2021 年年度报告
公司代码：600490 公司简称：鹏欣资源
鹏欣环球资源股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王晋定、主管会计工作负责人李学才及会计机构负责人（会计主管人员）吴一斌
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司第七届董事会第二十一次会议审议通过《2021年度利润分配预案》，经中兴财光华会计
师事务所（特殊普通合伙）审计，公司母公司截止2021年末可供股东分配的利润为
477,680,984.72元，公司2021年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，剩余未分配
利润滚存至下一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告包含若干公司对未来发展战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些
陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质
承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间
的差异，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
报告期初，鹏欣资源及下属子公司对关联方达孜鹏欣的其他应收款余额为人民币
121,569,875.17元，已于2021年1月14日归还完毕。
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请
投资者予以关注。
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十一、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9
第四节 公司治理........................................................................................................................... 33
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 52
第六节 重要事项........................................................................................................................... 54
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 80
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 86
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 87
第十节 财务报告........................................................................................................................... 87
1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表。
备查文件目录 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正
文及公告的原稿。
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、鹏欣资源 指 鹏欣环球资源股份有限公司
鹏欣集团 指 上海鹏欣（集团）有限公司
鹏欣农业 指 上海鹏欣农业投资(集团)有限
公司(原上海中科合臣化学有
限责任公司)
鹏欣新能源 指 上海鹏欣新能源投资发展有限
公司
鹏欣矿投 指 上海鹏欣矿业投资有限公司
希图鲁矿业（SMCO） 指 希图鲁矿业股份有限公司
钴矿石交易中心 指 鹏欣刚果（金）钴矿石交易中
心有限公司
上海鹏和 指 上海鹏和国际贸易有限公司
上海鹏御 指 上海鹏御国际贸易有限公司
宁波天弘 指 宁波天弘益华贸易有限公司
Golden Haven 指 Golden Haven Limited
CAPM 指 CAPM African Precious
Metals (Pty) Ltd，即中非贵
金属公司，注册于南非，拥有
南非奥尼金矿矿业权
奥尼金矿 指 位于南非的奥尼（Orkney）金
矿，系 CAPM 所拥有的黄金资产
鹏欣国际 指 鹏欣国际集团有限公司
达孜鹏欣 指 达孜县鹏欣环球资源投资有限
公司
云南欣玺 指 云南欣玺空间生态修复发展有
限公司
Sunrise Energy 指 Sunrise Energy Metals
Limited （ 原 Clean TeQ
Holdings Limited）
CLQ Water 指 Clean TeQ Water Limited
西藏智冠 指 西藏智冠投资管理有限公司
西藏风格 指 西藏风格投资管理有限公司
中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特
殊普通合伙）
托克 指 Trafigura AG
LME 指 伦 敦 金 属 交 易 所 （ London
Metal Exchange）
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民
币亿元
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 鹏欣环球资源股份有限公司
公司的中文简称 鹏欣资源
公司的外文名称 Pengxin International Mining Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 Pengxin Mining
公司的法定代表人 王晋定
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王晋定 章瑾
联系地址 上海市闵行区联航路1188号32
上海市闵行区联航路1188号32号楼
号楼
电话 021-61679636 021-61679636
传真 021-61679511 021-61679511
电子信箱 600490@pengxinzy.com.cn zhangjin@pengxinzy.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市普陀区中山北路2299号2280室
公司注册地址的历史变更情况 报告期内公司注册地址未发生变更
公司办公地址 上海市闵行区联航路1188号32号楼
公司办公地址的邮政编码 201112
公司网址 http：//www.pengxinzy.com.cn
电子信箱 600490@pengxinzy.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》、《中国证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 鹏欣资源 600490 中科合臣
六、 其他相关资料
名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中
内） 心 A 座 24 层
签字会计师姓名 尹盘林、薛东升
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名称
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址
外）
签字会计师姓名
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责
签字的保荐代表
的保荐机构
人姓名
持续督导的期间
名称 国泰君安证券股份有限公司
办公地址 中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号
报告期内履行持续督导职责 签字的财务顾问
王非暗、吴博
的财务顾问 主办人姓名
持续督导的期间 自本次重大资产重组当年和实施完毕后的
第一个会计年度
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2021年 2020年 2019年
期增减
(%)
营业收入 8,587,277,140.52 8,714,332,197.60 -1.46 14,787,309,899.26
归属于上市公司股 74,359,292.16 462,765,486.73 -83.93 310,821,212.71
东的净利润
归属于上市公司股 77,280,933.33 510,409,622.55 -84.86 32,957,301.97
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 1,084,609,029.83 909,775,785.46 19.22 87,879,582.20
金流量净额
本期末
比上年
2021年末 2020年末 同期末 2019年末
增减（%
）
归属于上市公司股
6,300,066,554.43 6,537,687,396.93 -3.63 6,420,266,989.38
东的净资产
总资产 8,623,429,992.29 8,398,861,936.26 2.67 10,064,242,591.62
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2021年 2020年 2019年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0336 0.209 -83.92 0.1419
稀释每股收益（元／股） 0.0336 0.209 -83.92 0.1419
扣除非经常性损益后的基本每
0.0349 0.2305 -84.86 0.02
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.13 6.96 减少5.83个百 5.09
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分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少6.50个百
1.18 7.68 0.54
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
归属于上市公司股东的净利润较上期降低 83.93%，主要系 2021 年对参股公司的投资收益及交易
性金融资产处置收益较去年同期减少 5.28 亿；公司自产阴极铜、氢氧化钴等的工业产品销售毛
利较去年同期增加 2.5 亿。
归属于上市公司股东的净利润较 2021 年度业绩预告减少 2,083 万元，主要系公司的参股公司达
孜鹏欣根据税务部门通知调整股票出售增值税率，减少利润，导致公司按照权益法核算对其投资
收益减少 3,470 万。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较去年同期降低 84.86%，原因同上。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 2,831,236,951.55 2,045,659,280.89 2,642,303,022.66 1,068,077,885.42
归属于上市公司
37,197,714.51 24,302,460.31 28,066,467.65 -15,207,350.31
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
42,667,065.76 25,026,329.66 23,111,465.43 -13,523,927.52
常性损益后的净
利润
经营活动产生的
-31,492,146.40 284,875,964.27 203,854,963.88 627,370,248.08
现金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2021 年金额 （如 2020 年金额 2019 年金额
适
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用）
非流动资产处置损益 1,978,146.28 537,799,945.82
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但 3,255,428.47 1,500,184.70 631,355.47
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业 521,515.16 21,975,120.65
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损 5,121,797.92 11,412,754.05 16,079,051.71
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的 -14,546,499.60
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 -9,381,239.45 -83,897,259.38 -15,893,757.08
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
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受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -756,777.03 -179,851.35 -191,164.46
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的 -
损益项目 117,571,518.80
减：所得税影响额 1,757,237.32 499,953.99 136,599,450.99
少数股东权益影响额（税 -74,871.08 -66,723.22 -8,155,948.67
后）
合计 -2,921,641.17 -47,644,135.82 277,863,910.74
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 7,828,849.26 3,092,395.55 -4,736,453.71 -4,487,640.72
衍生金融资产 16,409,660.55 22,111,782.70 5,702,122.15 25,657,328.50
衍生金融负债 65,833,325.17 12,799,485.13 -53,033,840.04
其他权益工具投 17,579,010.15 34,912,495.46 17,333,485.31 745,136.16
资
合计 107,650,845.13 72,916,158.84 -34,734,686.29 21,914,823.94
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021 年在公司董事会的领导下，公司不断增强有色金属特别是在以铜、黄金和钴为主要着
力点，并同时建立起与之匹配的贸易、金融和生态修复三大业务，为公司可持续发展打下坚实的
基础。通过 “国内加国外、双轮驱动、内生式增长加外延式扩张”的发展路径，依托各个业务
板块实现了公司业务规模发展和核心竞争力提升。
受 2021 年有色金属的价格波动影响，报告期内实现营业收入 85.87 亿元，同比减少
1.46%。实现归属于上市公司股东的净利润 7,435.93 万元，同比减少 83.93%。报告期内，公司
以矿业生产为基础，大力发展新能源、贸易、金融等业务，继续深化业务转型升级工作，现已取
得一定成效，尽管面对疫情的不利影响，报告期内公司取得以下经营成果：
刚果（金）业务方面， 2021 年全年生产电积铜 40,249 金吨，A 级铜合格率为 99.80%。同
时实现硫酸产量 19.36 万吨，氢氧化钴产量 616 金吨，二氧化硫产量 726 吨，四大产品均创历史
新高。SMCO 在正常开展生产经营工作的同时，稳步推进老铜线技改及新建硫酸厂工程并于 2021
年完工投产，为公司提供新的利润点。公司始终贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全
工作方针，2021 年 SMCO 无重大安全事故。此外，公司拟通过矿山租赁及合作开发等方式进行资
源储备。
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南非业务方面，2021 年在克服南非实施全国范围内封国及局部政治动荡骚乱等不利因素，
奥尼金矿复工复产按照“统一规划、大矿大开、分布实施、压茬推进”的开发方针有序推进。公
司借助国内外矿业知名咨询机构、原英美资源时期在奥尼金矿工作过的老专家和技术人员，南非
当地采矿服务和咨询专家对奥尼金矿未来规模开发进行了多轮科学论证和研讨，组织了地质专家
对奥尼金矿所属矿区的历史地质资料和采矿生产记录进行了梳理，完善了地质资源模型，摸清了
井下资源量分布及资源远景开发的潜力，加大了专业技术管理团队的建设，初步完成了奥尼金矿
规模有序开发的“硬件”基础建设，为奥尼金矿实现规模化生产，跻身南非前列金矿公司奠定了
稳定和坚实的基础。随着奥尼金矿规模开发大力推进，奥尼金矿将成为公司未来几年重要的盈利
增长点，公司的盈利能力将大幅改善。
贸易业务方面， 2021 年贸易工作开展顺利，加强了对业务的梳理，将工作重心从“增量”
调整为“提质”。2021 年贸易额为人民币 61.20 亿元，同比下降 16.25%， 2021 年加强了贸易
平台建设及风险控制，完善人才梯队规划与建设，为做大做强贸易产业打下坚实基础。
金融业务方面，报告期内完成各项金融业务，满足公司多元化金融需求，配合公司定向增发
募集资金及部分自有资金理财工作，部分投资项目的投后管理等。
生态修复业务方面，报告期内完成大西南、大湾区团队建设，形成了以长三角为基础，辐射
粤港澳大湾区、川滇黔桂大西南区的项目开发布局。通过持续探索，生态修复团队充分发挥公司
的资源背景优势，大力推进投资项目，本年度先后跟踪拓展十余个项目，并在昆明市、曲靖市等
区域取得了阶段性的进展。
2021 年面对新冠肺炎疫情带来的严峻考验和复杂多变的国内外环境，公司采取多项措施进
行应对。公司高度重视并严格落实相关疫情防控工作，并要求平台及下属公司严格执行，做好具
体防疫措施，对内包括防疫物资保障、组织保障、员工情绪管理等一系列工作，对外积极主动联
系中国驻当地大使馆等机构，了解疫情动态信息，通过落实一系列防疫举措，保证有序生产。针
对外部严峻的疫情形势，公司已建立全套应急预案，形成常态化疫情防控，为生产经营提供保
障。
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二、报告期内公司所处行业情况
公司所属行业分类为有色金属行业，有色金属为国民经济发展的基础材料，其价格的变动根
据供应和需求的变化具备一定的周期性。公司在全球范围内从事黄金、铜、钴及其他金属矿产资
源的勘探、开采、冶炼加工及相关产品销售业务，开展与金属矿冶关联的贸易和金融等方面业
务。公司响应“一带一路”倡议，加快海外扩张与资源储备的步伐，目前主要在刚果（金）、南
非、澳洲等地拥有矿山及运营中心，已初步实现有色资源的全面布局。
2021 年，全球矿产品价格屡创新高。受全球经济复苏带来的矿产品需求增加，以及全球新
冠肺炎疫情反复、国际地缘政治分裂和多极化加剧、矿山生产受阻、海运不畅运费飙升、“双
碳”政策限制等因素影响，使得全球矿产品供应缺口加大，价格屡创新高。其中，煤炭、天然
气、铁矿石、铜、铝、锂、镍、钴等矿产品价格皆创近年来新高。2021 年铜价整体呈现上半年
单边上扬，下半年高位震荡的格局，LME 铜均价 9,318 美元/吨，同比上涨 50.7%； 2021 年由于
运力不足导致原料供应偏紧钴价震荡上行，钴均价 51,391 美元/吨，同比上涨 63.5%，创 2019
年以来的新高。2021 年，由于通胀压力增加，美联储货币政策收紧的预期导致美元指数和美债
收益率走强,宽松货币政策转向收紧的预期不断加强，黄金价格持续走弱，从年初最高 1,960 美
元/盎司跌至最低 1,676 美元/盎司,黄金年均价 1,799 美元/盎司，同比仍上涨 2.6%。
全球矿业指数连续两年回升。2021 年，全球矿业指数年内均值 105，比 2020 年均值 88.6 增
长了 18.6%，比 2019 年增长 39.7%，两年平均增长率约 18.2%。在疫情期间，全球矿业指数大幅
增长的主要原因是因为疫情影响，全球地缘政治多极化加剧、国际矿山生产和国际海运受限，使
得矿产品供需呈现出短暂性、区域性地紧张态势，在全球经济活动逐步恢复的过程中，整体产业
链库存偏低，导致矿产品价格大幅上涨，矿业企业开发和建设的积极性不断增加。
得益于矿产品价格全面上涨，矿业公司 2021 年经营收入和利润大幅上升，融资更为容易，
资金充裕的矿业公司开始了新一轮扩张，从铜、金到锂矿，竞相并购企业的现象屡见不鲜。根据
标普全球市场财智(S&P Global Market Intelligence)统计，2021 全球金和贱金属公司并购较
2020 年大约增长 35%。其中，黄金公司并购额增长 36%，铁、铜等金属公司并购增长 34%。
进入 2022 年，俄乌冲突事件升级震惊了全球市场，全球股市和大宗商品市场动荡不安，对
大宗商品、能源政策和能源转型产生持久影响。俄乌冲突可能以不可预测的方式扰乱世界经济前
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景，对矿业公司的发展带来新的风险，对矿业公司经营提出了更多的挑战。2022 年，全球经济
面临的不确定性、不稳定性因素将会更多，通胀和债务压力陡增，地缘政治风险加剧，全球矿业
是持续繁荣还是再次陷入调整期具有不确定性，带来波动更加剧烈，关键矿产市场供需关系将更
加复杂。安永公司(Ernst & Young)在《2022 年全球采矿及金属行业十大业务风险与机遇》报告
中，首次将政治、环境和社会问题列为最大风险，并认为政治、环境、社会和治理(ESG)逐渐成
为矿业项目利益相关方群体的优先考虑事项。
三、报告期内公司从事的业务情况
1、主要业务、产品及经营模式
报告期内，公司主要业务是金属铜、金、钴的开采、加工、冶炼及销售，除此之外，公司的
业务范围还包括贸易、金融以及生态修复等领域。报告期内，公司坚持以矿产资源的开发利用为
核心业务，在全球范围内布局铜、钴、金等有色金属、贵金属和新能源产业相关矿种，同时配套
相关的国际贸易、金融投资及生态修复业务，相互补充和配合，为公司跨越式、可持续发展奠定
了良好的基础。
刚果（金）业务方面，2021 年实现电积铜产量 40,249 吨，A 级铜合格率为 99.80%。同时实
现硫酸产量 19.36 万吨，氢氧化钴产量 616 金吨，二氧化硫产量 726 吨，四大产品均创历史新
高。报告期内，SMCO 在正常开展生产经营工作的同时，稳步推进老铜线技改及新建硫酸厂工程
并于 2021 年完工投产，为公司提供新的利润点。
南非业务方面：报告期内，奥尼金矿按照“统一规划、大矿大开、分布实施、压茬推进”的
开发方针有序推进。公司借助国内外矿业知名咨询机构、原英美资源时期在奥尼金矿工作过的老
专家和技术人员，南非当地采矿服务商和咨询专家对规模复产的产能及资源潜力进行了科学论
证，制定了规模开发的推进计划。对历史资源量和奥尼金矿资源扩大潜力进行了梳理和论证，完
成了国际化、专业化矿业运营人才团队的建设，为下一步规模复产奠定了稳定坚实的基础。
贸易业务方面，传统国内贸易、进出口贸易和国际转口贸易（境外采购境外销售）。贸易品
种有白银、锡、铜、镍、铅、铝、钴、锰硅、橡胶等多个品种，并形成了稳定的客户群。
金融业务方面，公司积极与境内外银行、券商等金融机构开展投融资业务合作，报告期内完
成各项金融业务、使用部分自有资金理财业务、开发与维护授信渠道，满足公司多元化金融需
求。
生态修复业务方面，公司积极响应习近平总书记“绿水青山就是金山银山”的生态文明建设
理念和国土资源部加快推进矿山生态修复的指导意见，协同公司矿山业务板块，公司组建了生态
科技团队并联合下属云南欣玺空间生态修复发展有限公司，承接各类矿山及土壤空间生态修复和
生态治理、水环境及流域治理等业务，目前各项业务正稳步推进。
2、行业情况分析
公司所属行业分类为有色金属行业，有色金属为国民经济发展的基础材料，其价格的变动根
据供应和需求的变化具备一定的周期性。公司在全球范围内从事黄金、铜、钴及其他金属矿产资
源的勘探、开采、冶炼加工及相关产品销售业务，开展与金属矿冶关联的贸易和金融等方面业
务。公司响应“一带一路”倡议，加快海外扩张与资源储备的步伐，目前主要在刚果（金）、南
非、澳洲等地拥有矿山及运营中心，已初步实现有色资源的全面布局。
2021 年，全球矿产品价格屡创新高。受全球经济复苏带来的矿产品需求增加，以及全球新
冠肺炎疫情反复、国际地缘政治分裂和多极化加剧、矿山生产受阻、海运不畅运费飙升、“双
碳”政策限制等因素影响，使得全球矿产品供应缺口加大，价格屡创新高。其中，煤炭、天然
气、铁矿石、铜、铝、锂、镍、钴等矿产品价格皆创近年来新高。2021 年铜价整体呈现上半年
单边上扬，下半年高位震荡的格局，LME 铜均价 9,318 美元/吨，同比上涨 50.7%；2021 年由于
运力不足导致原料供应偏紧钴价震荡上行，钴均价 51,391 美元/吨，同比上涨 63.5%，创 2019
年以来的新高。2021 年，由于通胀压力增加，美联储货币政策收紧的预期导致美元指数和美债
收益率走强,宽松货币政策转向收紧的预期不断加强，黄金价格持续走弱，从年初最高 1960 美元
/盎司跌至最低 1,676 美元/盎司,黄金年均价 1,799 美元/盎司，同比仍上涨 2.6%。
全球矿业指数连续两年回升。2021 年，全球矿业指数年内均值 105，比 2020 年均值 88.6 增
长了 18.6%，比 2019 年增长 39.7%，两年平均增长率约 18.2%。在疫情期间，全球矿业指数大幅
增长的主要原因主要是因为因疫情影响，全球地缘政治多极化加剧、国际矿山生产和国际海运受
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限，使得矿产品供需呈现出短暂性、区域性地紧张态势，在全球经济活动逐步恢复的过程中，整
体产业链库存偏低，导致矿产品价格大幅上涨，矿业企业开发和建设的积极性不断增加。
得益于矿产品价格全面上涨，矿业公司 2021 年经营收入和利润大幅上升，融资更为容易，
资金充裕的矿业公司开始了新一轮扩张，从铜、金到锂矿，竞相并购企业的现象屡见不鲜。根据
标普全球市场财智(S&P Global Market Intelligence)统计，2021 全球金和贱金属公司并购较
2020 年大约增长 35%。其中，黄金公司并购额增长 36%，铁、铜等金属公司并购增长 34%。
进入 2022 年，俄乌冲突事件升级震惊了全球市场，全球股市和大宗商品市场动荡不安，对
大宗商品、能源政策和能源转型产生持久影响。俄乌冲突可能以不可预测的方式扰乱世界经济前
景，对矿业公司的发展带来新的风险，对矿业公司经营提出了更多的挑战。2022 年，全球经济
面临的不确定性、不稳定性因素将会更多，通胀和债务压力陡增，地缘政治风险加剧，全球矿业
是持续繁荣还是再次陷入调整期具有不确定性，带来波动更加剧烈，关键矿产市场供需关系将更
加复杂。安永公司(Ernst & Young)在《2022 年全球采矿及金属行业十大业务风险与机遇》报告
中，首次将政治、环境和社会问题列为最大风险，并认为政治、环境、社会和治理(ESG)逐渐成
为矿业项目利益相关方群体的优先考虑事项。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、拥有优质矿产资源
公司的核心资产位于南非和刚果（金）。南非主要资产为奥尼金矿，位于维特沃特斯兰德盆
地的西北部，盆地中的古砾岩金铀矿类型金矿，其黄金资源/储量占全世界黄金总资源/储量的一
半以上，曾年产金达到 1000 吨左右。作为盆地中古砾岩金铀矿的一份子，奥尼金矿面积达
105km2，黄金资源储量丰富，品位较高，矿脉缓倾角、厚度薄、层状分布的特点，拥有 7 个大规
格矿井，具备大规模多矿井开采的条件。刚果（金）的主要资产为希图鲁铜矿及阴极铜加工厂。
该国位于世界上最著名的加丹加弧形铜钴成矿带，公司在整合 SMCO 现有矿产资源前提下，积极
开展生产探矿和推进外围矿权的拓展，进一步丰富矿产资源储备，多元化矿产资源种类，加强实
业生产业务板块的综合竞争力。为保障 SMCO 生产所需矿石原料以及增加公司矿产储量打下基
础。
2、掌握先进生产技术
公司拥有的希图鲁铜矿已经顺利生产 9 年，工艺技术成熟，阴极铜产量等各项生产指标均达
到设计要求，属世界先进水平，所售产品被客户誉为“非洲质量最好的阴极铜”。公司湿法炼铜
生产工艺过程中，磨矿阶段采用半自磨球磨机，矿石处理量大，磨矿效率高，生产成本低。分级
过程中采用高频振动筛，分级效率好，成本较低。固液分离过程中采用真空带式过滤机，适用于
大规模的连续自动化生产，自动化程度高，耗用人力成本低。整个生产工艺过程流畅，生产指标
良好，铜浸出率达 90%以上。此外，公司与中国瑞林合作完成的“含碱性脉石复杂氧化矿湿法提
铜关键技术及产业化”项目通过自主创新的多项技术，成功解决了复杂氧化铜矿湿法提铜的选冶
难题，具有自主知识产权，整体技术达到国际先进水平。
3、扩张上下游产业布局
公司以 “全球领先的综合资源服务商” 为愿景，打造有色金属、贵金属的开采、选冶、销
售和贸易全产业链。除此之外，在稳定矿业生产的同时，不断加快在贸易、金融投资、矿山修复
以及生态治理等业务领域的部署。通过布局上下游产业，结合传统业务与新兴业务，将进一步丰
富公司业务，大幅提升抗风险能力，创造更多利润增长点。
4、实现人才队伍优化升级
公司始终秉承“忠诚敬业、德才兼备、知人善任”的用人理念，建立起一支综合素质高、知
识全面、作风过硬的人才队伍。公司大部分高级管理人员均具有矿业行业的丰富管理和运营经
验，熟悉国际矿业规则，具备能够经营同类矿山或冶炼企业的能力。公司拥有一支长期工作在海
外的，优秀忠诚、沟通顺畅、执行力强的员工队伍，保证了整体生产、运营的稳定性。为顺应公
司战略转型和促进各业务板块快速发展的要求，公司还引入了一批具备跨国投资并购、矿山修复
及生态治理、大宗商品国际贸易和金融等领域资深经验的高级管理人才，从人力资源的角度为实
现公司战略目标做好了充分准备。
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鹏欣资源致力于成为“业界同仁认可、资本市场青睐、增长价值共享、富有温度激情的公众
公司”。本报告期内，公司荣获 2021 上海百强企业发布会“上海企业 100 强第 98 位”、“上海
民营企业 100 强第 48 位”、“上海制造业企业 100 强第 31 位”、“上海民营制造业企业 100 强
第 14 位” 、第二十三届上市公司金牛奖“2020 年度投资者关系管理奖”、“2021 第十一届中
国上市公司口碑榜”新能源、新材料行业最具成长上市公司奖等多项殊荣。
五、报告期内主要经营情况
公司主要经营阴极铜、氢氧化钴、硫酸的生产和销售以及大宗商品贸易。2021 年实现营业
收入人民币 8,587,277,140.52 元，比去年同期减少了 1.46%，营业成本人民币
8,022,809,730.68 元，比去年同期减少了 3.94%。截止 2021 年 12 月 31 日，公司总资产人民币
8,623,429,992.29 元,比期初增加 2.67%；总负债人民币 2,350,271,646.82 元,比期初增加
24.07%，资产负债率 27.25%，同比增加 4.7 个百分点。归属母公司股东权益人民币
6,300,066,554.43 元，比期初减少 3.63%；实现归属母公司所有者的净利润人民币
74,359,292.16 元，比去年同期减少 83.93%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 8,587,277,140.52 8,714,332,197.60 -1.46
营业成本 8,022,809,730.68 8,351,448,661.49 -3.94
销售费用 144,772,834.20 89,047,937.38 62.58
管理费用 295,157,306.23 280,055,865.95 5.39
财务费用 49,905,972.28 29,070,685.71 71.67
经营活动产生的现金流量净额 1,084,609,029.83 909,775,785.46 19.22
投资活动产生的现金流量净额 -371,893,101.31 546,890,597.13 -168.00
筹资活动产生的现金流量净额 -817,588,645.19 -1,928,226,483.05 不适用
营业收入变动原因说明：营业收入和去年同期相比整体变动不大，自产阴极铜销售等的工业收入
较去年同期增加 10.85 亿，大宗商品贸易业务收入较去年同期减少 11.88 亿。
营业成本变动原因说明：同营业收入
销售费用变动原因说明：销售费用较去年同期增加 62.58%，系本期自产阴极铜销量及销售价格
增加引起的销售税费增加。
管理费用变动原因说明：和去年同期相比变动不大。
财务费用变动原因说明：财务费用较去年同期增加 71.67%，主要系本期理财规模减少，利息收
入较去年减少。
研发费用变动原因说明：无
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加
19.22%，主要系本期自产阴极铜等的销售收入较去年增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流出净额较去年减少 168%，
主要系上期处置交易性金融资产和股权投资收到的现金较多。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动生产的现金流量净额较去年同期增加
57.6%，主要系上期偿还到期债务金额较本期增加引起。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2021 年公司克服新冠疫情的影响，抓住市场时机，推进精细化管理，落实降本增效措施，
稳步提升产能，自产阴极铜产量 40,249 吨，较去年增加 34.36%，销量 40,243 吨，较去年增加
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34.31%，毛利较去年增加 2.46 亿；同时，公司调整贸易业务结构，压缩低毛利贸易业务规模，
公司贸易业务营业收入和营业成本均下降。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
工业 2,445,773,935.91 1,880,354,865.41 23.12 79.71 78.48 增加
0.53 个
百分点
金属品 6,047,279,544.35 6,051,941,159.62 -0.08 -10.13 -9.57 减少
贸易 0.63 个
（含采 百分点
购物
资）
其他贸 72,449,772.39 74,054,934.61 -2.22 -87.47 -87.01 减少
易 3.63 个
百分点
工程 3,252,384.46 1,517,107.10 53.35 -87.97 -90.74 增加
13.96
个百分
点
主营业务分产品情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
自产阴 2,310,091,659.06 1,775,108,652.72 23.16 81.14 80.05 增加
极铜 0.46 个
百分点
贸易阴 721,100,009.12 723,813,506.58 -0.38 -47.16 -46.58 减少
极铜 1.10 个
百分点
镍 374,737,101.02 374,711,755.00 0.01 -81.00 -80.99 减少
0.05 个
百分点
铝 80,849,356.35 80,867,896.00 -0.02 -86.62 -86.65 增加
0.23 个
百分点
白银 3,603,374,428.43 3,610,321,096.99 -0.19 66.09 69.74 减少
2.15 个
百分点
硫酸 72,760,251.31 63,587,410.30 12.61 -9.28 0.21 减少
8.28 个
百分点
棉花 40,426,138.16 40,426,436.41
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锡锭 844,343,521.74 844,372,957.59 106.88 106.89
锌 19,440,272.19 19,387,779.94 0.27 -81.42 -81.46 增加
0.23 个
百分点
橡胶 32,023,634.23 33,628,498.20 -5.01 -91.03 -90.36 减少
7.26 个
百分点
电钴 61,895,856.15 61,643,362.91 0.41 468.07 469.83 减少
0.31 个
百分点
锰矿 18,813,729.44 18,670,128.42 0.76 -73.59 -77.71 增加
18.32
个百分
点
铅 286,012,093.00 286,012,001.02
生态修 3,252,384.46 1,517,107.10 53.35 87.97 90.74 增加
复业务 13.96
个百分
点
铬矿 1,798,175.00 1,586,625.00 11.76 -85.83 -88.11 增加
16.93
个百分
点
氢氧化 62,922,025.54 41,658,802.40 33.79 不适用
钴
硅锰合 34,915,001.91 30,554,050.16 12.49 不适用
金
主营业务分地区情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
内销 6,199,997,001.88 6,061,273,930.97 2.24 -14.78 -16.95 增加
2.56 个
百分点
外销 2,368,758,635.23 1,946,594,135.77 17.82 66.80 88.31 减少
9.39 个
百分点
主营业务分销售模式情况
营业收 营业成 毛利率
销售模 毛利率 入比上 本比上 比上年
营业收入 营业成本
式 （%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
直销模 8,587,277,140.52 8,022,809,730.68 6.57 -1.46 -3.94 增加
式 2.41 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
对于标准仓单货物，既可以与产业链客户及贸易商直接发生贸易往来，也可以在上海期货交
易所标准仓单交易平台上与平台交易商发生贸易往来。上海期货交易所标准仓单交易平台上的业
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务由上海期货交易所实行统一监管，并直接对买卖双方进行仓单过户、资金结算和增值税专用发
票开收。
2021 年度本公司在上海期货交易所仓单交易平台发生的标准仓单业务如下表所示(含融资性
贸易)：
①标准仓单销售业务：本公司从客户手中采购标准仓单货物在上海期货交易所仓单交易平台
进行销售
上海期货交易所 品种 销售数量 计量单位 销售收入
标准仓单 白银 737,128.37 千克 3,856,657,727.42
标准仓单 电解镍 3,080.69 吨 378,125,466.98
标准仓单 电解铜 5,038.00 吨 80,849,356.35
标准仓单 锡锭 4,834.55 吨 828,287,909.58
标准仓单 锌锭 882.02 吨 17,490,842.51
标准仓单 阴极铜 10,266.39 吨 606,201,586.82
标准仓单 铅锭 20,687.16 吨 281,942,468.05
合计 6,049,555,357.71
②标准仓单采购业务：本公司从上海期货交易所仓单交易平台采购标准仓单货物并销售给客
户
上海期货交易所 品种 采购数量 计量单位 采购金额
标准仓单 白银 747,530.27 千克 3,873,709,931.32
标准仓单 电解镍 3,080.69 吨 379,841,561.35
标准仓单 铝锭 5,038.00 吨 80,867,896.00
标准仓单 锡锭 4,834.55 吨 828,048,384.61
标准仓单 锌锭 882.02 吨 17,491,988.15
标准仓单 阴极铜 10,266.39 吨 604,900,814.75
标准仓单 铅锭 20,687.16 吨 281,912,731.62
合计 6,066,773,307.80
2020 年度本公司在上海期货交易所仓单交易平台发生的标准仓单业务如下表所示：
①标准仓单销售业务：本公司从客户手中采购标准仓单货物在上海期货交易所仓单交易平台
进行销售
上海期货交易所 品种 销售数量 计量单位 销售收入
标准仓单 白银 436,503.32 千克 1,796,633,026.08
标准仓单 电解镍 8,276.99 吨 836,372,243.06
标准仓单 电解铜 2,196.69 吨 101,478,497.33
标准仓单 铝 28,954.83 吨 323,049,406.98
标准仓单 铝锭 18,533.38 吨 200,684,996.17
标准仓单 镍 10,118.76 吨 1,018,899,422.27
标准仓单 天然橡胶 3,820.00 吨 44,323,211.02
标准仓单 锡锭 2,818.31 吨 363,220,009.77
标准仓单 橡胶 16,330.00 吨 180,571,559.63
标准仓单 锌 2,119.73 吨 36,479,983.27
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标准仓单 锌锭 3,957.74 吨 68,138,575.13
标准仓单 阴极铜 17,093.95 吨 739,684,890.39
合计 5,709,535,821.10
②标准仓单采购业务：本公司从上海期货交易所仓单交易平台采购标准仓单货物并销售给客
户
上海期货交易所 品种 采购数量 计量单位 采购金额
标准仓单 白银 315,446.83 千克 1,272,492,999.26
标准仓单 电解镍 6,577.45 吨 664,905,491.62
标准仓单 电解铜 2,196.69 吨 101,613,236.72
标准仓单 铝 30,867.17 吨 344,814,929.75
标准仓单 铝锭 17,352.05 吨 188,783,662.09
标准仓单 镍 7,164.81 吨 728,120,330.80
标准仓单 天然橡胶 3,890.00 吨 43,082,385.29
标准仓单 锡锭 2,627.75 吨 339,944,926.77
标准仓单 橡胶 6,470.00 吨 71,038,073.40
标准仓单 锌 2,119.73 吨 36,461,224.54
标准仓单 锌锭 3,957.74 吨 68,112,869.64
标准仓单 阴极铜 17,475.37 吨 754,865,812.65
合计 4,614,235,942.53
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量 销售量 库存量
主要产 比上年 比上年 比上年
单位 生产量 销售量 库存量
品 增减 增减 增减
（%） （%） （%）
阴极铜 吨 40,249.00 40,243.00 1,086.76 34.36 34.31 0.56
金矿石 吨 6,883.00 18,077.00 5,936.00 -63.73 / -74.17
氢 氧 化 吨 616.39 242.50 373.89 / / /
钴
硫酸 吨 193,622.83 43,311.52 12,049.93 21.12 2.42 0.70
产销量情况说明
南非奥尼金矿建设过程中试验性开采产生的金矿石对外销售收入冲减在建工程价值。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
分行业 成本构 本期金额 本期占 上年同期金额 上年 本期金 情况
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2021 年年度报告
成项目 总成本 同期 额较上 说明
比例 占总 年同期
(%) 成本 变动比
比例 例(%)
(%)
工业 自产阴 1,775,108,652.72 22.17 985,879,444.87 11.83 80.05
极铜
工业 硫酸 63,587,410.30 0.79 63,454,646.77 0.76 0.21
工业 其他 4,230,661.17 0.05 -100
金属品 有色金 6,093,599,962.01 76.10 6,692,320,154.11 80.32 -8.95
贸易 属
化学品 化学品 174,153,849.47 2.09 -100
贸易
其他贸 橡胶 33,628,498.20 0.42 348,936,652.97 4.19 -90.36
易
其他贸 棉花 40,426,436.41 0.50 46,872,759.93 0.56 -13.75
易
工程 工程施 1,517,107.10 0.02 16,390,560.67 0.20 -90.74
工
分产品情况
上年
本期金
本期占 同期
额较上
成本构 总成本 占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本 说明
变动比
(%) 比例
例(%)
(%)
自产阴 阴极铜 1,775,108,652.72 22.19 985,879,444.87 12.10 80.05
极铜
贸易阴 有色金 723,813,506.58 9.04 1,354,865,464.28 16.64 -46.58
极铜 属
镍 有色金 374,711,755.00 4.68 1,971,069,081.70 24.21 -80.99
属
铝 有色金 80,867,896.00 1.01 605,784,152.79 7.44 -86.65
属
白银 有色金 3,610,321,096.99 45.08 2,126,944,894.99 26.13 69.74
属
硫酸 硫酸 63,587,410.30 0.79 63,454,646.77 0.78 0.21
棉花 棉花 40,426,436.41 0.50 46,872,759.93 0.58 -13.75
锡锭 有色金 844,372,957.59 10.54 408,130,068.53 5.01 106.89
属
锌 有色金 19,387,779.94 0.24 104,574,094.18 1.28 -81.46
属
天然橡 天然橡 33,628,498.20 0.42 348,936,652.97 4.29 -90.36
胶 胶
电钴 有色金 61,643,362.91 0.77 10,817,787.58 0.13 469.83
属
锰矿 黑色金 18,670,128.42 0.23 83,752,592.64 1.03 -77.71
属
铅 有色金 286,012,001.02 3.57
属
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2021 年年度报告
土方工 工程项 12,808,608.13 0.16 -100
程 目
景观工 工程项 1,517,107.10 0.02 3,581,952.54 0.04 -57.65
程 目
铬矿 黑色金 1,586,625.00 0.02 13,344,952.05 0.16 -88.11
属
氢氧化 有色金 41,658,802.40 0.52
钴 属
硅锰合 有色金 30,554,050.16 0.38
金 属
成本分析其他情况说明
无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 736,676.92 万元，占年度销售总额 85.79%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）
1 上海期货交易所 492,829.79 57.39
2
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 651,351.80 万元，占年度采购总额 81.19%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
币种：人民币 单位：元
项目 2021 年 2020 年 增减变动（%）
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销售费用 144,772,834.20 89,047,937.38 62.58
管理费用 295,157,306.23 280,055,865.95 5.39
财务费用 49,905,972.28 29,070,685.71 71.67
资产减值损失 8,498,523.44 -17,951,876.82 不适用
销售费用较去年同期增加主要系本期自产阴极铜销售额增加引起的销售税费增加。
财务费用较去年同期增加主要系本期利息收入较去年同期减少。
资产减值损失较去年同期减少主要系本期冲回已被领用的钴原材料的减值准备引起。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
币种：人民币 单位：元
增减变动
项目 2021 年度 2020 年度
（%）
经营活动现金流入小计 10,844,351,941.26 10,050,980,916.74 7.89
经营活动现金流出小计 9,759,742,911.43 9,141,205,131.28 6.77
经营活动产生的现金流量净额 1,084,609,029.83 909,775,785.46 19.22
投资活动现金流入小计 335,556,130.06 1,566,400,460.03 -78.58
投资活动现金流出小计 707,449,231.37 1,019,509,862.90 -30.61
投资活动产生的现金流量净额 -371,893,101.31 546,890,597.13 -168.00
筹资活动现金流入小计 1,392,259,832.08 2,399,796,488.87 -41.98
筹资活动现金流出小计 2,209,848,477.27 4,328,022,971.92 -48.94
筹资活动产生的现金流量净额 -817,588,645.19 -1,928,226,483.05 不适用
汇率变动对现金的影响 -15,407,559.78 -11,482,763.27 34.18
现金及现金等价物净增加额 -120,280,276.45 -483,042,863.73 -75.10
投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 168.00%，一方面系上期处置交易性金融资产收到
的现金较多，另一方面系上期收到关联方归还借款。
筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 57.60%，主要系上期偿还到期债务金额较本期增
加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期
末金额
末数占 上期期末数
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 占总资产的 情况说明
期末变
的比例 比例（%）
动比例
（%）
（%）
交易性金融资 3,092,395.55 0.04 7,828,849.26 0.09 -60.5 主要系本期交易性金
产 融资产公允价值变动
引起
应收账款 56,787,775.05 0.66 12,027,881.80 0.14 372.13 主要系本期自产阴极
铜、氢氧化钴销售规
模增加
其他应收款 62,066,208.20 0.72 468,479,615.03 5.58 -86.76 主要系上期末履约保
证金在本期转为投资
款
合同资产 1,673,748.39 0.02 170,739.01 0 880.30 合同资产主要系公司
生态修复工程根据完
工进度确认的应向客
户收取的对价
其他流动资产 271,091,208.64 3.15 130,094,325.21 1.55 108.38 主要系本期待抵扣进
项税增加引起
其他权益工具 34,912,495.46 0.41 17,579,010.15 0.21 98.60 主要系本期新增对
投资 Clean TeQ Water 投
资引起
在建工程 354,841,925.25 4.12 594,543,365.63 7.08 -40.32 主要系在建工程本期
完工转为固定资产
无形资产 1,162,414.22 0.01 2,047,150.01 0.02 -43.22 主要系汇率变动及正
常计提摊销影响
长期待摊费用 5,623,321.81 0.07 8,098,684.91 0.1 -30.57 主要系汇率变动及正
常计提摊销影响
其他非流动资 479,045,627.22 5.56 187,191,672.15 2.23 155.91 主要系本期新增投资
产 引起
递延所得税资 39,488,810.27 0.46 32,755,314.94 0.39 20.56 系本期可抵扣暂时性
产 差异增加引起
短期借款 574,208,950.31 6.67 335,902,558.59 4 70.95 主要系本期融资规模
增加所致
衍生金融负债 12,799,485.13 0.15 65,833,325.17 0.78 -80.56 主要核算期货套期工
具的浮动亏损，和去
年同期相比本期末未
平仓的期货合约数量
减少，引起衍生金融
负债减少
应付账款 239,763,402.02 2.78 145,098,246.51 1.73 65.24 主要系本期应付货
款、工程款增加
合同负债 145,018,835.01 1.68 58,126,859.82 0.69 149.49 本期增加主要系预收
的自产阴极铜销售款
其他应付款 539,942,092.13 6.27 390,379,640.63 4.65 38.31 主要系本期向关联方
资金拆借增加引起
长期借款 0 32,757,864.26 0.39 -100 本期减少主要系贷款
到期归还
递延所得税负 1,737,888.12 0.02 6,906,192.12 0.08 -74.84 系本期应纳税暂时性
债 差异减少
其他综合收益 -258,417,712.38 -3.00 -86,177,270.86 -1.03 / 系外币报表折算差额
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2021 年年度报告
及其他权益工具投资
公允价值变动引起
其他说明
无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 5,254,473,380.93（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 60.93%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期 本报告期
境外资产名称 形成原因 运营模式
营业收入 净利润
刚果金铜钴矿 同一控制下企业合
自营 2,532,404,682.88 69,633,348.21
业务 并
南非奥尼金矿 同一控制下企业合
自营 -80,799,607.60
业务 并
同一控制下企业合
鹏欣国际 自营 2,490,852,972.70 102,766,153.61
并
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面余额 受限原因
贷款保证金、票据保证金、受限资金的相
货币资金 827,441,694.14
关利息
应收票据 130,000,000.00 质押
其他流动资产 22,003,719.60 期货保证金
其他非流动资产 51,531,627.22 矿山复垦基金
合计 1,030,977,040.96
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
2021 年铜价上半年冲高后下半年持续在高位震荡：上半年主要表现为强劲上涨，驱动是宽
松的货币政策，疫苗接种后的海外需求强劲恢复与产业补库；下半年大体围绕 9,600 美元/吨为
中枢震荡波动，这个阶段宏观与供需逐渐出现分歧，难以形成共振，宏观上，随着疫苗接种，疫
情控制向好，美国就业显著改善，但在通胀压力下美联储提前加息担忧上升。另外供给端矿山的
供给逐步恢复，铜加工费显著回升，罢工干扰陆续平息，但产业库存大幅下滑，全球低库存对铜
价形成显著支撑，铜价震荡运行。2021 年全年 LME 铜均价 9,318 美元/吨，同比上涨 50.7%。
图 LME 铜价走势图
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2021 年年度报告
数据来源：wind
2021 年，金价未延续 2020 年上涨势头，从最高 1,960 美元/盎司跌至最低 1,676 美元/盎
司,黄金年均价 1,799 美元/盎司，同比仍上涨 2.6%。随着全球主要经济体新冠疫苗接种率的提
升，疫情影响逐步可控，全球经济开始持续复苏。但疫情后遗症导致全球供应链危机，助推了通
胀预期，也迫使美联储宽松货币政策加速转向，美联储加息等货币收紧预期再现市场，美债收益
率上行、美元指数上升，金价趋弱。
Comex 黄金价格走势（美元/盎司）
数据来源：wind
回顾 2021 年，钴价在多轮因素的共同刺激下出现了较大增幅。国际运力不足导致的钴原料
供应偏紧以及较低的市场库存成为价格上涨的主要驱动力，南非疫情对商品运输通关时效性的负
面影响贯穿全年，国内冶炼厂对原料供应的担忧以及原料库存的持续去化则放大了供需矛盾，钴
价格中枢持续抬升。2021 年 LME 钴均价 51,391 美元/吨，同比上涨 63.5%，创 2019 年以来新
高。
2021 年 LME 钴价格走势（美元/吨）
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2021 年年度报告
数据来源：wind
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2021 年年度报告
有色金属行业经营性信息分析
1 矿石原材料的成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
矿石原材料类型及来源 原材料总成本 占比（%） 原材料总成本比上年增减（%）
自有矿山 6,294,517.51 0.47% 40.62
国内采购
境外采购 1,331,284,397.64 99.53% 130.22
合计 1,337,578,915.15 129.53
2 自有矿山的基本情况（如有）
√适用 □不适用
许可证/采
资源剩余可
矿山名称 主要品种 资源量 储量 品位 年产量 矿权有效
开采年限
期
希图鲁矿 铜（金属 27,028 62,900 2.62% 3.5-4.0 3-4 年 至矿石开
（PE4725 量） 吨 吨 （储 万吨阴 采完为止
矿权区） 量） 极铜/年
0.6%
（资
源
量）
南非奥尼 金（金属 358.92 142.62 7.02g 设计年 预计可采 36 至矿石开
金矿 量） 吨 吨 /t(储 产量为 年 采完为止
量) 5-11 吨
6.37g
/t
（资
源
量）
说明：
（1）刚果(金)希图鲁矿山储量的估算截止日期为 2022 年 3 月 20 日，可采储量包括希图鲁矿山
未开采的矿石及各原矿堆场矿石，共 62,900 吨金属量。此部分作为公司矿石储备，根据外购矿
石采购情况酌情使用，保守估计能够使用 3-4 年。如果外购矿石充裕，使用年限将更长。
（2）公司与 GECAMINES 签订了矿山租赁协议，取得第 1078 号开采许可证（PE）217 个地块 25
年的租赁开发权，现正在对该地块进行勘探开发工作。
（3）由于近几年黄金市场的变化，2021 年南非 CAPM 委托金诚信矿山工程设计院有限公司进行
南非共和国奥尼(Orkney)金矿 6#、7#井恢复采矿生产工程可行性研究，依据 2015 年南非 MIXCON
出具的合资格人技术报告，结合矿山的各竖井的分步复产计划，逐步对奥尼金矿的储量进行重新
核定。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司 2021 年对外投资总体情况：报告期内，公司累计对外股权投资合同金额为人民币
41,000 万元，其中已支付金额为 37,500 万元，较 2020 年投资金额有较大幅度提升。
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2021 年年度报告
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
（1）2021 年 8 月 12 日，公司全资子公司上海鹏珈股权投资基金合伙企业（有限合伙）(以
下简称“鹏珈基金”) 以自有资金人民币 7,500 万元对江苏力泰锂能科技有限公司（以下简称
“力泰锂能”）进行增资，增资完成后鹏珈基金持有力泰锂能 23%股份。力泰锂能是一家主要从
事锂离子电池正极材料、负极材料、电解质以及高纯度锂化合物的研发、生产和销售的公司，目
前主打产品磷酸锰铁锂材料用作制造锂电池正极。公司本次对力泰锂能进行增资，是基于力泰锂
能在锂相关材料的长期研究，在该领域形成了较强的研发能力，并取得了相关专利技术。该类专
利技术的商业化应用将有助于公司在新能源领域及相关资源产业发展，进一步完善公司产业布
局。2021 年 11 月 19 日，宁德时代新能源科技股份有限公司(以下简称“宁德时代”)通过增
资、受让股权的方式，获得力泰锂能 60%股权，成为第一大股东。公司持股由 23%并更为
10.896%。本投资事项属于董事长审批权限内，无需经公司董事会批准，无需提交公司股东大会
审议。
（2）2021 年 9 月 23 日，鹏欣资源与润中国际控股有限公司（以下简称“润中国际”）签
订《关于成立合资公司的协议》，公司拟与润中国际成立上海鹏锰矿业有限责任公司（以下简称
“鹏锰矿业”），就润中国际实际控制的锰矿矿产开展勘探开发合作。鹏锰矿业注册资本金
4,000 万人民币，润中国际控股有限公司认缴出资 500 万元，占股比例 12.5%，公司认缴出资
3,500 万元，占股比例 87.5%。润中国际通过其全资孙公司间接持有印尼公司“PT Satwa
Lestari Permai”95%的股权（以下简称“项目公司”），该项目公司 100%拥有锰矿探矿权。本
次成立合资公司目的是为了推进印尼 PT Satwa Lestari Permai 锰矿勘查工作。公司将对项目
勘查按照阶段分步实施，有效控制投资风险。本项目有利于公司向前端锰资源产业链延伸，进一
步完善公司产业布局。本次投资于 2021 年 9 月 23 日经公司第七届董事会第十七次会议审议通
过。
（3）2021 年 12 月 24 日，鹏欣资源与上海文盛资产管理股份有限公司（以下简称“文盛资
产”）及上海禧嘉宝企业管理有限公司（以下简称“禧嘉宝”）签订了《合伙协议》。公司拟与
文盛资产及禧嘉宝合伙设立上海鹏文欣盛企业管理合伙企业（有限合伙）。合伙企业注册资本为
人民币 60,000 万元，其中公司出资人民币 30,000 万元，文盛资产出资人民币 29,900 万元，禧
嘉宝出资人民币 100 万元。其中，禧嘉宝为普通合伙人，鹏欣资源和文盛资产为有限合伙人。通
过合作设立合伙企业，能充分利用公司在矿产资源领域的先进技术和核心优势，以及文盛资产在
不良资产领域丰富的资源和经验，共同寻找、投资并处置抵押物主要为矿产资源的不良债权。本
投资事项属于董事长审批权限内，无需经公司董事会批准，无需提交公司股东大会审议。
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
币种：人民币 单位：元
项目名称 期初余额 期末余额
交易性金融资产 7,828,849.26 3,092,395.55
衍生金融资产 16,409,660.55 22,111,782.70
衍生金融负债 65,833,325.17 12,799,485.13
其他权益工具投资 17,579,010.15 34,912,495.46
合计 107,650,845.13 72,916,158.84
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
币种：人民币 单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 实收资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
从事铜及其他各类金属
希图鲁矿业股份有
子公司 组合或非组合矿物质勘 4,618,460,549.04 211,118,863.78 95,414,025.42 69,633,348.21
限公司 20,073,600.00 2,532,404,682.88
探、开发和开采作业
鹏欣国际集团有限 境外投资、国际贸易及
子公司 5,516,989,070.43 4,772,256,949.67 102,766,153.61 102,766,153.61
公司 拓展海外投融资渠道 163,235,800.00 2,490,852,972.70
实业投资、经济信息咨
询、矿产品勘探、货物
上海鹏欣矿业投资
子公司 及技术出口业务、矿产 4,276,888,215.10 3,786,915,667.19 -8,318,032.73 -6,138,833.58
有限公司 2,868,673,469.00 85,435,856.00
品、金属材料、金属制
品销售
CAPMAfricanPreci
矿资源采掘、生产、销
ousMetals(Pty)Lt 子公司 96.12 396,833,882.19 -339,915,925.70 - -80,994,616.94 -80,799,607.60
售
d
云南欣玺空间生态
子公司 空间生态修复 21,064,469.98 18,326,298.32 764,364.96 715,845.10
修复发展有限公司 10,000,000.00 3,252,384.46
达孜县鹏欣环球资
参股公司 投资管理 1,959,359,292.41 1,791,661,130.38 - -205,117,046.66 5,830,832.27
源投资有限公司 30,000,000.00
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2021 年年度报告
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
2021 年，随着疫苗接种的推进，新冠肺炎疫情带来的恐慌情绪逐步趋于稳定，社会经济活
动回升，许多国家 GDP 增幅创多年来新高，矿产品价格仍维持在较高的位置，锂、钴、镍等新能
源金属价格则持续攀升。2021 年全球矿产勘查投资回升，矿山建设投资增加，矿业市场持续回
暖。
世界矿产勘查开发投资持续回升。根据标普全球市场财智(S&P Global Market
Intelligence)对勘查预算在 10 万美元以上的 1,948 家矿业公司的调查统计，这些公司 2021 年
有色金属勘查预算合计为 112 亿美元，较 2020 年增长 35%。2022 年全球勘查预算将继续呈现增
长态势，预计增幅在 5%～15%。受国际政局不稳等因素影响，几内亚、刚果(金)等国勘查投资和
钻探活动下降。2021 年几内亚矿产勘查投资预算下降了 6.9%，刚果(金)降幅 7.4%。不过，南部
非洲国家，包括南非(11.0%)、博茨瓦纳(38.7%)、坦桑尼亚(13.7%)和纳米比亚(80.3%)等国勘查
投资增幅较大。
矿山建设项目持续推进。据美国工业信息资源公司(Industrial Info Resources)调查统
计，在全球经济复苏以及矿产品价格的推动下，2021 年全球矿业项目投资增幅估计达到 10%～
15%，但仍有一些重大项目受到国际政局不稳以及环境约束等方面的影响开发遭搁置。2022 年，
在有利的矿产品市场条件下，预计前两年遭到停滞的矿业项目将复工建设，特别是市场急需的
铜、锂、钴、石墨和稀土等项目，矿山建设投资将继续增长。
关键矿产热度不减。国际能源署(IEA)、国际货币基金组织(IMF)等机构对关键矿产给予高度
关注，其认为金属价格上涨使全球向清洁能源转型面临风险，因为电池、太阳能板和风力发电等
技术需要大量的铜、镍、钴、锂和其他关键矿产；英国开展关键矿产评估，巴西公布 24 种战略
矿产目录及相关政策，美国则公开征询新的关键矿产目录意见。IMF 同样认为，未来几十年，应
对气候变化而实施的清洁能源转型将推动金属需求史无前例的增长。与此同时，采取什么样的措
施从新一轮矿产品繁荣中获得更多收益，已成为各国政府考虑的重要问题，权利金成为首选。
展望 2022 年，全球疫情仍未结束仍然存在不确定性，通胀压力增大和地缘冲突加剧使得全
球经济持续复苏面临挑战。矿业金属价格的波动更加剧烈，关键矿产市场供需关系将更加复杂，
大国博弈、资源民族主义使得矿业公司经营面临更多风险。全球矿业将继续处于结构调整优化时
期，矿业企业需要具备较强的韧性和抗风险能力。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司将充分利用自身拥有的社会资源、生产管理资源和金融资源，主动实施大步前进、积极
作为的“优势-机遇” 战略，充分利用企业自身的优势去抓住发展机遇。经过多年的开拓与发
展，公司现已拥有以铜、黄金、钴的采矿、选矿、冶炼为核心业务的产业链，同时公司的经营范
围已延伸至贸易及金融、生态修复等多个领域，未来仍将基于矿业、贸易、金融以及生态修复等
主要领域实施国际化、规模化、行业领先的多元发展战略，为从矿业资源的生产商、销售商，向
全球领先的综合资源服务商的转型升级不懈努力。
1.业务战略定位：矿业板块将作为公司的实业核心和根基，利用公司既有产业资源与经验积
极控制全球大规模优质矿产资源，重点关注有色金属、贵金属及锂钴镍等新能源产业相关新兴矿
种；公司将以刚果（金）和南非作为公司矿产业务发展的基地，在继续开发现有的世界级金矿和
铜钴矿资产的基础上，公司未来仍将黄金、铜、钴等多种金属资源开采作为重点，并同时关注生
态修复等其他具有协同效应的产业机遇，寻求更多合作和投资发展机会，创造出更加辉煌的业
绩。此外，贸易与金融投资板块一方面将服务和支持公司实业发展需求，协同对接优质项目机
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会，挖掘产业链多个关键环节价值，实现产融互动；另一方面贸易与金融也将分别作为公司的重
要业务组成制定单独的发展规划与核算机制，以打造出各自的行业影响力与核心竞争优势。
2.企业文化建设：公司秉承“成为业界同仁认可、资本市场青睐、增长价值共享、富有温度
激情的公众公司” 的核心价值观，在全球性产业布局的视野下，营造开放、多元且严谨的企业
文化氛围，鼓励公司各部门及下属机构在切合实际、充分论证的基础上积极开展商业模式创新、
经营业务创新和管理机制创新，为公司吸纳国内外优秀人才与团队、联合顶尖行业伙伴、成功实
施全球化战略、实现跨越式增长打下良好的软实力基础。
3.风险管控机制强化与升级：公司在全球范围内积极实施并购投资，对不同行业、不同法律
体系和不同商业文化深入理解，从而做好风险识别、控制和解决。公司将积极储备相关专业人
才，并在外聘资深专家机构的协助下做好投资前的风险评估和风控机制建设，并不断强化和完善
投后管理中的风险监控与汇报、预案准备等体系建设。
(三)经营计划
√适用 □不适用
公司已顺利完成 2021 年各项生产经营计划。2022 年公司将继续严格执行预算计划，开展年
度各项经营工作。本公司将根据市场变动情况，适时调整本公司经营计划。
1.刚果（金）业务方面，2022 年将继续克服新冠疫情不利影响，结合年度预算，推进精细
化管理，落实降本增效措施，稳步提升产能，扩大钴以及硫酸产品的产量，充分利用国际市场价
格高位契机，争取产品产量及经营业绩取得新突破。通过进一步在刚果（金）合作或收购矿山，
夯实矿山资源保障。
2、南非业务方面，2022 年将坚定按照既定的“统一规划、大矿大开、分布实施、压茬推
进”的开发方针加快推进奥尼金矿的规模复产工作。通过优化和改进现有矿井资源开发方案，如
推进可能的浅层地表金矿层的斜坡道浅层开采方案、部分矿井合作开发的措施外，另外通过各种
方式整合优化相邻矿井的可用基础设施资源，减少基础设施资本投入和加快采矿生产进度，完善
矿山冶炼设施，使奥尼金矿逐步转入金矿生产销售并逐步扩大规模效益的有影响力的金矿公司。
3. 贸易业务方面，公司 2022 年将持续进行业务梳理，继续发展黑色、有色、化工、贵金
属等业务。为实现年度目标，需要通过跨平台衔接，扩大融资渠道，采用银行授信、仓单质押融
资等多种方式降低资金成本。在业务上，增加黑色金属贸易、化工贸易的交易量以及扩大基差贸
易的头寸等。
4. 生态修复业务方面， 2022 年将继续专注于矿山生态修复、流域综合治理、全域土地综
合整治、乡村振兴四大领域。着眼于大西南、大湾区等国家重点建设区域，以“生态+产业”的
核心理念，为国内生态修复及乡村振兴注入新的活力。
5.金融投资方面，围绕战略需求，制定相应的融资策略；发展新型融资工具，利用海内外资
源扩展融资渠道；完善投资流程和团队建设，积极探索投资机会。针对各类并购、投资项目进行
融资，做好直接融资工作，同时合理规划资金计划以确保生产及贸易用款，实现业务模式多元化
发展。按照 2022 年预算和整体战略布局，完成各项融资业务，实现短期投资目标。
6.产业并购方面，项目标的以金、铜主营业务为主，并同步布局新能源行业，聚焦钴、锂、
镍等新材料，利用多样化的投资方式，遴选境内外优质资源进行产业布局，完善资产结构，优化
资产组合，实现存量与增量资产的良好接替。
7.通过进一步落实全面预算管理、优化人才结构、加强风控和内部审计监督职能、梳理完善
公司授权体系等措施，使公司内部管理水平全面迈上新台阶。
该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且
应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
当前及未来一段时间内，公司可能面对的主要经营风险和应对措施包括：
1.大宗商品价格波动的风险：由于 2022 年俄乌冲突的爆发，地缘政治风险凸显，全球股
票、商品等资产价格波动明显，同时也进一步加剧了铜及贵金属等大宗商品的价格波动。
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公司已从三方面着手应对该风险：第一，加强市场分析研究，在此基础上做好生产计划管理
及库存管理；第二，立足于成本管理，通过技术创新，优化生产工艺，进一步控制生产成本。第
三，公司将利用贸易团队的价格管理能力和销售能力，做好有色金属产品的点价和销售工作。
2.国别风险：尽管公司在非洲国家拥有多年矿山运营经验，但这些国家和地区的政治局势多
变，政策和市场环境也易对公司在当地的经营和发展产生不确定的影响。此外，由于海外疫情在
非洲国家的影响仍将长期存在，当地的医疗卫生设施落后，面临的风险较大，公司将始终密切关
注海外经营相关疫情以及政治、经济、文化、市场等环境的最新动态，提前做好相应应对预案。
公司将积极落实疫情防控，同时注重与当地政府和当地企业的良好合作关系，从而将国别风险降
至最低程度。
3. 安全环保风险：在矿石的开采和冶炼环节中，任何客观因素或人为因素都可能给矿山生
产造成安全生产隐患， 公司始终坚持“安全第一，环保优先” 的原则，在安全生产和环境保护
方面投入了大量资源，已建立了较为健全的安全生产、环境保护管理体系和管理制度，并严格履
行相关的监督检查程序，将安全生产和环境保护作为矿山运营重要的业绩考核标准，持续强化安
全环保理念、落实安全环保责任，积极预防和降低安全环保事故发生的可能性。
4. 外汇风险：公司的矿山运营以及国际贸易、投资等业务涉及大量外币交易和外币资产，
而合并报表的记账本位币为人民币。在当前人民币日趋国际化、市场化的宏观环境下，人民币汇
率双向波动频繁、幅度增大，将加剧交易类外汇风险和外币报表折算风险，对公司未来合并财务
报表的盈利水平产生一定的影响。公司将密切关注人民币对美元、南非兰特、刚果金法郎等货币
汇率的变化趋势，同时综合利用各类金融工具等管理手段，积极降低外汇风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
市规则》等法律法规、规范性文件的要求，健全治理机制、建立合理高效的公司治理结构，以确
保公司规范运作，维护股东大会作为公司最高权力机构的地位，充分发挥董事会、监事会以及董
事会各专门委员会的职能和作用，明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利和义务，保证股
东充分行使其合法权利。
1、关于股东与股东大会：报告期内，公司共召开 2 次股东大会。公司严格按照《公司
法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》等规定的要求，认真、按时组织股东大会，并
为股东参加会议提供便利，股东大会均提供网络投票服务，使其充分行使股东权利。公司平等对
待所有股东，及时就股东的质询作出解释和说明，听取股东的建议与意见，保证了中小股东的话
语权。股东大会审议关联交易事项时，严格执行关联股东回避表决程序。公司股东大会的召集、
召开程序完全符合《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的相关规定。
2、关于董事与董事会：公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 4 名，董事会人数和人
员构成均符合相关法律法规和《公司章程》的规定。董事会的召集召开程序、提案审议程序、决
策程序均符合相关规定。报告期内公司共召开 10 次董事会，各董事勤勉履职，确保公司重大事
项决策的审慎性、合理性、可执行性。
3、关于监事与监事会：公司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 名，公司监事会的人
数和人员构成符合法律法规的要求。报告期内公司共召开 6 次监事会，各监事勤勉履职，对公司
重大事项、财务状况、经营成果以及董事、高级管理人员履行职责的合法性合规性进行监督，维
护股东及公司的合法权益。
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4、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东依法行使股东权利和履行股东义务，不
存在超越董事会、股东大会权限干预公司重大决策和生产经营活动的情况，公司董事会、监事会
和内部机构完全独立运作。公司与控股股东之间的关联交易均按照《关联交易管理制度》的规定
履行必要的决策程序，遵循公平合理的原则，并对定价依据、关联交易协议的订立及履行情况予
以及时充分的披露，使交易的公平性和公正性得到有效的保证。
5、关于投资者关系及相关利益者：公司高度重视加强与股东及投资者的沟通，切实保护投
资者特别是社会公众投资者的合法权益，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良性关系。公
司指定专人管理维护公司官方网站，为广大投资者提供了解公司发展近况、查询公司定期报告及
重大事项临时公告的渠道。同时，公司设立专人负责投资者咨询电话、传真、邮件以及上证 E 互
动的回复工作，在不违反公司信息披露制度的前提下，认真回复投资者提出的相关问题，听取投
资者的意见，并全力做好投资者对上市公司调研的接待工作。公司充分尊重和维护相关利益者的
合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。
6、关于信息披露与透明度：公司遵循中国证监会和上海证券交易所的相关规定，坚持遵守
信息披露的“公开、公平、公正”原则，真实、准确，完整、及时地履行信息披露义务，保证了
股东享有对公司重大事项和经营管理情况的知情权。
7、内部控制制度的建立健全和有效实施：2021 年度，公司完成了对《公司章程》部分条款
的修订完善。公司在强化日常监督和专顶检查的基础上，对公司的关键业务流程、关健控制环节
内部控制的有效性进行了自我评价，形成了公司《2021 年度内部控制评价报告》，加大监督检
查力度，提高公司内部控制体系运作效率，保护广大投资者利益。中兴财光华会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的 2021 年度《内部控制审计报告》。公司将严格执
行相关制度，不断提高管理水平和风险防范能力，不断完善企业内控体系和推进内部控制实施，
促进企业稳健、健康发展。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东
相互独立。
（一）资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，公司与控股股东之间产权关系明确和清
晰。
（二）人员方面：公司建立了独立的人事劳动管理体系并制定相应的规章制度，拥有独立的
员工队伍和完整的劳动、人事、工资管理体系，公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报
酬。公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。
（三）财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决策，不存在控股股东干
预本公司资金使用的情况。
（四）机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设立了完全独立于控股股东的健全的组
织机构体系，机构设置程序和机构职能独立。
（五）业务方面：公司在业务方面具有独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，完
全独立于控股股东。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
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三、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 日期
2021 年第一次临 2021 年 6 月 7 日 www.sse.com.cn 2021 年 6 月 8 日 详见公司披露的
时股东大会 《 2021 年 第 一
次临时股东大会
决议公告》（公
告 编 号 ： 2021-
037）
2020 年年度股东 2021 年 6 月 16 www.sse.com.cn 2021 年 6 月 17 详见公司披露的
大会 日 日 《 2020 年 年 度
股东大会决议公
告》（公告编号：
2021-040）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开了 2 次股东大会，股东大会的具体情况详见上述对应日期在上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）上披露的股东大会决议公告。
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四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
日期 日期 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
董事长 2021-06- 2022-12- 0 247.13 否
王晋定 男 56 0 0 不适用
07 19
董事 2015-05- 2022-12- 0 是
姜雷 男 50 82,599,635 82,599,635 0 不适用
20 19
董事 2009-08- 2022-12- 0 是
王冰 男 62 800,000 800,000 0 不适用
21 19
董事 2019-12- 2022-04- 0 是
张富强 男 51 0 0 0 不适用
19 28
董事 2016-01- 2022-12- 0 是
公茂江 男 47 680,000 680,000 0 不适用
21 19
独立董事 2021-06- 2022-12- 5.83 否
魏俊浩 男 61 0 0 0 不适用
07 19
独立董事 2021-06- 2022-12- 5.83 否
骆玉鼎 男 51 0 0 0 不适用
07 19
独立董事 2021-06- 2022-12- 5.83 否
王铁林 男 59 0 0 0 不适用
07 19
独立董事 2021-06- 2022-12- 5.83 否
王树义 男 50 0 0 0 不适用
07 19
监事会主 2019-12- 2022-12- 0 是
严东明 男 60 0 0 0 不适用
席 19 19
监事 2016-08- 2022-12- 21.67 否
姚鹏 男 35 0 0 0 不适用
29 19
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职工监事 2019-12- 2022-12- 15.95 否
钱鹤泽 男 47 0 0 0 不适用
19 19
常务副总 2016-04- 2022-12- 89.25 否
储越江 男 48 240,000 240,000 0 不适用
经理 29 19
副 总 经 86.05 否
2021-01- 2022-12-
陈国华 理、总经 男 55 0 0 0 不适用
22 19
济师
财务总监 2018-03- 2022-12- 80.15 否
李学才 男 51 0 0 0 不适用
13 19
原董事长 2017-05- 2021-05- 45 是
楼定波 男 60 680,000 680,000 0 不适用
08 20
原总经理 2019-07- 2021-01- 20.69 否
姚敬金 男 59 0 0 0 不适用
16 21
原独立董 2015-05- 2021-05- 5 否
崔彬 男 74 0 0 0 不适用
事 20 20
原独立董 2015-05- 2021-05- 5 否
王力群 男 68 0 0 0 不适用
事 20 20
原独立董 2015-05- 2021-05- 5 否
余坚 男 48 0 0 0 不适用
事 20 20
原独立董 2015-05- 2021-05- 5 否
姚宏伟 男 52 0 0 0 不适用
事 20 20
合计 / / / / / 84,999,635 84,999,635 0 / 649.21 /
姓名 主要工作经历
1966 年 10 月出生，中国国籍，正高级会计师、高级黄金投资分析师、副研究员，工商管理硕士。历任国家黄金管理局财务处副主
任科员，中国黄金总公司计财部主任、国家经贸委黄金管理局（中国黄金总公司）经营管理部主任、企管财务处处长、办公室（党办）
主任，中国黄金集团公司办公室（党委办）主任；中金黄金股份有限公司副董事长、董事、总经理、党委书记，中国黄金协会副会长（兼
王晋定
职），中国黄金集团公司总经理助理、党委委员、副总经理，北京瀚丰联合科技有限公司董事、常务副总经理，赤峰吉隆黄金矿业股份
有限公司董事、联席总经理。目前担任上海德三国际贸易有限公司董事长，中国职业安全健康协会党委委员、副理事长（兼职）。现任
本公司董事长。
姜雷 1972 年 8 月出生，高级工程师，中欧国际工商学院 MBA、EMBA。1998 年至今，任上海鹏欣（集团）有限公司首席执行官。现任本
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公司董事。
1960 年 10 月出生，专科学历，会计师。曾任上海浦东路桥建设股份有限公司董事、上海鹏欣（集团）有限公司财务总监、鹏欣环
球资源股份有限公司副董事长、国金证券股份有限公司监事、鹏都农牧股份有限公司监事会主席、鹏欣环球资源股份有限公司董事长、
王冰 光启技术股份有限公司董事。2013 年 6 月至今任拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司执行董事，2015 年 5 月至今任黑龙江国中水务
股份有限公司监事会主席，2015 年 7 月至今任上海鹏欣（集团）有限公司首席风控官，2017 年 3 月至今任拉萨经济技术开发区永冠贸
易有限公司执行董事。现任本公司董事。
1971 年 8 月出生，博士，高级经济师。曾任上海鹏欣（集团）有限公司首席投资官、鹏欣环球资源股份有限公司董事长、黑龙江
国中水务股份有限公司总裁、上海上实（集团）有限公司投资部总经理、上海复星高科技(集团)有限公司公用设施部总经理、中民嘉业
张富强
投资有限公司投资部董事总经理。2019 年 4 月至 2021 年 2 月任上海鹏欣（集团）有限公司董事局主席助理、战略投资总监；2020 年 5
月至今任鹏都农牧股份有限公司董事。2019 年 12 月至 2022 年 4 月任本公司董事。
1975 年 4 月出生，中共党员，硕士。2005 年－2009 年任中国工商银行北京长安支行副行长；2009-2010 年任中国工商银行北京昌
公茂江 平支行行长；2010-2013 年浦发银行北京分行副行长；2013-2015 年任浦发银行总行公司业务部总经理。2015 年 11 月起任上海鹏欣（集
团）有限公司副总裁。现任本公司董事。
1961 年 11 月出生，中共党员，中国地质大学（武汉）教授(博士后)、博士生导师。2003 年 9 月至 2010 年 5 月，任中金黄金股份
有限公司独立董事；2012 年 12 月至 2018 年 9 月，任赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司独立董事；2014 年 9 月至 2017 年 9 月，任贤丰
魏俊浩
控股股份有限公司独立董事；2015 年 9 月至 2018 年 6 月，任中润资源投资股份有限公司独立董事；2016 年 2 月至今，任招金矿业股
份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。
1971 年 11 月出生，中共党员，经济学（金融学）博士，上海财经大学商学院副教授。曾任上海财经大学金融学院常务副院长、上
骆玉鼎 海财经大学商学院执行院长；2018 年 5 月至 2018 年 9 月任运盛（上海）医疗科技股份有限公司独立董事；2018 年 9 月至今，任国金证
券股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。
1963 年 4 月出生，中共党员，博士学位，会计学教授。曾任北京林业大学经济管理学院教师，深圳中洲会计师事务所会计师，深
圳三九房地产（集团）有限公司财务总监，深圳赛博韦尔软件产业园有限公司副总经理、财务总监，深圳国华盛投资有限公司财务总监。
王铁林 2007 年 9 月至今在广东金融学院从事教学与管理工作，现任会计学教授、研究生导师；2015 年 10 月至 2021 年 10 月，任广东汕头超
声电子股份有限公司外部董事；2017 年 6 月至今，任广东紫晶信息存储技术股份有限公司独立董事；2019 年 9 月至今，任贤丰控股股
份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。
1972 年 11 月出生，大学学历，律师。2012 年 4 月至 2014 年 10 月任广东博观科技有限公司董事；2008 年 4 月至今，任广东方源
王树义
律师事务所合伙人、律师。现任本公司独立董事。
1962 年 5 月出生，中共党员，硕士研究生学历。1982 年毕业于空军工程技术大学导弹学院计算机专业，获工学学士学位；2003 年
在复旦大学世界经济研究所获经济学硕士学位。1978 年 9 月至 2001 年 11 月部队服役；2001 年 12 月至 2005 年 4 月在中国东方航空股
严东明
份有限公司任规划发展部产权部经理；2005 年 5 月至 2011 年 6 月在中国大地财产保险股份有限公司上海分公司任办公室主任兼人力资
源部总经理。2011 年 7 月至今在上海鹏欣（集团）有限公司任董事、办公室主任，2014 年 5 月至今在鹏都农牧股份有限公司任董事，
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2021 年年度报告
2015 年 5 月至今在黑龙江国中水务股份有限公司任董事。现任本公司监事会主席。
1987 年 6 月出生。英国谢菲尔德哈雷姆大学商务管理专业本科毕业。2011 年 5 月至 2016 年 5 月任上海鹏欣矿业投资有限公司合
姚鹏
约物流部专员；2016 年 5 月至今任上海鹏欣矿业投资有限公司合约物流部副经理。现任本公司监事。
1975 年 4 月出生，中共党员，本科。曾任鹏欣环球资源股份有限公司信息经理、办公室副主任、总务副经理，2019 年至今担任公
钱鹤泽
司数字化高级经理。现任本公司职工监事。
1974 年 3 月出生，中共党员，会计师。1996 年毕业于北京科技大学工业管理工程（工业会计）专业，2005 年获得香港大学社会行
政管理硕士学位。2004 年 1 月至 2011 年 9 月，任江苏耀皮皮尔金顿玻璃有限公司财务经理。2011 年 9 月至 2014 年 1 月，任上海耀皮
储越江
玻璃集团股份有限公司财务部总监，2014 年 1 月至 2016 年 3 月，任上海耀皮玻璃集团股份有限公司财务总监。2016 年 4 月至 2018 年
3 月任本公司副总经理、财务总监。2017 年 10 月至 2022 年 1 月任本公司董事会秘书。现任本公司常务副总经理。
1967 年 9 月出生，中国民主同盟盟员，博士，矿床学副教授。2008 年 7 月至 2010 年 10 月任紫金矿业集团股份有限公司东北亚有
限公司副总经理、东北亚矿产地质勘查院院长兼总工程师；2010 年 9 月至 2017 年 8 月任中铁资源地质勘查有限公司副总经理兼总工程
陈国华
师；2017 年 9 月至 2019 年 2 月任北京瀚丰联合科技有限公司首席地质师；2019 年 3 月至今任上海鹏欣矿业投资有限公司总裁助理兼
首席地质师，2019 年 9 月至 2021 年 12 月兼任公司投资发展部总经理。现任本公司副总经理、总经济师。
1971 年 11 月出生，中国注册会计师，中国注册资产评估师，ACCA。1993 年毕业于金陵科技学院财务会计专业，2001 年获得英国
Salford 大学财务管理硕士学位。2007 年 8 月至 2009 年 2 月任 Sportsworld Group（英国牛津）管理会计师，2009 年 2 月至 2010 年 7
李学才 月任澳洲独资企业上海长风海洋世界有限公司首席财务官。2010 年 7 月至 2016 年 8 月任美国 Laureate 集团子公司湖南猎鹰实业有限
公司首席财务官。2016 年 9 月至 2017 年 2 月任万国数据财务副总裁。2017 年 6 月至 2017 年 12 月任上海鹏欣（集团）有限公司财务
部总经理。现任本公司财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任 任期终止日
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
的职务 期
楼定波 上海鹏欣（集团）有限 副总裁 2016/10/8 至今
公司
姜雷 上海鹏欣（集团）有限 首席执行官 1998/1/1 至今
公司
姜雷 上海鹏欣（集团）有限 董事 1997/3/11 至今
公司
姜雷 上海鹏欣农业投资 董事长 1990/4/26 至今
（集团）有限公司
王冰 上海鹏欣（集团）有限 首席风控官 2015/7/13 至今
公司
王冰 上海鹏欣（集团）有限 董事 1997/3/11 至今
公司
王冰 西藏智冠投资管理有 执行董事、经理 2016/1/6 至今
限公司
王冰 上海鹏欣农业投资 董事 1990/4/26 至今
（集团）有限公司
王冰 西藏风格投资管理有 执行董事、经理 2016/1/8 至今
限公司
公茂江 上海鹏欣（集团）有限 副总裁 2015/11/1 至今
公司
张富强 上海鹏欣（集团）有限 董事局主席助 2019/04 至今
公司 理、战略投资总
监
严东明 上海鹏欣（集团）有限 董事、办公室主 2011/7/1 至今
公司 任
严东明 上海鹏欣农业投资 董事 2015/9/9 至今
（集团）有限公司
在股东单位任
职情况的说明
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位担
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
任的职务
王晋定 上海德三国际贸易 董事长 2019/8 至今
有限公司
王晋定 中国职业安全健康 党委委员、副理 2020/1 至今
协会 事长
楼定波 上海鹏珀新能源发 董事、总经理 2017/12/04 至今
展有限公司
姜雷 南通盈新投资有限 监事 2006/11/6 至今
公司
姜雷 上海鹏建房地产开 董事 2001/6/21 至今
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2021 年年度报告
发有限公司
姜雷 上海鹏欣房地产（集 董事 1995/1/28 至今
团）有限公司
姜雷 上海鹏欣新能源投 董事长 2010/3/26 至今
资发展有限公司
姜雷 上海莱因思置业有 董事 2006/5/25 至今
限公司
姜雷 上海富融投资有限 董事、总经理 2001/8/15 至今
公司
姜雷 上海欣润实业发展 董事长 2009/9/14 至今
（集团）有限公司
姜雷 上海北沙滩置业有 董事 2006/5/25 至今
限公司
姜雷 上海鹏远房地产开 董事兼总经理 2000/5/25 至今
发有限公司
姜雷 上海鹏欣建筑安装 董事 1996/4/12 至今
工程有限公司
姜雷 上海鹏晨联合实业 董事长 2004/12/24 至今
有限公司
姜雷 上海鹏欣润中环保 董事长 2017/12/22 至今
科技有限公司
姜雷 上海宜睿国际贸易 董事长 2014/5/13 至今
有限公司
姜雷 上海傲冕投资有限 执行董事 2014/12/15 至今
公司
姜雷 上海鹏都房地产开 执行董事 1996/8/1 至今
发有限公司
姜雷 上海鹏嘉房地产开 执行董事 2000/9/6 至今
发有限公司
姜雷 鹏欣农牧有限公司 董事长 2018/2/7 至今
姜雷 上海鹏珀新能源发 董事长 2017/12/4 至今
展有限公司
姜雷 西藏润中实业有限 执行董事兼总 2019/6/27 至今
公司 经理
姜雷 上海鹏欣资产管理 董事长 2015/3/23 至今
有限公司
王冰 光启技术股份有限 董事 2017/4/25 2020/1/16
公司
王冰 上海鹏建房地产开 董事 2019/7/24 至今
发有限公司
王冰 黑龙江国中水务股 监事会主席 2015/5/8 2021/4/18
份有限公司
王冰 上海鹏欣房地产（集 董事 1995/1/28 至今
团）有限公司
王冰 天津鹏安投资有限 监事 2011/1/6 至今
公司
王冰 天津鹏天置业有限 监事 2010/6/22 至今
公司
王冰 上海慧和房地产开 监事 2015/7/30 至今
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2021 年年度报告
发有限公司
王冰 上海鹏欣新能源投 监事 2014/6/17 至今
资发展有限公司
王冰 上海莱因思置业有 董事长 2006/5/25 至今
限公司
王冰 上海富融投资有限 董事 2001/8/15 至今
公司
王冰 上海欣润实业发展 监事 2009/9/14 至今
（集团）有限公司
王冰 上海鹏远房地产开 董事 2000/5/25 至今
发有限公司
王冰 琼海鹏博置业有限 监事 2009/6/19 至今
公司
王冰 上海鹏欣建筑安装 董事 1996/4/12 至今
工程有限公司
王冰 上海鹏晨联合实业 董事 2016/3/29 至今
有限公司
王冰 上海宜睿国际贸易 监事 2014/5/13 至今
有限公司
王冰 上海傲冕投资有限 监事 2014/12/15 至今
公司
王冰 拉萨经济技术开发 执行董事 2017/3/17 至今
区永冠贸易有限公
司
王冰 拉萨经济技术开发 执行董事 2013/6/17 至今
区厚康实业有限公
司
王冰 上海鹏都房地产开 监事 1996/8/1 至今
发有限公司
王冰 上海鹏嘉房地产开 监事 2000/9/6 至今
发有限公司
王冰 上海鹏欣投资有限 监事 2018/1/15 至今
公司
王冰 上海春川物业服务 监事 1997/1/17 至今
有限公司
王冰 拉萨经济技术开发 执行董事兼总 2013/6/17 至今
区和汇实业有限公 经理
司
王冰 西藏润中实业有限 监事 2019/6/27 至今
公司
王冰 上海鹏欣资产管理 监事 2015/3/23 至今
有限公司
王冰 云南鹏欣富盛农业 董事 2019/12/31 至今
发展有限公司
公茂江 鹏都农牧股份有限 董事 2017/5/20 2020/5/29
公司
公茂江 上海鹏欣新能源投 董事 2017/12/27 至今
资发展有限公司
公茂江 上海鹏珀新能源发 董事 2017/12/4 至今
展有限公司
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2021 年年度报告
公茂江 上海鹏欣资产管理 董事兼总经理 2016/9/6 至今
有限公司
张富强 云南鹏欣富盛农业 董事长、经理 2019/12/31 2021/1/14
发展有限公司
张富强 鹏都农牧股份有限 董事 2020/5/29 2021/4/27
公司
魏俊浩 招金矿业股份有限 独立董事 2016/2 至今
公司
魏俊浩 中国地质大学（武 教授、博士生导 1987/7 至今
汉） 师
骆玉鼎 国金证券股份有限 独立董事 2018/9 至今
公司
骆玉鼎 上海财经大学 副教授 2000/6 至今
王铁林 广东汕头超声电子 外部董事 2015/10 2021/10
股份有限公司
王铁林 广东紫晶信息存储 独立董事 2017/6 至今
技术股份有限公司
王铁林 贤丰控股股份有限 独立董事 2019/9 至今
公司
王铁林 广东金融学院 教授、研究生导 2007/9 至今
师
王树义 广东方源律师事务 合伙人、律师 2008/4 至今
所
严东明 鹏都农牧股份有限 董事 2014/5/6 至今
公司
严东明 黑龙江国中水务股 董事 2015/5/8 至今
份有限公司
严东明 上海鹏欣润中环保 监事 2017/12/22 至今
科技有限公司
严东明 鹏欣农牧有限公司 董事 2018/2/7 至今
严东明 西藏富恒投资管理 执行董事、经理 2018/1/18 至今
有限公司
严东明 上海鹏欣资产管理 董事 2018/7/30 至今
有限公司
严东明 徐州鹏睿农牧业有 执行董事 2020/5/19 至今
限公司
严东明 蚌埠鹏博农业发展 执行董事、总经 2020/5/15 至今
有限公司 理
严东明 云南鹏欣富盛农业 监事 2019/12/31 至今
发展有限公司
在其他单位任
职情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 根据《公司章程》的有关规定，董事、监事、高级管理人员报酬
酬的决策程序 的决策程序经董事会薪酬与考核委员会、董事会及股东大会审议
批准。
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2021 年年度报告
董事、监事、高级管理人员报 根据《公司高级管理人员薪酬及考评管理办法》和考核经营业绩
酬确定依据 与报酬确定依据等指标，确定公司董事、监事、高级管理人员的
年度报酬，经公司董事会薪酬与考核委员会讨论后，经董事会及
股东大会审议通过后执行。
董事、监事和高级管理人员 详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表。
报酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和 649.21 万元
高级管理人员实际获得的报
酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
王晋定 董事长、董事 选举 于 2021 年 6 月 7 日召开的 2021 年第一次临时
股东大会和第七届董事会第十四次会议选举为
公司董事、董事长
魏俊浩 独立董事 选举 于 2021 年 6 月 7 日召开的 2021 年第一次临时
股东大会选举为公司独立董事
骆玉鼎 独立董事 选举 于 2021 年 6 月 7 日召开的 2021 年第一次临时
股东大会选举为公司独立董事
王铁林 独立董事 选举 于 2021 年 6 月 7 日召开的 2021 年第一次临时
股东大会选举为公司独立董事
王树义 独立董事 选举 于 2021 年 6 月 7 日召开的 2021 年第一次临时
股东大会选举为公司独立董事
储越江 常务副总经理、 聘任 于 2021 年 6 月 7 日召开的第七届董事会第十四
董事会秘书 次会议聘任为公司常务副总经理
陈国华 副总经理、总经 聘任 于 2021 年 1 月 22 日召开第七届董事会第九次
济师 会议聘任为公司副总经理、总经济师
楼定波 原董事长、原董 离任 因工作变动原因于 2021 年 5 月 20 日辞去董事、
事 董事长职务
崔彬 原独立董事 离任 连任时间达到六年，任期届满辞职
王力群 原独立董事 离任 连任时间达到六年，任期届满辞职
余坚 原独立董事 离任 连任时间达到六年，任期届满辞职
姚宏伟 原独立董事 离任 连任时间达到六年，任期届满辞职
姚敬金 原总经理 离任 因个人原因于 2021 年 1 月 21 日辞去总经理职
务
储越江 董事会秘书 离任 因个人原因于 2022 年 1 月 21 日辞去董事会秘
书职务
张富强 原董事 离任 因个人原因于 2022 年 4 月 28 日辞去董事职务
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
2021 年 12 月 24 日，公司披露了《关于公司及相关当事人收到<行政处罚决定书>的公告》。因
未按规定及时履行报告义务，上海证监局对公司及相关当事人下发了《行政处罚决定书》。具体
内容详阅公司在指定信息披露媒体刊登的《关于公司及相关当事人收到<行政处罚决定书>的公
告》。
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2021 年年度报告
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第七届董事会第 2021 年 1 月 详见公司披露的《第七届董事会第九次会议决议公告》（公
九次会议 22 日 告编号：临 2021-003）
第七届董事会第 2021 年 4 月 详见公司披露的《第七届董事会第十次会议决议公告》（公
十次会议 7日 告编号：临 2021-009）
第七届董事会第 2021 年 4 月 详见公司披露的《第七届董事会第十一次会议决议公告》
十一次会议 26 日 （公告编号：临 2021-024）
第七届董事会第 2021 年 5 月 详见公司披露的《第七届董事会第十二次会议决议公告》
十二次会议 21 日 （公告编号：临 2021-028）
第七届董事会第 2021 年 6 月 详见公司披露的《第七届董事会第十三次会议决议公告》
十三次会议 2日 （公告编号：临 2021-035）
第七届董事会第 2021 年 6 月 详见公司披露的《第七届董事会第十四次会议决议公告》
十四次会议 7日 （公告编号：临 2021-038）
第七届董事会第 2021 年 7 月 详见公司披露的《第七届董事会第十五次会议决议公告》
十五次会议 19 日 （公告编号：临 2021-044）
第七届董事会第 2021 年 8 月 详见公司披露的《第七届董事会第十六次会议决议公告》
十六次会议 23 日 （公告编号：临 2021-056）
第七届董事会第 2021 年 9 月 详见公司披露的《第七届董事会第十七次会议决议公告》
十七次会议 23 日 （公告编号：临 2021-060）
第七届董事会第 2021 年 10 详见公司披露的《第七届董事会第十八次会议决议公告》
十八次会议 月 26 日 （公告编号：临 2021-068）
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 本年应 是否连续
独立 亲自 以通讯 出席股东
姓名 参加董 委托出 缺席 两次未亲
董事 出席 方式参 大会的次
事会次 席次数 次数 自参加会
次数 加次数 数
数 议
王晋定 否 5 5 4 0 0 否 0
姜雷 否 10 10 10 0 0 否 0
王冰 否 10 10 8 0 0 否 2
张富强 否 10 10 10 0 0 否 0
公茂江 否 10 10 9 0 0 否 0
魏俊浩 是 5 5 4 0 0 否 0
骆玉鼎 是 5 5 5 0 0 否 1
王铁林 是 5 5 5 0 0 否 1
王树义 是 5 5 4 0 0 否 0
楼定波 否 5 5 4 0 0 否 0
（已卸任）
崔彬 是 5 5 5 0 0 否 0
（已卸任）
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2021 年年度报告
王力群 是 5 5 5 0 0 否 0
（已卸任）
余坚 是 5 5 5 0 0 否 1
（已卸任）
姚宏伟 是 5 5 5 0 0 否 0
（已卸任）
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 2
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 王铁林、王冰、骆玉鼎；余坚（已卸任）、姚宏伟（已卸任）
骆玉鼎、王冰、王树义；姚宏伟（已卸任））、张富强（工作调
提名委员会
整，不再担任委员）、王力群（已卸任）
薪酬与考核委员会 魏俊浩、公茂江、王铁林；崔彬（已卸任）、余坚（已卸任）
王晋定、姜雷、魏俊浩、骆玉鼎、王树义；楼定波（已卸任）、崔
战略委员会
彬（已卸任）、王力群（已卸任）、姚宏伟（已卸任）
(2).报告期内审计委员会召开 6 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
2021 年 1 2020 年年报财务报表及内部 对公司 2020 年年报财务报表及内部
月 15 日 控制审计计划相关事项 控制审计计划等相关事项与公司会计
无
事务所负责人进行了沟通并制定了详
细的审计计划。
2021 年 3 审议通过了《2020 年度审计
就 2020 年年报审计过程中的有关问
月 29 日 报告》、《2020 年度报告及
题和意见与年审会计师进行了沟通， 无
其摘要（初稿）》等 10 项议
并对议案进行审议。
案
2021 年 4 审议通过了《2020 年度审计
同意将相关议案提交公司董事会审
月7日 报告》、《2020 年度报告及 无
议。
报告摘要》等 15 项议案
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2021 年年度报告
2021 年 8 审议通过了《公司 2021 年半
月 21 日 年度报告及报告摘要》、 同意将相关议案提交公司董事会审
无
《关于公司募集资金存放与 议。
实际使用情况的专项报告》
2021 年 审议通过了《公司 2021 年第
同意将相关议案提交公司董事会审
10 月 21 三季度报告》 无
议。
日
2021 年 2021 年年报年报财务报表及 对公司 2021 年年报财务报表及内部
12 月 14 内部控制审计计划相关事项 控制审计计划等相关事项与公司会计
无
日 事务所负责人进行了沟通并制定了审
计计划。
(3).报告期内提名委员会召开 3 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
2021 年 1 审议通过了《关于聘任公司副 同意提名陈国华为公司副总经理、总
月 22 日 总经理、总经济师的议案》 经济师，并将相关议案提交公司董事 无
会审议。
2021 年 5 审议通过了《提名王晋定先生
月 21 日 为公司第七届董事会非独立 同意提名公司第七届董事会非独立董
董事候选人》和《提名公司第 事候选人及独立董事候选人，并将相 无
七届董事会独立董事候选人》 关议案提交公司董事会审议。
2 项议案
2021 年 6 审议通过了《关于聘任公司常 同意提名储越江为公司常务副总经
月7日 务副总经理的议案》 理，并将相关议案提交公司董事会审 无
议
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
2021 年 4 审议通过了《关于 2020 年度
月7日 董事、监事及高级管理人员薪 同意将相关议案提交公司董事会审议 无
酬考核的议案》
(5).报告期内战略委员会召开 0 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
无 无 无
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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2021 年年度报告
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 62
主要子公司在职员工的数量 1,632
在职员工的数量合计 1,694
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 0
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,224
销售人员 17
技术人员 118
财务人员 40
行政人员 137
安全人员 158
合计 1,694
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 6
硕士 39
本科 122
大专及以下 1,527
合计 1,694
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司的薪酬管理是在国家和地区相关劳动法律法规允许的范围内，根据企业自身的业务、企
业性质、所处区域及行业的特点，在薪酬水平与企业的经济效益和承受能力保持一致基础上，建
立了具有合法性、可操作性、灵活性与激励性相结合的薪酬管理体系。
1.公司的薪酬制度基于岗位基础信息，包括岗位评价和岗位分析等，通过分析岗位工作的复
杂性、工作的难易程度、工作时所需承担的责任、工作压力以及所需要的知识和能力、工作态度
等因素来对岗位的价值进行量化评估，从多个维度进行岗位价值评估，使岗位的价值在薪酬上得
到体现。
2.不同的岗位采用不同的薪酬方式，具有激励性、竞争性的薪酬方案，真正地实现了薪酬激
活高效人才。高管人员薪酬，将基本年薪与经济考核指标相挂钩；一般管理人员薪酬，综合考虑
其岗位稳定性与薪酬保障性，挖潜绩效；生产人员，岗位与技能及生产奖金相结合，激发员工的
工作积极性与竞争。
3.将公司的薪酬水平与市场薪酬水平、本地区同行业相似规模的企业薪酬水平、本地区同行
业的市场平均薪酬水平相比较，动态调整薪酬体系，使公司的薪酬制度具有一定的竟争力，能吸
引并留住所需要的核心员工。
4.公司的薪酬与企业、团队和个人的绩效完成状况密切相关，不同的绩效考评结果在薪酬中
准确地体现，实现员工的自我公平，最终保证了企业整体绩效目标的实现。公司进行适度工资调
整，激发员工创造更多的经济增加值，并以合理且具有竞争力的薪酬制度为公司的可持续发展奠
定了扎实的基础。
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2021 年年度报告
5.对于海外子公司，在依照上述薪酬政策原则的同时，强调依法合规，严格遵守子公司所在
地的相关劳动法规，并结合当地的实际情况，适当调整薪酬结构和定薪、调薪政策，积极保障子
公司所在地劳动力供给，并有效调动所在地员工的工作积极性。
6.除工资薪金外，公司提供符合地区习俗的各种节假日福利作为薪酬体系的有效补充，增加
企业的厚度；并在适当时机对员工进行各种形式的慰问和关怀，增加企业的温度。公司藉此激发
员工创造更多的经济增加值，为公司的可持续发展奠定了扎实的基础。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
从公司的战略出发，考虑满足公司发展及员工两方面的需求，兼顾公司资源条件及员工素质
基础，在全面、客观的培训需求分析基础上，公司制定了 2021 年公司培训计划。
培训项目 培训对象 培训内容
介绍公司的发展历程、企业文化、规章制
度，使新员工对公司有整体了解，对海外
入职培训 新进员工
工作的员工，强调海外生活须知、海外相
关国家政策法规等入职培训。
介绍公司组织结构、领导权限、各个部门
之间协调关系，让员工明确知晓自身岗位
新进员工或新到 职责，工作流程以及与工作相关业务知
上岗培训
岗员工 识，使员工更快适应工作环境，并对参加
培训的新员工进行不同形式和内容的考
核。
提高高级管理人员的综合素质，增强决策
能力、战略开拓能力和现代经营管理能
高管人员
力，使高管的业务与技能能够满足公司战
略发展需要。
职业技能培训
培训重点放在技能提升、团队建设与后备
人才培养、提高管理者的综合素质，增强
中层管理人员
综合管理能力、创新能力、领导力与执行
力水平提升及企业文化传播等方面。
对专业人员鼓励执业资格的培训，进一步
提高技术理论水平和专业技能，增强科技
研发、技术创新、技术改造能力。同时，
专业人员及相关
专业技能培训 利用公司内部资源，组织专业技术人员对
人员
相关人员进行主营业务基本知识和上市公
司规范方面的普及化培训，提升公司整体
专业化程度和规范化意识。
开展操作技能上岗证培训，强化持证上
岗，遵守“先培训后上岗的原则”，不断
技术等级培训 技术工人
提升操作人员的业务水平和操作技能，增
强严格履行岗位职责的能力。
宣导公司企业文化，介绍企业目前发展的
简要情况，使员工对公司企业文化的发展
企业文化培训 全体人员
有一个全面、正确的认识，确保公司的核
心理念与员工的价值观达成统一。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司充分重视投资者特别是中小投资者的合理意见和诉求，根据《公司法》、《证券法》、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等关于利润分配和现金分红的政
策，在《公司章程》中明确了不同分配形式下的利润分配条件和比例，规范利润分配的决策程序
和机制，有利于更好地保护投资者特别是中小投资者的利益。
报告期内，公司严格执行《公司章程》相关利润分配政策，遵守利润分配的决策程序，充分
保护中小投资者的合法权益。
公司董事会将严格按照《公司章程》及股东大会的决议认真执行利润分配政策，结合公司生
产经营的实际情况制定合理的利润分配方案。同时，督促独立董事勤勉尽责，充分发挥其监督指
导作用，不断提高分红政策的透明度，保证利润分配政策的稳定性和持续性，使利润分配更加切
合投资者预期和公司经营发展的实际需要，切实提升对股东的回报。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充 √是 □否
分保护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，
未分配利润的用途和使用计划
但未提出现金利润分配方案预案的原因
1、公司所处的行业为有色金属行业，因矿产资 公司始终围绕既定发展战略和经营
源有限性和优质资源的稀缺性，并购发展是矿业公 目标，2022年南非奥尼金矿将进入规模建
司成长的必经之路，并购加后期项目建设所需投入 设阶段，相关设备订购及矿井建设等需要
极大； 资金量较大。
2、公司始终围绕既定发展战略和经营目标，
2022 年南非奥尼金矿将进入规模建设阶段，相关设
备订购及矿井建设等需要资金量较大；
3、公司 2021 年度实现归属于上市公司股东的
净利润 74,359,292.16 元，公司主营业务盈利能力
不断增强，整体财务状况良好。在公司业务拓展，
新建投资项目以及股权收购过程中，需要大量资金
以保障公司健康、持续地发展。
综上，为兼顾公司长远利益、全体股东的整体
利益及公司可持续发展，公司拟定 2021 年度不进
行利润分配,也不进行资本公积转增股本。
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
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2021 年年度报告
2021 年 11 月 20 日，公司披露 详见 2021 年 11 月 20 日刊登于上海证券交易所网站
了《关于第一期员工持股计划 （www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券
实施完毕的公告》，截至公告 报》的《关于第一期员工持股计划实施完毕的公告》（公
披露日，公司第一期员工持股 告编号：临 2021-071）。
计划所持有的公司股票已通过
二级市场集中竞价方式全部出
售完毕，本次员工持股计划实
施完毕并终止，公司将根据员
工持股计划的相关规定进行资
产清算和分配等工作。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，为激发高级管理人员的工作积极性，公司调整了原年度考核的考评机制，设立了
季度加年度的考核激励方案，增设了季度考核机制，将年度绩效考核指标分解到四个季度，将原
年度绩效考核奖金基数的一部分作为季度绩效考核奖金基数，剩余部分作为年度绩效考核奖金的
基数。
按照上述方案，公司每季度考核季度指标完成情况，并与当季高级管理人员的绩效收入挂
钩，加大了考核频率，增强了激励效果。
公司拟在 2022 年推出员工持股计划，将高级管理人员纳入该长期激励机制内，进一步营造
公司与高级管理人员的命运共同体。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司 2021 年度内部控制评价报告详见 2022 年 4 月 30 日刊登在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cm）上的《2021 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年内部控制的有效性进
行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
鹏欣资源及下属子公司严格按照所在国当地法律法规及行业标准组织生产，在项目建设期获
批项目环评报告，并在投产后通过本地环境管理部门的年度检查，均处于符合环境安全生产状
态。在排污方面，生产废弃物含工业废水等均按照所在国家排放标准进行专业处理后排放或回收
再利用。详见《鹏欣资源 2021 年度社会责任报告暨公益年报》。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
鹏欣资源致力于保护环境，按照“资源节约、环境友好”的绿色发展理念，坚持节约发展、
安全发展、清洁发展，严格遵守环保法律法规，主动承担环境保护的社会责任。公司推行绿色规
划、绿色建设、绿色生产，使经营发展建立在高效利用资源、严格保护生态环境之上。报告期
内，公司落实了一系列包含大气环境治理、废水治理、辐射防治、生产噪音防治、节能减排等方
面的环境保护措施。详见《鹏欣资源 2021 年度社会责任报告暨公益年报》。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
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鹏欣资源致力于保护环境、积极减碳，十分重视厂区大气环境治理、水环境治理及能源再利
用。本报告期内，公司开展了如硫酸生产蒸汽发电供给等节能减排措施，从而达到控制和减少碳
排放的目的，为全球低碳化发展理念、我国碳达峰、碳中和的绿色发展目标持续努力。详见《鹏
欣资源 2021 年度社会责任报告暨公益年报》。
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
鹏欣资源积极践行社会使命，传递鹏欣关爱，共建社会和谐。公司积极履行社会责任与义
务，投身慈善捐助、教育援助、义工服务及与非政府机构或慈善组织合作。本报告期内，鹏欣资
源及下属子公司义务开展了包括火灾救援、交通救援、道路建设、教育培训、无偿献血、社区援
助、社区慰问等社会公益活动，用实际行动回馈社会。详见《鹏欣资源 2021 年度社会责任报告
暨公益年报》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履
如未能及时
承诺 承诺 承诺时间及 是否有履 是否及时 行应说明未完
承诺背景 承诺方 履行应说明
类型 内容 期限 行期限 严格履行 成履行的具体
下一步计划
原因
与股改相关的承诺
解决同业竞争 鹏欣集团 鹏欣集团于 2009 年要约收购公司股份 2009-06-18 否 是
时，为了彻底避免鹏欣集团及其关联方未
来与公司产生潜在同业竞争，鹏欣集团及
其控股股东、实际控制人出具了如下承
诺：在控制中科合臣不低于 30%股份期
间，承诺人将采取有效措施，并促使承诺
人控制的其他企业采取有效措施，不从事
或参与对中科合臣及其子公司目前从事的
主营业务构成实质性同业竞争的业务。
收购报告书或权益变 解决关联交易 鹏欣集团 鹏欣集团于 2009 年要约收购公司股份 2009-06-18 否 是
动报告书中所作承诺 时，鹏欣集团及其控股股东、实际控制人
出具了如下承诺：在控制中科合臣不低于
30%股份期间，承诺人及其控制的其他公
司将尽力避免与中科合臣产生关联交易。
若承诺人及其控制的其他公司与中科合臣
有不可避免的关联交易发生，将采取市场
化原则进行，保证关联交易的合法性及公
允性，同时将按照法定程序审议、表决关
联交易，并按照适时相关的法律法规的要
求及时进行信息披露。
与重大资产重组相关 解决同业竞争 鹏欣集团 一、本次交易前后，公司及所控制的其他 2016-02-04 否 是
的承诺 企业（指公司控制的除上市公司及其控制
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的企业外的其他企业，下同）不存在与上
市公司及其控制的企业的主营业务有任何
直接或间接竞争的业务或活动，未来也将
不从事与上市公司及其控制的企业的主营
业务存在任何直接或间接竞争或潜在竞争
的业务或活动。二、针对公司及所控制的
其他企业未来实质性获得的与上市公司可
能构成实质性或潜在同业竞争的商业机
会：1、公司未来将不直接从事与本次交
易完成后上市公司或其下属全资或控股子
公司主营业务相同或相近的业务，以避免
对上市公司的生产经营构成可能的直接或
间接的业务竞争。公司亦将促使下属直接
或间接控股企业不直接或间接从事任何在
商业上对上市公司或其下属全资或控股子
公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的
业务或活动。2、如公司或公司下属直接
或间接控股企业存在任何与上市公司或其
下属全资或控股子公司主营业务构成或可
能构成直接或间接竞争的业务或业务机
会，公司将放弃或将促使下属直接或间接
控股企业放弃可能发生同业竞争的业务或
业务机会，或将促使该业务或业务机会按
公平合理的条件优先提供给上市公司或其
全资及控股子公司，或转让给其他无关联
关系的第三方。3、公司将严格遵守中国
证监会、上海证券交易所有关规定及上市
公司章程等有关规定，与其他股东平等地
行使股东权利、履行股东义务，不利用大
股东的地位谋取不当利益，不损害上市公
司和其他股东的合法权益。三、自本承诺
函出具日起，上市公司如因公司违反本承
诺任何条款而遭受或产生的损失或开支，
公司将予以全额赔偿。四、本承诺函在上
市公司合法有效存续且公司作为上市公司
控股股东期间持续有效。
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2021 年年度报告
解决同业竞争 实际控制人 一、本次交易前后，本人及本人所控制的 2016-02-04 否 是
姜照柏 其他企业（指本人控制的除上市公司及其
控制的企业外的其他企业，下同）不存在
与上市公司及其控制的企业的主营业务有
任何直接或间接竞争的业务或活动，未来
也将不从事与上市公司及其控制的企业的
主营业务存在任何直接或间接竞争或潜在
竞争的业务或活动。二、针对本人及本人
所控制的其他企业未来实质性获得的与上
市公司可能构成实质性或潜在同业竞争的
商业机会：1、本人未来将不直接从事与
本次交易完成后上市公司或其下属全资或
控股子公司主营业务相同或相近的业务，
以避免对上市公司的生产经营构成可能的
直接或间接的业务竞争。本人亦将促使本
人所控制的其他企业不直接或间接从事任
何在商业上对上市公司或其下属全资或控
股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞
争的业务或活动。2、如本人或本人所控
制的其他企业存在任何与上市公司或其下
属全资或控股子公司主营业务构成或可能
构成直接或间接竞争的业务或业务机会，
本人将放弃或将促使本人所控制的其他企
业放弃可能发生同业竞争的业务或业务机
会，或将促使该业务或业务机会按公平合
理的条件优先提供给上市公司或其全资及
控股子公司，或转让给其他无关联关系的
第三方。3、本人将严格遵守中国证监
会、上海证券交易所有关规定及上市公司
章程等有关规定，不利用实际控制人的地
位谋取不当利益，不损害上市公司和其他
股东的合法权益。三、自本承诺函出具日
起，上市公司如因本人违反本承诺任何条
款而遭受或产生的损失或开支，本人将予
以全额赔偿。四、本承诺函在上市公司合
法有效存续且本人作为上市公司实际控制
人期间持续有效。
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解决关联交易 鹏欣集团 一、公司将尽量避免或减少公司及公司实 2016-02-04 否 是
际控制或施加重大影响的其他企业与本次
交易完成后上市公司（包括上市公司现在
及将来所控制的企业）之间产生关联交易
事项，对于不可避免发生的关联业务往来
或交易，将遵循市场交易的公开、公平、
公正的原则，按照公允、合理的市场价格
进行交易，并依据有关法律、法规、规范
性文件及上市公司章程的规定履行关联交
易决策程序，依法履行信息披露义务。
二、公司保证不会利用关联交易转移上市
公司利益，不会通过影响上市公司的经营
决策来损害上市公司及其股东的合法权
益。三、公司及其所控制的其他企业将不
通过与上市公司的关联交易取得任何不正
当的利益或使上市公司承担任何不正当的
义务。四、如违反上述承诺与上市公司进
行交易而给上市公司造成损失，由公司承
担赔偿责任。
解决关联交易 实际控制人 一、本人将尽量避免或减少本人及本人实 2016-02-04 否 是
姜照柏 际控制或施加重大影响的其他企业与本次
交易完成后上市公司（包括上市公司现在
及将来所控制的企业）之间产生关联交易
事项，对于不可避免发生的关联业务往来
或交易，将遵循市场交易的公开、公平、
公正的原则，按照公允、合理的市场价格
进行交易，并依据有关法律、法规、规范
性文件及上市公司章程的规定履行关联交
易决策程序，依法履行信息披露义务。
二、本人保证不会利用关联交易转移上市
公司利益，不会通过影响上市公司的经营
决策来损害上市公司及其股东的合法权
益。三、本人及本人所控制的其他企业将
不通过与上市公司的关联交易取得任何不
正当的利益或使上市公司承担任何不正当
的义务。四、如违反上述承诺与上市公司
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进行交易而给上市公司造成损失，由本人
承担赔偿责任。
其他 公司及全体 一、本公司及全体董事、监事、高级管理 2017-06-26 否 是
董事、监 人员已向为本次重组提供审计、评估、法
事、高级管 律及财务顾问专业服务的中介机构提供了
理人员 本公司有关本次重组的相关信息和文件
（包括但不限于原始书面材料、副本材料
或口头证言等），本公司及全体董事、监
事、高级管理人员保证所提供的文件资料
的副本或复印件与正本或原件一致，且该
等文件资料的签字与印章都是真实的，该
等文件的签署人已经合法授权并有效签署
该文件；保证所提供的信息和文件的真实
性、准确性和完整性，保证不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承
担个别和连带的法律责任。二、在参与本
次重组期间，本公司及全体董事、监事、
高级管理人员将依照相关法律、法规、规
章、中国证监会和上海证券交易所的有关
规定，及时披露有关本次重组的信息，并
保证该等信息的真实性、准确性和完整
性，如因提供的信息存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失
的，将依法承担赔偿责任。
其他 公司 1、本公司及其最近 3 年内的控股股东、 2017-06-26 否 是
实际控制人不存在因涉嫌犯罪正被司法机
关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监
会立案调查的情形；2、本公司及其控股
股东、实际控制人最近 12 个月内未受到
证券交易所公开谴责，不存在其他重大失
信行为；3、本公司及其现任董事、高级
管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关
立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会
立案调查的情形。
盈利预测及补偿 姜照柏、姜 若在承诺期的最后一个会计年度经负责上 2018 年至 是 是
雷 市公司年度审计工作的会计师事务所审核 2024 年
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的宁波天弘 2018 年至 2024 年扣除非经常
性损益后归属母公司所有者的累计净利润
（以下简称“累计实现净利润”）低于
194,386.08 万元，则交易对方以本次交
易所取得的全部股份及现金对价为上限，
在业绩承诺期届满时向上市公司进行补
偿。
其他 公司 本次重大资产重组完成后预计投资者即期 2017-10-25 否 是
回报将有所下降，本公司拟采取以下具体
措施，以降低本次交易可能摊薄公司即期
回报的影响：1、加强募集资金的管理和
运用，增强上市公司盈利能力；2、提高
日常运营效率，降低运营成本，提升经营
业绩；3、切实履行《发行股份及支付现
金购买资产协议》及补充协议和《业绩承
诺补偿协议》；4、进一步完善现金分红
政策，保护中小投资者利益。
其他 全体董事、 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其 2017-10-25 否 是
高级管理人 他单位或者个人输送利益，也不采用其他
员 方式损害公司利益。2、本人承诺对本人
的职务消费行为进行约束。3、本人承诺
不动用公司资产从事与本人履行职责无关
的投资、消费活动。4、本人承诺在自身
职责和权限范围内，促使公司董事会或者
薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司
填补回报措施的执行情况相挂钩。5、 本
人承诺促使未来可能公布或实施的公司股
权激励的行权条件与公司填补回报措施的
执行情况相挂钩。本人承诺严格履行上述
承诺事项，确保公司填补回报措施能够得
到切实履行。如果本人违反所作出的上述
承诺或拒不履行承诺，本人将按照《关于
首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回
报有关事项的指导意见》等相关规定履行
解释、道歉等相应义务，并同意中国证券
监督管理委员会、上海证券交易所和中国
上市公司协会依法作出的监管措施或自律
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监管措施；给公司或者股东造成损失的，
本人愿意依法承担相应补偿责任。
其他 鹏欣集团、 1、本公司/本人承诺不越权干预上市公司 2017-10-25 否 是
姜照柏 经营管理活动，不会侵占上市公司利益。
2、如违反上述承诺给上市公司或者股东
造成损失的，本公司/本人将依法承担补
偿责任。
解决同业竞争 鹏欣集团、 一、本次重组前后，本人/本企业及本人/ 2017-06-26 是 是
姜照柏、姜 本企业所控制的其他企业（指本人/本企 至不作为上
雷 业控制的除上市公司及其控制的企业外的 市公司实际
其他企业，下同）不存在与上市公司及其 控制人止
控制的企业的主营业务有任何直接或间接
竞争的业务或活动，未来也将不从事与上
市公司及其控制的企业的主营业务存在任
何直接或间接竞争或潜在竞争的业务或活
动。二、针对本人/本企业及本人/本企业
所控制的其他企业未来实质性获得的与上
市公司可能构成实质性或潜在同业竞争的
商业机会：1、本人/本企业未来将不直接
从事与本次重组完成后上市公司或其下属
全资或控股子公司主营业务相同或相近的
业务，以避免对上市公司的生产经营构成
可能的直接或间接的业务竞争。本人/本
企业亦将促使本人/本企业所控制的其他
企业不直接或间接从事任何在商业上对上
市公司或其下属全资或控股子公司主营业
务构成竞争或可能构成竞争的业务或活
动。2、如本人/本企业或本人/本企业所
控制的其他企业存在任何与上市公司或其
下属全资或控股子公司主营业务构成或可
能构成直接或间接竞争的业务或业务机
会，本人/本企业将放弃或将促使本人/本
企业所控制的其他企业放弃可能发生同业
竞争的业务或业务机会，或将促使该业务
或业务机会按公平合理的条件优先提供给
上市公司或其全资及控股子公司，或转让
给其他无关联关系的第三方。3、本人/本
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企业将严格遵守中国证监会、上海证券交
易所有关规定及上市公司章程等有关规
定，不利用本人/本企业作为实际控制人/
实际控制人姜照柏之一致行动人的地位谋
取不当利益，不损害上市公司和其他股东
的合法权益。三、自本承诺函出具日起，
上市公司如因本人/本企业违反本承诺任
何条款而遭受或产生的损失或开支，本人
/本企业将予以全额赔偿。四、本承诺函
在上市公司合法有效存续且本人/本企业
作为上市公司实际控制人/实际控制人姜
照柏之一致行动人期间持续有效。
解决关联交易 鹏欣集团、 1、本人/本企业将尽量避免或减少本人/ 2017-06-26 否 是
姜照柏、姜 本企业及本人/本企业实际控制或施加重
雷 大影响的其他企业与本次重组完成后上市
公司（包括上市公司现在及将来所控制的
企业）之间产生关联交易事项，对于不可
避免发生的关联业务往来或交易，将遵循
市场交易的公开、公平、公正的原则，按
照公允、合理的市场价格进行交易，并依
据有关法律、法规、规范性文件及上市公
司章程的规定履行关联交易决策程序，依
法履行信息披露义务。2、本人/本企业保
证不会利用关联交易转移上市公司利益，
不会通过影响上市公司的经营决策来损害
上市公司及其股东的合法权益。3、本人/
本企业及本人/本企业所控制的其他企业
将不通过与上市公司的关联交易取得任何
不正当的利益或使上市公司承担任何不正
当的义务。4、如违反上述承诺与上市公
司进行交易而给上市公司造成损失，由本
人/本企业承担赔偿责任。
其他 鹏欣集团、 本次重组完成后，本人/本企业将保证上 2017-06-26 否 是
姜照柏、姜 市公司在业务、资产、财务、人员和机构
雷 等方面的独立性，保证上市公司保持健全
有效的法人治理结构，保证上市公司的股
东大会、董事会、监事会、独立董事、总
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经理等按照有关法律、法规、规范性文件
以及上市公司《公司章程》等的相关规
定，独立行使职权，不受本人/本企业的
干预。
其他 姜照柏、姜 本人及时向上市公司提供本次重组相关信 2017-06-26 否 是
雷 息，并保证所提供信息的真实、准确、完
整，如因提供的信息存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投
资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。
如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监
会立案调查的，在案件调查结论明确之
前，本人将暂停转让在上市公司拥有权益
的股份。
股份限售 姜照柏、姜 本人拟通过本次重组获得上市公司的新增 2017-06-26 是 是
雷 股份在该等股份自本次发行结束之日至与 至承诺的股
上市公司签署的《关于宁波天弘益华贸易 份锁定期内
有限公司之业绩承诺补偿协议》中约定的
业绩补偿义务履行完毕之日前不得上市交
易或对外转让。同时本人及一致行动人在
本次重组前持有的上市公司股份自本次交
易完成后 12 个月内不得转让。本次交易
完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20
个交易日的收盘价低于发行价，或者交易
完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，
本人持有公司股票的锁定期自动延长至少
6 个月。如本次交易因涉嫌所提供或披露
的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国
证监会立案调查的，在案件调查结论明确
以前，不转让本人在上市公司拥有权益的
股份。监管部门对锁定期另有要求的，按
照监管部门另行要求为准。在上述股份锁
定期内，由于上市公司送股、转增股本等
原因而增加的股份，锁定期与上述股份相
同。
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2021 年年度报告
其他 姜照柏、姜 1、本人最近五年未受过与证券市场相关 2017-06-26 否 是
雷 的行政处罚、刑事处罚，没有涉及与经济
纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。2、
本人符合作为上市公司非公开发行股票发
行对象的条件，不存在法律、法规、规章
或规范性文件规定的不得作为上市公司非
公开发行股票发行对象的情形。3、本人
在最近五年不存在未按期偿还大额债务、
未履行声明、被中国证监会采取行政管理
措施或受到证券交易所纪律处分的情况
等，亦不存在正在进行中的潜在的针对本
人的重大违法违规行为进行立案调查或侦
查的行政或司法程序。
其他 姜照柏、姜 1、本人已依法履行对交易资产的出资义 2017-06-26 否 是
雷 务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽
逃出资等违反其作为股东所应承担的义务
及责任的行为，不存在可能影响交易资产
合法续存的情况。2、本人对交易资产拥
有合法、完整的所有权，不存在权属纠
纷，不存在信托、委托持股或者类似安
排，本人所持交易资产不存在质押、冻
结、查封、财产保全或其他权利限制。作
为交易资产的所有者，本人有权将交易资
产转让给上市公司。本人若违反上述承
诺，将承担因此给上市公司造成的一切损
失。
与首次公开发行相关
的承诺
与再融资相关的承诺
其他 公司 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取 2017-05-19 否 是
有关限制性股票提供贷款以及其他任何形
与股权激励相关的承 式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
诺 其他 激励对象 激励对象承诺，若公司因信息披露文件中 2017-05-19 否 是
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
导致不符合授予权益或行使权益安排的，
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2021 年年度报告
激励对象应当自相关信息披露文件被确认
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
后，将由股权激励计划所获得的全部利益
返还公司。
其他对公司中小股东
所作承诺
其他承诺
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2021 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 √未达到 □不适用
2018 年，公司向实际控制人姜照柏及一致行动人姜雷发行股份及支付现金购买其持有的宁
波天弘合计 100%股权，进而间接取得 CAPM 的控制权，CAPM 的核心资产为南非奥尼金矿矿业权。
公司实际控制人承诺宁波天弘 2018 年至 2024 年扣除非经常性损益后归属母公司所有者的累计净
利润不低于 194,386.08 万元，其中 2021 年预测净利润 11,094.00 万元，标的公司 2021 年度实
现的净利润-1,325.46 万元,未达到盈利预测水平。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股东或 报告期新
关联关 占用时 发生原 报告期偿还总金 期末 截至年报披 预计偿还方 预计偿还 预计偿还
关联方 期初余额 增占用金
系 间 因 额 余额 露日余额 式 金额 时间
名称 额
处置 处置
达孜鹏 其他关 51%股 51%股
121,569,875.17 121,569,875.17
欣 联方 权前形 权前形
成 成
合计 / / / 121,569,875.17 121,569,875.17 / /
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例
控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序
当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的
由于占用资金均为达孜鹏欣 51%股权转让前产生，转让后未增加新的占用
原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况
及董事会拟定采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有）
年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用资金
情况与专项审核意见不一致的原因说明（如有）
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
见本报告第十节财务报告五、44 重要的会计政策和会计估计变更。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 1,500,000
境内会计师事务所审计年限 4年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特
500,000
殊普通合伙）
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2021 年 4 月 7 日召开第七届董事会第十次会议及第七届监事会第八次会议，审议通
过了《关于 2020 年度审计费用及聘任 2021 年度财务审计机构的议案》，并于 2021 年 6 月 16 日
召开 2020 年年度股东大会审议通过了上述议案，聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2021 年度财务报表和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼 (仲裁) 诉讼(仲 诉讼
承担连带 诉讼仲 诉讼(仲裁)基 (仲裁) 是否形 诉讼(仲裁) 裁)审理 (仲裁)
起诉(申请)方 应诉(被申请)方
责任方 裁类型 本情况 涉及金 成预计 进展情况 结果及影 判决执
额 负债及 响 行情况
金额
刚 果 （ 金 ） LA Shituru Mining SMCO ， 仲裁 Gecamines 是 特许权 具体是 仲裁院于 我司初步 尚未裁
GNRALE DES Corporation ECCH 及鹏 SMCO 刚方小股 使用 否会对 2021 年 9 月 判 断 决
CARRIERES ET S.A.S.(SMCO）、东 欣资源 东，就其与 费、入 我司产 20 日-9 月 Gecamine
DES MINES 方华银控股有限公 SMCO 及 ECCH 的 门费、 生负债 24 日 开 庭 向我司提
(Gecamines) 司 (ECCH) 及 鹏 欣 财务争议于 红利费 将取决 审理了此 起的仲裁
资源 2019 年 3 月 5 用共计 于仲裁 案。预计 的证据不
日向国际商会 4000 庭根据 2022.6.13 能完全支
仲裁院提起仲 多万美 事实和 进行额外庭 持其仲裁
裁申请，也一并 元。 证据的 审。 请求。
把鹏欣资源作 审理结
为被申请人。 果。
鹏 欣 资 源 、 Metals Trading 无 关于确 因公司与 MTC、 仲裁庭 不形成 我方胜诉。 仲裁裁决 Hillro
Hillroc Global Corp(“MTC”) 、 权与赔 MTC Pengxin 裁定被 对外负 2020 年 12 要求被申 c 的股
Resources MTC Pengxin 偿的仲 之间对于公司 申请人 债 月仲裁庭作 请人恢复 权和董
Investment Fund Holdings LLP( 原 裁 是否有权保有 作为败 出仲裁裁 Hillroc 事席位
L.P. 名 Gerald 对 MTC 诉方需 决，被申请 的股权和 已被恢
（“Hillroc”） Holdings Pengxin 一 期 承担 人随后请求 董 事 席 复。因
International 股权事宜有争 100%的 仲裁庭修改 位。费用 MTC 与
LLP)(“MTC Peng 议，公司将该争 仲裁费 仲裁裁决中 承担上， MTC
xin”) 议提交至香港 用（包 的部分内 仲裁庭裁 Pengxi
国际仲裁中心 括仲裁 容 。 2021 定被申请 n 拒不
申请仲裁。 庭费 年 1 月 11 日 人作为败 履行仲
用、香 仲裁庭驳回 诉方需承 裁载决
港国际 了被申请人 担 100%的 中费用
仲裁中 的修改请 仲裁费用 部分，
心费 求。 和申请人 鹏欣资
用、庭 的大部分 源 和
审费用 外部律师 Hillro
等）， 费用。 c 已经
和申请 依法在
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2021 年年度报告
人大部 英国高
分的外 等法院
部律师 申请强
费 制执行
用。 裁决，
并 于
2021 年
10 月
11 日获
得英国
高等法
院执行
该仲裁
裁决的
命令。
随 后
MTC 与
MTC
Pengxi
n 对该
法院命
令提出
异议，
当前仍
在进行
该异议
法律程
序，法
院尚未
就此作
出 判
决。。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
1、行政处罚决定书
2021 年 9 月 26 日，公司因涉嫌信息披露违法违规收到中国证券监督管理委员会上海监管局
（以下简称“上海证监局”）对公司下发的《立案告知书》（证监立案字 0032021010 号）和
《调查通知书》（证监调查字 0032021191 号）。具体内容详见公司于 2021 年 9 月 28 日披露的
《收到立案告知书和调查通知书的公告》（公告编号：临 2021-063）。
2021 年 12 月 13 日，公司及相关当事人收到上海证监局下发的《行政处罚事先告知书》
（沪证监处罚字[2021]18 号）。具体内容详见公司于 2021 年 12 月 14 日披露的《关于公司及相
关当事人收到<行政处罚事先告知书>的公告》（公告编号：临 2021-076）。
2021 年 12 月 23 日，公司及相关当事人收到上海证监局下发的《行政处罚决定书》（沪
[2021]17、18、19、20、21 号）。具体内容详见公司于 2021 年 12 月 24 日披露的《关于公司及
相关当事人收到<行政处罚决定书>的公告》（公告编号：临 2021-078）。
公司及相关当事人已按照《行政处罚决定书》的要求如期缴纳了罚款，并将吸取教训，强化
内部治理规范性，严格遵守相关法律法规规定，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露
义务。
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2、警示函
2021 年 11 月 24 日，公司及相关当事人分别收到中国证券监督管理委员会上海监管局出具
的《行政监管措施决定书》（沪证监决[2021]192 号、193 号、194 号、195 号、196 号、197
号），上海证监局对公司及相关责任人员采取出具警示函措施的决定。具体内容详见公司于
2021 年 11 月 25 日披露的《关于收到上海证监局警示函的公告》（公告编号：临 2022-073）。
公司及相关人员已按照监管要求积极整改，认真总结，加强相关人员对上市公司法律法规和
规范性文件的学习，强化规范运作意识；同时加强内部控制及信息披露管理，切实提高公司规范
运作水平，维护公司及全体股东利益，促进公司健康、稳定、持续发展。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到
期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2021 年 9 月 23 日，鹏欣资源与润中国际控股有限公司(以下简称“润中国际”)签订《关于
成立合资公司的协议》，公司拟与润中国际成立上海鹏锰矿业有限责任公司(以下简称“鹏锰矿
业”)，就润中国际实际控制的锰矿矿产开展勘探开发合作。鹏锰矿业注册资本金 4000 万人民
币，润中国际控股有限公司认缴出资 500 万元，持股比例 12.5%，鹏欣环球资源股份有限公司认
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缴出资 3,500 万元，持股比例 87.5%。润中国际通过其全资孙公司间接持有印尼公司“PT Satwa
Lestari Permai” 95%的股权(以下简称项目公司)，该项目公司 100%拥有锰矿探矿权。本次成
立合资公司目的是为了推进印尼 PT Satwa Lestari Pernai 锰矿勘查工作。公司将对项目勘查
按照阶段分步实施，有效控制投资风险。本项目有利于公司向前端锰资源产业链延伸，进一步完
善公司产业布局。本次投资于 2021 年 9 月 23 日经鹏欣资源第七届董事会第十七次会议审议通
过。2022 年 1 月 25 日，上海鹏锰矿业有限责任公司已取得由上海市市场监督管理局下发的《营
业执照》。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 413,808,740.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 479,576,940.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 479,576,940.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 7.64
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
197,771,000.00
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -
上述三项担保金额合计（C+D+E） 197,771,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 截至2021年12月31日公司对全资子公司及控股子公司提供的担保余额折合为人民币
47,957.694万元，其中公司为全资子公司鹏欣国际集团有限公司提供的连带责任担保
4,420万美元（按2021年12月31日美元对人民币汇率，折合人民币28,180.594万
元）；公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保为对全资子公司上海
鹏和国际贸易有限公司、上海鹏御国际贸易有限公司提供的连带责任担保650万人民
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币；对控股子公司希图鲁矿业股份有限公司提供的连带责任担保3,000万美元（按
2021年12月31日美元对人民币汇率，折合人民币19,127.10万元）。公司全资子公司
及控股子公司对公司提供的担保金额为13,000万元人民币，全部为全资子公司鹏欣国
际集团有限公司为公司提供的连带责任担保。
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(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 闲置自有资金 289,000,000
其他情况
□适用 √不适用
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(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
预期收 减值准
资金 报酬确 年化 未来是否
委托理 委托理财金 委托理财 委托理财终 资金 益 实际 实际收 是否经过 备计提
受托人 来源 定 收益率 有委托理
财类型 额 起始日期 止日期 投向 (如有) 收益或损失 回情况 法定程序 金额
方式 财计划
(如有)
平安银 银行理 50,000,000 2021/7/15 2021/10/14 闲置自 结构 保本浮 3.15% 391,424.66 已收回 是 否
行深圳 财产品 有资金 性存 动收益
分行 款 型
平安银 银行理 55,000,000 2021/7/23 2021/10/21 闲置自 结构 保本浮 3.13% 424,791.37 已收回 是 否
行深圳 财产品 有资金 性存 动收益
分行 款 型
平安银 银行理 74,000,000 2021/7/29 2021/10/28 闲置自 结构 保本浮 3.12% 576,467.3 已收回 是 否
行深圳 财产品 有资金 性存 动收益
分行 款 型
平安银 银行理 70,000,000 2021/8/12 2021/11/11 闲置自 结构 保本浮 2.95% 516,529.37 已收回 是 否
行深圳 财产品 有资金 性存 动收益
分行 款 型
平安银 银行理 40,000,000 2021/9/2 2021/12/2 闲置自 结构 保本浮 3.05% 304,304.00 已收回 是 否
行深圳 财产品 有资金 性存 动收益
分行 款 型
其他情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
1、使用部分闲置自有资金开展委托理财业务
公司于 2021 年 4 月 7 日召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于 2021 年度委托理
财投资计划的议案》，同意公司及其控股子公司在不影响正常经营及风险可控的前提下，使用不
超过人民币 200,000 万元闲置自有资金开展委托理财投资业务,在上述额度内资金可以滚动使
用。详见公司于 2021 年 4 月 9 日披露的《关于 2021 年度委托理财投资计划的公告》（公告编
号：临 2021-014）。公司于 2021 年 6 月 7 日召开 2020 年年度股东大会审议通过了上述议案。
详见公司于 2021 年 6 月 8 日披露的《2020 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-
037）。
公司于 2021 年 7 月 17 日披露了《关于公司使用闲置自有资金进行委托理财的公告》（公告
编号：临 2021-043），公司于 2021 年 7 月 14 日与平安银行股份有限公司深圳分行签订协议，
以闲置自有资金购买“平安银行对公结构性存款（100%保本挂钩 LPR）产品”，购买金额为人民
币 5000 万元。公司于 2021 年 7 月 27 日披露了《关于公司使用闲置自有资金进行委托理财的公
告》（公告编号：临 2021-046），公司于 2021 年 7 月 22 日与平安银行股份有限公司深圳分行
签订协议，以闲置自有资金购买“平安银行对公结构性存款（100%保本挂钩 LPR）产品”，购买
金额为人民币 5,500 万元。公司于 2021 年 7 月 31 日披露了《关于公司使用闲置自有资金进行委
托理财的公告》（公告编号：临 2021-048），公司于 2021 年 7 月 28 日与平安银行股份有限公
司深圳分行签订协议，以闲置自有资金购买“平安银行对公结构性存款（100%保本挂钩 LPR）产
品”，购买金额为人民币 7,400 万元。公司于 2021 年 8 月 14 日披露了《关于公司使用闲置自有
资金进行委托理财的公告》（公告编号：临 2021-052），公司于 2021 年 8 月 11 日与平安银行
股份有限公司深圳分行签订协议，以闲置自有资金购买“平安银行对公结构性存款（100%保本挂
钩 LPR）产品”，购买金额为人民币 7,000 万元。公司于 2021 年 9 月 4 日披露了《关于公司使
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用闲置自有资金进行委托理财的公告》（公告编号：临 2021-059），公司于 2021 年 9 月 1 日与
平安银行股份有限公司深圳分行签订协议，以闲置自有资金购买“平安银行对公结构性存款
（100%保本挂钩 LPR）产品”，购买金额为人民币 4,000 万元。
2、为全资子公司、孙公司、控股公司提供担保
公司于 2021 年 4 月 7 日召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于为全资子公司及
控股子公司提供担保的议案》。根据全资子公司及控股子公司日常经营需要，公司拟为全资子公
司及控股子公司提供担保，担保总金额不超过人民币 69 亿元；全资子公司及控股子公司为鹏欣
环球资源股份有限公司提供担保，担保总额不超过人民币 56 亿元；公司全资子公司与控股子公
司之间提供担保，担保总额不超过人民币 16 亿元。详见公司于 2021 年 4 月 9 日披露的《关于为
全资子公司及控股子公司提供担保的公告》（公告编号：临 2021-019）。公司于 2021 年 6 月 16
日召开 2020 年年度股东大会审议通过了上述议案。详见公司于 2021 年 6 月 17 日披露的《2020
年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-040）。在上述担保额度范围内：公司于 2021 年
7 月 6 日披露了《关于为全资子公司提供担保的公告》（公告编号：临 2021-041），公司与中国
银行股份有限公司上海市浦东分行签订最高额保证合同，为全资子公司上海鹏和向中国银行股份
有限公司上海市浦东分行申请贸易融资提供担保，担保本金金额为人民币 1 亿元。公司于 2021
年 7 月 15 日披露了《关于为控股子公司提供担保的公告》（公告编号：临 2021-042），公司为
控股子公司希图鲁矿业股份有限向 RAWBANK 银行申请的 500 万美元贷款额度做出担保。公司于
2021 年 7 月 21 日披露了《关于为全资孙公司提供担保的公告》（公告编号：临 2021-045），公
司为全资孙公司鹏欣国际集团有限公司向下游客户 SAMSUNG C&T SINGAPORE PTE LTD 销售产品预
收款项提供担保，担保金额不超过 1,820 万美元。公司于 2021 年 10 月 8 日披露了《关于为控股
子公司提供担保的公告》（公告编号：临 2021-066），公司为控股子公司希图鲁矿业股份有限
向 ECOBANK 银行申请的 500 万美元贷款额度做出担保。公司于 2021 年 11 月 23 日披露了《关于
为全资子公司提供担保的公告》（公告编号：2021-072），公司与大华银行（中国）有限公司上
海分行签订了公司持续性保函，公司为全资子公司上海鹏御国际贸易有限公司和上海鹏和国际贸
易有限公司向大华银行申请信贷额度提供担保，担保金额为 650 万元人民币。公司于 2021 年 12
月 17 日披露了《关于为控股子公司提供担保的公告》（公告编号：临 2021-077），公司为控股
子公司希图鲁矿业股份有限向 RAWBANK 银行申请的 2,000 万美元贷款额度做出担保。
3、全资孙公司为母公司提供担保
公司于 2021 年 4 月 7 日召开召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于为全资子公
司及控股子公司提供担保的议案》。根据全资子公司及控股子公司日常经营需要，公司拟为全资
子公司及控股子公司提供担保，担保总金额不超过人民币 69 亿元；全资子公司及控股子公司为
鹏欣环球资源股份有限公司提供担保，担保总额不超过人民币 56 亿元；公司全资子公司与控股
子公司之间提供担保，担保总额不超过人民币 16 亿元。详见公司于 2021 年 4 月 9 日披露的《关
于为全资子公司及控股子公司提供担保的公告》（公告编号：临 2021-019）。公司于 2021 年 6
月 16 日召开 2020 年年度股东大会审议通过了上述议案。详见公司于 2021 年 6 月 17 日披露的
《2020 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-040）。在上述担保额度范围内：公司于
2021 年 8 月 19 日披露了《关于全资孙公司为母公司提供担保的公告》（公告编号：临 2021-
054），公司全资孙公司鹏欣国际集团有限公司与北京银行股份有限公司上海分行拟订了《质押
合同》，为公司向北京银行股份有限公司上海分行申请人民币 6,500 万元融资提供质押担保。公
司于 2021 年 10 月 19 日披露了《关于全资孙公司为母公司提供担保的公告》（公告编号：临
2021-067），公司全资孙公司鹏欣国际集团有限公司与北京银行股份有限公司上海分行拟订了
《质押合同》，为公司向北京银行股份有限公司上海分行申请人民币 6,500 万元融资提供质押担
保。
4、使用部分闲置募集资金临时补充流动资金
2020 年 4 月 28 日，公司第七届董事会第三次会议、第七届监事会第二次会议审议通过《关
于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目
建设进度的前提下，使用不超过人民币 185,999,989.16 元闲置募集资金临时补充流动资金，使
用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。详见公司于 2020 年 4 月 30 日披露的《关
于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：临 2020-031）。截至 2021 年
4 月 16 日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币 185,999,989.16 元全部归还
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2021 年年度报告
至募集资金专户。详见公司于 2021 年 4 月 16 日披露的《关于临时补充流动资金的募集资金归还
募集资金专户的公告》（公告编号：临 2021-023）。
2020 年 6 月 9 日，公司第七届董事会第五次会议、第七届监事会第四次会议审议通过《关
于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目
建设进度的前提下，使用不超过人民币 90,000.00 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期
限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。详见公司于 2020 年 6 月 10 日披露的《关于使
用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：临 2020-045）。截至 2021 年 6 月
1 日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币 90,000.00 万元全部归还至募集资
金专户。详见公司于 2021 年 6 月 2 日披露的《关于临时补充流动资金的募集资金归还募集资金
专户的公告》（公告编号：临 2021-032）。
2021 年 4 月 26 日，公司第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第九次会议审议通过
《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资
项目建设进度的前提下，使用不超过人民币 100,000,000 元闲置募集资金临时补充流动资金，使
用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。详见公司于 2021 年 4 月 28 日披露的《关
于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：临 2021-026）。
2021 年 6 月 2 日，公司第七届董事会第十三次会议、第七届监事会第十次会议审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资
项目建设进度的前提下，使用不超过人民币 90,000.00 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使
用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。详见公司于 2021 年 6 月 3 日披露的《关于
使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：临 2021-034）。
5、对外投资
2021 年 8 月 9 日，公司全资子公司上海鹏珈股权投资基金合伙企业（有限合伙）与江苏力
泰锂能科技有限公司的股东方签订了《增资扩股协议》，以自有资金人民币 7,500 万元对力泰锂
能公司进行增资，增资完成后鹏珈基金持有力泰锂能 23%股份。2021 年 11 月 19 日，宁德时代新
能源科技股份有限公司与力泰锂能原股东之一签订《股权转让协议》，拟以人民币 50,758,200
元受让其所持有力泰锂能的共计人民币 5,900,000 元注册资本,对应力泰锂能 15.57%的股权。公
司同意本次股权转让方案，并放弃本次股权转让的优先购买权。同日，宁德时代与鹏珈基金及力
泰锂能其他股东签订《关于江苏力泰锂能科技有限公司之合资协议》，拟以人民币 362,113,300
元认购力泰锂能新增注册资本,其中人民币 42,094,000 元计入注册资本,人民币 320,019,300 元
计入资本公积。公司同意本次增资方案，并放弃本次增资的优先认购权。在本次股权转让及增资
完成后,鹏珈基金持有力泰锂能的股权由 23%变更为 10.896%。详见公司于 2021 年 8 月 12 日和
11 月 25 日披露的《关于全资子公司对外投资公告》（公告编号：临 2021-050）和《关于全资子
公司对外投资的进展公告》（公告编号：临 2021-074）。
2021 年 8 月 20 日，公司与新疆恒鑫昆仑矿业投资有限公司及中金投资(集团)有限公司签订
了《股权收购框架协议》，以自有资金人民币 30,000 万元收购恒鑫昆仑所持且末县邦泰矿业投
资有限公司（以下简称“邦泰矿业”或“目标公司”）56%股权及其权益。2022 年 2 月 25 日，
公司与恒鑫昆仑及中金投资签署《<股权收购框架协议>终止协议》。鉴于，标的公司的其他股东
新疆方圆地质矿产勘查院（有限公司）决定行使对标的股权的优先购买权，现恒鑫昆仑与方圆公
司就其行使优先购买权暨标的股权转让事宜已达成一致并签署了《股权转让合同》。因此公司与
恒鑫昆仑及中金投资共同签署的《框架协议》约定的收购协议之交易先决条件已经无法得到满
足，公司与恒鑫昆仑及中金投资拟议的标的股权转让交易之目的在法律上和事实上均已无法实
现，经三方友好协商，《框架协议》自 2022 年 1 月 27 日予以终止，各方不再履行并且不再对各
方具有法律约束力。在《终止协议》生效后的 10 个工作日内，由恒鑫昆仑向公司补偿人民币
100 万元，中金投资同意为此承担连带担保责任。详见公司于 2021 年 8 月 25 日和 2022 年 2 月
26 日披露的《对外投资公告》（公告编号：临 2021-058）和《对外投资进展公告》（公告编
号：临 2022-016）。
2021 年 9 月 23 日，鹏欣资源与润中国际控股有限公司（以下简称“润中国际”）签订《关
于成立合资公司的协议》，公司拟与润中国际成立上海鹏锰矿业有限责任公司（以下简称“鹏锰
矿业”），就润中国际实际控制的锰矿矿产开展勘探开发合作。鹏锰矿业注册资本金 4,000 万人
民币，润中国际控股有限公司认缴出资 500 万元，占股比例 12.5%，公司认缴出资 3,500 万元，
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占股比例 87.5%。润中国际通过其全资孙公司间接持有印尼公司“PT Satwa Lestari
Permai”95%的股权（以下简称“项目公司”），该项目公司 100%拥有锰矿探矿权。本次成立合
资公司目的是为了推进印尼 PT Satwa Lestari Permai 锰矿勘查工作。公司将对项目勘查按照
阶段分步实施，有效控制投资风险。本项目有利于公司向前端锰资源产业链延伸，进一步完善公
司产业布局。详见公司于 2021 年 9 月 24 日披露的《关于与关联方共同投资设立公司暨关联交易
的公告》（公告编号：临 2021-062）。
2021 年 12 月 24 日，公司与上海文盛资产管理股份有限公司及上海禧嘉宝企业管理有限公
司签订了《合伙协议》。公司拟与文盛资产及禧嘉宝合伙设立上海鹏文欣盛企业管理合伙企业
（有限合伙）。合伙企业注册资本为人民币 60,000 万元，其中公司出资人民币 30,000 万元，文
盛资产出资人民币 29,900 万元，禧嘉宝出资人民币 100 万元。详见公司于 2021 年 12 月 25 日披
露的《对外投资公告》（公告编号：临 2021-079）。2021 年 12 月 28 日，上海鹏文欣盛企业管
理合伙企业（有限合伙）已取得由上海市宝山区市场监督管理局下发的《营业执照》。
6、募投项目进展
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕3131 号文《关于核准鹏欣环球资源股份有限
公司向上海鹏欣（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司以非
公开发行股票的方式向西藏智冠投资管理有限公司等 3 名投资者发行了人民币普通股股票，募集
资金用于包括“对鹏欣矿投增资，用于新建 2 万吨/年阴极铜生产线项目”等在内的 4 个项目。
2020 年初，新冠疫情爆发并在全球范围内持续蔓延，公司新建 2 万吨/年阴极铜生产线项目
的实施地点位于非洲的刚果（金），受海外疫情持续蔓延的不利因素影响，公司在当地的大型生
产线设备购置、土建施工均面临较大风险，从而导致该项目出现搁置，且由于新冠疫情病毒的持
续变种，奥密克戎毒株的高度传染性，在全球范围内仍然尚无可消灭新冠病毒的办法或方案，较
长时间的项目搁置将对公司新建阴极铜生产线项目的经济效益及可行性造成较大不利影响，导致
该募投项目建设存在不确定性。
公司非常重视募集资金的合规使用，未来如涉及募投项目变更，公司将严格按照相关规定履
行审批程序、履行信息披露义务。
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第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
行 送 比例
数量 比例(%) 金 其他 小计 数量
新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条件股份 534,182,851 24.14 -313,917,158 -313,917,158 220,265,693 9.95
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 534,182,851 24.14 -313,917,158 -313,917,158 220,265,693 9.95
其中：境内非国有法人持股 313,917,158 14.19 -313,917,158 -313,917,158
境内自然人持股 220,265,693 9.95 220,265,693 9.95
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 1,678,704,228 75.86 313,917,158 313,917,158 1,992,621,386 90.05
1、人民币普通股 1,678,704,228 75.86 313,917,158 313,917,158 1,992,621,386 90.05
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 2,212,887,079 100.00 0 0 2,212,887,079 100.00
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2021 年年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2021 年 1 月 30 日，公司披露了《关于非公开发行限售股上市流通的公告》（公告编号：临
2021-005），上海鹏欣（集团）有限公司所持有的 192,733,727 股限售股于 2021 年 2 月 4 日上
市流通。
2021 年 2 月 24 日，公司披露了《关于非公开发行限售股上市流通的公告》（公告编号：临
2021-007），西藏智冠投资管理有限公司所持有的 91,183,431 股限售股、西藏风格投资管理有
限公司所持有 30,000,000 股限售股，共计 121,183,431 股限售股于 2021 年 3 月 1 日上市流通。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 限售股数 股数 期
鹏欣集团 192,733,727 192,733,727 0 0 非公开发 2021/2/4
行锁定
西藏智冠 91,183,431 91,183,431 0 0 非公开发 2021/3/1
行锁定
西藏风格 30,000,000 30,000,000 0 0 非公开发 2021/3/1
行锁定
合计 313,917,158 313,917,158 0 0 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期初资产总额为 83.99 亿元，负债总额为 18.94 亿元，资产负债率为 22.56%；期末资
产总额为 86.23 亿元，负债总额为 23.50 亿元，资产负债率为 27.25%。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 93,290
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总 120,422
数(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
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（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优 0
先股股东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押、标记或冻结情
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 况
报告期内增减 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状
数量
态
上海鹏欣（集 境内非国
0 415,858,727 18.79 0 质押 291,948,978
团）有限公司 有法人
境内自然
姜照柏 0 138,166,058 6.24 137,666,058 质押 138,166,058
人
西藏智冠投资管 境内非国
0 91,183,431 4.12 0 质押 91,183,431
理有限公司 有法人
境内自然
姜雷 0 82,599,635 3.73 82,599,635 质押 12,000,000
人
境内自然
谈意道 5,600,000 80,600,000 3.64 0 无 0
人
上海逸合投资管 境内非国
0 80,000,000 3.62 0 未知 80,000,000
理有限公司 有法人
上海鹏欣农业投
境内非国
资（集团）有限 0 45,000,000 2.03 0 无 0
有法人
公司
国开装备制造产
业投资基金有限 -22318800 31,348,462 1.42 0 无 0 国有法人
责任公司
西藏风格投资管 境内非国
0 30,000,000 1.36 0 质押 30,000,000
理有限公司 有法人
境内自然
蒋国祥 17,508,100 17,508,100 0.79 0 无 0
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海鹏欣（集团）有限公司 415,858,727 人民币普通股 415,858,727
西藏智冠投资管理有限公司 91,183,431 人民币普通股 91,183,431
谈意道 80,600,000 人民币普通股 80,600,000
上海逸合投资管理有限公司 80,000,000 人民币普通股 80,000,000
上海鹏欣农业投资（集团）有限
45,000,000 人民币普通股 45,000,000
公司
国开装备制造产业投资基金有限
31,348,462 人民币普通股 31,348,462
责任公司
西藏风格投资管理有限公司 30,000,000 人民币普通股 30,000,000
蒋国祥 17,508,100 人民币普通股 17,508,100
鹏欣环球资源股份有限公司回购
16,546,200 人民币普通股 16,546,200
专用证券账户
张华伟 12,222,785 人民币普通股 12,222,785
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公司回购专用证券账户中所持有的 16,546,200 股公司股票已于 2022 年 3
前十名股东中回购专户情况说明
月 2 日以非交易过户的形式过户至公司第二期员工持股计划专用账户。
上述股东委托表决权、受托表决
无
权、放弃表决权的说明
公司第一大股东上海鹏欣（集团）有限公司和西藏智冠投资管理有限公
上述股东关联关系或一致行动的 司、上海鹏欣农业投资（集团）有限公司、西藏风格投资管理有限公司是
说明 一致行动人；姜照柏为公司实际控制人，姜雷是其一致行动人。公司未知
除上述外的其他股东是否存在关联关系或是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股
无
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易
情况
序 持有的有限售条件股 限售条
有限售条件股东名称 新增可上市
号 份数量 可上市交易 件
交易股份数
时间
量
1 姜照柏 137,666,058 2025/6/12 137,666,058 定增限
售
2 姜雷 82,599,635 2025/6/12 82,599,635 定增限
售
上述股东关联关系或一致 姜照柏为公司实际控制人，姜雷是其一致行动人。
行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 上海鹏欣（集团）有限公司
单位负责人或法定代表人 姜照柏
成立日期 1997-03-11
主要经营业务 房地产开发，实业投资及其咨询服务，国内贸易（除专项规
定），资产管理。
报告期内控股和参股的其他境内 1、截止至 2021 年 12 月 31 日，鹏欣集团及其子公司共持
外上市公司的股权情况 有鹏都农牧股份有限公司 56.88%的股份，其中:鹏欣集团持
有 10.93%的股份；鹏欣集团全资子公司上海鹏欣润中环保
科技有限公司的全资子公司拉萨经济技术开发区厚康实业
有限公司持有 15.45%的股份；鹏欣集团全资子公司上海鹏
锦农业发展有限公司的全资子公司拉萨经济技术开发区和
汇实业有限公司持有 4.2%的股份；控股子公司上海鹏欣农
业投资（集团）有限公司持有 26.3%的股份。
2、截止至 2021 年 12 月 31 日，鹏欣集团全资子公司上海
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鹏欣润中环保科技有限公司的全资子公司拉萨经济技术开
发区厚康实业有限公司持有黑龙江国中水务股份有限公司
9.59%的股份；鹏欣集团全资子公司拉萨经济技术开发区永
冠贸易有限公司持有黑龙江国中水务股份有限公司 2.40%
的股份；另外，鹏欣集团实际控制人姜照柏先生控制的国中
（天津）水务有限公司持有黑龙江国中水务股份有限公司
13.74%的股份。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 姜照柏
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 是
主要职业及职务 上海鹏欣（集团）有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公 姜照柏先生为鹏都农牧（002505.SZ）的实际控制人，国中
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司情况 水务（600187.SH）的实际控制人，润中国际（00202.HK）
的第一大股东。
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
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八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
中兴财光华审会字（2022）第 211052 号
鹏欣环球资源股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称鹏欣资源公司）财务报表，包括 2021 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鹏欣
资源公司 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的合并及公司经营成果和
现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于鹏欣资源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
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关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、24 所述的会计政策及财务报表附注五、39。
金属品贸易为鹏欣资源公司的核心业务，交易量大，交易频率高，金属品贸易收入是鹏欣资
源公司营业收入的重要组成部分，2021 年销售收入占全年营业收入比例为 70.17%，由于金属品贸
易收入是鹏欣资源公司业绩考核的关键指标之一，管理层在收入确认和列报时可能存在重大错报
风险，因此我们将金属品贸易收入确认识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对收入确认主要执行以下审计程序：
（1）了解和评价与金属品贸易收入确认相关的内部控制的设计的合理性，并测试关键控制执
行的有效性；
（2）与管理层进行访谈，对与金属品贸易收入确认有关的控制权转移时点进行分析评估，进
而评价销售收入的确认是否符合新收入准则的要求；
（3）检查与金属品贸易收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、出入库记录、
收款记录、客户签收记录、仓单交割单据等，核实收入确认的真实性；
（4）对收入和成本执行分析性程序，包括按照金属品产品类别对各月度的收入、成本、毛利
率波动进行分析，并与以前期间进行比较，分析差异原因；
（5）结合应收账款函证，选取重要客户函证本期金属品贸易销售发生额，将函证结果与管理
层记录的金额进行核对；
（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试，并检查期后销售退回情况，以评
价销售收入是否被记录于恰当的会计期间。
四、其他信息
鹏欣资源公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括鹏欣资源公司 2021
年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
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2021 年年度报告
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估鹏欣资源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鹏欣资源公司、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督鹏欣资源公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对鹏欣资源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏欣资源公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就鹏欣资源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
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2021 年年度报告
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理
认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：尹盘林
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：薛东升
中国北京 2022 年 4 月 28 日
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位: 鹏欣环球资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,455,104,863.33 1,418,376,329.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,092,395.55 7,828,849.26
衍生金融资产 22,111,782.70 16,409,660.55
应收票据 130,000,000.00 100,379,737.93
应收账款 56,787,775.05 12,027,881.80
应收款项融资
预付款项 44,011,266.75 62,087,271.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 62,066,208.20 468,479,615.03
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2021 年年度报告
其中：应收利息 34,959,373.93
应收股利 3,308,868.07
买入返售金融资产
存货 1,334,890,431.96 1,188,318,348.24
合同资产 1,673,748.39 170,739.01
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 271,091,208.64 130,094,325.21
流动资产合计 3,380,829,680.57 3,404,172,757.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,465,405,598.90 1,493,667,342.70
其他权益工具投资 34,912,495.46 17,579,010.15
其他非流动金融资产
投资性房地产 139,973,336.61 180,893,990.74
固定资产 2,722,146,781.09 2,477,912,646.17
在建工程 354,841,925.25 594,543,365.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,162,414.22 2,047,150.01
开发支出
商誉 0.89 0.89
长期待摊费用 5,623,321.81 8,098,684.91
递延所得税资产 39,488,810.27 32,755,314.94
其他非流动资产 479,045,627.22 187,191,672.15
非流动资产合计 5,242,600,311.72 4,994,689,178.29
资产总计 8,623,429,992.29 8,398,861,936.26
流动负债：
短期借款 574,208,950.31 335,902,558.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 12,799,485.13 65,833,325.17
应付票据 645,695,158.68 678,091,376.51
应付账款 239,763,402.02 145,098,246.51
预收款项 2,507,130.92 2,006,198.07
合同负债 145,018,835.01 58,126,859.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 44,198,678.14 36,966,976.60
应交税费 95,592,786.85 88,278,958.51
其他应付款 539,942,092.13 390,379,640.63
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2021 年年度报告
其中：应付利息 2,320,940.94 2,348,787.18
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 295,832.48 14,097.72
流动负债合计 2,300,022,351.67 1,800,698,238.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 32,757,864.26
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 48,511,407.03 54,011,951.18
递延收益
递延所得税负债 1,737,888.12 6,906,192.12
其他非流动负债
非流动负债合计 50,249,295.15 93,676,007.56
负债合计 2,350,271,646.82 1,894,374,245.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,212,887,079.00 2,212,887,079.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,270,654,030.91 3,270,654,030.91
减：库存股 82,019,328.72 82,019,328.72
其他综合收益 -258,417,712.38 -86,177,270.86
专项储备
盈余公积 86,568,747.18 86,568,747.18
一般风险准备
未分配利润 1,070,393,738.44 1,135,774,139.42
归属于母公司所有者权益 6,300,066,554.43 6,537,687,396.93
（或股东权益）合计
少数股东权益 -26,908,208.96 -33,199,706.36
所有者权益（或股东权 6,273,158,345.47 6,504,487,690.57
益）合计
负债和所有者权益 8,623,429,992.29 8,398,861,936.26
（或股东权益）总计
公司负责人：王晋定主管会计工作负责人：李学才会计机构负责人：吴一斌
母公司资产负债表
2021 年 12 月 31 日
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2021 年年度报告
编制单位:鹏欣环球资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 430,159,004.75 379,454,542.16
交易性金融资产
衍生金融资产 718,090.00 1,335,585.00
应收票据
应收账款 70,004,887.30 36,873,258.38
应收款项融资
预付款项 19,980,618.18 4,104,993.82
其他应收款 501,372,708.27 900,463,627.75
其中：应收利息 29,060,058.86
应收股利 3,308,868.07
存货 24,894,365.59 9,870,162.10
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,508,406.45 5,328,309.11
流动资产合计 1,058,638,080.54 1,337,430,478.32
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,284,939,413.31 6,218,096,264.87
其他权益工具投资 18,004,176.04 17,579,010.15
其他非流动金融资产
投资性房地产 139,973,336.61 180,893,990.74
固定资产 36,309,061.04 1,137,077.09
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 746,996.21 1,570,960.53
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 22,164,622.72 16,839,103.22
其他非流动资产 300,000,000.00 1,415,094.30
非流动资产合计 6,802,137,605.93 6,437,531,500.90
资产总计 7,860,775,686.47 7,774,961,979.22
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债 124,700.00
应付票据 489,195,158.68 385,973,181.93
应付账款 22,811,836.45 33,540,053.10
预收款项
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2021 年年度报告
合同负债 631,259.00 631,259.00
应付职工薪酬 3,936,269.42 4,651,364.40
应交税费 4,354,214.48 4,336,727.26
其他应付款 1,727,494,651.40 1,583,775,628.21
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,248,548,089.43 2,012,908,213.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 326,821.30 464,078.71
其他非流动负债
非流动负债合计 326,821.30 464,078.71
负债合计 2,248,874,910.73 2,013,372,292.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,212,887,079.00 2,212,887,079.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,919,456,732.66 2,919,456,732.66
减：库存股 82,019,328.72 82,019,328.72
其他综合收益 -2,673,439.10 -15,951,083.74
专项储备
盈余公积 86,568,747.18 86,568,747.18
未分配利润 477,680,984.72 640,647,540.23
所有者权益（或股东权
5,611,900,775.74 5,761,589,686.61
益）合计
负债和所有者权益 7,860,775,686.47 7,774,961,979.22
（或股东权益）总计
公司负责人：王晋定主管会计工作负责人：李学才会计机构负责人：吴一斌
合并利润表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 8,587,277,140.52 8,714,332,197.60
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2021 年年度报告
其中：营业收入 8,587,277,140.52 8,714,332,197.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,515,417,067.97 8,752,339,584.93
其中：营业成本 8,022,809,730.68 8,351,448,661.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,771,224.58 2,716,434.40
销售费用 144,772,834.20 89,047,937.38
管理费用 295,157,306.23 280,055,865.95
研发费用
财务费用 49,905,972.28 29,070,685.71
其中：利息费用 51,244,565.70 63,617,628.36
利息收入 21,845,213.40 52,648,023.48
加：其他收益 3,095,427.33 1,610,097.37
投资收益（损失以“－”号
3,650,654.55 411,103,866.81
填列）
其中：对联营企业和合营企
-18,338,669.55 457,374,512.65
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-880,085.34 15,080,465.23
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
2,188,476.04 -1,674,263.07
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
8,498,523.44 -17,951,876.82
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
-18,444.08
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
88,413,068.57 370,142,458.11
列）
加：营业外收入 229,082.79 242,034.89
减：营业外支出 787,337.79 367,640.49
四、利润总额（亏损总额以“－”
87,854,813.57 370,016,852.51
号填列）
减：所得税费用 14,925,743.09 -40,863,824.73
五、净利润（净亏损以“－”号填
72,929,070.48 410,880,677.24
列）
（一）按经营持续性分类
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2021 年年度报告
1.持续经营净利润（净亏损以 72,929,070.48 410,880,677.24
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
74,359,292.16 462,765,486.73
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以
-1,430,221.68 -51,884,809.49
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -164,518,722.44 -326,138,560.65
（一）归属母公司所有者的其他
-172,240,441.52 -329,017,503.54
综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他
-63,258,829.53 -2,453,666.55
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其 12,852,478.75
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
-76,111,308.28 -2,453,666.55
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
2．将重分类进损益的其他综 -108,981,611.99 -326,563,836.99
合收益
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备 22,097,623.83 -33,921,255.19
（6）外币财务报表折算差额 -131,079,235.82 -292,642,581.80
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综 2,878,942.89
7,721,719.08
合收益的税后净额
七、综合收益总额 -91,589,651.96 84,742,116.59
（一）归属于母公司所有者的综
-97,881,149.36 133,747,983.19
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
6,291,497.40 -49,005,866.60
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0336 0.2090
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0336 0.2090
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：王晋定主管会计工作负责人：李学才会计机构负责人：吴一斌
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2021 年年度报告
母公司利润表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 3,455,063,348.96 2,934,723,848.70
减：营业成本 3,452,126,530.69 2,900,378,726.16
税金及附加 690,720.61 1,098,120.50
销售费用 522,837.01 12,300,265.45
管理费用 29,363,845.33 29,549,250.47
研发费用
财务费用 5,512,839.65 14,513,284.87
其中：利息费用 9,306,611.89 34,204,008.02
利息收入 7,017,151.00 24,714,419.87
加：其他收益 2,868,153.50 1,061,635.50
投资收益（损失以“－”号
-748,314.37 856,243,523.51
填列）
其中：对联营企业和合营企
-9,476,375.70 830,568,498.50
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-673,729.64 3,416,833.56
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
3,317,675.56 -920,579.90
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
548.25
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-28,389,639.28 836,686,162.17
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 300,000.00 92,981.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
-28,689,639.28 836,593,181.17
号填列）
减：所得税费用 -5,462,776.91 5,925,942.88
四、净利润（净亏损以“－”号填
-23,226,862.37 830,667,238.29
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
-23,226,862.37 830,667,238.29
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 13,277,644.64 -2,453,666.55
（一）不能重分类进损益的其他
13,277,644.64 -2,453,666.55
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
97 / 246
2021 年年度报告
2.权益法下不能转损益的其他 12,852,478.75
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 425,165.89 -2,453,666.55
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -9,949,217.73 828,213,571.74
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王晋定主管会计工作负责人：李学才会计机构负责人：吴一斌
合并现金流量表
2021 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 10,608,141,031.76 9,869,381,354.71
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
98 / 246
2021 年年度报告
收到的税费返还 5,339,105.17 14,867,671.01
收到其他与经营活动有关的 230,871,804.33 166,731,891.02
现金
经营活动现金流入小计 10,844,351,941.26 10,050,980,916.74
购买商品、接受劳务支付的 9,087,891,444.29 8,414,495,898.21
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
229,683,032.96 195,582,017.77
现金
支付的各项税费 208,879,164.67 124,163,293.55
支付其他与经营活动有关的
233,289,269.51 406,963,921.75
现金
经营活动现金流出小计 9,759,742,911.43 9,141,205,131.28
经营活动产生的现金流
1,084,609,029.83 909,775,785.46
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120,573,514.18 733,945,649.66
取得投资收益收到的现金 90,711,119.57 224,016,455.25
处置固定资产、无形资产和
720.85 639,449.96
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
101,234,694.98
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
124,270,775.46 506,564,210.18
现金
投资活动现金流入小计 335,556,130.06 1,566,400,460.03
购建固定资产、无形资产和
292,348,102.66 113,279,789.75
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 412,718,964.17 903,689,521.98
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
2,382,164.54 2,540,551.17
现金
投资活动现金流出小计 707,449,231.37 1,019,509,862.90
投资活动产生的现金流
-371,893,101.31 546,890,597.13
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
6,000,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 373,832,016.79 104,576,446.39
99 / 246
2021 年年度报告
收到其他与筹资活动有关的
1,018,427,815.29 2,289,220,042.48
现金
筹资活动现金流入小计 1,392,259,832.08 2,399,796,488.87
偿还债务支付的现金 151,490,227.52 819,474,049.85
分配股利、利润或偿付利息
167,494,560.40 61,284,708.16
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
1,890,863,689.35 3,447,264,213.91
现金
筹资活动现金流出小计 2,209,848,477.27 4,328,022,971.92
筹资活动产生的现金流
-817,588,645.19 -1,928,226,483.05
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
-15,407,559.78 -11,482,763.27
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-120,280,276.45 -483,042,863.73
额
加：期初现金及现金等价物
747,943,445.63 1,230,986,309.36
余额
六、期末现金及现金等价物余 747,943,445.63
627,663,169.18
额
公司负责人：王晋定主管会计工作负责人：李学才会计机构负责人：吴一斌
母公司现金流量表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 4,619,533,178.77 3,352,816,947.67
现金
收到的税费返还 5,339,105.17 14,867,671.01
收到其他与经营活动有关的 1,486,877,435.79 1,872,266,730.69
现金
经营活动现金流入小计 6,111,749,719.73 5,239,951,349.37
购买商品、接受劳务支付的 3,962,721,633.75 2,856,299,839.38
现金
支付给职工及为职工支付的 10,424,594.06 7,825,758.37
现金
支付的各项税费 817,262.09 11,480,074.83
支付其他与经营活动有关的 1,282,015,011.72 1,686,929,621.04
现金
经营活动现金流出小计 5,255,978,501.62 4,562,535,293.62
经营活动产生的现金流量净 855,771,218.11 677,416,055.75
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,668,311.49 318,758,041.30
取得投资收益收到的现金 16,649,242.29 77,974,341.27
100 / 246
2021 年年度报告
处置固定资产、无形资产和 170.85 8,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 94,731,295.67
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 68,323,788.67 465,547,816.93
现金
投资活动现金流入小计 112,641,513.30 957,019,495.17
购建固定资产、无形资产和 21,000.00 400,000.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 125,525,883.87 545,933,774.10
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 45,362.67 1,329,166.22
现金
投资活动现金流出小计 125,592,246.54 547,662,940.32
投资活动产生的现金流 -12,950,733.24 409,356,554.85
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的 130,815,928.75 737,852,042.18
现金
筹资活动现金流入小计 130,815,928.75 737,852,042.18
偿还债务支付的现金 - 520,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 142,850,603.91 27,823,629.49
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的 887,116,486.13 1,328,116,325.72
现金
筹资活动现金流出小计 1,029,967,090.04 1,875,939,955.21
筹资活动产生的现金流 -899,151,161.29 -1,138,087,913.03
量净额
四、汇率变动对现金及现金等 -356,905.39
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 -56,330,676.42 -51,672,207.82
额
加：期初现金及现金等价物 177,060,638.27 228,732,846.09
余额
六、期末现金及现金等价物余 120,729,961.85 177,060,638.27
额
公司负责人：王晋定主管会计工作负责人：李学才会计机构负责人：吴一斌
101 / 246
2021 年年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2021 年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益 少数股东权 所有者权益
资本公积 专
工具 一般 益 合计
实收资本(或 其他综合收 项 其
优 永 减：库存股 盈余公积 风险 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 他
先 续 准备
他 备
股 债
一、上年
2,212,887,079.00 3,270,654,030.91 82,019,328.72 -86,177,270.86 86,568,747.18 1,135,774,139.42 6,537,687,396.93 -33,199,706.36 6,504,487,690.57
年末余额
加：会计
政策变更
前
期差错更
正
同
一控制下
企业合并
其
他
二、本年
2,212,887,079.00 3,270,654,030.91 82,019,328.72 -86,177,270.86 86,568,747.18 1,135,774,139.42 6,537,687,396.93 -33,199,706.36 6,504,487,690.57
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
-172,240,441.52 -65,380,400.97 -237,620,842.50 6,291,497.40 -231,329,345.10
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 -172,240,441.52 74,359,292.16 -97,881,149.36 6,291,497.40 -91,589,651.96
额
102 / 246
2021 年年度报告
（二）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入的
普通股
2．其他
权益工具
持有者投
入资本
3．股份
支付计入
所有者权
益的金额
4．其他
（三）利
- -142,762,156.16 -142,762,156.16 -142,762,156.16
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
-142,762,156.16 -142,762,156.16 -142,762,156.16
股东）的
分配
4．其他 -
（四）所
有者权益 3,022,463.02 3,022,463.02 3,022,463.02
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
103 / 246
2021 年年度报告
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．设定
受益计划
变动额结
转留存收
益
5．其他
综合收益
3,022,463.02 3,022,463.02 3,022,463.02
结转留存
收益
6．其他 -
（五）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其
他
四、本期
2,212,887,079.00 3,270,654,030.91 82,019,328.72 -258,417,712.38 86,568,747.18 1,070,393,738.44 6,300,066,554.43 -26,908,208.96 6,273,158,345.47
期末余额
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权 所有者权益
实收资本 其他综合收 项 风 其 益 合计
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 益 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债
备
104 / 246
2021 年年度报告
一、上
年年末 2,215,767,079.00 3,286,487,708.29 93,395,328.72 242,840,232.68 15,385,687.15 753,181,610.98 6,420,266,989.38 16,490,865.97 6,436,757,855.35
余额
加：会
计政策 - -
变更
前
期差错 - -
更正
同
一控制
- -
下企业
合并
其
-8,989,898.26 -8,989,898.26 -8,989,898.26
他
二、本
年期初 2,215,767,079.00 - - - 3,286,487,708.29 93,395,328.72 242,840,232.68 - 15,385,687.15 744,191,712.72 6,411,277,091.12 16,490,865.97 6,427,767,957.09
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
-2,880,000.00 - - - -15,833,677.38 -11,376,000.00 -329,017,503.54 - 71,183,060.03 391,582,426.70 126,410,305.81 -49,690,572.33 76,719,733.48
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合收 -329,017,503.54 462,765,486.73 133,747,983.19 -48,424,996.05 85,322,987.14
益总额
（二）
所有者
投入和 -2,880,000.00 - - - -15,833,677.38 -11,376,000.00 - - - - -7,337,677.38 -1,265,576.28 -8,603,253.66
减少资
本
1．所
- -1,265,576.28 -1,265,576.28
有者投
105 / 246
2021 年年度报告
入的普
通股
2．其
他权益
工具持 - -
有者投
入资本
3．股
份支付
计入所
-2,880,000.00 -8,496,000.00 -11,376,000.00 - -
有者权
益的金
额
4．其
-7,337,677.38 -7,337,677.38 -7,337,677.38
他
（三）
利润分 - - - - - - - - 71,183,060.03 -71,183,060.03 - - -
配
1．提
取盈余 71,183,060.03 -71,183,060.03 - -
公积
2．提
取一般
- -
风险准
备
3．对
所有者
（或股 - -
东）的
分配
4．其
- - - - - - - - - - - - -
他
（四）
所有者
- -
权益内
部结转
106 / 246
2021 年年度报告
1．资
本公积
转增资 - -
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资 - -
本（或
股本）
3．盈
余公积
- -
弥补亏
损
4．设
定受益
计划变
动额结
转留存
收益
5．其
他综合
收益结 - -
转留存
收益
6．其
- - - -
他
（五）
专项储 - -
备
1．本
- -
期提取
2．本
- -
期使用
（六）
其他
107 / 246
2021 年年度报告
四、本
1,135,774,139.4
期期末 2,212,887,079.00 - - - 3,270,654,030.91 82,019,328.72 -86,177,270.86 - 86,568,747.18
2
6,537,687,396.93 -33,199,706.36 6,504,487,690.57
余额
公司负责人：王晋定主管会计工作负责人：李学才会计机构负责人：吴一斌
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2021 年度
其他权益工具 专
项目 实收资本 (或 优 永 项 所有者权益合
资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股本) 先 续 其他 储 计
股 债 备
一、上年年末余额 2,212,887,079.00 2,919,456,732.66 82,019,328.72 -15,951,083.74 - 86,568,747.18 640,647,540.23 5,761,589,686.61
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 2,212,887,079.00 2,919,456,732.66 82,019,328.72 -15,951,083.74 - 86,568,747.18 640,647,540.23 5,761,589,686.61
三、本期增减变动
金额（减少以 13,277,644.64 - - -162,966,555.51 -149,688,910.87
“－”号填列）
（一）综合收益总
13,277,644.64 -23,226,862.37 -9,949,217.73
额
（二）所有者投入
- - - - - - - - - -
和减少资本
1．所有者投入的普
-
通股
2．其他权益工具持
-
有者投入资本
3．股份支付计入所
-
有者权益的金额
4．其他 -
（三）利润分配 - - - - - - - - - -142,762,156.16 -142,762,156.16
1．提取盈余公积 -
108 / 246
2021 年年度报告
2．对所有者（或股
-142,762,156.16 -142,762,156.16
东）的分配
3．其他 -
（四）所有者权益
- - - - - - - - - 3,022,463.02 3,022,463.02
内部结转
1．资本公积转增资
-
本（或股本）
2．盈余公积转增资
-
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
-
损
4．设定受益计划变
-
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
3,022,463.02 3,022,463.02
转留存收益
6．其他 -
（五）专项储备 - -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（六）其他
四、本期期末余额 2,212,887,079.00 - - - 2,919,456,732.66 82,019,328.72 -2,673,439.10 - 86,568,747.18 477,680,984.72 5,611,900,775.74
2020 年度
其他权益工具
项目 实收资本 永 专项储 所有者权益合
优先 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
(或股本) 续 备 计
股 他
债
一、上年年末余额 2,215,767,079.00 2,935,290,410.04 93,395,328.72 -13,497,417.19 15,385,687.15 -118,836,638.03 4,940,713,792.25
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 2,215,767,079.00 - - - 2,935,290,410.04 93,395,328.72 -13,497,417.19 - 15,385,687.15 -118,836,638.03 4,940,713,792.25
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2021 年年度报告
三、本期增减变动
金额（减少以 -2,880,000.00 - - - -15,833,677.38 -11,376,000.00 -2,453,666.55 - 71,183,060.03 759,484,178.26 820,875,894.36
“－”号填列）
（一）综合收益总
-2,453,666.55 830,667,238.29 828,213,571.74
额
（二）所有者投入
-2,880,000.00 - - - -15,833,677.38 -11,376,000.00 - - - - -7,337,677.38
和减少资本
1．所有者投入的
-
普通股
2．其他权益工具
-
持有者投入资本
3．股份支付计入
-2,880,000.00 -8,496,000.00 -11,376,000.00 -
所有者权益的金额
4．其他 -7,337,677.38 -7,337,677.38
（三）利润分配 - - - - - - - - 71,183,060.03 -71,183,060.03 -
1．提取盈余公积 71,183,060.03 -71,183,060.03 -
2．对所有者（或
-
股东）的分配
3．其他 -
（四）所有者权益
- - - - - - - - - - -
内部结转
1．资本公积转增
-
资本（或股本）
2．盈余公积转增
-
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
-
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收 -
益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他 -
（五）专项储备 - -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
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2021 年年度报告
（六）其他 -
四、本期期末余额 2,212,887,079.00 - - - 2,919,456,732.66 82,019,328.72 -15,951,083.74 - 86,568,747.18 640,647,540.23 5,761,589,686.61
公司负责人：王晋定主管会计工作负责人：李学才会计机构负责人：吴一斌
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2021 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2000 年 9 月 29 日经上
海市人民政府批准（沪府体改审[2000]018 号文），由发起人上海中科合臣化学有限责任公司、
上海联和投资有限公司、上海科技投资公司、上海市普陀区国有资产经营有限公司、郑崇直、姜
标、王霖、沈铮林、吴建平，以发起设立方式设立。2003 年 6 月 11 日公司根据中国证券监督管
理委员会证监发行字[2003]50 号“关于核准上海中科合臣股份有限公司公开发行股票的通
知”，发行了 3,000 万股人民币普通股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 7.00 元。
2003 年 6 月 26 日公司股票在上海证券交易所上市，股票代码为：600490。
2005 年 9 月，经国务院国有资产监督管理委员会《关于上海中科合臣股份有限公司国有股
转让有关问题的批复》（国资产权[2005]1061 号）批准，上海联和投资有限公司将其持有的公
司国有法人股 8,280,000 股（占公司总股本的 10.89%)转让给上海嘉创企业(集团)有限公司。
2006 年 6 月 15 日，公司实施了股权分置改革方案，公司以资本公积转增股份的方式向流通
股股东支付对价，以换取所有非流通股份的上市流通权，流通股股东每 10 股获得 4 股的转增股
份。股改后公司的股本为人民币 8,800 万元。
2007 年 5 月 31 日，公司以 2006 年末公司总股本 8,800 万股为基数，以资本公积转增股份
的方式向全体股东每 10 股转增 5 股，公司股本变更为人民币 13,200 万元。
2009 年 5 月 12 日，上海鹏欣（集团）有限公司要约收购，《上海中科合臣股份有限公司要
约收购报告书》经中国证监会审核无异议，截至 2009 年 6 月 19 日，上海鹏欣（集团）有限公司
通讨要约收购受让 8,502,300 股本公司股份。
2012 年 3 月 12 日公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准上海中科合臣股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可【2012】312 号），核准公司非公开发行不超过 1 亿股新
股，该批复自核准发行之日起 6 个月内有效。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会
师报字(2012)第 113167 号《验资报告》验证，截至 2012 年 5 月 17 日，发行 10,000 万股人民币
普通股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格 14.40 元，发行完成后，公司股本为 23,200 万
元。
2012 年 12 月 31 日，公司申请使用资本公积转增资本 34,800 万元，转增后注册资本变更为
人民币 58,000 万元，本次增资行为经中审亚太会计师事务所有限公司出具的中审亚太验字
（2013)第 010146 号《验资报告》验证。
2013 年 6 月 10 日，公司申请使用资本公积转增资本 29,000 万元，转增后注册资本变更为
人民币 87,000 万元，本次增资行为经中审亚太会计师事务所有限公司出具的中审亚太验字
（2013)第 010535 号《验资报告》验证。
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2021 年年度报告
经公司 2013 年 5 月 18 日召开的公司 2012 年度股东大会审议通过，公司中文名称由“上海
中科合臣股份有限公司”变更为“鹏欣环球资源股份有限公司”，英文名称由
“ShanghaiSynicaCo.,LTD”变更为“PengxinInternationalMiningCo.，Ltd”。经国家工商行
政管理总局核准，公司己在上海市工商行政管理局完成了公司名称变更登记手续。
2013 年 7 月 25 日，经上海证券交易所核准，公司证券名称由：“上海中科合臣股份有限公
司”变更为“鹏欣环球资源股份有限公司”，证券简称由“中科合臣”变更为“鹏欣资源”。公
司股票代码不变，仍为 600490。
2014 年 6 月，公司以 87,000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 7 股，使用资本公积转
增资本 60,900 万元，转增后注册资本变更为人民币 147,900 万元，本次增资行为经中审亚太会
计师事务所有限公司出具中审亚太验字（2014)第 010809 号《验资报告》验证。
2016 年 12 月，公司收到《关于核准鹏欣环球资源股份有限公司向上海鹏欣（集团）有限公
司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】3131 号），根据公司第五
届董事会第二十八次会议和 2016 年第二次临时股东大会决议，公司申请通过向上海鹏欣（集
团）有限公司和成建玲增发人民币普通股（A 股）201，183,431.00 股购买资产，本次增资行为
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具众环验字(2016)230007 号《验资报告》；2017
年 1 月，公司申请增发人民币普通股（A 股）201,183,431.00 股作为发行股份购买资产的配套资
金，经过上述变更后的注册资本为人民币 1,881,366,862.00 元。
2017 年 8 月，公司向王冰、楼定波等 12 名激励对象授予限制性股票作为股票激励，合计授
予的限制性股票数量为人民币普通股（A 股）10,000,000 股，限制性股票的授予价格为每股
3.95 元，经过上述公司变更后的注册资本为人民币 1,891,366,862.00 元。
2018 年 4 月 28 日，公司收到中国证监会出具的《关于核准鹏欣环球资源股份有限公司向姜
照柏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]758 号），中国证监会已经
核准上市公司向姜照柏等发行股份及支付现金购买资产并非公开发行股份募集配套资金事宜。
2018 年 6 月 7 日，经上海市工商行政管理局核准，宁波天弘益华贸易有限公司就本次发行股份
及支付现金购买资产涉及的标的资产过户事宜完成了工商变更登记，并取得上海市工商行政管理
局换发的统一社会信用代码为 91330212308948658E 的《营业执照》。2018 年 6 月 7 日，中审众
环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行股份及支付现金购买资产并配套募集资金暨关
联交易的发行股份购买资产事项进行了验资，并出具了《验资报告》（众环验字(2018)230003
号）。根据该验资报告，本次新增注册资本 220,265,693.00 元，经上述变更后的注册资本为人
民币 2,111,632,555.00 元。
2018 年 9 月 18 日，鉴于 2017 年限制性股票激励计划激励对象储熠冰因个人原因离职，根
据《上市公司股权激励管理办法》及《鹏欣环球资源股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划
（草案）》（以下简称“《2017 年限制性股票激励计划（草案）》”）的有关规定，公司将其
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2021 年年度报告
持有的已获授但尚未解除限售的 20 万股限制性股票进行回购注销处理，回购价格为 3.95 元/
股。经上述变更后的注册资本为人民币 2,111,432,555.00 元。
2018 年 4 月 28 日，公司收到中国证监会出具的《关于核准鹏欣环球资源股份有限公司向姜
照柏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]758 号），公司向姜照柏等
发行股份及支付现金购买资产并非公开发行股份募集配套资金，2019 年 4 月公司向国开装备制
造产业投资基金有限责任公司、西藏暄昱企业管理有限公司和营口海众融资租赁有限公司共计 3
名投资者以非公开形式发行股份 107,334,524 股，发行价格 5.59 元/股,该事项业经中兴财光华
会计师事务所（普通合伙）进行审验，并出具了中兴财光华审验字（2019）第 304006 号《验资
报告》，经上述变更后的注册资本为人民币 2,218,767,079.00 元。
2019 年 5 月，限制股票激励计划激励对象金嵬因个人原因离职，公司将其持有的已获授但
尚未解除限售的 12 万股限制性股票进行回购注销处理，回购价格为 3.95 元/股。因 2018 年度业
绩未达标，2019 年 8 月，公司将第二个解除限售期合计 288 万股限制性股票按照 3.95 元/股的
价格进行回购注销。
2020 年 4 月 28 日，公司召开第七届董事会第三次会议审议通过了《关于回购注销部分限
制性股票的议案》，董事会同意将 2017 年限制性股票激励计划第三个解除限售期合计
2,880,000 股限制性股票进行回购注销，回购价格为 4.11 元/股。2020 年 5 月 21 日，公司召
开 2019 年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。按照相关规定
该部分股份于 2020 年 7 月 30 日完成注销。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司股本总额为人民币 2,212,887,079.00 元。
1、本公司注册地、组织形式和总部地址
公司企业法人营业执照统一社会信用代码为 913100007030336659K，公司注册地：上海市普
陀区中山北路 2299 号 2280 室，办公地址：上海市闵行区联航路 1188 号 32 号楼，法定代表
人：王晋定。
2、 本公司的业务性质和主要经营活动
2014 年 9 月，本公司修改章程中的经营范围。2019 年 7 月，本公司取得新的营业执照，经
营范围为：一般项目：矿产品及金属矿产品销售，煤炭经营（取得许可证后方可从事经营活
动），房地产开发经营，实业投资，物业管理，经济信息咨询服务，销售化工原料及产品（除危
险化学品）、GMP 条件下的医用原料销售（含医药原料和关键中间体）；特种高分子新材料；经
营进料加工和“三来一补”业务，从事货物和技术的进出口业务，橡胶及橡胶制品、电子设备、
通讯设备（除广播电视地面接收系统）的销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自
主开展经营活动）
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要从事自产阴极铜的生产和销售；工业、金属品
（含采购物资）、化学品和其他贸易。
3、 母公司以及集团最终母公司的名称
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2021 年年度报告
本公司的母公司为上海鹏欣（集团）有限公司，最终的实际控制人为姜照柏。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2021 年度纳入合并范围的子公司共 25 户，与上年合并范围相比无变化，详见本附注
七“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006
年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规
定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具和采
用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待
售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，
取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末以后的 12 个月具有持续经营的能力，以持续经营为基础编制财务报表。
本公司财务报表及财务报表附注经本公司董事会批准于 2022 年 4 月 30 日报出。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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2021 年年度报告
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本报告期自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账
本位币，编制财务报表时折算为人民币。其中：
本公司下属子公司新鹏国际贸易有限公司以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民
币；
本公司下属子公司希图鲁矿业股份有限公司以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人
民币；
本公司下属子公司东方华银控股有限公司以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民
币；
本公司下属子公司 Pengxin South Africa Mining InvestmentManagement Proprietary
Limited 以南非兰特为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币；
本公司下属子公司鹏欣刚果(金)钴交易中心以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人
民币；
本公司下属子公司鹏欣国际集团有限公司以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民
币；
本公司下属子公司香港鹏和国际贸易有限公司以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为
人民币；
本公司下属子公司 Hillroc Global Reasources Investment Fund LP 以美元为记账本位
币，编制财务报表时折算为人民币；
本公司下属子公司鹏欣资源投资有限公司以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民
币；
本公司下属子公司 CAPM African Precious Metals (Pty) Ltd 以南非兰特为记账本位币，
编制财务报表时折算为人民币；
本公司下属子公司 Golden Haven Limited 以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人
民币；
本公司下属子公司鹏吉国际有限公司以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
本公司下属子公司鹏荣国际有限公司以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
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2021 年年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情
况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在
合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存
在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所
得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
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2021 年年度报告
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净
资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评
估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范
围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产
负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经
适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一
控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对
比数。
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2021 年年度报告
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定
受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余
股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、
13（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
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合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费
用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用
资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
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（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初
未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算
列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差
额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示
的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司
成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产
或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨
认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但
符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决
于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征
测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征
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测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且
此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量
且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产
因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以
收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排
相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，
同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价
值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息
收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计
入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金
融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且
其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具
投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入
当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得
或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错
配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指
定一经作出，不得撤销。
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指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公
允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确
认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用
实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，
要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款
和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务
担保合同，以及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确认后按照以下
二者孰高进行计量：①损失准备金额；②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第 14 号——收
入》确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，
是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现
金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照
下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间
差额的现值；
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③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应
收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的
估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信
息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期
信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月
内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生
信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第
一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融
工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调
整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收
益。
A.对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存
续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据、应收账款、合同资产无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本
公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损
失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的
依据如下：
应收票据组合 1 商业承兑汇票
应收票据组合 2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收账款、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用
损失。确定组合的依据如下：
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组合 1 应收正常业务往来客户
组合 2 应收合并范围内单位相互往来组合
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司
依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损
失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 应收利息
其他应收款组合 2 应收股利
其他应收款组合 3 账龄组合
其他应收款组合 4 低风险组合
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租
赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
各账龄段应收款项整个存续期预期信用损失率对照如下：
应收账款预期信用 合同资产预期信用 其他应收款预期信
账龄
损失率% 损失率% 用损失率%
6 个月以内（含 6 个月） 0.00 0.00 0.00
6 至 12 个月（含 12 个
6.00 6.00 6.00
月）
12 至 36 个月（含 36 个
50.00 50.00 50.00
月）
36 个月以上 100.00 100.00 100.00
（6）衍生工具及嵌入衍生工具
本公司衍生工具主要包括期货、期权合约。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价
值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损
失，直接计入当期损益。
嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。
混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生
工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从
主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：
①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；
②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；
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③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
（8）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技
术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致
的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可
行时，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
和金融工具预期信用损失的确定方法一致。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
和金融工具预期信用损失的确定方法一致。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
和金融工具预期信用损失的确定方法一致。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
和金融工具预期信用损失的确定方法一致。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品（包括产成
品、外购商品、自制半成品等）、库存商品、委托加工物资、发出商品、合同履约成本等。
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（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存
商品、发出商品等发出时采用月末一次加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊
销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存
货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原
已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负
债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前
合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减
值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同
资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非
流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，
根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负
债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前
合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减
值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同
资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非
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流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，
根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流
动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项
非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出
售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完
成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取
得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持
有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适
用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动
资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动
资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失
不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持
有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为
持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减
值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
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终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损
益。
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长
期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易
性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计
政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表
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进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损
失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股
权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当
期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——
企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的
长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当
期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6（2）“合并财务报表编制的方
法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
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用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如
果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他
后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，
按期计提折旧或摊销。
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23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋、建筑物 年限平均法 5-40 0-5 2.38-20.00
机器设备 年限平均法 5-15 0-5 6.33-20.00
非生产设备 年限平均法 5-15 0-5 6.33-20.00
运输设备 年限平均法 5-12 0-5 7.92-20.00
其他 年限平均法 4-10 0-5 9.5-25.00
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确
认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命
预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产
尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与
租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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（4）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件
的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理
间隔期间，照提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停
止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
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29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿
命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的
摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命
不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面
价值全部转入当期损益。
本公司无形资产的摊销情况如下：
类别 预计使用年限（年） 残值率% 年摊销率%
土地使用权 40-50 0 2.00-2.50
其他 5 0 20.00
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资
性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产
负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
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收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表
日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同
资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损
失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资
产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流
动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根
据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
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(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他
长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金
流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
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36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价
值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与
实际可行权数量一致。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控
制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易
价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款
项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转
回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利
率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本
公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在
整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收
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入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品
控制权时点确认收入。
① 商品销售收入
本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，将客户签收时点作为控制权转移时点，确认
收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。
②提供劳务收入
本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度
按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重
新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收
账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准
备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本
公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
③工程建造收入
本公司对外提供工程建造劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，履约进度按
照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新
估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收
账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准
备；如果本公司已收或应收合同价款超出已完成的劳务进度，则将超出部分确认为合同负债。本
公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本公司为提供工程建造劳务而发生的成本，确
认为合同履约成本，在确认收入时按照已完成劳务的进度结转主营业务成本。本公司将为获取工
程劳务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成
本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，在确认收入时按照已
完成劳务的进度摊销计入损益。
如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成
本，本公司对超出的部分计提减值准备，确认为资产减值损失。资产负债表日，根据合同履约成
本初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关减值准备后的净额，列示为存货或其他非流动
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资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关减值准备后的净额，列示
为其他非流动资产。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是
指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚
未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关
递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接
计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成
本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
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回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差
异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进
行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分
拆。
（1）本公司作为承租人
1）使用权资产
本公司使用权资产类别主要包括土地、房屋建筑物、发动机及其他设备。
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用
权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
③公司发生的初始直接费用；
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④公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定
状态预计将发生的成本。公司按照本附注三、（22）预计负债所述的确认标准和计量方法对该成
本进行确认和计量。该成本属于为生产存货而发生的计入存货成本。
本公司采用平均年限法对使用权资产计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负
债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③根据公司提供的担保余值预计应支付的款项
④购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司
的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债
①根据担保余值预计的应付金额发生变动；
②用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
③本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择
权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价
值已调减至零但租赁负债仍需进一步调减的本公司将剩余金额计入当期损益。
3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关 的租赁
付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本 。
短期租赁是指在租赁期开始日租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资
产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原
租赁不属于低价值资产租赁。
4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
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①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合
同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租
赁负债。
（2）本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是
否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指
除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁
进行分类。
1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产 。本公
司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投
资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注三、（9）金融工具进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处
置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
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2021 年年度报告
② 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“持有待售资产”相关描述。
（2）套期会计
公司的套期会计方法为公允价值套期及现金流量套期。
①公允价值套期：为规避商品价格风险，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允
价值变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值。
公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同
套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关
套期在套期关系被指定的会计期间内是否有效。
对被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入
当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的
账面价值。
②现金流量套期：为了规避现金流量变动风险，对现金流量变动风险敞口进行套期。该现金
流量变动源于与已确认的资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特
定风险，且影响公司的损益。
对被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失中属
于套期有效的部分作为现金流量套期储备计入其他综合收益；套期无效部分计入当期损益。
当公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合
运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
财政部 2018 年 12 月 7 日发 根据新租赁准则的相关规定，
布了修订后的《企业会计准 本公司对于首次执行本准则的
则第 21 号—租赁》（财会
累积影响数，调整首次执行本
[2018]35 号）（以下简称
“新租赁准则”），本公司 准则当年年初留存收益及财务
2021 年 1 月 1 日起执行新租 报表其他相关项目金额，不调
赁准则。
整可比期间信息。
其他说明
执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目影响：
无
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2021 年年度报告
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 本公司以及位于上海和宁波的 13%、16%
子公司按税法规定按照应税收
入的 13%的税率计算销项税并
按扣除当期允许抵扣的进项税
额后的差额计缴增值税、出口
免税；位于香港、英属维尔京
群岛的子公司根据当地税法规
定不征收增值税，位于刚果
（金）的子公司按当地税法规
定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在
扣除当期允许抵扣的进项税额
后，差额部分为应交增值税，
销售出口矿产品免征增值税，
销售原矿石按 16%征收增值
税。位于南非的子公司按当地
税法规定计算的销售货物和应
税劳务收入为基础计算销项税
额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增
值税，销售一般按 14.00%征收
增值税，如果进项税多于销项
税，公司还可以申请增值税退
税。向南非储备银行、南非铸
币厂或经注册的银行销售黄
金，免征增值税。
消费税 公司不适用
营业税 公司不适用
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城市维护建设税 本公司按当期应纳流转税 5%、7%
额的 5%、7%计缴城市维护建设
税；位于香港、英属维尔京群
岛、刚果（金）的子公司根据
当地税务规定不征收城市维护
建设税。
企业所得税 ①本公司以及位于上海、 25%、30%或营业额的 1%、16-
宁波的子公司按当期应纳税所 17.5%、28%
得额的 25%计征所得税；
②位于香港的子公司，根
据香港特别行政区税务局制定
的税务条例释义及执行指引中
规定，对于利润来源地为香港
境内的资本利得，按公司注册
年限分别征收 16%-17.5%的利
得税，对于利润来源地为香港
境外的资本利得，不征收利得
税；
③位于英属维尔京群岛的
子公司，根据当地法律规定，
无需对资本利得缴纳利得税；
④位于刚果（金）的子公
司，根据当地税法及投资法规
定，需对资本利得按应纳税所
得额的 30%比率计缴利得税。
同时根据 2014 年财政法第 10
条第 1 小段的描述：可征税收
入全部或部分由利润或收入组
成的法人或自然人，且不属于
小企业征税体制的，当其亏损
或盈利，但盈利不足以使被征
的税高于这一金额(1%的申报营
业额)，确定最少征收申报营业
额 1%的税；
⑤位于南非的子公司，根
据当地法规要求，一般公司按
应纳税所得额的 28%缴纳；本
公司由于从事特殊的采矿相关
行业，根据法律需根据公式计
算每年的所得税税率（34-
170÷[(黄金采矿相关的应纳税
所得额÷黄金采矿相关的营业
收入 x100)]),并享有特殊的所
得税抵扣政策。
特许开采税 位于刚果（金）的子公
司，根据当地矿业法及投资协 3.5%
议规定， 2018 年 7 月以后依
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据发票金额乘以 3.5%的比例计
缴。
矿产资源补偿费 本公司位于南非的子公司
按当地法规规定，需缴纳矿产
资源补偿费，具体比例为矿产
品收入乘以相应比例，比例为
0.5%加根据相关公式计算得出
相应数值，其中精炼矿比例不
超过 5%,非精炼矿比例不超过
7%。
股息税 本公司位于南非的子公司
按当地法规规定，对大股东
GoldenHavenLimited 分发股息
20%
时需按申报股息的 20%缴纳股
息税。
房产税 本公司位于南非的子公司
按当地法规规定，需缴纳房产
税，其计税依据为住房市场价
值，每年的税率则由地方政府
部门评估；此外，如果公司向
员工提供住房，这可能将被定
义为员工附带福利，并根据占
用（使用）的条件，这些福利 12%
被征税时可能将使用不同的税
收公式。
本公司位于上海浦江智谷
房产按照 1.2%税率从价计征房
产税、按照 12%税率从租计征
房产税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
鹏欣国际集团有限公司 16.50
香港鹏和国际贸易有限公司 16.50
鹏欣资源投资有限公司 16.50
新鹏国际贸易有限公司 0
希图鲁矿业股份有限公司 30.00
PengxinSouthAfricaMiningInvestmentManagementProprietaryLimited 28.00
GoldenHavenLimited 0.00
鹏荣国际有限公司 16.50
鹏欣刚果(金)钴矿石交易中心 30.00
CAPMAfricanPreciousMetals(Pty)Ltd 28.00
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2021 年年度报告
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
c 单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,288,967.43 3,240,667.91
银行存款 550,016,028.77 631,897,074.03
其他货币资金 899,799,867.13 783,238,587.95
合计 1,455,104,863.33 1,418,376,329.89
其中：存放在境外
73,991,978.46 162,878,989.83
的款项总额
其他说明
截至 2021 年 12 月 31 日，受限货币资金总额为 827,441,694.14 元，其中票据保证金
597,000,000.00 元，信用证保证金 85,000,125.09 元，保证金利息 15,634,776.09 元，定期存
款 128,920,858.71 元，定期存款利息 873,912.80 元，长期未使用银行账户受限金额为
12,021.45 元。除上述情形，期末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收
风险的款项。
存放在境外的款项总额根据当地政府及外汇管理政策，向国内汇出现金及现金等价物的能力
受到限制。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期
3,092,395.55 7,828,849.26
损益的金融资产
其中：
债务工具投资
权益工具投资 3,092,395.55 7,828,849.26
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：
合计 3,092,395.55 7,828,849.26
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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套期资产 11,640,811.20 16,409,660.55
嵌入价格调整条款衍生金融工具 10,470,971.50
合计 22,111,782.70 16,409,660.55
其他说明：
无
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 130,000,000.00 100,379,737.93
商业承兑票据
合计 130,000,000.00 100,379,737.93
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 130,000,000.00
商业承兑票据
合计 130,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 130,000,000.00
商业承兑票据
合计 130,000,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
6 个月以内 54,796,029.09
6 至 12 个月 12,012.00
12 至 36 个月 2,719,249.64
36 个月以上 47,952,300.00
合计 105,479,590.73
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
提 计
类
比 比 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 例 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) ( (%) 例
% (%)
)
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2021 年年度报告
按
单
项
计
提 48,125,552.68 45.62 48,125,552.68 100 47,952,300.00 79.66 47,952,300.00 100
坏
账
准
备
其中：
客
户 47,952,300.00 45.46 47,952,300.00 100 47,952,300.00 79.66 47,952,300.00 100
一
客
户 173,252.68 0.16 173,252.68 100
二
按
组
合
计
提 57,354,038.05 54.38 566,263.00 12,240,780.47 20.34 212,898.67 12,027,881.80
坏
账
准
备
其中：
6 11,023,081.33
个
月 54,796,029.09 51.95 54,796,029.09 11,023,081.33 18.31
以
内
6 845,895.10
至
12 1,619,867.00 1.54 97,192.02 6 1,522,674.98 899,888.40 1.50 53,993.30 6
个
月
12 158,905.37
至
36 938,141.96 0.89 469,070.98 50 469,070.98 317,810.74 0.53 158,905.37 50
个
月
36
个
月
以
上
合 100 48,691,815.68 / 60,193,080.47 100 48,165,198.67 / 12,027,881.80
105,479,590.73 56,787,775.05
计
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户一 47,952,300.00 47,952,300.00 100.00 回收可能性低
客户二 173,252.68 173,252.68 100.00 回收可能性低
合计 48,125,552.68 48,125,552.68 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收正常业务往来客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
151 / 246
2021 年年度报告
6 个月以内 54,796,029.09
6 至 12 个月 1,619,867.00 97,192.02 6.00
12 至 36 个月 938,141.96 469,070.98 50.00
36 个月以上
合计 57,354,038.05 566,263.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 收回或转 期末余额
计提 或核 其他变动
回
销
应收账款 48,165,198.67 604,677.07 4,634.47 -73,425.59 48,691,815.68
坏账准备
合计 48,165,198.67 604,677.07 4,634.47 -73,425.59 48,691,815.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
客户一 47,952,300.00 45.46 47,952,300.00
客户二 22,720,175.01 21.54
客户三 14,400,254.21 13.65
客户四 12,328,761.24 11.69
客户五 5,051,235.74 4.79
合计 102,452,726.20 97.13 47,952,300.00
其他说明
2021 年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 102,452,726.20 元，占应收账款
期末余额合计数的比例 97.13%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 47,952,300.00 元。
152 / 246
2021 年年度报告
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
1至2年
2至3年
3 年以上
6 个月以内 10,202,260.02 23.18 45,869,320.77 73.88
6-12 个月 15,342,251.93 34.86 11,607,870.96 18.70
12-36 个月 18,466,754.80 41.96 4,463,005.32 7.18
36 个月以上 147,074.00 0.24
合计 44,011,266.75 100.00 62,087,271.05 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
供应商一 11,422,875.00 25.95
供应商二 4,161,586.00 9.46
供应商三 4,021,927.49 9.14
供应商四 3,021,314.74 6.86
供应商五 1,620,970.40 3.68
合计 24,248,673.63 55.09
其他说明
无
153 / 246
2021 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 34,959,373.93
应收股利 3,308,868.07
其他应收款 62,066,208.20 430,211,373.03
合计 62,066,208.20 468,479,615.03
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
往来借款 34,959,373.93
合计 34,959,373.93
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
宁波江北鹏希股权投资合伙企业 3,308,868.07
（有限合伙）
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2021 年年度报告
合计 3,308,868.07
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
3,308,868.07 3,308,868.07
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 3,308,868.07 3,308,868.07
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日
0.00 0.00
余额
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
6 个月以内（包含 6 个月） 60,736,860.89
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2021 年年度报告
6-12 个月（包含 12 个月） 1,304,946.38
12-36 个月（包含 36 个月） 1,555,507.50
36 个月以上 44,275,838.62
合计 107,873,153.39
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 941,453.66
暂估进项税 22,841,956.24 18,363,051.12
往来款 49,848,972.57 153,917,293.77
押金、保证金 33,879,599.46 302,317,107.87
备用金 1,012,807.86 921,362.40
其他 289,817.26 59,000.40
合计 107,873,153.39 476,519,269.22
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
15,813,869.93 30,494,026.26 46,307,896.19
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,477,108.67 59,514.84 1,536,623.51
本期转回 1,016,274.09 1,016,274.09
本期转销
本期核销
其他变动 -318,347.61 -702,952.81 -1,021,300.42
2021年12月31日
15,956,356.90 29,850,588.29 45,806,945.19
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
①坏账准备
A. 2021 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
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2021 年年度报告
未来 12 月内预期
账面余额 坏账准备 理由
信用损失率%
组合计提:
组合 3 58,400,331.37 27.32 15,956,356.90 风险较低
组合 4 19,622,233.73
其他
合计 78,022,565.10 15,956,356.90
B．2021 年 12 月 31 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：
无
C．2021 年 12 月 31 日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：
整个存续期预期
账面余额 坏账准备 理由
信用损失率%
单项计提：
Karibu Transport Pty
53,846.09 100.00 53,846.09 无法收回
Ltd
GERALD METALS LLC 29,796,742.20 100.00 29,796,742.20 无法收回
合计 29,850,588.29 100.00 29,850,588.29
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
转
销
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 或 其他变动
核
销
其他应 46,307,896.19 1,536,623.50 1,016,274.09 45,806,945.19
收款坏 -1,021,300.42
账准备
合计 46,307,896.19 1,536,623.50 1,016,274.09 -1,021,300.42 45,806,945.19
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款项的性 款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 合计数的比 期末余额
例(%)
客户一 保证金 32,000,000.00 6 个月以内 29.66
客户二 往来款 29,796,742.20 12 至 36 个月 27.62 29,796,742.20
客户三 往来款 8,181,128.79 36 个月以上 7.58 8,181,128.79
客户四 往来款 3,398,371.09 6 个月以内 3.15
客户五 往来款 1,512,638.33 36 个月以上 1.40 1,512,638.33
合计 / 74,888,880.41 / 69.41 39,490,509.32
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价 存货跌价
项
准备/合同 准备/合同
目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本 履约成本
减值准备 减值准备
原材 843,826,592.36 27,210,111.96 816,616,480.40
952,068,039.66 36,462,232.69 915,605,806.97
料
在产 177,053,962.24 177,053,962.24
53,938,060.40 53,938,060.40
品
库存
146,249,101.40 146,249,101.40 52,309,280.87 52,309,280.87
商品
周转
12,365,895.93 12,365,895.93 4,720,381.14 4,720,381.14
材料
消耗
性生
物资
产
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2021 年年度报告
合同
履约
成本
在途
13,022,291.12 13,022,291.12 1,152,037.38 1,152,037.38
物资
备品
4,112,161.30 4,112,161.30 4,436,103.67 4,436,103.67
备件
被套
期存 162,273,985.27 162,273,985.27 156,156,677.81 156,156,677.81
货
发出
3,196,554.30 3,196,554.30
商品
合计 1,362,100,543.92 27,210,111.96 1,334,890,431.96 1,224,780,580.93 36,462,232.69 1,188,318,348.24
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 36,462,232.69 430,809.14 -23,113.61 8,929,332.58 730,483.68 27,210,111.96
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
成本
合计 36,462,232.69 430,809.14 -23,113.61 8,929,332.58 730,483.68 27,210,111.96
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
被套期存货分类如下：
项 目 2021.12.31 2020.12.31
白银 69,291,667.47 67,014,872.92
白银 T+D 10,195,800.66
橡胶 77,528,566.16 38,189,284.40
硅锰合金 15,453,751.64
阴极铜 25,590,337.61
自产阴极铜 15,166,382.22
合 计 162,273,985.27 156,156,677.81
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2021 年年度报告
（2）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
计提存货跌价准备的具 本年转回存货跌价准备 本年转销存货跌价准备
项 目
体依据 的原因 的原因
原材料 成本与可变现净值孰低 原材料已领用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
合同资产 1,673,748.39 1,673,748.39 170,739.01 170,739.01
合计 1,673,748.39 1,673,748.39 170,739.01 170,739.01
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
合同资产无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准
备。2021 年 12 月 31 日，计提减值准备的合同资产如下：
组合计提减值准备的合同资产：
整个存续期预期信
项 目 账面余额 坏账准备 理由
用损失率%
组合 1 1,673,748.39 0.00 预期信用损失
组合 2
合计 1,673,748.39 0.00
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
其他说明
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
期货保证金 22,003,719.60 35,342,107.50
银行理财产品 365,394.45
待抵扣进项税 237,878,950.33 87,780,845.69
待摊费用 11,208,538.71 6,575,885.10
预缴税金 30,092.47
合计 271,091,208.64 130,094,325.21
其他说明
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
161 / 246
2021 年年度报告
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
162 / 246
2021 年年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
宣告发
被投资单 期初 权益法下确 计提 期末 准备
其他综合收 其他权益变 放现金
位 余额 追加投资 减少投资 认的投资损 减值 其他 余额 期末
益调整 动 股利或
益 准备 余额
利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
华岳鲲鹏（深
圳）资产管理 1,665,325.19 -12,487.03 1,652,838.16
有限公司
Sunrise
Energy 268,458,784.82 14,967,921.15 -11,059,175.26 -98,743,474.15 173,624,056.56
Metals
宁波江北鹏希
股权投资合伙
383,195,430.34 14,000,000.00 -12,320,996.48 12,852,478.75 3,022,463.02 372,749,375.63
企业（有限合
伙）
上海鹏珀新能
源发展有限公
司
达孜县鹏欣环
球资源投资有 840,347,802.35 2,857,107.81 843,204,910.16
限公司
江苏力泰锂能
75,000,000.00 -825,581.61 74,174,418.39
科技有限公司
小计 1,493,667,342.70 89,967,921.15 14,000,000.00 -21,361,132.57 12,852,478.75 3,022,463.02 -98,743,474.15 1,465,405,598.90
合计 1,493,667,342.70 89,967,921.15 14,000,000.00 -21,361,132.57 12,852,478.75 3,022,463.02 -98,743,474.15 1,465,405,598.90
其他说明
注：公司子公司鹏欣国际原持有 Sunrise Energy Metals 股权以 2021 年 6 月 30 日为基准日分拆为 Sunrise Energy Metals 和 Clean TeQ Water，
分拆后，公司对 Sunrise Energy Metals 继续派出董事，能够对公司经营产生重大影响，对于 Clean TeQ Water 持有股份但未参与公司管理，持有目的
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2021 年年度报告
是为获取分红，暂不考虑出售。公司按照基准日净资产比例调整了对 Sunrise Energy Metals 和 Clean TeQ Water 投资的账面价值，对 Sunrise
Energy Metals 继续按照长期股权投资核算，对 Clean TeQ Water 按照其他权益工具投资核算。
Sunrise Energy Metals 经营地为澳大利亚，会计年度截止日为每年 6 月 30 日，2021 年 7 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日的报表未经审计。
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2021 年年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海通善互联网金融信息服务有限 4,981,449.58 6,458,899.39
公司
广东思泉新材料股份有限公司 13,022,726.46 11,120,110.76
Clean TeQ Water 16,908,319.42
合计 34,912,495.46 17,579,010.15
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以
公允价值
其他综合
其他综合收益 计量且其
本期确认的 收益转入
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入
股利收入 留存收益
的金额 其他综合
的原因
收益的原
因
上海通
善互联
网金融 不以出售
16,129,708.31
信息服 为目的
务有限
公司
广东思 745,136.16 603,790.46
泉新材
不以出售
料股份
为目的
有限公
司
Clean
不以出售
TeQ 75,651,302.79
为目的
Water
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
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2021 年年度报告
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 187,412,293.58 187,412,293.58
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 37,971,592.66 37,971,592.66
（1）处置
（2）其他转出 37,971,592.66 37,971,592.66
4.期末余额 149,440,700.92 149,440,700.92
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 6,518,302.84 6,518,302.84
2.本期增加金额 4,450,551.50 4,450,551.50
（1）计提或摊销 4,450,551.50 4,450,551.50
3.本期减少金额 1,501,490.03 1,501,490.03
（1）处置
（2）其他转出 1,501,490.03 1,501,490.03
4.期末余额 9,467,364.31 9,467,364.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 139,973,336.61 139,973,336.61
2.期初账面价值 180,893,990.74 180,893,990.74
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 账面价值 未办妥产权证书原因
浦江智谷 32 号楼 139,973,336.61 尚在办理中
其他说明
√适用 □不适用
投资性房地产中其他转出为经营租赁转为自用，已由投资性房地产转为固定资产。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,722,146,781.09 2,477,912,646.17
固定资产清理
合计 2,722,146,781.09 2,477,912,646.17
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
机
房屋及建筑 器 非生产设
项目 运输工具 生产设备 合计
物 设 备
备
一、账面原值：
1.期初余
3,227,638,977.55 165,332,895.53 947,415,915.31 31,435,929.17 4,371,823,717.56
额
2.本期增
132,652,427.45 1,395,522.68 343,312,440.07 291,585.45 477,651,975.65
加金额
（1）购
1,395,522.68 12,947,255.13 291,585.45 14,634,363.26
置
（2）在
94,680,834.79 330,365,184.94 425,046,019.73
建工程转入
（3）企
业合并增加
(4)经营
37,971,592.66 37,971,592.66
租赁转为自用
3.本期减
77,234,770.99 3,607,366.53 30,452,239.83 265,315.22 111,559,692.57
少金额
（1）处
5,717.09 5,717.09
置或报废
（2）汇
77,234,770.99 3,607,366.53 30,452,239.83 259,598.13 111,553,975.48
率变动
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2021 年年度报告
4.期末余
3,283,056,634.01 163,121,051.68 1,260,276,115.55 31,462,199.40 4,737,916,000.64
额
二、累计折旧
1.期初余
1,034,326,524.82 130,679,460.05 714,379,571.18 14,525,515.34 1,893,911,071.39
额
2.本期增
142,989,066.26 11,744,057.19 14,253,713.76 1,105,703.86 170,092,541.07
加金额
（1）计
141,487,576.23 11,744,057.19 14,253,713.76 1,105,703.86 168,591,051.04
提
（2）经 1,501,490.03 1,501,490.03
营租赁转为自
用
3.本期减
26,374,432.88 3,181,991.26 18,413,005.61 264,963.16 48,234,392.91
少金额
（1）处
4,849.86 4,849.86
置或报废
（2）汇 26,374,432.88 3,181,991.26 18,413,005.61 260,113.30 48,229,543.05
率变动
4.期末余
1,150,941,158.20 139,241,525.98 710,220,279.33 15,366,256.04 2,015,769,219.55
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
2,132,115,475.81 23,879,525.70 550,055,836.22 16,095,943.36 2,722,146,781.09
面价值
2.期初账
2,193,312,452.73 34,653,435.48 233,036,344.13 16,910,413.83 2,477,912,646.17
面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 306,143,063.22 553,860,791.92
工程物资 48,698,862.03 40,682,573.71
合计 354,841,925.25 594,543,365.63
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
奥尼金 238,387,431.50 238,387,431.50
287,924,552.50 287,924,552.50
矿工程
老厂铜 250,840,226.09 250,840,226.09
钴矿生
产线技
改项目
硫酸厂 41,896,631.24 41,896,631.24
扩建
尾矿库 22,736,503.09 22,736,503.09
加高工
程
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2021 年年度报告
尾矿坝
加高工 18,218,510.72 18,218,510.72
程二期
合计 306,143,063.22 306,143,063.22 553,860,791.92 553,860,791.92
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
其 期
利息 中： 利
项 工程累计 资
资本 本期 息
目 期初 本期转入固定资 本期其他减 期末 投入占预 金
预算数 本期增加金额 工程进度 化累 利息 资
名 余额 产金额 少金额 余额 算比例 来
计金 资本 本
称 (%) 源
额 化金 化
额 率
(%)
奥 募
尼 集
金 资
矿 28,462,010.23 287,924,552.50 8.64% 金
7 3,334,150,000.00 238,387,431.50 77,999,131.23 8.64 +
号 自
井 筹
资
金
老 自
厂 筹
铜 资
钴 金
矿
生 3,033,959.45
389,062,674.00 250,840,226.09 82,601,854.33 330,408,120.97 82.19 100.00%
产
线
技
改
项
目
合 31,495,969.68 287,924,552.50
计
3,723,212,674.00 489,227,657.59 160,600,985.56 330,408,120.97 / / / /
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
机械设备 21,132,817.69 21,132,817.69 22,226,986.89 22,226,986.89
工程材料 27,566,044.34 27,566,044.34 18,455,586.82 18,455,586.82
减：工程物资
减值准备
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合计 48,698,862.03 48,698,862.03 40,682,573.71 40,682,573.71
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
土 非
地 专 专
项目 使 利 利 采矿特许权 商标权 办公软件 合计
用 权 技
权 术
一、账面原值
1.期初
242,601,395.57 100,000.00 6,820,919.43 249,522,315.00
余额
2.本期
113,666.35 113,666.35
增加金额
(1)购
113,666.35 113,666.35
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
3.本期 5,547,384.36 - 187,209.45 5,734,593.81
减少金额
(1)处
置
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2021 年年度报告
（2）
合并范围减
少
（3） 5,547,384.36 - 187,209.45 5,734,593.81
汇率变动影
响
4.期末余
237,054,011.21 100,000.00 6,747,376.33 243,901,387.54
额
二、累计摊销
1.期初
242,601,395.57 65,833.11 4,807,936.31 247,475,164.99
余额
2.本期
996,609.31 996,609.31
增加金额
（1）
996,609.31 996,609.31
计提
3.本期
5,547,384.36 185,416.62 5,732,800.98
减少金额
(1)
处置
（2）
合并范围减
少
（3） 5,547,384.36 185,416.62 5,732,800.98
汇率变动影
响
4.期末
237,054,011.21 65,833.11 5,619,129.00 242,738,973.32
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末
34,166.89 1,128,247.33 1,162,414.22
账面价值
2.期初
34,166.89 2,012,983.12 2,047,150.01
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
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2021 年年度报告
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并形 期末余额
成商誉的事项 处置
成的
鹏荣国际有限公司 0.89 0.89
合计 0.89 0.89
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期摊销金 其他减少金额 期末余额
金额 额
厂房及办公用 8,098,684.91 96,824.44 775,455.46 1,796,732.08 5,623,321.81
房工程施工
合计 8,098,684.91 96,824.44 775,455.46 1,796,732.08 5,623,321.81
其他说明：
长期待摊费用其他减少中，1,796,732.08 元属于汇率变动导致的减少。
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2021 年年度报告
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现
利润
可抵扣亏损 97,276,209.01 24,319,052.26 60,863,372.02 15,215,843.25
套期工具公允价值 1,291,660.00 322,915.00 7,500,555.00 1,875,138.75
变动
信用减值准备 59,753,029.06 14,846,843.01 62,657,331.77 15,664,332.94
合计 158,320,898.07 39,488,810.27 131,021,258.79 32,755,314.94
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
套期工具公允价值变动 2,871,880.00 717,970.00 12,847,301.42 3,211,825.35
被套期项目公允价值变 3,694,366.77
4,079,672.47 1,019,918.12 14,777,467.08
动
合计 6,951,552.47 1,737,888.12 27,624,768.50 6,906,192.12
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 48,484,623.00 34,226,386.72
资产减值准备 112,794,188.11 124,049,091.92
信用减值损失 30,885,624.00 33,153,091.74
合计 192,164,435.11 191,428,570.38
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年
2022 年 6,223,714.23 6,223,714.23
2023 年 8,156,059.09 8,156,059.09
2024 年 9,788,203.63 9,788,203.63
2025 年 10,057,209.77 10,058,409.77
2026 年 14,259,436.28
合计 48,484,623.00 34,226,386.72 /
其他说明：
√适用 □不适用
注：根据当地税收政策，本公司南非子公司 CAPM African Precious Metals(Pty) Ltd 和
Pengxin South Africa Mining Investment Management Proprietary Limited 亏损适用无限年
度抵扣，此处未列示。
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 减 账面余额 减
项目 值 值
账面价值 账面价值
准 准
备 备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
矿山复垦保函 55,278,577.85
51,531,627.22 51,531,627.22 55,278,577.85
保证金
Gerald 130,498,000.00
Holdings
127,514,000.00 127,514,000.00 130,498,000.00
International
投资款
预付项目款 1,415,094.30 1,415,094.30
预付出资款 300,000,000.00 300,000,000.00
减：减值准备
合计 479,045,627.22 479,045,627.22 187,191,672.15 187,191,672.15
其他说明：
无
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
175 / 246
2021 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
质押借款 350,000,000.00 233,111,063.79
抵押借款
保证借款 214,195,948.60 92,782,001.65
信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00
短期借款利息 13,001.71 9,493.15
合计 574,208,950.31 335,902,558.59
短期借款分类的说明：
截至 2021 年 12 月 31 日止，信用借款情况列示如下：
是否履
银行名称 借款人名称 借款余额 借款起始日 借款到期日
行完毕
北京银行股份有 上海鹏御国际
10,000,000.00 2021-12-08 2022-12-08 否
限公司上海分行 贸易有限公司
合计 10,000,000.00
截至 2021 年 12 月 31 日止，保证借款情况列示如下：
是否
借款单位
借款人名称 担保人名称 借款余额 借款起始日 借款到期日 履行
名称
完毕
RAWBANK 希图鲁矿业股 鹏欣环球资源
63,757,000.00 2021-1-29 2022-1-5 否
利卡西 份有限公司 股份有限公司
EQUITY
希图鲁矿业股 鹏欣环球资源
BCDC 利 92,638,822.05 2021-6-28 2022-6-28 否
份有限公司 股份有限公司
卡西
EQUITY
希图鲁矿业股 鹏欣环球资源
BCDC 利 36,099,689.66 2021-6-28 2022-6-28 否
份有限公司 股份有限公司
卡西
FBNBANK 希图鲁矿业股 鹏欣环球资源
21,700,436.89 2021-5-15 2022-5-14 否
科卢韦齐 份有限公司 股份有限公司
合计 214,195,948.60
截至 2021 年 12 月 31 日止，质押借款情况列示如下：
借款起 借款到 是否履
银行名称 借款人名称 质押物名称 借款余额
始日 期日 行完毕
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021-6- 2022-6-
20,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 3 3
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021-6- 2022-6-
30,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 8 8
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021-6- 2022-6-
40,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 11 11
176 / 246
2021 年年度报告
借款起 借款到 是否履
银行名称 借款人名称 质押物名称 借款余额
始日 期日 行完毕
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021-6- 2022-6-
40,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 11 11
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021-6- 2022-6-
55,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 22 22
上海浦东发展银
上海鹏御国际 票据贴现质 2021-6- 2022-6-
行上海分行营业 10,000,000.00 否
贸易有限公司 押 4 3
部
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021- 2022-6-
10,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 12-15 15
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021- 2022-6-
20,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 12-15 15
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021- 2022-6-
20,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 12-15 15
宁波银行股份有 上海鹏御国际 信用证贴现 2021-7- 2022-7-
25,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 质押 30 29
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021-8- 2022-8-
20,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 17 17
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021-8- 2022-8-
20,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 17 17
宁波银行股份有 上海鹏御国际 票据贴现质 2021-8- 2022-8-
20,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 17 17
宁波银行股份有 上海鹏和国际 票据贴现质 2021-1- 2022-1-
10,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 13 13
宁波银行股份有 上海鹏和国际 票据贴现质 2021-1- 2022-1-
10,000,000.00 否
限公司上海分行 贸易有限公司 押 13 13
合计 350,000,000.00
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
套期工具 12,799,485.13 65,833,325.17
合计 12,799,485.13 65,833,325.17
其他说明:
无
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 33,695,158.68 24,726,099.93
银行承兑汇票 532,000,000.00 295,580,000.00
银行信用证 80,000,000.00 357,785,276.58
合计 645,695,158.68 678,091,376.51
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 164,670,058.45 128,212,859.19
咨询费 310,362.15 603,261.62
服务费 656,038.75 13,069,067.69
工程款 73,683,989.76 2,759,739.41
其他 442,952.91 453,318.60
合计 239,763,402.02 145,098,246.51
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 52,753,518.75 未清算
合计 52,753,518.75 /
其他说明
□适用 √不适用
178 / 246
2021 年年度报告
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
经营性预收款项 2,507,130.92 2,006,198.07
合计 2,507,130.92 2,006,198.07
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债 145,018,835.01 58,126,859.82
减：列示于其他非流动负债的部分
合计 145,018,835.01 58,126,859.82
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 36,350,592.80 263,906,600.50 257,669,659.40 42,587,533.90
二、离职后福利-
616,383.80 20,468,453.63 20,250,160.91 834,676.52
设定提存计划
三、辞退福利 3,330,362.88 2,553,895.16 776,467.72
四、一年内到期的
其他福利
合计 36,966,976.60 287,705,417.01 280,473,715.47 44,198,678.14
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
179 / 246
2021 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、
34,407,712.90 207,186,322.60 201,761,303.14 39,832,732.36
津贴和补贴
二、职工福利费 405,336.73 26,481,240.26 26,281,169.45 605,407.54
三、社会保险费 485,009.93 9,979,969.54 9,945,430.16 519,549.31
其中：医疗保险费 436,713.71 7,709,130.36 7,662,325.95 483,518.12
工伤保险费 1,741.42 1,753,665.75 1,743,936.92 11,470.25
生育保险费 46,554.80 517,173.43 539,167.29 24,560.94
四、住房公积金 431,827.69 2,907,015.57 3,165,907.48 172,935.78
五、工会经费和职 15,881.87
585,711.32 569,829.45
工教育经费
六、短期带薪缺勤 620,705.55 620,705.55
七、短期利润分享
计划
八、其他 16,766,341.21 15,325,314.17 1,441,027.04
合计 36,350,592.80 263,906,600.50 257,669,659.40 42,587,533.90
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 54,147.09 19,916,855.13 19,156,893.14 814,109.08
2、失业保险费 562,236.71 551,598.50 1,093,267.77 20,567.44
3、企业年金缴费
合计 616,383.80 20,468,453.63 20,250,160.91 834,676.52
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 30,148,786.89 30,949,666.54
消费税
营业税
企业所得税 61,067,599.62 51,478,782.78
个人所得税 4,189,006.14 5,667,415.07
城市维护建设税 2,204.86 4,798.43
房产税 182,384.49 173,497.26
教育费附加 2,204.85 4,798.43
土地使用税 600.00
合计 95,592,786.85 88,278,958.51
其他说明：
无
180 / 246
2021 年年度报告
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 2,320,940.94 2,348,787.18
应付股利
其他应付款 537,621,151.19 388,030,853.45
合计 539,942,092.13 390,379,640.63
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利
息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
企业间借款利息 2,320,940.94 2,348,787.18
合计 2,320,940.94 2,348,787.18
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款项 536,038,099.26 386,209,665.72
保证金及押金 1,147,410.00 1,350,360.64
代扣代缴款 435,641.93 470,827.09
合计 537,621,151.19 388,030,853.45
181 / 246
2021 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海鹏晨联合实业有限公司 92,981,610.00 未结算
Superb Gold Limited 178,423,850.82 未结算
合计 271,405,460.82 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税 295,832.48 14,097.72
合计 295,832.48 14,097.72
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 32,757,864.26
信用借款
合计 32,757,864.26
长期借款分类的说明：
无
182 / 246
2021 年年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
183 / 246
2021 年年度报告
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
复垦费用 54,011,951.18 48,511,407.03 见注释
合计 54,011,951.18 48,511,407.03 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：根据南非矿业部相关文件，子公司 CAPM African Precious Metals (Pty) Ltd 缴纳的
奥尼金矿将来的复垦费用，具体事项详见本附注十三、5。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额
小计
新股 股 转股 他
股份总数 2,212,887,079.00 2,212,887,079.00
其他说明：
无
184 / 246
2021 年年度报告
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股
3,101,615,208.48 3,101,615,208.48
本溢价）
其他资本公积 169,038,822.43 169,038,822.43
合计 3,270,654,030.91 3,270,654,030.91
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
员工持股计划限制性股票授予 4,879,456.24 4,879,456.24
股票回购 77,139,872.48 77,139,872.48
合计 82,019,328.72 82,019,328.72
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：
减：
前期
前期
计入
计入
其他
期初 其他 期末
项目 本期所得税前发生 综合 减：所得税 税后归属于少
余额 综合 税后归属于母公司 余额
额 收益 费用 数股东
收益
当期
当期
转入
转入
留存
损益
收益
一、不能
重分类进 -15,951,083.74 -63,258,829.53 -63,258,829.53 -79,209,913.27
损益的其
185 / 246
2021 年年度报告
他综合收
益
其中：重
新计量设
定受益计
划变动额
权益法 12,852,478.75 12,852,478.75 12,852,478.75
下不能转
损益的其
他综合收
益
其他权
益工具投
-15,951,083.74 -76,111,308.28 -76,111,308.28 -92,062,392.02
资公允价
值变动
企业自
身信用风
险公允价
值变动
二、将重
分类进损
-70,226,187.12 -101,259,892.91 -108,981,611.99 7,721,719.08 -179,207,799.11
益的其他
综合收益
其中：权
益法下可
转损益的
其他综合
收益
其他债
权投资公
允价值变
动
金融资
产重分类
计入其他
综合收益
的金额
其他债
权投资信
用减值准
备
现金流
量套期储 -33,921,255.19 22,097,623.83 22,097,623.83 -11,823,631.36
备
外币财
务报表折 -36,304,931.93 -123,357,516.74 -131,079,235.82 7,721,719.08 -167,384,167.75
算差额
其他综合
-86,177,270.86 -164,518,722.44 -172,240,441.52 7,721,719.08 -258,417,712.38
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 86,568,747.18 86,568,747.18
186 / 246
2021 年年度报告
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 86,568,747.18 86,568,747.18
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,135,774,139.42 753,181,610.98
调整期初未分配利润合计数（调增 -8,989,898.26
+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,135,774,139.42 744,191,712.72
加：本期归属于母公司所有者的净 462,765,486.73
74,359,292.16
利润
减：提取法定盈余公积 71,183,060.03
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 142,762,156.16
转作股本的普通股股利
其他 -3,022,463.02
期末未分配利润 1,070,393,738.44 1,135,774,139.42
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,568,755,637.11 8,007,868,066.74 8,695,358,132.64 8,332,238,729.96
其他业务 18,521,503.41 14,941,663.94 18,974,064.96 19,209,931.53
合计 8,587,277,140.52 8,022,809,730.68 8,714,332,197.60 8,351,448,661.49
187 / 246
2021 年年度报告
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。本
公司于将客户签收货物时完成履约义务，客户取得相关商品的控制权，本公司确认销售收入。对
于部分客户，通常需要预付货款。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
145,945,926.49 元，其中：
145,945,926.49 元预计将于 2022 年度确认收入
其他说明：
（2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下：
行业名 2021 年度 2020 年度
称 收入 成本 收入 成本
工业 2,445,773,935.91 1,880,354,865.41 1,360,939,284.43 1,053,564,752.81
金属品
贸易
（含采 6,047,279,544.35 6,051,941,159.62 6,729,269,228.23 6,692,320,154.11
购物
资）
其他贸
72,449,772.39 74,054,934.61 578,107,311.20 569,963,262.37
易
工程 3,252,384.46 1,517,107.10 27,042,308.78 16,390,560.67
合 计 8,568,755,637.11 8,007,868,066.74 8,695,358,132.64 8,332,238,729.96
对于标准仓单货物，既可以与产业链客户及贸易商直接发生贸易往来，也可以在上海期货交
易所标准仓单交易平台上与平台交易商发生贸易往来。上海期货交易所标准仓单交易平台上的业
务由上海期货交易所实行统一监管，并直接对买卖双方进行仓单过户、资金结算和增值税专用发
票开收。
2021 年度本公司在上海期货交易所仓单交易平台发生的标准仓单业务如下表所示：
①标准仓单销售业务：本公司从客户手中采购标准仓单货物在上海期货交易所仓单交易平台
进行销售
上海期货交易所 品种 销售数量 计量单位 销售收入
188 / 246
2021 年年度报告
标准仓单 白银 737,128.37 千克 3,856,657,727.42
标准仓单 电解镍 3,080.69 吨 378,125,466.98
标准仓单 电解铜 5,038.00 吨 80,849,356.35
标准仓单 锡锭 4,834.55 吨 828,287,909.58
标准仓单 锌锭 882.02 吨 17,490,842.51
标准仓单 阴极铜 10,266.39 吨 606,201,586.82
标准仓单 铅锭 20,687.16 吨 281,942,468.05
合计 6,049,555,357.71
②标准仓单采购业务：本公司从上海期货交易所仓单交易平台采购标准仓单货物并销售给客
户
上海期货交易所 品种 采购数量 计量单位 采购金额
标准仓单 白银 747,530.27 千克 3,873,709,931.32
标准仓单 电解镍 3,080.69 吨 379,841,561.35
标准仓单 铝锭 5,038.00 吨 80,867,896.00
标准仓单 锡锭 4,834.55 吨 828,048,384.61
标准仓单 锌锭 882.02 吨 17,491,988.15
标准仓单 阴极铜 10,266.39 吨 604,900,814.75
标准仓单 铅锭 20,687.16 吨 281,912,731.62
合计 6,066,773,307.80
2020 年度本公司在上海期货交易所仓单交易平台发生的标准仓单业务如下表所示：
①标准仓单销售业务：本公司从客户手中采购标准仓单货物在上海期货交易所仓单交易平台
进行销售
上海期货交易所 品种 销售数量 计量单位 销售收入
标准仓单 白银 436,503.32 千克 1,796,633,026.08
标准仓单 电解镍 8,276.99 吨 836,372,243.06
标准仓单 电解铜 2,196.69 吨 101,478,497.33
标准仓单 铝 28,954.83 吨 323,049,406.98
标准仓单 铝锭 18,533.38 吨 200,684,996.17
标准仓单 镍 10,118.76 吨 1,018,899,422.27
标准仓单 天然橡胶 3,820.00 吨 44,323,211.02
标准仓单 锡锭 2,818.31 吨 363,220,009.77
标准仓单 橡胶 16,330.00 吨 180,571,559.63
标准仓单 锌 2,119.73 吨 36,479,983.27
标准仓单 锌锭 3,957.74 吨 68,138,575.13
标准仓单 阴极铜 17,093.95 吨 739,684,890.39
合计 5,709,535,821.10
②标准仓单采购业务：本公司从上海期货交易所仓单交易平台采购标准仓单货物并销售给客
户
189 / 246
2021 年年度报告
上海期货交易所 品种 采购数量 计量单位 采购金额
标准仓单 白银 315,446.83 千克 1,272,492,999.26
标准仓单 电解镍 6,577.45 吨 664,905,491.62
标准仓单 电解铜 2,196.69 吨 101,613,236.72
标准仓单 铝 30,867.17 吨 344,814,929.75
标准仓单 铝锭 17,352.05 吨 188,783,662.09
标准仓单 镍 7,164.81 吨 728,120,330.80
标准仓单 天然橡胶 3,890.00 吨 43,082,385.29
标准仓单 锡锭 2,627.75 吨 339,944,926.77
标准仓单 橡胶 6,470.00 吨 71,038,073.40
标准仓单 锌 2,119.73 吨 36,461,224.54
标准仓单 锌锭 3,957.74 吨 68,112,869.64
标准仓单 阴极铜 17,475.37 吨 754,865,812.65
合计 4,614,235,942.53
（3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下：
2021 年度 2020 年度
产品名称
收入 成本 收入 成本
自产阴极铜 2,310,091,659.06 1,775,108,652.72 1,275,322,115.31 985,879,444.87
721,100,009.12 723,813,506.58 1,364,659,270.00 1,354,865,464.2
贸易阴极铜
8
374,737,101.02 374,711,755.00 1,972,162,051.74 1,971,069,081.7
镍
0
铝 80,849,356.35 80,867,896.00 604,276,252.29 605,784,152.79
石墨膜 5,410,553.25 4,230,661.17
3,603,374,428.43 3,610,321,096.99 2,169,471,786.27 2,126,944,894.9
白银
9
硫酸 72,760,251.31 63,587,410.30 80,206,615.87 63,454,646.77
棉花 40,426,138.16 40,426,436.41 46,872,807.21 46,872,759.93
PTA 172,100,752.75 172,005,309.65
锡锭 844,343,521.74 844,372,957.59 408,124,931.49 408,130,068.53
锌 19,440,272.19 19,387,779.94 104,618,558.40 104,574,094.18
橡胶 32,023,634.23 33,628,498.20 356,985,344.15 348,936,652.97
电钴 61,895,856.15 61,643,362.91 10,895,881.82 10,817,787.58
锰矿 18,813,729.44 18,670,128.42 71,240,377.83 83,752,592.64
铅 286,012,093.00 286,012,001.02
190 / 246
2021 年年度报告
2021 年度 2020 年度
产品名称
收入 成本 收入 成本
生态修复业 3,252,384.46 1,517,107.10 27,042,308.78 16,390,560.67
务
铬矿 1,798,175.00 1,586,625.00 12,688,554.55 13,344,952.05
聚丙烯 759,026.55 760,929.20
聚乙烯 1,389,380.54 1,387,610.62
高碳铬铁 11,131,563.84 13,037,065.37
氢氧化钴 62,922,025.54 41,658,802.40
硅锰合金 34,915,001.91 30,554,050.16
合 计 8,568,755,637.11 8,007,868,066.74 8,695,358,132.64 8,332,238,729.96
（4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下：
2021 年度 2020 年度
地区名称
收入 成本 收入 成本
内销 6,199,997,001.88 6,061,273,930.97 7,275,214,710.38 7,298,520,358.08
外销 2,368,758,635.23 1,946,594,135.77 1,420,143,422.26 1,033,718,371.88
合 计 8,568,755,637.11 8,007,868,066.74 8,695,358,132.64 8,332,238,729.96
（5）2021 年度营业收入按收入确认时间列示如下：
提
供
项 目 产品销售 工程建造 其它 合计
劳
务
在某一时段内 3,252,384.46 4,700,915.25 7,953,299.71
确认收入
在某一时点确 8,579,323,840.81 8,579,323,840.81
认收入
合 计 8,579,323,840.81 3,252,384.46 4,700,915.25 8,587,277,140.52
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 14,195.51 43,369.83
191 / 246
2021 年年度报告
教育费附加 12,537.20 40,697.52
资源税
房产税 673,440.52 767,533.26
土地使用税 2,049,530.75 1,406,554.40
车船使用税
印花税 21,520.60 440,554.75
土地增值税 17,724.64
合计 2,771,224.58 2,716,434.40
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬、劳务费 1,847,026.31 3,118,332.18
地方税金及附加 135,158,293.56 81,213,318.15
折旧费 74,010.23
业务招待费 389,395.79 19,913.00
租赁费 29,696.00
差旅费 323,623.24 29,633.70
办公费 197,181.11 4,497.50
通讯费 84,119.39 574.50
仓储费 4,381,005.87 1,442,196.83
咨询费 63,920.35
过户费 4,737.10 109,715.78
技术检测费 38,726.17 30,400.00
运费 382,444.73 165,065.22
其他 1,798,654.35 2,914,290.52
合计 144,772,834.20 89,047,937.38
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 110,954,254.18 92,959,446.84
安保费 6,769,963.35 7,155,847.68
税金费用支出 45,348,074.42 36,516,544.29
咨询服务费 30,390,874.70 79,490,325.37
公共关系费 45,007,762.80 15,361,837.07
办公费 7,753,875.97 8,325,415.89
维修费 515,968.44 366,352.53
差旅费 15,865,485.40 10,976,089.95
折旧摊销费 11,546,323.85 10,263,018.09
192 / 246
2021 年年度报告
业务招待费 5,394,618.45 3,437,065.22
租赁费 1,172,500.62 3,688,238.66
水电气费 507,945.58 961,693.20
物业费 98,429.24 218,773.01
股权激励费用 322,700.00
其他支出 13,831,229.23 10,012,518.15
合计 295,157,306.23 280,055,865.95
其他说明：
无
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 51,244,565.69 63,617,628.36
减：利息收入 -21,845,213.40 -52,648,023.48
汇兑损益 4,229,376.83 -1,227,361.36
手续费 15,789,798.29 15,916,881.78
其他 487,444.87 3,411,560.41
合计 49,905,972.28 29,070,685.71
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,056,906.43 1,439,184.70
代扣代缴个人所得税手续费 38,520.90 170,912.67
合计 3,095,427.33 1,610,097.37
其他说明：
计入当期其他收益的政府补助：
项目 2021 年度
与收益相关：
开发扶持资金 206,906.43
税收返还 2,850,000.00
合 计 3,056,906.43
193 / 246
2021 年年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -21,361,132.57 457,374,512.65
处置长期股权投资产生的投资收益 2,003,344.61
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
745,136.16
收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 133,874.16 49,168,160.12
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品收益 2,213,516.70 1,535,574.04
衍生金融工具投资收益 1,958,460.68 -98,977,724.61
嵌入价格调整条款衍生金融工具投资收益 19,960,799.42
合计 3,650,654.55 411,103,866.81
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -4,618,153.74 6,025,611.38
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
权益工具投资公允价值变动
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
套期工具公允价值变动损益 3,842,374.02 16,681,005.95
被套期项目公允价值变动损益 -10,697,794.57 -7,626,152.10
嵌入价格调整条款衍生金融工具
10,593,488.95
公允价值变动
合计 -880,085.34 15,080,465.23
其他说明：
无
194 / 246
2021 年年度报告
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -600,042.60 2,497,756.48
其他应收款坏账损失 2,788,518.64 -4,172,019.55
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 2,188,476.04 -1,674,263.07
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成
8,498,523.44 -17,951,876.82
本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 8,498,523.44 -17,951,876.82
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产 -18,444.08
合计 -18,444.08
其他说明：
无
195 / 246
2021 年年度报告
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利
得合计
其中：固定资产处
置利得
无形资产处
置利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助 195,009.34 61,000.00 195,009.34
其他利得 34,073.45 181,034.89 34,073.45
合计 229,082.79 242,034.89 229,082.79
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
与收益相关：
新冠疫情补贴 195,009.34
宁波市慈城镇财政局补助 16,000.00
宁波慈城镇财政局规模效益奖 20,000.00
宁波江北区销售额新增补助 25,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
146.38 6,754.25 146.38
失合计
其中：固定资产处
146.38 6,754.25 146.38
置损失
无形资产处
置损失
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2021 年年度报告
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 464,421.60 242,629.88 464,421.60
罚款及滞纳金支出 322,769.81 93,028.89 322,769.81
其他 25,227.47
合计 787,337.79 367,640.49 787,337.79
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 26,827,542.42 19,302,159.77
递延所得税费用 -11,901,799.33 -60,165,984.50
合计 14,925,743.09 -40,863,824.73
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 87,854,813.57
按法定/适用税率计算的所得税费用 21,963,703.39
子公司适用不同税率的影响 -9,450,026.94
调整以前期间所得税的影响 15,408.87
非应税收入的影响 -2,031,206.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,518,245.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 17,775.18
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 2,881,568.80
差异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余 10,274.39
额的变化
所得税费用 14,925,743.09
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
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2021 年年度报告
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,657,644.72 52,648,023.48
补贴、补助款等 3,251,915.77 1,500,184.70
营业外收入 72,594.35 16,227.92
信用证保证金 8,243,882.37
收回往来款、代垫款等 214,579,032.95 112,451,024.86
其他 1,066,734.17 116,430.06
合计 230,871,804.33 166,731,891.02
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的往来款、代垫款 22,055,191.61 212,172,864.35
付现费用 194,679,858.01 178,538,564.74
手续费等 15,789,798.29 15,916,881.78
其他营业外支出 764,421.60 335,610.88
合计 233,289,269.51 406,963,921.75
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
期货手续费返还及利息 501,157.14
关联方偿还借款 124,270,775.46 505,500,000.00
期货投资收益-汇兑收益 563,053.04
合计 124,270,775.46 506,564,210.18
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
期货手续费 2,382,164.54 2,229,640.56
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2021 年年度报告
期货投资收益-汇兑损失 310,910.61
合计 2,382,164.54 2,540,551.17
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的融资保证金 374,842,405.12 687,987,675.87
融资贸易收到的现金 719,192.38 1,094,032,200.33
票据贴现 516,579,397.23 280,085,669.44
黄金租赁业务本金及利息 207,090,273.97
信用证贴现 20,024,222.87
定期存款及利息收入 123,299,531.39
股票回购 2,987,289.17
合计 1,018,427,815.29 2,289,220,042.48
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的融资保证金 732,429,319.91 686,813,233.19
融资贸易支付的现金 719,192.38 1,143,029,727.37
股票回购 7,713,570.00
为发行证券而支付的财务顾问 9,620,000.00
费、审计费、咨询费
票据兑付 1,157,715,177.06 1,406,835,195.29
黄金租赁业务本金及手续费 193,252,488.06
合计 1,890,863,689.35 3,447,264,213.91
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 72,929,070.48 410,880,677.24
加：资产减值准备 -2,188,476.04 17,951,876.82
信用减值损失 -8,498,523.44 1,674,263.07
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2021 年年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生
173,041,602.52 173,446,383.89
产性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 996,609.31 1,666,856.46
长期待摊费用摊销 775,455.46 5,043,723.62
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填 18,444.08
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
6,754.25
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
880,085.34 -15,080,465.23
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 51,244,565.70 62,388,765.31
投资损失（收益以“－”号填列） -3,650,654.55 -411,103,866.81
递延所得税资产减少（增加以
-6,733,495.33 17,673,213.31
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-5,168,304.00 -77,839,197.81
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-137,319,962.99 63,072,651.56
列）
经营性应收项目的减少（增加以
442,449,368.93 -280,589,837.17
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
505,851,688.44 1,030,085,129.73
“－”号填列）
其他 -89,519,586.86
经营活动产生的现金流量净额 1,084,609,029.83 909,775,785.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 627,663,169.18 747,943,445.63
减：现金的期初余额 747,943,445.63 1,230,986,309.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -120,280,276.45 -483,042,863.73
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
200 / 246
2021 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
一、现金 627,663,169.18 747,943,445.63
其中：库存现金 5,288,967.43 3,240,667.91
可随时用于支付的银行存款 550,004,007.32 631,897,074.03
可随时用于支付的其他货币资金 72,370,194.43 112,805,703.69
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 627,663,169.18 747,943,445.63
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
73,991,978.46 267,844,740.42
的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
期末现金和现金等价物与货币资金差异 827,441,694.14 元，系受限货币资金，其中票据保
证金 597,000,000.00 元，信用证保证金 85,000,125.09 元，保证金利息 15,634,776.09 元，定
期存款 128,920,858.71 元，定期存款利息 873,912.80 元，长期未使用银行账户受限金额为
12,021.45 元。
除上述情形，期末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款
项。
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 827,441,694.14 详见注释
应收票据 130,000,000.00 质押
存货
固定资产
无形资产
其他流动资产 22,003,719.60 期货保证金
其他非流动资产 51,531,627.22 矿山复垦基金
合计 1,030,977,040.96
其他说明：
注：本公司受限货币资金主要为：其中票据保证金 597,000,000.00 元，信用证保证金
85,000,125.09 元，保证金利息 15,634,776.09，定期存款 128,920,858.71 元，定期存款利息
873,912.80 元，长期未使用银行账户受限金额为 12,021.45 元。
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2021 年年度报告
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - - 472,610,062.51
其中：美元 71,013,569.29 6.3757 452,761,213.71
欧元
港币 119,039.80 0.8176 97,326.94
澳元 109,008.10 4.6220 503,835.44
南非兰特 45,475,072.72 0.4004 18,208,219.12
刚果法郎 326,071,585.27 0.0032 1,039,467.30
应收账款 - - 55,182,516.82
其中：美元 6,662,150.99 6.3757 42,475,876.07
欧元
港币
南非兰特 31,734,867.00 0.4004 12,706,640.75
其他应收款 - - 7,486,369.09
其中：南非兰特 10,003,809.15 0.4004 10,985,389.26
美元 1,094,760.43 6.3757 4,005,525.19
资产类项目合计 538,777,968.59
应付账款 250,184,707.07
其中：南非兰特 52,575,886.80 0.4004 21,051,385.08
美元 35,903,211.49 6.3757 228,908,105.50
刚果法郎 70,648,397.39 0.0032 225,216.49
短期借款 214,195,948.60
其中：美元 33,595,675.55 6.3757 214,195,948.60
其他应付款 521,170,594.65
其中：南非兰特 281,207,341.62 0.4004 112,595,419.59
美元 64,083,186.95 6.3757 408,575,175.06
长期借款
其中：美元
欧元
港币
负债类项目合计 985,551,250.32
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
项目 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依据
CAPM African Precious
南非 兰特 交易主要使用货币
Metals (Pty) Ltd
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2021 年年度报告
希图鲁矿业股份有限公司 刚果（金） 美元 交易主要使用货币
83、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
本公司使用商品期货合约来对本公司承担的商品价格风险进行套期保值。本公司使用的商品
期货合约主要为上海期货交易所的期货标准合约、伦敦金属交易所（LME）铜期货合约。
就套期会计方法而言，本公司的套期保值分类为：公允价值套期、现金流量套期。关于套期
会计的使用详见附注三、30、（2）。
被套期项目 套期工具 套期方式
①公允价值套期：被套期项目因被套期风险形成的利得或
损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值，抵
消价波动的风险；
②现金流量套期：套期工具产生的利得或损失中属于套期
有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益
存货现货 商品期货合约
-现金储备。待到被套期项目影响公司损益的相同期间
时，将其他综合收益现金储备部分转出计入当期损益，使
得套期工具的利得或损失与被套期项目的利得或损失在确
认时间上一致，以反映出现金流量套期对损益的抵销或对
冲结果，规避价格波动的风险。
2021 年度，本公司商品期货平仓盈亏 13,808,914.94 元，浮动盈亏 3,842,374.03 元，手续
费及返还-322,756.86 元，现货浮动盈亏-10,697,794.57 元；2021 年度，本公司现金流量套期
计入其他综合收益的金额为 22,097,623.83 元。
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
新冠疫情补贴 195,009.34 营业外收入 195,009.34
开发扶持资金 206,906.43 其他收益 206,906.43
税费返还 2,850,000.00 其他收益 2,850,000.00
残保金 3,512.70 其他收益 3,512.70
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
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2021 年年度报告
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
上海鹏欣矿业投资 上海 上海 投资管理 100 同一控制
有限公司 企业合并
鹏欣国际集团有限 上海 香港 贸易、投 100 同一控制
公司 资管理 企业合并
新鹏国际贸易有限 上海 英属维尔 国际贸易 100 同一控制
公司 京 企业合并
东方华银控股有限 上海 英属维尔 投资管理 100 同一控制
公司 京 企业合并
希图鲁矿业股份有 刚果 刚果 矿资源采 72.5 同一控制
限公司 （金） （金） 掘、生 企业合并
产、销售
鹏欣资源投资有限 上海 香港 贸易、投 100 设立
公司 资管理
上海鹏和国际贸易 上海 上海 贸易、投 100 设立
有限公司 资管理
香港鹏和国际贸易 上海 香港 贸易 100 设立
有限公司
上海鹏御国际贸易 上海 上海 贸易 100 设立
有限公司
上海鹏嘉资产管理 上海 上海 投资管理 100 设立
有限公司
上海鹏欣生态科技 上海 上海 投资管理 100 设立
有限公司
Hillroc 开曼 开曼 投资 99 非同一控
Global Resources 制下企业
Investment Fund 合并
L.P
鹏欣刚果(金)钴交 刚果 刚果 贸易 100 设立
易中心（PCTC) （金） （金）
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2021 年年度报告
Pengxin South 南非 南非 矿资源采 100 设立
Africa Mining 掘、生
Investment 产、销售
Management
Proprietary
Limited
达孜鹏矿创业投资 上海 达孜 投资管理 100 设立
有限公司
上海鹏珈股权投资 上海 上海 贸易、投 99.25 0.75 设立
基金合伙企业（有 资管理
限合伙）
宁波鹏嘉一期股权 上海 宁波 投资管理 99.25 0.75 设立
投资基金合伙企业
（有限合伙）
云南欣玺空间生态 云南 云南 生态修复 40 设立
修复发展有限公司
宁波天弘益华贸易 上海 宁波 贸易、投 100 同一控制
有限公司 资管理 企业合并
上海鹏弘国际贸易 上海 上海 投资管理 100 设立
有限公司
鹏荣国际有限公司 上海 香港 投资管理 100 同一控制
企业合并
Golden Haven 上海 英属维尔 投资管理 100 同一控制
Limited 京 企业合并
CAPM African 南非 南非 投资管理 74 同一控制
Precious Metals 企业合并
(Pty) Ltd
鹏吉国际有限公司 香港 香港 投资管理 100 设立
鹏欣科技投资有限 上海 香港 投资管理 100 设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2021 年年度报告
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
希图鲁矿业股 27.50% 19,149,170.76 51,538,154.34
份有限公司
CAPM 26.00% -21,007,897.98 -90,927,372.26
African
Precious
Metals (Pty)
Ltd
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
207 / 246
2021 年年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
希图鲁矿业股 1,791,338,459.23 2,827,122,089.81 4,618,460,549.04 4,407,341,685.26 4,407,341,685.26 1,557,942,527.58 2,893,078,089.86 4,451,020,617.44 4,272,642,105.10 32,757,864.26 4,305,399,969.36
份有限公司
CAPM African 36,890,888.53 359,942,993.66 396,833,882.19 688,238,400.86 48,511,407.03 736,749,807.89 41,148,685.72 317,764,412.75 358,913,098.47 598,211,045.56 54,011,951.18 652,222,996.74
Precious
Metals (Pty)
Ltd
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
希图鲁矿业 2,532,404,682.88 69,633,348.21 65,498,215.70 133,883,668.35 1,364,117,953.96 -190,413,749.70 -202,599,711.07 123,165,289.14
股份有限公
司
CAPM -80,799,607.60 -46,606,027.43 45,765,915.08 -44,716,964.06 -20,755,109.18 49,584,178.03
African
Precious
Metals
(Pty) Ltd
其他说明：
无
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2021 年年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
√适用 □不适用
公司在境外的子公司包括鹏欣国际集团有限公司、新鹏国际贸易有限公司、东方华银控股有
限公司、希图鲁矿业股份有限公司、香港鹏和国际贸易有限公司、Hillroc Global Resources
Investment FundL.P.、鹏欣资源投资有限公司、鹏欣刚果(金)钴交易中心、鹏荣国际有限公
司、Golden Haven Limited、CAPM African Precious Metals (Pty) Ltd、Pengxin South
Africa Mining InvestmentManagement Proprietary 需要遵循当地政府及外汇管理政策，根据
这些政策，这些子公司必须经过当地外汇管理局的批准才能向母公司及其他投资者支付现金股
利，截至 2021 年 12 月 31 日，这些子公司的现金及现金等价物的金额为 73,991,978.46 元（上
年末的金额为 162,878,989.83 元）。
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
达孜县鹏 上海 拉萨 商务服务 49.00 权益法
欣环球资 业
源投资有
限公司
江苏力泰 常州 常州 研究和试 10.90 权益法
锂能科技 验发展业
有限公司
SUNRISE 澳大利亚 澳大利亚 矿山开发 11.70 权益法
ENERGY
METALS
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司向 Sunrise Energy Metals Limited 和江苏力泰锂能科技有限公司董事会派驻董事成
员，并在董事会行使决策及生产经营表决权
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2021 年年度报告
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
达孜县鹏欣 SUNRISE 江苏力泰锂 达孜县鹏欣 SUNRISE 江苏力泰锂
环球资源投 ENERGY METALS 能科技有限 环球资源投 ENERGY METALS 能科技有限
资有限公司 公司 资有限公司 公司
流动资产 1,888,524,509.30 30,096.76 千澳元 449,733,733.10 2,174,273,468.58 48,568.00 千澳元 43,772,318.60
非流动资 632.13 千澳元 164,545,595.51 5,202.00 千澳元 125,488,349.55
产
资产合计 1,888,524,509.30 30,728.89 千澳元 614,279,328.61 2,174,273,468.58 53,770.00 千澳元 169,260,668.15
流动负债 167,698,162.03 987.64 千澳元 68,131,652.96 158,477,934.61 3,831.00 千澳元 57,165,501.55
非流动负 609.02 千澳元 546,147,675.65 300,800,018.97 1,257.00 千澳元 112,095,166.60
债
负债合计 167,698,162.03 1,596.66 千澳元 614,279,328.61 459,277,953.58 5,088.00 千澳元 169,260,668.15
少数股东
权益
归属于母 1,720,826,347.27 29,132.23 千澳元 402,776,377.02 1,714,995,515.00 48,682.00 千澳元 -31,276,132.03
公司股东
权益
按持股比 843,204,910.16 3,408.47 千澳元 43,886,514.04 840,347,802.35 5,559.00 千澳元
例计算的
净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交
易未实现
利润
--其他
对联营企 843,204,910.16 173,624,056.56 74,174,418.39 840,347,802.35 268,458,784.82
业权益投
资的账面
价值
存在公开
报价的联
营企业权
益投资的
公允价值
营业收入 359.33 千澳元 2,836,409.89 185.00 千澳元
净利润 5,830,832.27 -9,163.93 千澳元 -19,155,426.98 1,788,267,338.22 -177,271.00 千澳元
终止经营
的净利润
其他综合
收益
综合收益 5,830,832.27 -19,155,426.98 1,788,267,338.22
总额
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2021 年年度报告
本年度收
到的来自
联营企业
的股利
其他说明
1.SUNRISE ENERGY METALS 经营地为澳大利亚，会计年度截止日为每年 6 月 30 日，其 2021
年 7-12 月的财务数据未经审计。由于子公司鹏欣国际持有 SUNRISE ENERGY METALS 股权以 2021
年 6 月 30 日为基准日进行分拆，因此利润表只披露 2021 年 7-12 月数据。
2. 联营企业江苏力泰锂能科技有限公司于本期 9 月份开始用权益法进行核算，利润表科目
未披露上期发生额，报表数据未经审计。
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 361,549,735.04 384,860,755.53
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -9,341,327.05 -9,779,303.85
--其他综合收益
--综合收益总额 -9,341,327.05 -9,779,303.85
其他说明
无
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价
格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩
的潜在不利影响。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司于中国境内的业务以人民币结算，海外业务包括美元、南非兰特等外币项目结算，因
此海外业务的结算存在外汇风险。此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外
币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。本公司总部财务部门负责
监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
2021 年 12 月 31 日，本公司内以人民币为记账本位币的各所属公司持有的外币金融资产和
外币金融负债折算成人民币的金额详见附注五、56、外币货币项目。
对于本公司 2021 年 12 月 31 日上述外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对其升值或
贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少净利润列示如下：
币种 升值 10% 贬值 10%
美元 -34,946,227.51 34,946,227.51
港元 9,732.69 -9,732.69
南非兰特 -9,872,641.97 9,872,641.97
刚果法郎 81,425.08 -81,425.08
澳元 50,383.54 -50,383.54
人民币汇兑损益合计 -44,677,328.17 44,677,328.17
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款及长期借款。截至 2021 年 12 月 31 日，公司无浮
动利率借款。
（3）其他价格风险
本公司期末持有的期货合约，主要是为了公司持有的现货进行套期保值，在套期保值的作用
下，该部分现货和期货风险将得到有效规避。除了持有的套期保值合约外，公司还单独持有一些
期货合约，为了控制风险，公司基本通过同时卖持仓和买持仓来进行对冲风险，其中最主要持有
的国际市场的铜期货，主要是受 LME 铜价波动影响。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应
收款、应收票据、贷款以及理财产品等其他金融资产。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信
用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
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2021 年年度报告
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估
客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司其他金融资产包括理财产品等金融工具。本公司对合作的银行、信托公司、证券公司
和基金公司实行评级准入制度，对信托收益权回购方、同业理财产品发行方、定向资产管理计划
最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理；对单个金融机构的信用风险进行定期的审
阅和管理；对于与本公司有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。本公司通
过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理上述金融资产的信用
风险敞口。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。按照本公司的政策，
需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持
续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司的金融资产包括货币资金、贷款和应收款
项，这些金融资产的信用风险主要源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
信用风险集中按照客户进行管理，公司最主要的自产品阴极铜均统一销售给指定的客户，其为全
球最大的铜贸易商之一，信誉能得到有效保障；而各公司从事贸易时也均选择当地具有一定信誉
和实力的贸易商作为交易对象。公司通过对已有客户的应收款项账龄分析结合单项个别认定的定
期审核来确保公司的整体信用风险可控的范围内。
本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩
短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控
并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的
资金需求。
2021 年 12 月 31 日，本公司的流动负债净额为人民币 2,279,219,111.83 元（2020 年 12 月
31 日为人民币 1,800,698,238.13 元），各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如
下：
2021 年 12 月 31 日
项目 12-36 个 36 个月以
6 个月以内 6-12 个月 合计
月 上
短期借款 479,195,948.60 95,000,000.00 574,195,948.60
衍生金融负
12,799,485.13 12,799,485.13
债
应付票据 305,695,158.68 340,000,000.00 645,695,158.68
合计 797,690,592.41 435,000,000.00 1,232,690,592.41
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允
合计
值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值
计量
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2021 年年度报告
（一）交易性金融资 3,092,395.55 3,092,395.55
产
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 3,092,395.55 3,092,395.55
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具 16,908,319.42 18,004,176.04 34,912,495.46
投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）衍生金融资产 22,111,782.70 22,111,782.70
（七）被套期项目 162,273,985.27 162,273,985.27
持续以公允价值计量 204,386,482.94 18,004,176.04 222,390,658.98
的资产总额
（六）交易性金融负
债
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融负债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值
计量且变动计入当期
损益的金融负债
（十）衍生金融负债 12,799,485.13 12,799,485.13
持续以公允价值计量 12,799,485.13 12,799,485.13
的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
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2021 年年度报告
非持续以公允价值计
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
2021 年 12 月 31 日，公司所持有的期货合约在期货市场能获得相同期货合约在活跃市场上
报价的，以该报价为依据确定公允价值，同时，公司持有的期货对应被套期项目存货也采用在活
跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值。公司所持有的交易性金融资产及其他股权投资
存在活跃市场，并能取得报价的，以该报价做为依据确定公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
以被投资单位的净资产计算出来。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
上海鹏欣 上海 投资 10,000 万元 18.79 18.79
（集团）有
限公司
本企业的母公司情况的说明
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2021 年年度报告
无
本企业最终控制方是姜照柏
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司所属的子公司详见附注九、1“在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
华岳鲲鹏（深圳）资产管理有限公司 联营企业
SUNRISE ENERGY METALS 联营企业
宁波江北鹏希股权投资合伙企业（有限 联营企业
合伙）
江苏力泰锂能科技有限公司 联营企业
上海鹏珀新能源发展有限公司 联营企业
达孜县鹏欣环球资源投资有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海鹏莱房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
上海鹏晨联合实业有限公司 母公司的控股子公司
云南康旅投资发展有限公司 实际控制人联营企业
纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 实际控制人联营企业
Superb Gold Limited 受同一实际控制人控制
润中国际控股有限公司 受同一实际控制人控制
上海北沙滩置业有限公司 受同一实际控制人控制
BEK Holding (Proprietary) Limited 子公司小股东
云南鸿利运输有限公司 其他
上海鹏晨智谷科技发展有限公司 其他
上海德三国际贸易有限公司 其他
上海春川物业服务有限公司 其他
其他说明
姜照柏先生控制的主要企业情况如下：
（1）姜照柏先生直接控股的企业
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2021 年年度报告
序
公司名称 注册资本 持股比例 经营范围/主营业务
号
房地产投资、国内贸易。（依法须
南通盈新投资
1 1,000 万元 99.00% 经批准的项目，经相关部门批准后
有限公司
方可开展经营活动）
房地产开发经营，建筑材料、装饰
上海鹏建房地 材料、五金交电、机电产品的销
2 产开发有限公 2,000 万元 99.00% 售，停车服务。（依法须经批准的
司 项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）
实业投资，资产管理、咨询，投资
管理、咨询，商务咨询，企业管理
咨询，国内贸易，企业形象策划，
市场营销策划，会务服务，展览展
姜照柏持股 示服务。【1、不得以公开方式募集
西藏智冠投资 70.00%； 资金；2、不得公开交易证券类产品
3 100 万元
管理有限公司 姜雷持股 和金融衍生品；3、不得发放贷款；
30.00% 4、不得向所投资企业以外的其他企
业提供担保；5、不得向投资者承诺
投资本金不受损失或者承诺最低收
益。依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动】
（2）南通盈新投资有限公司下属主要一级控股子公司
序号 公司名称 注册资本 持股比例 经营范围/主营业务
房地产开发经营（二级），建筑
上海鹏欣房地 装潢材料，金属材料，机电产品，
1 产（集团）有 10,000万元 100.00% 轻纺原料及产品的销售。（依法须
限公司 经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
许可项目：种畜禽生产；牲畜饲
养；房地产开发经营。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动，具体经营
项目以相关部门批准文件或许可
上海鹏欣（集
2 10,000万元 100.00% 证件为准） 一般项目：实业投资
团）有限公司
及其咨询服务，企业管理，企业
管理咨询，国内贸易（除专项规
定），资产管理。（除依法须经
批准的项目外，凭营业执照依法
自主开展经营活动）
（3）上海鹏欣房地产（集团）有限公司下属主要一级控股子公司
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2021 年年度报告
序号 公司名称 注册资本 持股比例 经营范围/主营业务
一般项目：酒店管理；物业管理；
停车场服务；以自有资金从事投资
活动；非居住房地产租赁；服装服
饰零售【分支机构经营】；鞋帽零
售【分支机构经营】；工艺美术品
及收藏品零售（象牙及其制品除
外）【分支机构经营】；日用百货
销售【分支机构经营】；外卖递送
服务【分支机构经营】；汽车租赁
【分支机构经营】；会议及展览服
务【分支机构经营】；广告发布
（非广播电台、电视台、报刊出版
单位）【分支机构经营】；票务代
理服务【分支机构经营】；健身休
闲活动【分支机构经营】。（除依
天津鹏天置业 10,526.3157
1 51.00% 法须经批准的项目外，凭营业执照
有限公司 万元
依法自主开展经营活动）。许可项
目：房地产开发经营；住宿服务
【分支机构经营】；餐饮服务【分
支机构经营】；高危险性体育运动
（游泳）【分支机构经营】；美容
服务【分支机构经营】；烟草制品
零售【分支机构经营】；洗浴服务
【分支机构经营】；食品生产【分
支机构经营】；食品经营（销售预
包装食品）【分支机构经营】；食
品经营（销售散装食品）【分支机
构经营】。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经
营活动，具体经营项目以相关部门
批准文件或许可证件为准）。
房地产开发经营，投资咨询，实业
投资，资产管理，物业管理，室内
装潢及设计，停车场（库） 经营，
上海慧和房地
建筑装修装饰建设工程专业施工；
2 产开发有限公 1,000 万元 100.00%
建筑装潢材料（除危险品）、五金
司
交电销售。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
（4）上海鹏欣（集团）有限公司下属主要一级控股子公司
序号 公司名称 注册资本 持股比例 经营范围/主营业务
鹏都农牧股份 637,426.11 上海鹏欣农业 农产品进出口贸易；农产品贸
1 投资（集团） 易咨询服务；农副产品、禽畜
有限公司 万元
有限公司持股 产品、粮油、皮革、种畜禽
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2021 年年度报告
26.3%；拉萨 苗、饲料添加剂、乳制品、化
经济技术开发 工产品（不含危险品及监控化
区厚康实业有 学品）的销售；预包装食品、
限公司持股 化肥、饲料、种子、农作物的
15.45%；上海 加工及销售；牲畜养殖加工及
鹏欣（集团） 相关技术咨询服务；农作物种
有限公司持股 植；农业机械租赁；自有场地
10.93%；拉萨 租赁；道路运输代理；货物配
经济技术开发 载信息服务；仓储、装卸、搬
区和汇实业有 运服务；电子商务；商务信息
限公司持股 咨询；从事货物及技术的进出
4.2% 口业务。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
上海鹏欣（集
团）有限公司 一般项目：矿产品及金属矿产
持股 18.79%； 品销售，煤炭经营（取得许可
姜照柏持股 证后方可从事经营活动），房
6.24%； 地产开发经营，实业投资，物
业管理，经济信息咨询服务，
西藏智冠投资 销售化工原料及产品（除危险
管理有限公司 化学品）、GMP 条件下的医用
持股 4.12%； 原料销售（含医药原料和关键
鹏欣环球资源 221,576.7079
2 姜雷持股 中间体）；特种高分子新材
股份有限公司 万元
3.73%； 料；经营进料加工和“三来一
补”业务，从事货物和技术的
上海鹏欣农业 进出口业务，橡胶及橡胶制
投资（集团） 品、电子设备、通讯设备（除
有限公司持股 广播电视地面接收系统）的销
2.03%； 售。（除依法须经批准的项目
西藏风格投资 外，凭营业执照依法自主开展
管理有限公司 经营活动）
持股 1.36%
许可项目：道路货物运输；木
材采运；再生资源回收（除生
产性废旧金属）；牲畜饲养
（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活
动，具体经营项目以审批结果
云南鹏欣富盛 为准）一般项目：农副产品销
3 农业发展有限 77,100 万元 100% 售；牲畜销售；畜牧渔业饲料
公司 销售；肥料销售；食品经营
（销售预包装食品）；货物进
出口；技术进出口；技术服
务、技术开发、技术咨询、技
术交流、技术转让、技术推
广；农业机械租赁；非居住房
地产租赁（严禁涉及转租房业
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2021 年年度报告
务）；信息咨询服务（不含许
可类信息咨询服务）；装卸搬
运；食用农产品批发；高性能
有色金属及合金材料销售；金
属材料销售；金银制品销售；
煤炭及制品销售；纸浆销售；
五金产品批发；电气设备销
售；国内贸易代理；石油制品
销售（不含危险化学品）；金
属矿石销售；建筑材料销售；
针纺织品销售；谷物销售；新
鲜水果批发；汽车零配件批
发；电子产品销售；非金属矿
及制品销售（以下经营范围限
区外分支机构：草种植；谷物
种植；食用农产品初加工；饲
养；）（除依法须经批准的项
目外，凭营业执照依法自主开
展经营活动）。
实业投资，投资管理，资产管
理，商务咨询（除经纪），电
子商务（不得从事增值电信、
金融业务），房地产开发、经
营，从事新能源科技、新材料
科技、环保科技、电子科技、
化工科技领域内的技术开发、
技术转让、技术咨询、技术服
上海鹏欣新能
务，机电设备、电子产品及配
4 源投资发展有 100,000 万元 90.00%
件、机械设备、仪器仪表及配
限公司
件、金属材料及制品、化工原
料及产品（除危险化学品、监
控化学品、烟花爆竹、民用爆
炸物品、易制毒化学品）的销
售，从事货物及技术的进出口
业务。 【依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开
展经营活动】
房地产开发、经营，物业管
理，资产管理，投资咨询（除
上海莱因思置
5 1,000 万元 90.00% 经纪）。（依法须经批准的项
业有限公司
目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
国内投资业务，基础设施投
资，国内商业（除国家专项规
上海富融投资
6 30,000 万元 60.00% 定）。（依法须经批准的项
有限公司
目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
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2021 年年度报告
一般项目：建材、金属制品、
通讯器材、通信设备、文化办
公用品的销售，技术服务、技
术开发、技术咨询、技术交
流、技术转让、技术推广，商
务信息咨询（不含投资类咨
上海欣润实业
询），企业管理咨询，企业形
7 发展（集团） 20,000 万元 51.00%
象策划，会议及展览服务，广
有限公司
告设计、制作，电脑图文设
计、制作，电子商务（不得从
事增值电信、金融业务）。
（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营
活动）
房地产开发、经营，物业管
鹏欣集团的控
上海北沙滩置 1,960.78 万 理，酒店管理。 【依法须经
8 股企业持股
业有限公司 元 批准的项目，经相关部门批准
51%
后方可开展经营活动】
房地产开发经营，装饰材料、
建筑材料、金属材料、机电产
上海鹏远房地
品（除汽车）、轻纺原料（除
9 产开发有限公 1,000 万元 80.00%
棉花）及产品的销售。（依法
司
须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）
房地产、旅游项目、农业综合
开发；建筑材料、装饰材料、
机电产品（不含汽车）销售；
小型商场、停车场经营；票务
代理，酒店经营及管理、住
宿、餐饮服务、商务中心、烟
草专卖零售、酒类商品零售、
花卉、日用百货、旅游纪念品
销售；洗衣服务、复印、打
琼海鹏博置业
10 1,000 万元 100.00% 字、传真；广告制作、代理、
有限公司
发布；汽车租赁、自有房屋、
场地租赁；游泳、健身、洗
浴、美容、美发、棋牌服务、
会展服务。（一般经营项目自
主经营，许可经营项目凭相关
许可证或者批准文件经营）
（依法需经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活
动。
上海鹏欣建筑 工业与民用建筑工程（壹
11 安装工程有限 30,000 万元 90.00% 级），地基与基础工程、建筑
公司 装饰装修工程、市政建设工程
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2021 年年度报告
（贰级），设备安装工程施工
（叁级），机械施工，土石方
工程施工，物业管理，防水工
程，园林绿化，房地产咨询服
务；建筑材料，装饰材料的销
售。 【依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开
展经营活动】
在闵行区浦江镇 533 街坊 5/3
丘地块内从事工业厂房、公建
及附属设施的开发、建造、租
赁、销售、物业管理及仓储；
电子元器件生产、组装、研
发，销售自产产品；会议展览
鹏欣集团的控
上海鹏晨联合 展示（主办承办除外），市场
12 3,750 万美元 股企业持股
实业有限公司 营销策划（广告除外），商务
52.00%
信息咨询，投资咨询，企业登
记代理，国际经济、科技、环
保、物流信息咨询服务。
【依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活
动】
从事环保科技、节能科技、新
能源科技领域内的技术开发、
技术咨询、技术转让、技术服
务，工业产品设计，环境工程
13 上海鹏欣润中 建设工程专项设计，环保建设
环保科技有限 100,000 万元 100.00% 工程专业施工、电力建设工程
公司 施工，物业服务，商务咨询，
机电设备、五金交电的销售。
【依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活
动
国际贸易，从事货物及技术的
进出口业务，投资咨询（除经
纪），投资管理（除股权投资
及股权投资管理），有色金属
（除稀炭金属）、化工原料
上海宜睿国际
14 5,000 万元 100% （除危险化学品、监控化学
贸易有限公司
品、烟花爆竹、民用爆炸物
品、易制毒化学品）的销售。
【依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活
动
上海傲冕投资 实业投资，投资管理，资
15 1,300 万元 100% 产管理，建筑材料、装潢材
有限公司
料、五金交电、金属材料、电
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2021 年年度报告
子产品、日用百货、办公用
品、工艺礼品、仪器仪表、汽
车配件、计算机软硬件、电气
设备、机械设备、化工原料
（除危险化学品、监控化学
品、烟花爆竹、民用爆炸物
品、易制毒化学品）、花卉、
苗木的销售，从事货物及技术
的进出口业务。 【依法须经
批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动】
维修计算机机械设备；货
物进出口；技术进出口；代理
进出口；土建工程专业承包；
租赁电子设备、机电设备；土
建工程技术开发、技术服务、
技术转让；销售计算机硬件及
拉萨经济技术
外围设备、办公用品、电子产
16 开发区永冠贸 100 万元 100%
品、劳保用品、文化体育用
易有限公司
品、建筑材料、服装装饰、针
织纺品、五金交电、日用百
货、电子设备、机械设备、仪
器仪表、建筑设备【依法需经
批准的项目，经相关部门批准
后，方可经营该项目】。
房地产开发与经营，物业管
理，咨询服务；建筑材料，装
上海鹏都房地
饰材料，五金交电，机电产品
17 产开发有限公 500 万元 90%
的销售。 【依法须经批准的
司
项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动】
房地产开发经营，建筑材料、
上海鹏嘉房地 装潢材料、机电、有色金属
18 产开发有限公 2000 万元 75% （除金、银饰品外）。 【依
司 法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动】
开展与生猪产业经营有关的技
术交流、技术服务及信息咨
询；货物或技术的进出口业务
鹏欣集团的控 （国际禁止或限制的货物、技
鹏欣农牧有限 100，000 万 股企业持股 术除外）；肉制品销售；以下
19
公司 元 85%，鹏欣集 限分支机构经营：生猪养殖及
团持股 15% 销售、种猪繁育、屠宰加工；
农作物种植。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
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2021 年年度报告
一般项目：以自有资金从事投资
活动；物业管理；酒店管理；非
居住房地产租赁；停车场服务；
餐饮管理；广告发布（非广播电
台、电视台、报刊出版单位）；
会议及展览服务；柜台、摊位出
租；礼品花卉销售；办公用品销
售；箱包销售；针纺织品销售；
服装服饰零售；鞋帽批发；钟表
与计时仪器销售；体育用品及器
材零售；玩具销售；眼镜销售
（不含隐形眼镜）；工艺美术品
及收藏品零售（象牙及其制品除
外）；照相器材及望远镜零售；
照相机及器材销售；计算机软硬
件及辅助设备零售；五金产品零
售；家用电器销售；电子产品销
售；通信设备销售；金属材料销
售；金属制品销售；珠宝首饰零
鹏欣集团的控 售；珠宝首饰批发；家具销售；
天津鹏安投资
20 10,000 万元 股企业持股 皮革制品销售；化妆品零售；日
有限公司
51% 用百货销售；广告制作；摄影扩
印服务；健身休闲活动；汽车租
赁【分支机构经营】；票务代理
服务【分支机构经营】；外卖递
送服务【分支机构经营】。（除
依法须经批准的项目外，凭营业
执照依法自主开展经营活动）。
许可项目：食品生产【分支机构
经营】；餐饮服务【分支机构经
营】；食品经营（销售预包装食
品）【分支机构经营】；食品经
营（销售散装食品）【分支机构
经营】；住宿服务【分支机构经
营】；高危险性体育运动（游
泳）【分支机构经营】；烟草制
品零售【分支机构经营】。（依
法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动，具体
经营项目以相关部门批准文件或
许可证件为准）
（5）其他：
序
公司名称 注册资本 持股情况 经营范围/主营业务
号
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2021 年年度报告
实业投资，投资管理，资产管理，从
事农业科技、生物制品、化工产品专
业技术领域内的技术开发、技术转
让、技术咨询、技术服务，从事货物
及技术的进出口业务，食品销售，有
机化工产品及有机化学技术服务，常
压化工设备加工及维修，中低压容器
设计，销售：机械设备及配件、金属
材料、机电产品、五金交电、电器设
云南鹏欣富 备、化工产品及原料（除危险化学
上海鹏欣农业投
盛农业发展 品、监控化学品、易制毒化学品、烟
1 资（集团）有限 8,115 万元
有限公司持 花爆竹、民用爆炸物品）、汽车配
公司
股 67.1% 件、汽车装饰用品、建筑装潢材料、
通信设备及器材、陶瓷制品、电子产
品、办公用品、日用百货、工艺品、
针纺织品、橡塑制品、皮革制品、木
材制品、矿产品、纸制品、燃料油
（除危险化学品）、计算机软硬件、
食用农产品、饲料及饲料添加剂，商
务信息咨询。 【依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营
活动】
从事新能源科技、环保科技、电子科
技、化工科技领域内的技术开发、技
上海鹏欣新 术转让、技术咨询、技术服务，机电
能源投资发 产品及配件、机械设备、仪器仪表及
展有限公司 零部件、金属材料及产品、矿产品、
上海鹏珀新能源 持股 40%； 锂电池、化工原料及产品（除危险化
2 50,000 万元
发展有限公司 鹏欣环球资 学品、监控化学品、烟花爆竹、民用
源股份有限 爆炸物品、易制毒化学品）的销售，
公司持股 从事货物及技术的进出口业务，转口
30% 贸易，商务信息咨询。 【依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动
国内投资业务（按国家政策规
上海鹏都 定），国内商业（凡涉及许可证经
上海鹏欣投资 房地产开 营项目，凭许可证从事生产经营活
3 1,000 万元
有限公司 发有限公 动。），房地产开发服务。 【依
司持股 80% 法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动】
上海鹏欣 房地产开发与经营；建筑材
投资有限 料，装饰材料，五金交电，机电产
上海鹏莱房地
公司持股 品的销售；本核准经营范围内信息
4 产开发有限公 500 万元
51%， 上 咨询服务。 【依法须经批准的项
司
海鹏欣 目，经相关部门批准后方可开展经
（集团） 营活动】
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2021 年年度报告
有限公司
持股 49%
物业管理，房屋设备维修，保
洁及绿化服务，停车场（库）经
营，资产管理，市场营销策划，企
上海鹏都
业管理咨询，经济信息咨询，房地
健康科技
上海春川物业 产咨询，房地产经纪，餐饮企业管
5 500 万元 发展有限
服务有限公司 理（不得从事食品生产经营），体
公司持股
育场馆管理，健身服务，日用百
100%
货、五金交电的销售。 【依法须
经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动
上海鹏欣 工程技术开发、技术服务、技术转
润中环保 让；商业咨询服务；企业咨询服
拉萨经济技术 科技有限 务；日用百货、服装服饰、办公用
6 开发区厚康实 1,000 万元 公司持 品的销售【依法需经批准的项目，
业有限公司 100.00% 经相关部门批准后方可经营该项
目】。
上海鹏锦 工程技术开发、工程技术服务、工
农业发展 程技术转让；商业咨询服务；企业
拉萨经济技术
有限公司 咨询服务；日用百货、服装服饰、
7 开发区和汇实 1,000 万元
100.00% 办公用品的销售【依法需经批准的
业有限公司
项目，经相关部门批准后方可经营
该项目】。
投资管理（不含金融和经纪业务，
不得向非合格投资者募集、销售、
转让私募产品或者私募产品收益
权）；资产管理（不含金融资产管
理和保险资产管理）；企业管理、
上海鹏欣 企业管理咨询、技术咨询、经济贸
新能源投 易咨询、投资咨询（不含金融和经
资发展有 纪业务，不得向非合格投资者募
西藏风格投资
8 100 万元 限公司持 集、销售、转让私募产品或者私募
管理有限公司
股 100.00% 产品收益权）(不得以公开方式募
集资金、吸收公众存款、发放贷
款；不得从事证券、期货类投资；
不得公开交易证券类投资产品或金
融衍生产品；不得经营金融产品、
理财产品和相关衍生业务）。【依
法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动】
西藏富恒投资 上海鹏欣 创业投资管理（不含公募基
9 300 万元 新能源投 金。不得参与发起或管理公募或私
管理有限公司
资发展有 募证券投资基金、投资金融衍生
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2021 年年度报告
限公司持 品；不得从事房地产和担保业务；
股 100.00% 不得以公开方式募集资金、吸收公
众存款、发放贷款；不得从事证
券、期货类投资；不得公开交易证
券类投资产品或金融衍生产品；不
得经营金融产品、理财产品和相关
衍生业务）。 [依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经
营活动]
上海欣润 企业管理咨询（不含投资管理和投
实业发展 资咨询业务）；经济贸易咨询；办
西藏润中实业
10 20,000 万元 （集团） 公用品、电子产品的销售；会务服
有限公司
有限公司 务。【依法须经批准的项目,经相
100% 关部门批准后方可开展经营活动
上海傲冕
投资有限
公司持股 资产管理，股权投资管理，投资管
11 上海鹏欣资产 51%，上海 理。 【依法须经批准的项目，经
2000 万元
管理有限公司 欣淼投资 相关部门批准后方可开展经营活
中心（有 动】
限合伙）
持股 49%
上海鹏欣
房地产
（集团）
房地产开发、经营，物业管理，企
有限公司
上海周园置业 业管理咨询，国内贸易。 【依法
12 6,000 万元 持股 50%，
有限公司 须经批准的项目，经相关部门批准
上海恒大
后方可开展经营活动】
（集团）
有限公司
持股 50%
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海北沙滩置业有限公 采购商品 4,097.00 41,195.94
司
上海鹏晨联合实业有限 支付购房款 400,000.00
公司
纽仕兰新云（上海）电 采购商品 53,900.00 89,975.00
子商务有限公司
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2021 年年度报告
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海鹏晨联合实 办公用房 86,580.00 38,900.00
业有限公司
上海鹏莱房地产 办公用房 1,657,142.86
开发有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海鹏和国际贸 6,500,000.00 2021/11/18 2027/11/17 否
易有限公司&上
海鹏御国际贸易
有限公司
希图鲁矿业股份 31,878,500.00 2021/7/13 2022/6/20 否
有限公司
希图鲁矿业股份 31,878,500.00 2021/9/30 长期 否
有限公司
希图鲁矿业股份 127,514,000.00 2021/12/15 2022/12/31 否
有限公司
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2021 年年度报告
鹏欣国际集团有 165,768,200.00 2020/2/10 2022/8/9 否
限公司
鹏欣国际集团有 116,037,740.00 2021/7/19 2022/7/19 否
限公司
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
鹏欣国际集团有 65,000,000.00 2021/8/16 2022/8/16 否
限公司
鹏欣国际集团有 65,000,000.00 2021/10/15 2022/10/15 否
限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
截至 2021 年 12 月 31 日，公司从关联方达孜县鹏欣环球资源投资有限公司拆入资金
175,000,000.00 元。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 605.88 438.78
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
①公司本期向关联方上海春川物业服务有限公司共支付物业费 15,814.95 元。公司本期向关
联方上海鹏晨智谷科技发展有限公司共支付智谷保安费及电费 1,724,266.81 元。
②公司于 2021 年 9 月 23 日召开第七届董事会第十七次会议及第七届监事会第十二次会
议，审议通过了《关于与关联方共同投资设立公司暨关联交易的议案》，同意公司与关联方润中
国际控股有限公司签订《关于成立合资公司的协议》，公司拟出资人民币 3,500.00 万元，与润
中国际成立合资公司，就其实际控制的锰矿矿产开展勘探开发合作。详见公司于 2021 年 9 月
24 日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司关于与关联方共同投资设立公司暨关联交易的公告》
（公告编号：临 2021-062）。
③公司 2021 年 6 月与关联方上海德三国际贸易有限公司（以下简称“德三贸易”，本公司
董事长王晋定兼任德三贸易董事长）签订了《合作协议框架》，拟收购德三贸易所持有的河南五
鑫矿业开发有限公司 43.39%股权的项目，公司已向德三贸易支付人民币 3,200.00 万元作为意向
金，股权转让的最终收购协议生效后，意向金自动转成公司支付的全部或部分价款。
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
229 / 246
2021 年年度报告
单位:元 币种:人民币
项目名 期末余额 期初余额
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
宁波江北鹏希股 6,617,736.13 3,308,868.07
其他应
权投资合伙企业
收款
（有限合伙）
华岳鲲鹏（深 41,442.05 42,411.85
其他应
圳）资产管理有
收款
限公司
达孜县鹏欣环球 121,569,874.93
其他应
资源投资有限公
收款
司
其他应 上海德三国际贸 32,000,000.00
收款 易有限公司
应收账 云南鸿利运输有 2,329,055.00 457,071.30 2,464,055.00 51,372.00
款 限公司
其他应 上海鹏晨联合实 3,200.00 160.00
收款 业有限公司
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
云南康旅投资发展 1,875,871.92
预收款项
有限公司
华岳鲲鹏（深圳） 442,952.91 453,318.60
应付账款
资产管理有限公司
Superb Gold 178,423,850.82 190,107,810.05
其他应付款
Limited
上海鹏晨联合实业 92,981,610.00 92,981,610.00
其他应付款
有限公司
BEK Holding 38,131,171.48 39,021,343.87
其他应付款
(Proprietary) Ltd
华岳鲲鹏（深圳） 280,340.10 280,340.10
其他应付款
资产管理有限公司
上海鹏欣（集团） 1,243,900.00 1,243,900.00
其他应付款
有限公司
达孜县鹏欣环球资 175,000,000.00
其他应付款
源投资有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1）刚果（金）LA GNRALE DES CARRIERES ET DES MINES (Gecamines)于 2019 年 3 月 5 日
向国际商会仲裁院提起仲裁申请，起诉 Shituru Mining Corporation S.A.S.(SMCO）、东方华
银控股有限公司(ECCH)及鹏欣环球资源股份有限公司(Pengxin)，Gecamines 是 SMCO 刚方小股
东，就其与 SMCO 及 ECCH 的财务纠纷提起仲裁要求 SMCO 及 ECCH 支付特许权使用费、入门费、红
利费用共计 4000 多万美元，并请求 SMCO、ECCH 及鹏欣资源承担连带责任。
仲裁院于 2021 年 9 月 20 日-9 月 24 日开庭审理了此案，预计 2022 年 6 月 13 日进行额外庭
审，本公司判断 Gecamine 向公司提起的仲裁的证据不能完全支持其仲裁请求。
目前尚未裁决。
2）因公司与 Metals Trading Corp （MTC）、MTC Pengxin Holdings LLP（MTC Pengxin，
原名 Gerald Holdings International LLP）之间对于公司是否有权保有对 MTC Pengxin 一期股
权事宜有争议，公司将该争议提交至香港国际仲裁中心申请仲裁。
公司于 2021 年 1 月 18 日收到代理律师的意见书，告知我方胜诉。仲裁裁决要求被申请人恢
复 Hillroc 的股权和董事席位。费用承担上，仲裁庭裁定被申请人作为败诉方需承担 100%的仲
裁费用和申请人的大部分外部律师费用。
目前，Hillroc 的股权和董事席位已被恢复。因 MTC 与 MTC Pengxin 拒不履行仲裁载决中费
用部分，鹏欣资源和 Hillroc 已经依法在英国高等法院申请强制执行裁决，并于 2021 年 10 月
11 日获得英国高等法院执行该仲裁裁决的命令。随后 MTC 与 MTC Pengxin 对该法院命令提出异
议，当前仍在进行该异议法律程序，法院尚未就此作出判决。
上述仲裁不形成对外负债。
3）公司因涉嫌信息披露违规，上海证监局于 2021 年 9 月 26 日对公司进行立案调查。截至
2022 年 3 月，公司共收到曹丹等 14 名二级市场投资者分别向法院提起的诉讼，请求法院判令公
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2021 年年度报告
司因信息披露违规赔偿上述投资者损失，诉讼索赔金额合计 2,473,433.00 元。目前，诉讼均尚
未开庭。
上述诉讼是否会对公司产生负债将取决于法院根据有关事实和证据情况作出的审理结果。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
公司于 2022 年 2 月 23 日召开了 2022 年第一次临时股东大会，审议关于公司《第二期员工
持股计划（草案）》及其摘要的议案，公司累计回购 1,654.62 万股股份，约占本员工持股计划
草案公告日公司股本总额 221,288.7079 万股的 0.75%，拟筹集资金总额上限为 3,309.24 万元，
员工持股计划将通过非交易过户等法律法规允许的方式获得公司回购专用证券账户所持有的公司
股票。
2022 年 3 月 3 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记
确认书》，公司回购专用证券账户中所持有的 16,546,200 股公司股票已于 2022 年 3 月 2 日以
非交易过户的形式过户至公司第二期员工持股计划专用账户，过户价格为 2 元/股。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1）截至 2021 年 12 月 31 日，上海鹏欣（集团）有限公司持有本公司 415,858,727 股股份，
占公司总股本的 18.79%，累计质押其所持有的本公司股份为 291,948,978 股，占其持股总数的
70.20%，占公司总股本的 13.19%。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司的实际控制人姜照柏先生持有本公司 138,166,058 股股份，
占公司总股本的 6.24%，累计质押其所持有的本公司份为 138,166,058 股，占其持股总数的
100.00%，占公司总股本的 6.24%。
截至 2021 年 12 月 31 日，西藏智冠投资管理有限公司持有本公司 91,183,431 股股份，占公
司总股本的 4.12%，累计质押其所持有的本公司股份为 91,183,431 股，占其持股总数的
100.00%，占公司总股本的 4.12%。
截至 2021 年 12 月 31 日，姜雷持有本公司 82,599,635 股股份，占公司总股本的 3.73%,累
计质押其所持有的本公司股份为 12,000,000 股，占其持股总数的 14.53%，占公司总股本的
0.54%。
截至 2021 年 12 月 31 日，西藏风格投资管理有限公司持有本公司 30,000,000 股股份，占公
司总股本的 1.36%，累计质押其所持有的本公司股份为 30,000,000 股，占其持股总数的
100.00%，占公司总股本的 1.36%。
2）公司目前持有的奥尼金矿原由 PGO 拥有并运营，PGO 原为南非上市黄金公司 Pamodzi 黄
金公司下属企业；由于 Pamodi 黄金公司进入破产程序，2011 年 8 月 16 日，CAPM 与 PGO 根据南
非高等法院裁定签署矿权转让协议，受让 PGO 破产资产，受让了奥尼金矿相关资产。这其中前股
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2021 年年度报告
东已经在复垦基金保证金存入了部分款项，截至 2021 年 12 月 31 日，上述银行账户还未更名至
本公司名下，但签字权人已变更为公司相关人员，该账户已在公司的控制之下。。
3）为了充分利用公司在矿产资源领域的先进技术和核心优势，以及上海文盛资产管理股份
有限公司（以下简称“文盛资产”）在不良资产领域丰富的资源和经验，共同寻找、投资并处置
抵押物主要为矿产资源的不良债权，公司于 2021 年 12 月 24 日与文盛资产、上海禧嘉宝企业管
理有限公司（以下简称“禧嘉宝”）签订了《合伙协议》，设立上海鹏文欣盛企业管理合伙企业
（有限合伙）（以下简称“合伙企业”）。合伙企业注册资本为人民币 60,000 万元，其中公司
出资人民币 30,000 万元，文盛资产出资人民币 29,900 万元，禧嘉宝出资人民币 100 万元。
其中，禧嘉宝为普通合伙人并担任执行事务合伙人，公司与文盛资产为有限合伙人。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
6 个月以内（包含 6 个月）
6-12 个月（包含 12 个月） 70,004,887.30
12-36 个月（包含 36 个月）
36 个月以上 47,952,300.00
合计 117,957,187.30
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 提 提
账面 账面
比例 比 价值 比例 比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例 (%) 例
(% (%
) )
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按单
项计
提坏 47,952,300.00 40.65 47,952,300.00 100 47,952,300.00 56.53 47,952,300.00 100
账准
备
其中：
九江
市安
达化
工有 47,952,300.00 40.65 47,952,300.00 100 47,952,300.00 56.53 47,952,300.00 100
限公
司
按组
合计
提坏 70,004,887.30 59.35 70,004,887.30 36,873,258.38 43.47 36,873,258.38
账准
备
其中：
账龄 70,004,887.30 59.35 70,004,887.30 36,873,258.38
36,873,258.38 43.47
组合
合计 117,957,187.30 / 47,952,300.00 / 70,004,887.30 84,825,558.38 / 47,952,300.00 / 36,873,258.38
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
九江市安达化工 47,952,300.00 47,952,300.00 100.00% 无法收回
有限公司
合计 47,952,300.00 47,952,300.00 100.00% /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内（包含 6 个月）
6-12 个月（包含 12 个月） 70,004,887.30
12-36 个月（包含 36 个月）
36 个月以上
合计 70,004,887.30
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
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2021 年年度报告
收回或转 转销或 其他
计提
回 核销 变动
应收账款坏账准备 47,952,300.00 47,952,300.00
合计 47,952,300.00 47,952,300.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
九江市安达化工有 47,952,300.00
47,952,300.00 40.65
限公司
鹏吉国际有限公司 70,004,887.30 59.35
合计 117,957,187.30 100.00 47,952,300.00
其他说明
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 117,957,187.30 元，占应收账
款期末余额合计数的比例 100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 47,952,300.00 元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 29,060,058.86
应收股利 3,308,868.07
其他应收款 501,372,708.27 868,094,700.82
合计 501,372,708.27 900,463,627.75
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2021 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
资金拆借 29,060,058.86
合计 29,060,058.86
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
宁波江北鹏希股权投资合伙企业 3,308,868.07
（有限合伙）
合计 3,308,868.07
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
3,308,868.07 3,308,868.07
额
2021年1月1日余
额在本期
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2021 年年度报告
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 3,308,868.07 3,308,868.07
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日
0.00 0.00
余额
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 501,327,529.12
6-12 个月
1 年以内小计 501,327,529.12
1至2年 73,535.00
2至3年 16,823.30
3 年以上 11,166,709.24
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 512,584,596.66
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 941,453.66
暂估进项税 19,585,506.08 18,126,980.30
往来款 460,052,530.32 559,554,959.75
押金、保证金 32,656,743.00 300,692,003.00
其他 289,817.26
合计 512,584,596.66 879,315,396.71
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2021 年年度报告
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
11,220,695.89 11,220,695.89
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 8,807.50 8,807.50
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日
11,211,888.39 11,211,888.39
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或 其他变 期末余额
计提
回 核销 动
其他应收 11,220,695.89 11,211,888.39
8,807.50
款
合计 11,220,695.89 8,807.50 11,211,888.39
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
上海鹏御国 往来款
际贸易有限 145,626,416.67 6 个月以内 28.41
公司
上海鹏御国 往来款
际贸易有限 114,859,775.57 6-12 个月 22.41
公司
鹏欣国际集 往来款
65,178,301.27 6 个月以内 12.72
团有限公司
鹏欣国际集 往来款
94,285,943.51 6-12 个月 18.39
团有限公司
上海德三国
际贸易有限 保证金 32,000,000.00 6 个月以内 6.24
公司
宁波天弘益 往来款
华贸易有限 13,550,000.00 6 个月以内 2.64
公司
宁波天弘益 往来款
华贸易有限 5,000,000.00 6-12 个月 0.98
公司
宁波天弘益 往来款
华贸易有限 10,715,747.32 12-36 个月 2.09
公司
江西中科合 往来款 8,181,128.79 36 个月以 1.60 8,181,128.79
臣精细化工 上
有限公司
合计 / 489,397,313.13 95.48 8,181,128.79
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公
4,992,887,706.99 4,992,887,706.99
司投资 5,067,332,289.36 5,067,332,289.36
对联
营、合 1,217,607,123.95 1,217,607,123.95
1,225,208,557.88 1,225,208,557.88
营企业
投资
合计 6,284,939,413.31 6,284,939,413.31 6,218,096,264.87 6,218,096,264.87
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
上海鹏欣矿
业投资有限 4,312,549,078.99 4,312,549,078.99
公司
上海鹏和国
际贸易有限 300,000,000.00 300,000,000.00
公司
上海鹏御国
际贸易有限 100,000,000.00 100,000,000.00
公司
上海鹏嘉资
产管理有限 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
鹏欣资源投
150,338,628.00 150,338,628.00
资有限公司
上海鹏欣生
态科技有限 100,000,000.00 100,000,000.00
公司
上海鹏珈股
权投资基金
合伙企业 74,444,582.37 74,444,582.37
（有限合
伙）
减：长期股
权投资减值
准备
合计 4,992,887,706.99 74,444,582.37 5,067,332,289.36
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2021 年年度报告
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
他其 宣告 计
准
追 综他 发放 提
投资 期初 权益法下确 期末 备
加 合权 现金 减 其
单位 余额 减少投资 认的投资损 余额 期
投 收益 股利 值 他
益 末
资 益变 或利 准
余
调动 润 备
额
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
华岳鲲鹏
(深圳)资
1,665,325.19 -12,487.03 1,652,838.16
产管理有
限公司
达孜县鹏
欣环球资
840,347,802.35 2,857,107.81 843,204,910.16
源投资有
限公司
宁波江北
鹏希股权
投资合伙 383,195,430.34 14,000,000.00 -9,298,533.46 359,896,896.88
企业（有
限合伙）
上海鹏珀
新能源发
展有限公
司
小计 1,225,208,557.88 14,000,000.00 -6,453,912.68 1,204,754,645.20
合计 1,225,208,557.88 14,000,000.00 -6,453,912.68 1,204,754,645.20
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,451,444,853.18 3,445,798,740.95 2,927,373,366.49 2,893,181,714.96
其他业务 3,618,495.78 6,327,789.74 7,350,482.21 7,197,011.20
合计 3,455,063,348.96 3,452,126,530.69 2,934,723,848.70 2,900,378,726.16
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
（2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下：
2021 年度 2020 年度
行业名称
收入 成本 收入 成本
矿物资 72,380,082.37 59,631,432.50 67,061,050.51 39,788,160.00
金属品贸易 3,372,387,537.33 3,379,787,197.82 2,860,312,315.98 2,853,393,554.96
其他贸易 5,284,220.20 4,987,097.35
合计 3,450,051,839.90 3,444,405,727.67 2,927,373,366.49 2,893,181,714.96
（3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下：
2021 年度 2020 年度
产品名称
收入 成本 收入 成本
贸易阴极铜 222,208,958.62 224,959,620.64 365,140,427.03 419,604,327.52
镍 147,519,230.35 148,562,423.09 824,663,449.56 790,228,359.39
铝 38,121,526.04 38,126,369.52 195,889,870.04 261,186,985.00
白银 2,282,214,250.12 2,287,209,747.24 973,375,594.39 968,978,557.45
PTA 147,244,115.50 124,462,661.81
锡锭 480,927,289.51 480,739,005.93 163,865,741.85 138,620,001.50
锌 7,898,790.92 7,895,682.88 68,138,575.13 57,611,432.40
橡胶 5,284,220.20 4,987,097.35 115,457,935.86 96,761,415.52
电钴 24,848,208.04 24,840,265.54
铅 152,361,260.62 152,354,244.03
硅锰合金 16,288,023.11 15,099,838.95
锰矿 6,536,606.62 6,275,184.78
矿物资 72,380,082.37 59,631,432.50 67,061,050.51 29,452,789.59
合 计 3,450,051,839.90 3,444,405,727.67 2,927,373,366.49 2,893,181,714.96
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（4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下：
2021 年度 2020 年度
地区名称
收入 成本 收入 成本
内销 3,377,671,757.53 3,384,774,295.17 2,863,563,125.79 2,853,393,554.96
外销 72,380,082.37 59,631,432.50 63,810,240.70 39,788,160.00
合计 3,450,051,839.90 3,444,405,727.67 2,927,373,366.49 2,893,181,714.96
（5）2021 年度营业收入按收入确认时间列示如下：
工程建
项目 产品销售 提供劳务 其它 合计
造
在某一时段内确认收
3,618,495.78 3,618,495.78
入
在某一时点确认收入 3,450,051,839.90 3,450,051,839.90
合计 3,450,051,839.90 3,618,495.78 3,453,670,335.68
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -9,476,375.70 830,568,498.50
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
745,136.16
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收 3,361.14 55,142,166.27
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品收益 2,213,516.70 1,448,074.04
衍生金融工具投资收益 5,766,047.33 -30,915,215.30
合计 -748,314.37 856,243,523.51
其他说明：
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无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务 3,255,428.47
密切相关，按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资 521,515.16
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 5,121,797.92
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期 -9,381,239.45
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
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根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -756,777.03
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,757,237.32
少数股东权益影响额 -74,871.08
合计 -2,921,641.17
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.13 0.0336 0.0336
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.18 0.0349 0.0349
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：王晋定
董事会批准报送日期：2022 年 4 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
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