还债务所支付的现金 244,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,629,227.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 15,677,230.44 现金流出小计 322,806,457.71 筹资活动产生的现金流量净额 548,769,898.17 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 326,003,712.46 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 75,566,112.06 加：计提的资产减值准备 -1,502,879.93 少数股东收益 固定资产折旧 19,997,898.36 无形资产摊销 2,532,209.40 长期待摊费用摊销 329,404.74 待摊费用减少（减：增加） -1,980,142.85 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益) - 固定资产报废损失 3,115,781.67 财务费用 10,361,560.00 投资损失（减:收益） -10,141,909.72 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） -47,789,336.79 经营性应收项目的减少（减:增加） 31,977,336.16 经营性应付项目的增加（减:减少） -8,749,114.78 其他 -1,889,547.16 经营活动产生的现金流量净额 71,827,371.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 其他 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 353,769,371.72 减：现金的期初余额 27,765,659.26 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 326,003,712.46 天津天药药业股份有限公司会计报表附注 一、公司的基本情况 天津天药药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经天津市人民政府津股批（1999）9 号文件批准，由天津药业集团有限公司作为主发起人，联合天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司、天津市中央药业有限公司、天津达仁堂制药厂（现被中新药业兼并）、天津市药品包装印刷厂共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于1999 年12 月1 日，经中国证监会证监发行字[2001]29 号文核准，于2001 年5 月24 日发行流通股4500 万股，发行后总股本149,008,883 股。 本公司的主营业务为原料药和小针剂的生产和销售。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 6、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 7、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准为： 1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； 2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 （2）对应收账款、其他应收款（以下简称应收款项）采用备抵法核算坏账损失。坏账准备按应收款项期末余额的5%计提。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 8、存货核算方法 （1）存货分为：原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理用备件、包装物以及低值易耗品。 （2）存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库原材料、辅助材料、委托加工材料在取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品在领用时采用五五摊销法摊销。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （3）期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10、委托贷款核算方法 委托贷款在短期投资中核算，按期计提利息计入损益。期末对委托贷款按照本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 11、固定资产计价方法、折旧政策和减值准备的计提方法 （1）固定资产的确认标准：A 使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；B 单位价值在2000 元以上、并且使用期限超过2 年的不属于生产、经营主要设备的物品。 固定资产按实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。 （3）期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计入当期财务费用。 期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备. 13、借款费用核算方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计受益期内分期平均摊销。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。 16、应付债券核算方法 应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 19、会计政策、会计估计变更及影响数。 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（2000）25 号、财会字（2001）17 号等文件的规定，本公司自2001 年1月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定。对会计政策变更及其影响说明如下： （1）期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 （2）期末在建工程原按账面净值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 （3）期末无形资产原按账面净值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 （4）期末委托贷款原不计提减值准备，现改为按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 20、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司2001 年1-12 月份的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。纳入合并会计报表范围的子公司为投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽不足50%但能够实质控制的子公司，合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整，并将各公司间的重大内部交易和资金往来相互抵销。 三、税项 1、增值税：按产品销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣除按规定允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 2、营业税：按5%的税率计算缴纳。 3、城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费：分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%和1%计算缴纳。 4、所得税：2000 年8 月公司迁入天津新技术产业园区,由于公司是高新技术企业,自当月起按15%的税率计缴企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司 单位名称 注册地 注册资本 法定 投资额 权益比例 经营范围 代表人 湖北天药药业股 湖北省襄樊市 1098万元 郝于田 559.98万元 51% 生产、销售小容 份有限公司 量注射剂。 单位名称 经营范围 湖北天药药业股 生产、销售小容 份有限公司 量注射剂。 2、合并报表范围发生变更的情况说明 公司于2001 年11 月以自有资金559.98 万元收购湖北恒生药业股份有限公司51%股权，湖北恒生药业股份有限公司更名为湖北天药药业股份有限公司，并于2001 年12 月29 日换取了注册号为4200001000845 的企业法人营业执照。公司将湖北天药药业股份有限公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年11 至12 月的经营成果纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 44,087.83 33,659.86 银行存款 350,367,473.78 27,731,999.40 其他货币资金 7,849,910.71 0.00 合计 358,261,472.32 27,765,659.26 说明：货币资金没有被抵押、冻结等变现有限制的情况。 2、短期投资 项目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 期末市价及资料来源 股票投资 16,555,840.40 0.00 0.00 0.00 委托理财 48,500,000.00 0.00 0.00 0.00 委托贷款 100,000,000.00 0.00 0.00 0.00 合计 165,055,840.40 0.00 0.00 0.00 其中：委托贷款情况如下： 受托人名称 本金 到期日 年利率 应收利息 中国农业银行河东支行 50,000,000.00 2002.7. 13% 2,885,000.00 中国农业银行河东支行 50,000,000.00 2002.7. 13% 2,885,000.00 合计 100,000,000.00 5,770,000.00 受托人名称 已收利息 期末余额 减值准备 中国农业银行河东支行 2,885,000.00 50,000,000.00 0.00 中国农业银行河东支行 2,885,000.00 50,000,000.00 0.00 合计 5,770,000.00 100,000,000.00 0.00 说明：（1）短期投资变现无重大限制。 （2）期末短期投资未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 3、应收票据 出票单位 出票日 到期日 金额 备注 天津泰和医药有限公司 2001.12.24 2002.3.10 100,000.00 天津泰和医药有限公司 2001.12.29 2002.6.6 200,000.00 天津泰和医药有限公司 2001.12.29 2002.5.12 100,000.00 天津泰和医药有限公司 2001.12.29 2002.6.6 200,000.00 天津泰和医药有限公司 2001.12.29 2002.6.6 200,000.00 天津泰和医药有限公司 2001.12.29 2002.4.5 250,000.00 合计 1,050,000.00 4、应收款项 （1）应收账款 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 40,508,648.85 95.50 2,025,432.43 1-2年 194,944.74 0.46 9,747.24 2-3年 525,853.60 1.24 26,292.68 3年以上 1,189,327.13 2.80 59,466.36 合计 42,418,774.32 100 2,120,938.71 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 30,711,671.13 95.73 1,535,583.56 1-2年 15,000.00 0.05 750.00 2-3年 332,000.00 1.03 16,600.00 3年以上 1,021,967.37 3.19 51,098.37 合计 32,080,638.50 100 1,604,031.93 说明： ①欠款前五名金额合计为:33,590,487.01 元，占应收账款期末余额比例为79.19%。 ②应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 597,542.58 78.23 29,877.14 1-2年 137,004.49 17.94 6,850.22 2-3年 7,487.35 0.98 374.37 3年以上 21,800.00 2.85 1,090.00 合计 763,834.42 100 38,191.73 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准 1年以内 54,093,603.25 100 2,704,680.16 1-2年 0.00 0.00 2-3年 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 合计 54,093,603.25 100 2,704,680.16 说明： ①期初数中有子公司- 天津市天发进出口有限公司暂借款50,000,000 元，2001 年11 月已全部收回。 ②其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 9,428,675.97 98.06 9,636,546.22 99.12 1-2 年 0.00 1,200.00 0.01 2-3 年 0.00 67.50 3 年以上 186,175.60 1.94 84,764.60 0.87 合计 9,614,851.57 100 9,722,578.32 100 说明： （1）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过1 年的预付账款，部分为对方公司倒闭，无法支付，部分为货到无发票，公司将在近期内处理。 6、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价 原材料 36,429,015.22 414,915.49 33,241,419.10 0.00 辅助材料 18,119.08 6.64 22,889.90 0.00 包装物 140,310.72 2,264.54 181,395.24 0.00 低值易耗品 33,390.40 0.00 45,481.62 0.00 修理用备件 2,455,751.73 11,788.60 1,835,844.05 0.00 委托加工材料 20,236,778.66 0.00 15,021,199.55 0.00 在产品 117,359,236.55 0.00 85,420,931.72 0.00 产成品 22,535,469.68 531,443.77 11,361,834.05 213,267.97 合计 199,208,072.04 960,419.04 147,130,995.23 213,267.97 说明：期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 7、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保险费 752,576.56 502,678.65 878,246.02 377,009.19 维修费 0.00 69,084.36 0.00 69,084.36 车间改造费用 387,214.29 940,274.51 387,214.29 940,274.51 技术咨询费 0.00 2,002,600.00 200,000.00 1,802,600.00 其他 0.00 323,215.47 300,000.00 23,215.47 合计 1,139,790.85 3,837,852.99 1,765,460.31 3,212,183.53 8、长期股权投资 投资起止 占被投资公司注 被投资公司名称 期 册资本比例 期末数 减值准备 天津市天发药业 2000.4- 进出口有限公司 2015.4 40% 13,880,618.69 0.00 天津市天药运输 2000.10- 有限公司 2020.10 20.01% 379,249.66 0.00 天津每日新传媒 2001.6- 有限公司 2031.6 33% 18,150,000.00 0.00 天津科润农业科 技股份有限公司 2001.11- 7% 5,925,000.00 0.00 天津北方国际信 托投资股份有限 2001.11- 3.3% 50,000,000.00 0.00 公司 合计 88,334,868.35 0.00 被投资公司名称 期初数 减值准备 天津市天发药业 进出口有限公司 2,469,014.67 0.00 天津市天药运输 有限公司 376,427.55 0.00 天津每日新传媒 有限公司 0.00 0.00 天津科润农业科 技股份有限公司 0.00 0.00 天津北方国际信 托投资股份有限 0.00 0.00 公司 合计 2,845,442.22 0.00 其中采用权益法核算的长期投资： 本期权益 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 增减额 分得现金红利 天津市天发药业进 出口有限公司 2,000,000.00 10,000,000.00 1,411,604.02 天津市天药运输有 限公司 377,646.00 0.00 2,822.11 天津每日新传媒有 限公司 18,150,000.00 0.00 0.00 累计权益 被投资公司名称 增减额 天津市天发药业进 出口有限公司 1,880,618.69 天津市天药运输有 限公司 1,603.66 天津每日新传媒有 限公司 0.00 9、固定资产及累计折旧： 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 111,400,836.77 10,024,579.40 1,722,316.77 119,703,099.40 机器设备 0.00 2,423,440.64 273,365.00 2,150,075.64 专用设备 74,086,694.50 5,274,327.03 3,961,576.94 75,399,444.59 通用设备 33,385,491.39 7,339,077.57 3,648,538.78 37,076,030.18 仪器仪表 15,591,962.00 7,759,194.96 193,631.15 23,157,525.81 电器 36,219,165.32 1,793,382.90 205,467.84 37,807,080.38 运输设备 2,519,521.42 1,693,295.00 49,500.00 4,163,316.42 其他 9,511,157.63 481,200.28 472,267.27 9,520,090.64 合计 282,714,829.03 36,788,497.78 10,526,663.75 308,976,663.06 累计折旧 房屋建筑物 27,299,048.58 5,688,350.55 1,047,089.65 31,940,317.48 机器设备 0.00 1,124,898.48 153,546.25 971,352.23 专用设备 18,682,139.44 6,791,024.67 1,528,290.95 23,944,873.16 通用设备 10,292,951.32 2,956,886.71 871,517.42 12,378,320.61 仪器仪表 7,399,753.92 1,168,392.50 91,026.44 8,477,119.98 电器 14,600,249.33 392,687.33 42,572.70 1,301,469.02 运输设备 951,354.39 2,103,560.55 69,304.63 16,634,505.25 其他 2,817,190.76 1,193,543.28 157,828.39 3,852,905.65 合计 82,042,687.74 21,419,352.07 3,961,176.43 99,500,863.38 净值 200,672,141.29 209,475,799.68 说明：（1）固定资产中由在建工程转入的金额为20,166,658.33 元。 （2）固定资产中被用于抵押的房产原值为2,485,458.00 元，净值为2,437,949.62 元。 （3）至2001 年12 月31 日，固定资产未发生减值，故未计提固定资产减值准备。 10、在建工程 期初数 本期增加 工程名称 预算数 （其中资 （其中资本化金 本化金额） 额） 带式过滤机 1,374,000.00 746,557.62 356,290.62 液体库搬迁 1,800,000.00 453,917.09 2,282,587.68 动力管网改造 1,500,000.00 2,630,444.58 161,963.91 201 车间冷冻改造 3,300,000.00 0.00 3,554,728.19 103 车间厂房设备改造 7,000,000.00 3,605,090.00 5,266,530.54 新建六甲强龙生产车间 29,900,000.00 0.00 1,768,623.39 新建药物研究院 100,330,000.00 0.00 256,050.00 新建药业综合楼 46,950,000.00 0.00 23,355,139.00 新建固体库房 10,000,000.00 0.00 413,061.63 氢化可的松新工艺生产线 1,000,000.00 0.00 631,509.11 新建职工之家工程 4,800,000.00 0.00 150.00 104 车间设备调整工程 2,000,000.00 0.00 579,599.98 强的松龙及去醋可工艺调整 3,600,000.00 0.00 966.20 其他零星项目 73,660.00 2,774,573.18 合计 7,509,669.29 41,401,773.43 本期转固 期末数 工程名称 （其中资本化金 （其中资本化金 额） 额） 带式过滤机 0.00 1,102,848.24 液体库搬迁 2,700,538.62 35,966.15 动力管网改造 2,792,408.49 0.00 201 车间冷冻改造 3,554,728.19 0.00 103 车间厂房设备改造 8,871,620.54 0.00 新建六甲强龙生产车间 0.00 1,768,623.39 新建药物研究院 0.00 256,050.00 新建药业综合楼 0.00 23,355,139.00 新建固体库房 0.00 413,061.63 氢化可的松新工艺生产线 0.00 631,509.11 新建职工之家工程 0.00 150.00 104 车间设备调整工程 0.00 579,599.98 强的松龙及去醋可工艺调整 0.00 966.20 其他零星项目 2,247,362.49 600,870.69 合计 20,166,658.33 28,744,784.39 工程名称 资金 工程进度 来源 带式过滤机 募集资金 80% 液体库搬迁 募集资金 99% 动力管网改造 募集资金 100% 201 车间冷冻改造 募集资金 100% 103 车间厂房设备改造 募集资金 100% 新建六甲强龙生产车间 募集资金 5% 新建药物研究院 自筹 1% 新建药业综合楼 自筹 50% 新建固体库房 募集资金 5% 氢化可的松新工艺生产线 募集资金 50% 新建职工之家工程 自筹 1% 104 车间设备调整工程 募集资金 20% 强的松龙及去醋可工艺调整 募集资金 1% 其他零星项目 募集资金及自筹 合计 说明： （1）2001 年度在建工程中无资本化利息。 （2）至2001 年12 月31 日，在建工程未发生减值，故未计提减值准备。 11、无形资产 项目名称 取得方式 原值 期初数 本期增加 专有技术 投资转入 24,020,000.00 20,216,833.29 0.00 计算机软件 外购 1,302,093.20 1,269,540.86 0.00 土地使用权 购入 3,105,209.60 0.00 2,887,844.90 合计 28,427,302.80 21,486,374.15 2,887,844.90 项目名称 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 专有技术 2,402,000.04 6,205,166.75 17,814,833.25 89个月 计算机软件 130,209.36 162,761.70 1,139,331.50 105个月 土地使用权 10,350.70 227,715.40 2,877,494.20 556个月 合计 2,542,560.10 6,595,643.85 21,831,658.95 说明： （1）公司于2001 年11 月收购湖北襄樊恒生股份有限公司（现已更名为湖北天药药业股份有限公司）51%股权，由于将该公司纳入合并范围，增加了土地使用权2,887,844.90 元，该项土地价值业经襄樊君信资产评估事务所按照基准地价修正的评估方法确认，并出具了襄君评报字2001 年第32 号评估报告。该项土地使用权已设定抵押。 （2）至2001 年12 月31 日，无形资产未发生减值，故未计提减值准备。 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销 低值易耗品摊销 116,414.40 96,426.40 597,070.38 45,388.74 可的松项目改造 353,724.62 304,606.00 0.00 117,912.00 倍他米松项目扩产 664,397.64 645,941.64 0.00 166,104.00 合计 1,134,536.66 1,046,974.04 597,070.38 329,404.74 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 低值易耗品摊销 65,376.74 648,108.04 3年以内 可的松项目改造 167,030.62 186,694.00 19个月 倍他米松项目扩产 184,560.00 479,837.64 26个月 合计 416,967.36 1,314,639.68 13、短期借款 项目 期末数 期初数 备注 信用借款 270,000.00 0.00 抵押借款 2,030,000.00 0.00 保证借款 140,000,000.00 205,000,000.00 质押借款 合计 142,300,000.00 205,000,000.00 说明： （1）保证借款均由天津药业集团有限公司提供担保。 （2）子公司湖北天药药业股份有限公司的信用借款270,000 元已逾期。 14、应付票据 项目 期末数 期初数 商业承兑汇票 2,109,026.60 4,900,000.00 15、应付款项 （1） 应付账款 期末数 期初数 31,842,123.92 35,238,254.00 （2） 预收账款 期末数 期初数 2,640,786.69 2,769,782.90 （3） 其他应付款 期末数 期初数 5,182,206.01 2,056,828.71 说明： ①应付款项中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 ②本公司无账龄超过3 年的大额应付账款及其他应付款。 ③本公司无账龄超过1 年的大额预收账款。 16、应付工资 期末数 期初数 0.00 350,000.00 17、应付股利 期末数 期初数 29,801,776.60 0.00 说明：根据公司第一届董事会第十四次会议决议，以2001 年末公司总股本149,008,883 股为基数，向全体股东每10 股派现金2 元（含税），计29,801,776.60 元。 18、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -2,723,023.44 -2,215,154.15 营业税 2,342.07 2,342.07 企业所得税 24,854.97 1,066,714.09 城市维护建设税 1,574.15 163.94 房产税 -2,317.60 0.00 个人所得税 116,315.20 0.00 城镇土地使用税 2,152.00 0.00 合计 -2,578,102.65 -1,145,934.05 19、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 1,858.69 70.26 防洪工程维护费 426.33 23.42 教育发展费 1,729.84 0.00 合计 4,014.86 93.68 20、一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 保证借款 200,000,000.00 0.00 说明：公司于2001 年6 月与中国进出口银行签订2 亿元借款合同，该借款由天津药业集团有限公司提供担保，将于2002 年12 月到期。 21、长期借款 项目 期末数 期初数 备注 信用借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 34,500,000.00 质押借款 0.00 0.00 合计 0.00 34,500,000.00 22、专项应付款 项目 期末数 期初数 备注 科研项目拨款 5,751,000.05 5,551,000.05 23、股本 本期股份变动情况 期初数 配股 送股 公积金转股 其他小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 104,008,883.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 104,008,883.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0.00 三、股份总数 104,008,883.00 本期股份变动情况 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 104,008,883.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 104,008,883.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45,000,000.00 三、股份总数 149,008,883.00 说明：公司于2001 年5 月24 日通过上海证券交易所交易系统向社会公开发行人民币普通股股票4500 万股，业经天津五洲联合合伙会计师事务所以五洲会字［2001］3—0134 号验资报告验证。 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 40,347,655.79 464,024,625.44 0.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 合计 40,347,655.79 464,024,625.44 0.00 项目 期末数 股本溢价 504,372,281.23 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 合计 504,372,281.23 说明：本期增加的资本公积为向社会公开发行人民币普通股股票4500 万股的股本溢价。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,738,915.40 7,536,224.52 0.00 14,275,139.92 任意盈余公积 180,569.90 0.00 0.00 180,569.90 法定公益金 3,369,457.70 3,768,112.26 0.00 7,137,569.96 合计 10,288,943.00 11,304,336.78 0.00 21,593,279.78 说明：根据公司第一届董事会第十四次会议决议，按2001 年度净利润的10%提取法定盈余公积金7,536,224.52 元，提取法定公益金3,768,112.26 元。 26、未分配利润 期初数 57,100,210.96 加：本期净利润 75,362,245.23 减：提取法定公积金 7,536,224.52 提取法定公益金 3,768,112.26 应付普通股股利 86,901,987.56 期末数 34,256,131.85 说明： （1）根据公司第一届董事会第十四次会议决议，以2001 年末公司总股本149,008,883 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，资本公积金转增2股，派现金2 元（含税）。 （2）根据临时股东大会通过的由发起人享受2000 年12 月31 日以前形成的未分配利润的决议，公司将2000 年末未分配利润57,100,210.96 元予以分配。 27、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 类别 本期发生数 上期发生数 皮质激素类原料药 504,246,267.92 490,650,250.31 心血管类原料药 4,616,923.07 5,371,988.58 水针剂 2,403,799.60 0.00 小计 511,266,990.59 496,022,238.89 公司内各业务分部间相互抵销 1,928,321.12 0.00 合计 509,338,669.47 496,022,238.89 主营业务成本 类别 本期发生数 上期发生数 皮质激素类原料药 373,331,803.36 360,298,755.30 心血管类原料药 4,135,258.35 3,676,385.20 水针剂 2,103,133.38 0.00 小计 379,570,195.09 363,975,140.50 公司内各业务分部间相互抵销 1,692,954.29 0.00 合计 377,877,240.80 363,975,140.50 （2）按地区分布列示 主营业务收入 类别 本期发生数 上期发生数 华南地区 75,971,259.60 87,412,950.00 华北地区 394,526,460.00 367,209,670.00 华东地区 40,769,270.99 41,399,618.89 小计 511,266,990.59 496,022,238.89 公司内各业务分部间相互抵销 1,928,321.12 0.00 合计 509,338,669.47 496,022,238.89 主营业务成本 类别 本期发生数 上期发生数 华南地区 56,401,892.47 64,142,569.15 华北地区 292,900,750.77 269,454,029.98 华东地区 30,267,551.85 30,378,541.37 小计 379,570,195.09 363,975,140.50 公司内各业务分部间相互抵销 1,692,954.29 0.00 合计 377,877,240.80 363,975,140.50 说明：前五名客户销售收入总额为302,561,459.76 元,占公司全部销售收入的59.40%。 28、主营业务税金及附加 类别 本期发生数 上期发生数 城建税 1,501,078.92 1,896,810.26 教育费附加 643,319.62 812,918.69 合计 2,144,398.54 2,709,728.95 29、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 类别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 售材料 6,227,458.52 7,187,020.83 4,735,525.69 5,921,391.27 房屋租赁 562,095.96 579,131.30 31,196.32 32,141.79 化验 3,282.00 0.00 182.12 0.00 收药业公司动力费 0.00 1,089,173.82 0.00 1,089,173.82 加工费 331,965.81 0.00 0.00 0.00 合计 7,124,802.29 8,855,325.95 4,766,904.13 7,042,706.88 其他业务利润 类别 本期发生数 上期发生数 售材料 1,491,932.83 1,265,629.56 房屋租赁 530,899.64 546,989.51 化验 3,099.88 0.00 收药业公司动力费 0.00 0.00 加工费 331,965.81 0.00 合计 2,357,898.16 1,812,619.07 30、财务费用 类别 本期发生数 上期发生数 利息支出 10,399,475.59 9,858,353.50 减:利息收入 1,897,190.14 169,461.13 汇兑净损益 0.00 0.00 手续费 150,968.90 0.00 贷款贴息 -900,000.00 0.00 合计 7,753,254.35 9,688,792.37 31、投资收益 类别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 2,940,084.67 201,701.29 委托贷款投资收益 5,770,000.00 0.00 联营或合营公司分配来的利润 0.00 0.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,414,426.13 467,796.22 股权投资差额摊销股权投资转让收益 合计 10,124,510.80 669,497.51 说明：投资收益汇回不存在重大限制。 32、营业外收入 类别 本期发生数 上期发生数 违约金 51,794.00 0.00 固定资产清理收入 0.00 5,040.67 保险赔款 0.00 7,043.52 合计 51,794.00 12,084.19 33、营业外支出 类别 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净损失 3,061,330.49 64,617.38 墙子河集资款 0.00 60,750.00 赞助支出 10,000.00 80,000.00 合计 3,071,330.49 205,367.38 34、收到的其他与经营活动有关的现金 65,485,458.09 其中金额较大的项目 收到天发进出口公司还借款 50,000,000.00 35、支付的其他与经营活动有关的现金43,292,353.83 其中金额较大的项目 支付技术开发费用 10,550,055.15 支付职工养老保险金 7,244,821.38 支付职工住房公积金 4,261,384.00 支付保险费 1,001,283.46 36、收到的其他与筹资活动有关的现金 20,326,355.88 其中金额较大的项目 锁定资金利息 20,326,355.88 37、支付的其他与筹资活动有关的现金 16,199,730.44 其中金额较大的项目 公开筹资费用 16,199,730.44 六、母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 36,877,853.93 95.96 1,843,892.70 1-2年 182,933.70 0.47 9,146.68 2-3年 230,129.10 0.60 11,506.45 3年以上 1,139,758.74 2.97 56,987.94 合计 38,430,675.47 100 1,921,533.77 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 30,711,671.13 95.73 1,535,583.56 1-2年 15,000.00 0.05 750.00 2-3年 332,000.00 1.03 16,600.00 3年以上 1,021,967.37 3.19 51,098.37 合计 32,080,638.50 100 1,604,031.93 说明： （1）欠款前五名金额合计为33,590,487.01 元，占应收账款期末余额比例为87.41%。 （2）应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 508,315.10 100 25,415.76 1-2年 0.00 0.00 2-3年 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 合计 508,315.10 100 25,415.76 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 54,093,603.25 100 2,704,680.16 1-2年 0.00 0.00 2-3年 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 合计 54,093,603.25 100 2,704,680.16 3、长期投资 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司注 期末数 减值准备 册资本比例 天津市天发药业 2000.4- 进出口有限公司 2015.4 40% 13,880,618.69 0.00 天津市天药运输 2000.10- 有限公司 2020.10 20.01% 379,249.66 0.00 天津每日新传媒 2001.6- 有限公司 2031.6 33% 18,150,000.00 0.00 天津科润农业科 技股份有限公司 2001.11- 7% 5,925,000.00 0.00 天津北方国际信 托投资股份有限 2001.11- 3.3% 50,000,000.00 0.00 公司 湖北天药药业股 份有限公司 2001.11- 51% 5,617,198.92 0.00 合计 93,952,067.27 0.00 被投资公司名称 期初数 减值准备 天津市天发药业 进出口有限公司 2,469,014.67 0.00 天津市天药运输 有限公司 376,427.55 0.00 天津每日新传媒 有限公司 0.00 0.00 天津科润农业科 技股份有限公司 0.00 0.00 天津北方国际信 托投资股份有限 0.00 0.00 公司 湖北天药药业股 份有限公司 0.00 0.00 合计 2,845,442.22 0.00 其中采用权益法核算的长期投资： 被投资公司 初始投资额 追加投资额 本期权益 分得现金红利 名称 增减额 天津市天发药业 进出口有限公司 2,000,000.00 10,000,000.00 1,411,604.02 天津市天药运输 有限公司 377,646.00 0.00 2,822.11 天津每日新传媒 有限公司 18,150,000.00 0.00 0.00 湖北天药药业股 份有限公司 5,599,800.00 0.00 17,398.92 被投资公司 累计权益 名称 增减额 天津市天发药业 进出口有限公司 1,880,618.69 天津市天药运输 有限公司 1,603.66 天津每日新传媒 有限公司 0.00 湖北天药药业股 份有限公司 17,398.92 4、主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 类 别 本期发生数 上期发生数 皮质激素类原料药 504,246,267.92 490,650,250.31 心血管类原料药 4,616,923.07 5,371,988.58 合计 508,863,190.99 496,022,238.89 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 皮质激素类原料药 373,331,803.36 360,298,755.30 心血管类原料药 4,135,258.35 3,676,385.20 合计 377,467,061.71 363,975,140.50 （2）按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 类别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 华南地区 73,567,460.00 87,412,950.00 54,298,759.09 64,142,569.15 华北地区 394,526,460.00 367,209,670.00 292,900,750.77 269,454,029.98 华东地区 40,769,270.99 41,399,618.89 30,267,551.85 30,378,541.37 合计 508,863,190.99 496,022,238.89 377,467,061.71 363,975,140.50 说明：前五名客户销售收入总额为302,561,459.76 元,占公司全部销售收入的59.46 %。 5、投资收益 类别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 2,940,084.67 201,701.29 委托贷款投资收益 5,770,000.00 0.00 联营或合营公司分配来的利润 0.00 0.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,431,825.05 467,796.22 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权投资转让收益 0.00 0.00 合计 10,141,909.72 669,497.51 说明：投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 经济性质 法定 企业名称 注册地点 成立日期 与本公司关系 或类型 代表人 天津药业集 天津市河东区程 团有限公司 林庄道91号 2000.8.8. 母公司 国有企业 师春生 天津金耀集 天津市河东区程 母公司 团有限公司 林庄道91号 2001.11.12 控股股东 国有独资 师春生 企业名称 主营业务 天津药业集 团有限公司 原料药、制剂药的生产及销售 天津金耀集 团有限公司 国有资产经营、管理；化学原料药及中间体等技术服务及咨询 （2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 天津药业集团有限公司 674,970,000.00 0.00 0.00 天津金耀集团有限公司 0.00 864,270,000.00 0.00 企业名称 期末数 天津药业集团有限公司 674,970,000.00 天津金耀集团有限公司 864,270,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化: 期初数 本期增加 本期减少 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 天津药业集团有限公司 100,008,883.00 96.15 0.00 0.00 期末数 企业名称 金额 比例% 天津药业集团有限公司 100,008,883.00 67.12 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 关联方关系性质 天津药业涟水有限公司 受同一股东控制 天津药业焦作有限公司 受同一股东控制 天津万宁国际贸易有限公司 受同一股东控制 郑州市新郑制药股份有限公司 受同一股东控制 天津港保税区麦迪迅国际贸易公司 受同一股东控制 美国大圣贸易技术开发有限公司 受同一股东控制 天津药业生物技术有限公司 受同一股东控制 天津格斯宝药业有限公司 受同一股东控制 天津市双燕宾馆有限公司 受同一股东控制 天津金耀氨基酸有限公司 受同一股东控制 天津市天药运输有限公司 参股子公司 天津市天发药业进出口有限公司 参股子公司 2、关联方交易 （1）本公司从关联方购买货物和其他资产情况 占本期购货 关联方企业名称 本期金额 百分比(%) 上年同期金额 天津药业集团有限公司 34,730,807.17 9.14 55,310,818.61 天津市天发药业进出口有限公司 19,579,682.23 5.15 7,585,475.00 合计 54,310,489.40 14.29 62,896,293.61 占上年同期购 关联交易未 关联方企业名称 货百分比(%) 结算金额 天津药业集团有限公司 11.31 0.00 天津市天发药业进出口有限公司 1.55 0.00 合计 12.86 0.00 （2）本公司向关联方销售商品和其他资产情况 占本期销 关联方企业名称 本期金额 售百分比 上年同期金额 (%) 天津药业集团有限公司 16,900,512.82 3.32 110,036,398.31 天津市天发药业进出口有限公司 255,106,666.67 50.09 154,055,304.45 天津药业焦作有限公司 0.00 0.00 13,686,324.79 天津药业涟水有限公司 0.00 0.00 19,401,709.40 郑州市新郑制药股份有限公司 0.00 0.00 18,433,974.36 天津港保税区麦迪逊国际贸易公司 12,934,358.97 2.54 2,451,559.83 天津金耀氨基酸有限公司 1,071,282.05 0.21 1,002,068.48 合计 286,012,820.51 56.16 318,065,271.14 占上年 关联方企业名称 期销售 关联交易未结算 分比(%) 金额 天津药业集团有限公司 22.18 0.00 天津市天发药业进出口有限公司 31.06 29,999,007.01 天津药业焦作有限公司 2.76 0.00 天津药业涟水有限公司 3.91 (预收)61,030.00 郑州市新郑制药股份有限公司 3.72 0.00 天津港保税区麦迪逊国际贸易公司 0.50 1,189,480.00 天津金耀氨基酸有限公司 0.20 0.00 合计 64.13 31,127,457.01 （3）其他： ① 收取动力费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 0.00 1,089,173.82 ②收取办公楼租金 企业名称 ?本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 510,999.96 553,583.30 天津市天发药业进出口有限公司 51,096.00 25,548.00 ③出售废渣废液收入 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 1,316,635.60 1,177,906.60 ④支付后勤服务费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 1,764,000.00 1,552,516.68 ⑤支付土地租赁费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 2,895,957.00 2,895,957.00 ⑥支付运输费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津市天药运输有限公司 2,263,214.00 1,800,000.00 ⑦支付动力费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 69,300.00 59,528.00 3、关联方往来 占该账项 项目 关联方名称 期末数 比例(%) 应收账款 天津市天发药业进出口有限公司 29,999,007.01 70.72 天津港保税区麦迪逊国际贸易公司 1,189,480.00 2.80 其他应收款 天津药业集团有限公司 0.00 天津市天发药业进出口有限公司 0.00 预收账款 天津药业涟水有限公司 61,030.00 2.31 占该账项 项目 期初数 比例（%） 应收账款 23,122,306.21 72.08 660,000.00 2.1 其他应收款 2,229,877.54 4.12 50,000,000.00 96.41 预收账款 61,030.00 2.20 八、或有事项 本公司已背书转让或贴现但至2001 年12 月31 日尚未到期的银行承兑汇票共计16,196,574 元。 九、承诺事项 无。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 无。 十一、其他重要事项 根据公司第一届董事会第十四次会议决议，以2001 年末公司总股本149,008,883 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，资本公积金转增2股，派现金2 元（含税）。 天津天药药业股份有限公司会计报表补充资料 一、利润表附表 2001年利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.23 25.21 0.868 0.993 营业利润 11.49 15.89 0.547 0.626 净利润 10.63 14.69 0.506 0.579 扣除非经常性损益后的净利润 11.05 15.28 0.526 0.602 二、资产减值准备明细表 编制单位：天津天药股份有限公司(合并) 2001年12月 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备合计 4,308,712.09 -2,149,581.65 其中：应收账款 1,604,031.93 516,906.78 其他应收款 2,704,680.16 -2,666,488.43 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 213,267.97 747,151.07 其中：产成品 213,267.97 318,175.80 原材料 417,186.67 417,186.67 修理用备件 11,788.60 11,788.60 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 项目 期末余额 一、坏账准备合计 2,159,130.44 其中：应收账款 2,120,938.71 其他应收款 38,191.73 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 960,419.04 其中：产成品 531,443.77 原材料 修理用备件 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 三、年度间数据变动幅度达30%以上的主要报表项目说明 报表项目 期末数 期初数 变动率（%） （本期发生数） （上期发生数） 货币资金 358,261,472.32 27,765,659.26 1190.30 短期投资 165,055,840.40 0.00 100 应收账款 40,297,835.61 30,476,606.57 32.22 其他应收款 725,642.69 51,388,923.09 -98.59 存货 198,247,653.00 146,917,727.26 34.94 长期股权投资 88,334,868.35 2,845,442.22 3004.43 工程物资 7,854,175.38 1,074,742.41 630.80 在建工程 28,744,784.39 7,509,669.29 282.77 短期借款 142,300,000.00 205,000,000.00 -30.59 长期借款 0.00 34,500,000.00 -100 投资收益 10,124,510.80 669,497.51 1412.26 报表项目 原因 货币资金 募集资金尚未全部使用。 短期投资 暂时闲置资金用于委托贷款1 亿元， 委托理财4850 万元及其他投资。 应收账款 主要原因为出口量扩大及新纳入合并 范围的子公司应收账款并入。 其他应收款 本年收回子公司借款5000 万元。 存货 主要是在产品和产成品的增加，由于 生产和销售规模的不断扩大，库存量 亦相应增加。 长期股权投资 本年新增股权投资8407.5 万元，详见 长期股权投资科目注释五（8） 工程物资 募集资金到位后，募集资金项目及其 在建工程 他工程均陆续开工，造成在建工程和 工程物资金额大幅上升。 短期借款 2001年将期初借款全部偿还后，又新 增借款1.4 亿元，其他为纳入合并报 表子公司借款203 万元。 长期借款 2001 年将期初借款全部偿还，6 月新 借入进出口银行长期借款2 亿元，将 于2002 年12 月到期，已转入一年内 到期的长期负债。 投资收益 2001 年委托贷款利息收益577 万元， 短期股票投资收益294 万元。 十一、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 文件存放地：公司董事会办公室 董事长：师春生 天津天药药业股份有限公司 2002年2月25日
