公司代码：600490 公司简称：鹏欣资源
鹏欣环球资源股份有限公司
2014 年年度报告摘要
一、重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读
同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 鹏欣资源 600490 中科合臣
联系人和联系方式 董事会秘书
姓 名 何昌明
电 话 021-61677666转7397
传 真 021-62429110
电子信箱 hechangming@pengxinzy.com.cn
二、主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本期末比上年同期
2014年末 2013年末 2012年末
末增减（%）
总资产 4,127,582,516.23 4,378,778,970.18 -5.74 4,172,473,477.26
归属于上市公司股东的净资产 1,643,062,541.09 1,514,372,863.18 8.50 1,432,607,105.23
本期比上年同期
2014年 2013年 2012年
增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 533,216,955.91 125,060,389.99 326.37 200,710,791.35
营业收入 2,184,367,268.68 2,218,849,131.16 -1.55 1,461,864,916.87
归属于上市公司股东的净利润 75,312,078.24 98,796,474.00 -23.77 127,806,288.73
归属于上市公司股东的扣除非
77,575,060.93 95,251,769.26 -18.56 127,806,288.73
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 4.85 6.67 减少1.82个百分点 6.46
基本每股收益（元／股） 0.0509 0.0668 -23.80 0.2374
稀释每股收益（元／股） 0.0509 0.0668 -23.80 0.2374
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）
持股情况表
单位: 股
截止报告期末股东总数（户） 22,032
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数（户） 57,971
前 10 名股东持股情况
股东 持股比 持股 持有有限售条
股东名称 质押或冻结的股份数量
性质 例(%) 数量 件的股份数量
境内非国
上海鹏欣（集团）有限公司 15.09 223,125,000 223,125,000 质押 206,579,560
有法人
境内非国
上海德道汇艺术品有限公司 15.09 223,125,000 223,125,000 质押 221,000,000
有法人
境内非国
南通青炜纺织品有限公司 4.96 73,312,500 73,312,500 质押 73,312,500
有法人
境内非国
上海中科合臣化学有限责任公司 3.62 53,550,000 无
有法人
华宝信托有限责任公司－时节
未知 3.20 47,278,500 未知
好雨 18 号集合资金信托
海通证券股份有限公司约定购
未知 3.05 45,100,000 未知
回式证券交易专用证券账户
境内非国
上海赛飞汽车运输有限公司 2.59 38,250,000 38,250,000 质押 38,250,000
有法人
陈耀民 未知 1.72 25,500,000 质押 25,500,000
傅瑞瑾 未知 1.72 25,432,000 质押 25,432,000
境内非国
杉杉控股有限公司 1.62 23,906,250 23,906,250 无
有法人
公司第一大股东上海鹏欣（集团）有限公司和第四大股东上海中
科合臣化学有限责任公司都是同一控制人；上海德道汇艺术品有限公
司、南通青炜纺织品有限公司、上海赛飞汽车运输有限公司、杉杉控
上述股东关联关系或一致行动的说明 股有限公司、上海安企管理软件有限公司、张春雷、张华伟系公司 2011
年度非公开发行股票的特定投资者。
公司未知除上述以外的其他股东是否存在关联关系或是否一致行
动人。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
三、管理层讨论与分析
报告期内，世界经济整体低迷，原油、黄金等大宗商品快速下行，带动 LME 铜价
也同比去年下降了 10%，全球矿业迎来“寒冬”，有色金属行业面临产能结构性过剩、
市场竞争激烈、产品价格大幅下滑的严峻局面，企业经营风险急剧上升。在公司董事
会领导下，在全体员工的共同努力下，公司经营层加大规范化管理、建章立制、内控
管理等规范工作的力度，把握“稳中求进、改革创新”的发展基调，围绕“发展、务
实”的企业理念，通过降低成本、控制风险、深化改革等措施，克服各类困难，基本
实现了年初制定“达产达标”的既定目标。
报告期内，公司实现营业收入 218,436.73 万元，比上年同期下降 1.55%；实现归
属于母公司所有者的净利润 7,531.21 万元，比上年同期下降 23.77 %；经营活动产
生的现金流量净额 53,321.70 万元，比上年同期增长 326.37%。
1、在推动实施公司发展战略方面重点做了以下工作：
1）受全球经济增长放缓的影响，国际市场铜价持续走低，铜价剧烈波动并呈下
跌趋势，调整公司有色金属的产品结构，通过多元化经营分散风险，保证盈利的可持
续性及稳定性，成为公司近期的重要发展战略之一。公司适时推出了 2014 年度非公
开发行股票预案，拟非公开发行 A 股股票数量不超过 6.85 亿股，募集的部分资金将
用于收购 Golden Haven 100% 股权。公司本次拟通过收购 Golden Haven100%股权获
得位于南非的奥尼金矿控制权，将南非的优质黄金资源及采选经营性资产纳入上市公
司，能够丰富公司的业务结构，分散经营风险，增加盈利增长点。
2）公司抓住时机与深圳光启进行战略合作，将发挥深圳光启的高端研发优势，
结合本公司在矿业产业的丰富经验，利用先进技术改进矿产资源勘探能力，从而增强
公司在勘探环节的效率。光启科学系一家以超材料创新技术为特色的创新机构，作为
目前世界上领先的新兴技术及产业，超材料可以对无线信号、光信号、雷达信号等一
系列电磁波进行任意的调制，将推动无线互联、航天航空、临近空间探索等领域的革
命性应用。2014 年 11 月公司、光启科学、与刚果金政府共同签订了战略合作框架协
议；2014 年 11 月 21 日，公司、光启科学与新西兰航空股份有限公司三方在新西兰奥
克兰分别签订了《空间技术咨询服务合同》和《谅解备忘录》。
3）抓住机遇，积极对外投资新兴产业。
2014 年 12 月 24 日公司拟策划对外投资重大事项，经公司向上海证券交易所申请，
公司股票于 2014 年 12 月 24 日停牌；2015 年 3 月，经公司第五届董事会第十次会议、
2015 年度第一次临时股东大会审议通过由公司全资子公司参与认购龙生股份非公开
发行股票，此次投资是公司对新兴产业领域即超材料智能结构领域的一次探索及实
践。龙生股份非公开发行所募集资金将用于建设超材料智能结构及装备产业化项目和
超材料智能结构及装备研发中心建设项目，该等募投项目实施后龙生股份将实现超材
料智能结构及装备的产业化和规模化发展。公司看好该新兴行业的未来发展空间，参
与龙生股份本次非公开发行股份，以期通过投资及早进入超材料智能结构相关领域并
获得可观的投资效益。
下面是刚果（金）希图鲁矿业公司生产现场近期的图片：
（一） 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,184,367,268.68 2,218,849,131.16 -1.55
营业成本 1,703,213,388.05 1,732,636,425.30 -1.70
销售费用 62,919,106.43 73,751,233.81 -14.69
管理费用 153,985,832.70 114,164,827.43 34.88
财务费用 12,959,112.64 33,376,468.93 -61.17
经营活动产生的现金流量净额 533,216,955.91 125,060,389.99 326.37
投资活动产生的现金流量净额 -328,680,316.60 -136,832,243.15 -140.21
筹资活动产生的现金流量净额 -191,095,389.29 78,996,317.75 -341.90
2 、收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
营业收入本期比上期减少 3,448.19 万元,减少 1.55%，整体收入较为平稳。其中
自产阴极铜的收入上升了 5.27 亿元,上升了 54.64%，贸易收入下降了 5.58 亿元，下
降了 44.75%，报告期内，公司自产阴极铜占合并收入 68.41%。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
本公司目前收入以实物交割为主，但贸易收入毛利普遍低于自产阴极铜，本期自
产阴极铜销量有明显上升，从 2013 年的 2.29 万吨上升到本年的 3.07 万吨。
(3) 订单分析
公司主要产品为自产阴极铜及相关的金属矿产品等各类商品，该类商品国际、国
内市场销售活跃，价格透明，公司主要产品为外销订单，订单情况稳定。
(4) 主要销售客户的情况
公司主要客户为国际市场从事铜及有色金属贸易的贸易商。公司前五名主要客户
占公司全部营业收入 84.37%。
3、成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同期占
本期占总成 本期金额较上年同期变
分行业 本期金额 上年同期金额 总成本比例
本比例(%) 动比例(%)
(%)
工业 1,007,385,373.79 59.16 520,191,371.07 30.06 93.66
矿产品贸易 183,609,803.47 10.78 955,227,139.76 55.19 -80.78
化学品贸易 511,764,532.42 30.06 255,285,683.07 14.75 100.47
分产品情况
本期占总 上年同期占总 本期金额较上年同期
分产品 本期金额 上年同期金额
成本比例(%) 成本比例(%) 变动比例(%)
原矿 11,957,532.50 0.69 -100.00
自产阴极铜 1,190,995,177.26 69.94 1,163,186,171.48 67.21 2.39
铜物料 149,119,834.23 8.62 -100.00
硫酸 8,769,156.87 0.51 -100.00
线性低密度聚乙烯
122,336,752.54 7.18
(LLDPE)
电解镍 124,200,578.04 7.29
精 对 苯 二 甲 酸
105,715,432.50 6.21 242,396,794.20 14.01 -56.39
（PTA）
苯乙烯 86,575,452.64 5.08
甲醇 55,748,179.98 3.27
乙二醇 116,692,094.09 6.74 -100.00
其他 17,188,136.72 1.01 38,582,610.53 2.23 -55.45
(2) 主要供应商情况
供应商名称 采购存货金额（不含税） 占公司全部采购的比例(%)
上海大昌铜业有限公司 197,060,057.79 12.07
TRAFIGURA SECURITISATION 181,312,582.47 11.10
MOSAIC 169,502,541.75 10.38
上海晶通化学品有限公司 122,424,358.97 7.50
上海现代物流投资发展有限公司 85,880,341.62 5.26
合 计 756,179,882.61 46.30
4、费用
销售费用为 6,291.91 万元，上年金额为 7,375.12 万元，本年减少 1,083.21 万
元，伴随企业的经营生产逐步稳定，销售流程顺畅，相关费用趋于下降，
管理费用为 15,398.58 万元，上年金额为 11,416.48 万元，本年增加 3,982.10
万元，主要是公司运营费用及咨询费用增加；
财务费用 1,295.91 万元，上年金额为 3,337.65 万元，本年减少 2,041.74 万元，
主要是由于借款规模下降，支付的利息同比减少，同时本期部分财务费用资本化。
5、其他
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014 年 7 月 14 日，公司召开第五届董事会第五次会议审议通过公司 2014 年度公
司非公开发行股票相关事项，公司拟非公开发行 A 股股票数量不超过 6.85 亿股，募
集的部分资金将用于收购 Golden Haven 100% 股权。2015 年 4 月初，公司收到中国
证监会对《鹏欣环球资源股份有限公司 2014 年度非公开发行股票申请文件》的审查
反馈意见书，目前公司处于反馈意见回复阶段。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
2014 年 7 月 21 日公司与深圳光启高等理工研究院签订《战略合作框架协议》；
2014 年 11 月 3 日，鹏欣环球资源股份有限公司、光启科学有限公司（简称：光启科
学）与刚果民主共和国三方共同签订了战略合作框架协议；2014 年 11 月 21 日，鹏欣
环球资源股份有限公司、光启科学有限公司（光启科学）与新西兰航空股份有限公司
三方在新西兰奥克兰分别签订了《空间技术咨询服务合同》和《谅解备忘录》。上述
两个咨询服务合同应支付的咨询费均为 1,228.92 万元，公司已于 2014 年和 2015 年
分别支付。
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业成本比
毛利率 营业收入比 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 上年增减（%） 增减（%）
（%）
工业 1,493,842,522.34 1,007,385,373.79 32.56 54.64 93.66 减少 13.59 个百分点
矿产品贸易 179,398,742.27 183,609,803.47 -2.35 -81.94 -80.78 减少 6.20 个百分点
化学品贸易 510,573,226.90 511,764,532.42 -0.23 99.98 100.47 减少 0.25 个百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
原矿 -100.00 -100.00
自产阴极铜 1,673,241,264.61 1,190,995,177.26 28.82 2.75 2.39 0.25
线性低密度聚乙烯
122,119,658.32 122,336,752.54 -0.18
(LLDPE)
电解镍 119,371,180.36 124,200,578.04 -4.05
精对苯二甲酸（PTA） 104,066,487.17 105,715,432.50 -1.58 -57.05 -56.39 -1.54
苯乙烯 87,748,970.44 86,575,452.64 1.34
甲醇 60,472,649.59 55,748,179.98 7.81
其他 16,794,281.02 17,188,136.72 -2.35 -59.43 -55.45 -9.14
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
内 销 690,573,038.63 49.87
外 销 1,493,241,452.88 -14.87
主营业务分地区情况的说明
本年自产阴极铜的外销收入上升，但外销贸易本期没有开展。所以整体有一定下
降。内销收入大部分是贸易收入，一般由母公司操作，本期有一定上升。
（三）资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） (%)
应收票据 20,030,000.00 -100.00 期初应收票据到期所致
预付款项 50,053,316.60 333,599,153.47 -85.00 大额预付款已结算完毕
其他应收款 29,473,231.65 19,919,029.20 47.97 非公开发行垫付发行费用、出口退税款增加
本期子公司原材料大量开采尚未使用，同时母公司
存货 298,591,343.61 151,068,925.11 97.65
贸易的存货期末上升
其他流动资产 38,910,094.17 本期新增 期货业务期末持仓，同时大额增值税进项税重分类
在建工程 305,261,681.98 698,386,906.31 -56.29 子公司的工程一期转固，同时二期正在开展
短期借款 172,000,000.00 267,280,427.39 -35.65 本期归还部分银行借款
以公允价值计量且
其变动计入当期损 910,250.00 本期新增 期货公允价值变动损益
益的金融负债
应付票据 2,000,000.00 244,640,981.06 -99.18 期初应付票据到期所致
预收款项 28,023,345.00 18,917,137.34 48.14 部分贸易客户的预收款上升
期末计提了子公司年终奖、及 30%经考核认定可发
应付职工薪酬 14,489,278.33 2,796,076.18 418.20
的工资、及考核工资
应交税费 47,924,225.25 73,232,900.19 -34.56 本期进项税增加致使应交增值税下降
子公司的开采特许权使用费和部分往来款本期已
其他应付款 19,723,572.05 60,701,965.09 -67.51
经部分支付
股本 1,479,000,000.00 870,000,000.00 70.00 资本公积转增股本
资本公积 167,103,676.48 729,103,676.48 -77.08 资本公积转增股本
营业税金及附加 253,290.46 -100.00 本期没有发生营业税应税项目
管理费用 153,985,832.70 114,164,827.43 34.88 本期运营费用及咨询费增加
财务费用 12,959,112.64 33,376,468.93 -61.17 借款规模下滑，本期部分财务费用资本化
资产减值损失 14,048,728.46 1,794,303.88 682.96 本期存货跌价准备损失增加
投资收益 1,651,541.20 -3,327,235.60 -149.64 本期期货投资收益及被投资企业本期盈利增加
公允价值变动收益 -910,250.00 本期新增 期货公允价值变动损益
营业外收入 156,581.86 10,020,038.01 -98.44 政府补助减少
营业外支出 7,413,833.90 1,081,470.32 585.53 处置资产损失增加
所得税费用 15,746,473.76 32,734,709.99 -51.90 子公司应纳税所得减少
（四） 募集资金使用情况
1、募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集资金 本年度已使用募集资金 已累计使用募集资金
募集年份 募集方式
总额 总额 总额
2011 非公开发行 141,511.20 141,511.20 141,511.20
合计 141,511.20 141,511.20 141,511.20
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海中科合臣
股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司 2011 年
度非公开发行人民币普通股 100,000,000 股，发行价格为
每股 14.40 元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出
具的信会师报字（2012）第 113167 号《验资报告》验证，
募集资金总体使用情况说明
截至 2012 年 5 月 17 日，本次发行募集资金总额为 14.40
亿元，扣除发行费用 2,488.80 万元后，募集资金净额为
141,511.20 万元。 截止 2012 年 12 月 31 日，公司 2011
年度非公开发行股份所募集资金 141,511.20 万元已按募集
使用计划全部使用完毕。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
是否变 募集资金拟 募集资金累计实际 是否符合计
承诺项目名称 项目进度
更项目 投入金额 投入金额 划进度
增资鹏欣矿投 否 141,000.00 141,000 是 100%
补充流动资金 否 511.20 511.20 是 100%
合计 141,511.20 141,511.20
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海中科合臣股
份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司 2011 年度非
公开发行人民币普通股 100,000,000 股，发行价格为每股
募集资金承诺项目使用情况说明 14.40 元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会
师报字（2012）第 113167 号《验资报告》验证，截至 2012
年 5 月 17 日，本次发行募集资金总额为 14.40 亿元，扣除发
行费用 2,488.80 万元后，募集资金净额为 141,511.20 万元。
截止 2012 年 12 月 31 日，公司 2011 年度非公开发行股份所
募集资金 141,511.20 万元已按募集使用计划全部使用完毕。
（五） 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
1、行业竞争格局和发展趋势
目前，国内外金矿、铜矿开发的大格局基本形成，主要矿业国家的优势资源基本
由欧美发达国家的大型矿业企业占有。非洲的铜（钴）矿资源、金矿资源也面临着国
际上大型矿业公司和国内较具实力的大中型企业的激烈竞争，如英国、美国、加拿大、
澳大利亚等国家及中国企业都是非洲矿业市场的捕食者。近年来，矿业市场的并购、
合并、破产重组层出不穷。
因此，随着中国“一带一路”战略和“走出去”战略的深入实施，中国矿业企业
走向世界全面参与矿业市场竞争大势所趋，参与国际并购控制优势矿产资源是明智之
举。同时，中国矿业企业加强团队建设、熟悉国际矿业规则是练好内功的前提条件。
另外，在商业模式上应该走矿业开发、贸易、金融一体化、国际化合作、互联网藕合
之路。
2、公司发展战略
（1）战略定位：把公司建成“国际化的优质自然资源及产品服务的一流供应商”，
即集自然资源开发及其高科技产品、相关贸易和金融服务为一体的国际化公司。
（2）发展阶段及措施：
第一阶段：国内外拓展，以国外为主，国内为辅；以并购控股为主，参股为辅；
各业务板块基本成形，拥有战斗力的技术、管理、金融、市场等团队；有竞争力的管
理机制形成。
第二阶段：突出合作、自我创新相结合，各业务板块协同发展，形成有机协调的
产业体系；有竞争力的企业文化和自主知识产权初步形成；管理不断优化，市场适应
力强。
（3）业务发展方向
乘势国家“一路一带、加快走出去、自贸区”等战略，在国内外构建“两大产业
价值链、两个服务支持平台”，即：两大产业价值链(1) 优质特色矿产资源---特色高
新技术材料---近地空间通信技术及服务，健康、节能环保及建筑材料；(2)全产业链
贸易与金融服务，两个服务支持平台:即,科技与信息服务支持平台。形成集铜、金、
镍、铂、铀、油气等特色优质矿产资源开发及其高新技术材料加工，进而开展临近空
间通信技术及服务，相关国际贸易和金融服务等多元化发展。
3、经营计划
1、加强内部规范化管理
（1）按照机构设置方案，逐步调整机构和队伍；完善相关管理制度。
（2) 认真研究各业务板块的发展思路及运营机制，逐步展开各项新业务。
（3）做好 2015 年经营计划和财务预算方案的实施工作,落实各项生产经营指标。
（4）完善刚果（金）希图鲁公司降低成本的管理办法。
2、积极做好项目投资工作
（1）做好南非奥尼金矿的非公开发行的审批和开发准备工作。
（2）尽快把临近空间通信业务对接落地，争取在刚果（金）取得突破。
（3）做好龙生股份公司的投资，跟踪超材料项目的进展。
（4）加强项目前期调研，储备 2～3 个优质矿业项目，跟踪高新材料项目。
3、认真抓好贸易金融业务
（1）组建较成熟的贸易团队，开展安全、有利的贸易业务；
（2）构建金融服务团队,探索适合公司特点的金融发展方式，为公司扩大盈利服
务。
4、突出做好风控工作
由于公司开展的新业务较多，如大宗国际贸易、龙生超材料、临近空间通信、黄
金开发以及金融业务等，都需要探索。存在较多风险，如技术、政治、市场价格、外
汇、安全等，应高度重视，组织专门团队做好风控工作,尽量降低各类风险。
5、加强企业文化和团队建设
打造鹏欣文化，提升核心竞争力。开展宣传培训，培养社会责任心和工作责任心。
树立公司良好社会形象。
（4）可能面对的风险
1、价格波动的风险
公司所处的有色金属行业属于周期性行业，其产品价格受国际、国内宏观经济波
动和供需变化等因素的影响。相关市场风险主要表现为铜价格的未来走势，如果铜价
格在未来大幅波动，将给项目的盈利能力带来较大的不确定性，并进而影响到公司销
售情况和盈利能力。
公司将继续加快资源整合步伐，在资源整合过程中，注重优化各品种之间的配置，
以抵御单一品种价格下行的风险，减少宏观政策对公司盈利的影响；同时，公司将继
续强化内部管理，全面贯彻落实内控工作成果，降本增效，挖掘潜力，增加企业的盈
利能力和抗风险能力。
2、安全生产风险：作为有色金属采选企业，自然灾害、设备故障、人为失误都
会对安全生产造成安全隐患，公司通过在安全生产方面加大资源投入，建立健全的安
全生产管理制度、安全生产岗位责任制，对采选矿各工程规定了详尽明确、可操作性
强的操作规程；加强对员工进行法律法规、安全生产知识和技能教育，贯彻执行“安
全第一，预防为主”的安全生产方针；提升系统安全保障、尾矿处理和尾矿坝的建设
等多个重大危险源进行重点检测、评估、监控，并建立应急制度来防范风险。认真落
实安全生产责任制，通过创新管理思路、规范工作流程、深化隐患整治、细化安全环
保责任、严格绩效考核、夯实管理基础等措施，提高各项安全环保管理举措的针对性、
实效性，加大环境保护整治，推行清洁生产和节约型增长方式。
3、海外经营相关的政治、经济、法律、治安环境风险
希图鲁公司位于非洲刚果（金），其经营和资产受到所在国法律法规的管辖，国
外与国内经营环境存在巨大差异，境外相关政策、法规也随时存在调整的可能。随着
公司海外拓展的步伐不断加大，面临的风险也在加大，包括文化差异、法律体系不同、
劳资矛盾、沟通障碍以及管理海外业务方面的困难，对境外收入征税或限制利润汇回
的风险，非关税壁垒或其它进出口限制的风险，所在国政治或经济状况发生变动以及
工人罢工等风险。上述风险均可能对公司海外经营产生不利影响，从而可能导致公司
无法取得预期的投资回报。 公司将积极参与海外业务的经营和管理，培养和引进国
际化的人才队伍，提高经营管理团队的综合能力，梳理和完善管控流程，防范海外经
营风险。
4、外汇风险
公司控股子公司鹏欣矿投及其下属公司的日常运营中主要涉及美元等外币，而本
公司的合并报表记账本位币为人民币。近年来，人民币处于升值周期，未来该等趋势
预计可能仍将持续；汇率的变化将对公司未来运营带来一定的汇兑风险。
5、股市风险
公司基本面的变化将影响公司股票的价格，股票价格一方面受企业经营情况影
响，在长期中趋向于企业在未来创造价值的现值，另一方面，它又受到宏观经济、股
票供求关系、投资者心理预期等因素的影响。本公司的股票市场价格可能因上述因素
出现背离其价值的波动，从而给投资者带来一定的风险。
6、投资风险
由于战略转型的需要，公司从有色金属开采向自然资源开发、新材料、贸易和金
融服务综合发展的战略调整，投资项目考虑到国内外同时开展，业务领域系统化开拓，
在技术、团队、建设等方面需要不断加强。投资深圳光启临近空间信息、浙江龙生汽
配股份有限公司新型新材料等项目，公司投资主要以参股为主，存在一定的风险，需
要加强专业团队人员紧密跟踪项目进展，及时采取相应措施以降低投资带来的风险。
（5）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
1）2014 年 4 月 1 日公司接到控股股东上海鹏欣（集团）有限公司（鹏欣集团）
通知，本公司控股股东拟策划与本公司相关重大事项，该事项尚存在不确定性，为保
证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，根据《上海证券交
易所股票上市规则》的相关规定，经公司申请，公司股票已于 2014 年 4 月 1 日起停
牌。
2）2014 年 4 月 23 日，公司披露了《关于重大资产重组继续停牌公告》，因公司正
在筹划重大资产重组事项，为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股
价异常波动，申请公司股票自当日起继续停牌。由于本次交易标的资产位于境外，方
案相关内容仍需要进一步商讨、论证和完善，2014 年 5 月 24 日、2014 年 6 月 24 日
公司经向上海证券交易所申请并披露了《重大资产重组关于延期复牌的公告》。
3）2014 年 7 月 14 日公司召开第五届董事会第五次会议审议通过公司本次非公开发
行股票相关事项，公司股票已于 2014 年 7 月 15 日复牌。
4）2014 年 7 月 21 日公司与深圳光启高等理工研究院双方本着互惠互利、共同发
展的原则，充分发挥各自优势，签订《战略合作框架协议》，公司本次与深圳光启的
战略合作，将发挥深圳光启的高端研发优势，结合本公司在矿业产业的丰富经验，利
用先进技术改进矿产资源勘探能力，从而增强公司在勘探环节的效率。具体内容详见
公司 2014 年 7 月 22 日在上海证券交易所、《中国证券报》、《上海证券报》披露的临
2014-032 号公告。
5）2014 年 11 月 3 日，鹏欣环球资源股份有限公司、光启科学有限公司（以下简
称：光启科学）、刚果民主共和国（以下简称“刚果（金）”）三方共同签订了战略
合作框架协议，具体内容详见公司临 2014-043 号公告。目前，光启科学已派专家到
现场进行调研和考察，双方已合作完成针对刚果民主共和国市场特点的商业计划书，
并已展开整体技术架构的设计、基地选址、技术论证等工作，正在和设备提供商、终
端提供商和内容提供商进行合作，实验局正在开展中。目前，牌照频谱需求和空域需
求已初步确定，正在和刚果（金）政府进行沟通。公司已支付给光启科学 12,289,200.00
元人民币的咨询服务费。
6）2014 年 12 月 24 日公司拟策划对外投资重大事项，经公司向上海证券交易所
申请，为避免公司股价异常波动，公司股票于 2014 年 12 月 24 日停牌；2015 年 1 月
10 日，公司在上海证券交易所网站、《上海证券报》和《中国证券报》上披露了公司
拟与其他合作方共同投资认购另一上市公司非公开发行股份，并签署了意向性协议，
公司作为战略股东对超材料科学领域项目进行投资，经公司申请股票于 2015 年 1 月
12 日复牌。
7）2015 年 3 月 25 日公司召开第五届董事会第十次会议，会议审议通过《公司全
资子公司达孜县鹏欣环球资源投资有限公司认购浙江龙生汽车部件股份有限公司（简
称：龙生股份）非公开发行股份认购协议的议案》，由于此次公司对外投资认购的非
公发行股份事宜属于关联交易，公司独立董事对本次的关联交易事项进行了事前认
可，并发表了独立意见；公司关联董事也对相关议案进行了回避表决。具体内容详见
公司 2015 年 3 月 26 日在上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》上披
露的公司临 2015-003、2015-004 号公告。
8）2015 年 3 月 31 日公司召开了第五届董事会第十一次会议，会议审议通过重新
签署《公司全资子公司达孜县鹏欣环球资源投资有限公司认购浙江龙生汽车部件股份
有限公司非公开发行股份认购协议的议案》，公司将在不影响龙生股份非公开发行股
份同时避免本次投资构成重大资产重组的情况下，经与多方沟通，公司对参与认购龙
生股份非公开发行股票的方案进行了调整，将认购金额从 10 亿元调减至人民币 7.5
亿元，本次交易不构成重大资产重组。具体内容详见公司 2015 年 4 月 1 日在上海证
券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》上披露的公司临 2015-010、2015-011
号公告。
9）2015 年 4 月 17 日，公司召开了 2015 年第一次临时股东大会，会议审议通过：
《关于达孜县鹏欣环球资源投资有限公司认购浙江龙生汽车部件股份有限公司非公
开发行股票并签署<浙江龙生汽车部件股份有限公司与达孜县鹏欣环球资源投资有限
公司之非公开发行股份认购协议>的议案》，具体内容详见公司 2015 年 4 月 18 日在上
海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》上披露的公司临 2015-015 号公告。
10）2015 年 3 月 3 日，公司股东上海中科合臣化学有限责任公司（以下简称：化
学公司）通过上海证券交易所证券交易系统减持公司无限售流通股股份 8,550,000 股，
占公司总股本的 0.58%，截至 2015 年 3 月 31 日，化学公司持有鹏欣资源 45,000,000
股，占公司总股本的 3.04%。
11）公司接鹏欣集团书面通知，鹏欣集团通过协议转让方式受让了杉杉控股有限
公司、张春雷、张华伟、上海宣通实业发展有限公司所持有的上海鹏欣矿投有限公司
7.97%的股权，截止 2014 年 12 月 31 日已办理完成工商变更手续。
四、涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、
原因及其影响。
1、会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2014 年初，财政 本公司于 2014 年 7
部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 月 1 日开始执行前述除
号发布了《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准 金融工具列报准则以外
则第 30 号—财务报表列报（2014 年修订）》、《企业会计准则第 9 号 的 7 项新颁布或修订的
—职工薪酬（2014 年修订）》、《企业会计准则第 33 号—合并财务 本公司第五届第十 企业会计准则，在编制
报表（2014 年修订）》、《企业 会计准则第 40 号—合营安排》、《企 二次董事会已经审 2014 年 年 度 财 务 报 告
业会计准则第 2 号—长期股权投资（2014 年修订）》及《企业会计 议并通过了《关于会 时开始执行金融工具列
准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》，要求自 2014 年 7 月 1 计政策及会计估计 报准则。会计政策变更
日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市 变更的议案》 对本公司对 2012、2013
的企业 提前执行。同时，财政部以财会[2014]23 号发布了《企业 年度的报表列示资产总
会计准则第 37 号—金融工具列报（2014 年修订）》（以下简称“金 额、负债总额、净资产
融工具列报准则”），要求在 2014 年年度及以后期间的财务报告中 及净利润不会产生影
按照该准则的要求对金融工具进行列报。 响。
2、重要会计估计变更
随着公司对坏账政策方面经验的积累，为完善本公司的坏账政策，本公司于 2014
年财务报表编制时追加修订了两项组合计提坏账准备的计提方法，分别为：1、合并
范围内的各级公司之间的内部往来；2、有明确还款保障的款项。对于上述两种组合
由于在未来年度均能保证有效的得以收回，因此不计提坏账。该项会计估计变更已经
由董事会审议通过，采用未来适用法。合并报表中内部公司往来予以抵销，已列示新
增组合“有明确还款保障的款项”，此两项会计估计修订对本期公司合并报表的资产
总额、负债总额、净资产及净利润不会产生实质性影响。
4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、
原因及其影响。
不适用
4.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说
明。
不适用
4.4 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉
及事项作出说明。
不适用
