福建凤竹纺织科技股份有限公司
600493
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 43
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事李桂真、林和平、独立董事张勇勤，因公出差无法出席会议，分别委托董事陈锋、陈澄清、独立董事陈俊明代为出席并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人陈澄清，主管会计工作负责人李光清及会计机构负责人（会计主管人员）吴训豪声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：福建凤竹纺织科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：凤竹纺织 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G凤竹 公司A股代码：600493 3、 公司注册地址：福建省晋江市青阳凤竹工业区 公司办公地址：福建省晋江市青阳凤竹工业区 邮政编码：362200 公司国际互联网网址：http://www.fengzhu.cn/Fangzhi/main.asp 公司电子信箱：tzzq@fengzhu.cn 4、 公司法定代表人：陈澄清 5、 董事会秘书：苏志强 电话：0595-85656506 传真：0595-85656941 E-mail：tzzq@fengzhu.cn 联系地址：福建省晋江市青阳凤竹工业区 公司证券事务代表：施福池 电话：0595-85656506 传真：0595-85656941 E-mail：sfcyx@yahoo.com.cn 联系地址：福建省晋江市青阳凤竹工业区 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券日报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期 本报告期末比上年度期末
末 增减（％）
流动资产 205,055,81 195,239,9 5.03
4.05 13.16
流动负债 231,704,52 165,016,0 40.41
8.89 19.06
总资产 764,084,87 715,590,8 6.78
2.19 17.18
股东权益（不含少数 531,980,34 544,625,1 -2.32
股东权益） 3.30 27.26
每股净资产(元) 3.1293 3.2037 -2.32
调整后的每股净资产( 3.1066 3.1968 -2.82
元)
报告期（1 上年同期 本报告期比上年同期增减
－6月） （％）
净利润 21,355,216 20,705,30 3.14
.04 5.91
扣除非经常性损益的 21,110,839 20,794,69 1.52
净利润 .91 7.75
每股收益(元) 0.1256 0.1218 3.12
净资产收益率(%) 4.0143 4.00 增加0.01个百分点
经营活动产生的现金 29,415,709 29,378,25 0.13
流量净额 .19 7.52
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -41,722.20
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 342,717.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -20,200.00
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -36,418.67
合计 244,376.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-41,722.20元，其中-31,669.70元为山东鱼台凤竹纺织有限责任公司处理固定资产产生的损失。其他项目非经常性损益均为母公司产生。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 539,0 0.3 -73,500 -73,500 465,5 0.2
持股 00 2 00 7
3、其他内资 59,87 35. -8,164, -8,164, 51,70 30.
持股 3,000 22 500 500 8,500 42
其中：境内法 59,87 35. -8,164, -8,164, 51,70 30.
人持股 3,000 22 500 500 8,500 42
境内自然人持
股
4、外资持股 49,58 29. -6,762, -6,762, 42,82 25.
8,000 17 000 000 6,000 19
其中：境外法 49,58 29. -6,762, -6,762, 42,82 25.
人持股 8,000 17 000 000 6,000 19
境外自然人持
股
有限售条件股 110,0 64. -15,000 -15,000 95,00 55.
份合计 00,00 71 ,000 ,000 0,000 88
0
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 60,00 35. 15,000, 15,000, 75,00 44.
通股 0,000 29 000 000 0,000 12
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 60,00 35. 15,000, 15,000, 75,00 44.
通股份合计 0,000 29 000 000 0,000 12
三、股份总数 170,0 100 0 0 170,0 100
00,00 .00 00,00 .00
0 0
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股份变动的批准情况
2005年12月5日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过公司股权分置改革方案。2005年12月27日，中华人民共和国商务部商资批[2005] 3192号《商务部关于同意福建凤竹纺织科技股份有限公司股权转让的批复》，同意公司股权分置改革涉及的股权变更事宜。
股份变动的过户情况 公司股权分置改革涉及的股份变动已经在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕过户登记手续。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 20,279
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总 报告期内 持有有 质押或冻
(%) 数 增减 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
福建凤竹 其他 28.50 48,450, -7,650,0 48,450,
集团有限 000 00 000
公司
振兴实业 外资股东 25.19 42,826, -6,762,0 42,826,
公司 000 00 000
福建省泉 其他 1.64 2,793,0 -441,000 2,793,0
州市光大 00 00
工贸有限
公司
福建省环 国有股东 0.27 465,500 -73,500 465,500
境保护设
计院
三明市天 其他 0.27 465,500 -73,500 465,500
地环保技
术开发有
限公司
刘迎冬 其他 0.17 295,037
夏丽云 其他 0.17 286,400
李金德 其他 0.15 253,331
王富成 其他 0.15 251,800
马志斌 其他 0.14 231,375
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
刘迎冬 295,037 人民币普通股
夏丽云 286,400 人民币普通股
李金德 253,331 人民币普通股
王富成 251,800 人民币普通股
马志斌 231,375 人民币普通股
廖良和 223,750 人民币普通股
刘勇 213,300 人民币普通股
杨小鲁 201,005 人民币普通股
石梅 200,950 人民币普通股
赵燕 200,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一 ①福建凤竹集团有限公司之股东、董事陈澄清先生
致行动关系的说明 、李萍影女士与福建省泉州市光大工贸有限公司之
股东陈锋先生、陈强先生、陈慧女士为父子（女）
、母子（女）关系。②福建凤竹集团有限公司之股
东、董事陈澄清先生、李萍影女士与振兴实业公司
之股东、董事长李桂真女士分别为姐夫/妻妹、姐
妹关系。③福建省泉州市光大工贸有限公司之股东
陈锋先生、陈强先生、陈慧女士为振兴实业公司之
股东、董事长李桂真女士之外甥。④未知其他股东
之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否
属于一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有 有限售条件股 限售条件
号 东名称 的有 份可上市交易
限售 情况
条件 可上市 新增
股份 交易时 可上
数量 间 市交
易股
份数
量
1 福建凤竹集团 48,4 2007年1 8,50 自获得上市流
有限公司 50,0 月9日 0,00 通权之日起,
00 0 在十二个月内
不上市交易或
者转让；在前
项承诺期期满
后，通过证券
交易所挂牌交
易出售股份，
出售数量占该
公司股份总数
的比例在十二
个月内不超过
百分之五，在
二十四个月内
不超过百分之
十。
2008年1 8,50
月9日 0,00
0
2009年1 31,4
月9日 50,0
00
2 振兴实业公司 42,8 2007年1 8,50 自获得上市流
26,0 月9日 0,00 通权之日起,
00 0 在十二个月内
不上市交易或
者转让；在前
项承诺期期满
后，通过证券
交易所挂牌交
易出售股份，
出售数量占该
公司股份总数
的比例在十二
个月内不超过
百分之五，在
二十四个月内
不超过百分之
十。
2008年1 8,50
月9日 0,00
0
2009年1 25,8
月9日 26,0
00
3 福建省泉州市 2,79 2007年1 2,79 自获得上市流
光大工贸有限 3,00 月9日 3,00 通权之日起,
公司 0 0 在十二个月内
不上市交易或
者转让。
4 福建省环境保 465, 2007年1 465, 自获得上市流
护设计院 500 月9日 500 通权之日起,
在十二个月内
不上市交易或
者转让。
5 三明市天地环 465, 2007年1 465, 自获得上市流
保技术开发有 500 月9日 500 通权之日起,
限公司 在十二个月内
不上市交易或
者转让。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
因工作变动原因，郑玉润女士于3月7月辞去公司董事职务，3月19日，公司第二届董事会第十六次会议选举林和平先生为公司第二届董事会董事候选人，并经公司2005年度股东大会审议批准。由于工作变动原因，苏志强先生于3月2日向公司董事会请求辞去公司行政副总职务，根据调整后的公司组织机构，公司第二届董事会第十六次会议决定聘任陈锋先生为公司常务副总经理、王惠玲女士为公司行政副总经理。为进一步健全完善公司法人治理结构，李常春先生于4月17日向公司董事会请求辞去总经理职务，4月23日，公司第二届董事会第十七次会议决定聘任陈桂武先生为公司总经理。王惠玲女士因工作变动原因，于2005年3月2日辞去公司监事职务，公司第二届职工代表大会第三次会议选举马桂英女士为公司第二届监事会职工代表监事。经监事会全体成员表决同意，选举李振卓先生为第二届监事会新的召集人。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，纺织行业竞争形势依然激烈，国家宏观调控、欧美设限、人民币升值等因素都给公司的生产经营造成了一定的影响。面对这一形势，公司充分发挥自身优势，坚持以客户需求为导向，积极拓展国内外市场，特别是国外市场取得了长足进展，从而确保了公司的良好运行。
2006年上半年，公司实现主营业务收入24,382.05万元，利润总额2,525.71万元，净利润2,135.52万元,分别比上年同期增长20.09％、3.69％和3.14％，基本完成了上半年的经营目标。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
分产
品
织造 123,647,715. 102,972,980 16.67 21.55 18.58 增加2.08
22 .65 个百分点
漂染 91,551,558.2 69,615,392. 23.91 2.88 4.42 减少1.12
3 96 个百分点
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公司占主营业务收入10%以上的业务为织造和漂染，这两项收入分别占公司主营业务收入的50.71%和37.55%，这两项收入分别比去年同期增长21.55%和2.88%，主要原因是募集资金项目的大部分投产增加产能和公司国内外市场的拓展。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
泉州地区 144,114,277.61 -2.59
厦门地区 27,980,773.50 6.66
国外地区 41,409,208.09 364.99
其他地区 24,459,812.21 63.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期内公司销售继续保持了良好的发展态势，在进一步巩固发展国内市场的同时积极开拓国外市场，本报告期内公司的国外地区销售较上年同期增长了364.99%。其他地区销售较上年同期增长63.97%的主要原因是本公司控股子公司山东鱼台凤竹纺织有限责任公司销售纱线9,528,011.52元所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2004年通过首次发行募集资金301,925,681.46元人民币，已累计使用287,727,522.65元人民币，其中本年度已使用14,099,846.52元人民币，尚未使用14,198,158.81元人民币。尚未使用募集资金存放于银行。
2、募集资金承诺项目情况
单位:元 币种:人民币
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承诺项 拟投入金额 是否 实际投入金 预计收 实际收益 是否 是
目名称 变更 额 益 符合 否
项目 计划 符
进度 合
预
计
收
益
扩建2 143,000,00 否 130,732,18 6,587,623 是 是
万吨/ 0.00 2.72 .42
年中高
档针织
面料织
造技改
项目
新增2 158,925,68 否 156,995,33 9,184,479 是 是
万吨/ 1.46 9.93 .26
年高档
面料染
色及后
整理技
改项目
合计 301,925,68 / 287,727,52 15,772,10 / /
1.46 2.65 2.68
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1)、扩建2万吨/年中高档针织面料织造技改项目
项目总投资231,780,000元人民币，拟投入募集资金143,000,000元人民币，实际投入130,732,182.72元人民币，全部以募集资金投入。
2)、新增2万吨/年高档面料染色及后整理技改项目
项目总投资199,423,000元人民币，拟投入募集资金158,925,681.46元人民币，实际投入212,286,020.77元人民币，实际投入募集资金156,995,339.93元人民币，投入自有资金55,290,680.84元。
3、非募集资金项目情况 1)江西瑞昌5万纱锭针织用纱棉纺项目 公司出资7,695万元人民币投资该项目。目前，该项目厂房已完成三分之一基础工程，生活区职工住宅楼也已完成基础部分工程，预计明年初可建成投产。 2)山东鱼台凤竹棉纺项目 公司出资4,500万元人民币投资该项目。目前正在对原有设备进行技改，估计年底可完成技改工作。受技改等相关因素影响，上半年亏损75.52万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据中国证监会和上海证券交易所的要求，重新修订了公司章程（含三会议事规则），进一步完善了公司法人治理结构。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度股东大会决议，公司向全体股东每10股派发现金股利2元（含税）。2006年5月17日，公司发布2005年度利润分配实施公告，现金红利已于2006年5月30日发放完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联 关联 关联 关联 关联交易金 占同类 关联 市场 关联交
方名 交易 交易 交易 额 交易金 交易 价格 易对公
称 内容 定价 价格 额的比 结算 司利润
原则 例(%) 方式 的影响
福建 购买 市场 1.57 5,505,003. 100 每月 1.57
凤竹 水 价格 96 结算
集团 一次
有限
公司
福建 购买 市场 0.47 10,337,150 74.36 每月 0.47
凤竹 电 价格 .17 结算
集团 一次
有限
公司
福建 购买 市场 92.92 16,174,367 100 每月 92.9
凤竹 蒸汽 价格 .12 结算 2
集团 一次
有限
公司
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本公司向母公司福建凤竹集团有限公司购买水。 本公司向母公司福建凤竹集团有限公司购买电。 本公司向母公司福建凤竹集团有限公司购买蒸汽。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
持有公司5%以上股份的股东福建凤竹集团有限公司、振兴实业公司股改时承诺，自非流通股获得流通权之日起三年内，将在公司每年年度股东大会上履行有关程序提出公司的分红议案，保证现金分红比例不低于公司当年实现的可分配利润（不含年初未分配利润）的50%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。2006年4月27日，公司2005年度股东大会审议通过了公司2005年度利润分配方案，决议向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），共计派发现金股利3,400万元，占公司当年实现的可分配利润的70.72%。2006年5月17日，公司发布2005年度利润分配实施公告，现金红利已于2006年5月30日发放完毕。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名 特殊承诺 承诺履行情况
称
福建凤 自非流通股获得流通权之 2006年4月27日，公司2005年度股东大
竹集团 日起三年内，将在公司每 会审议通过了公司2005年度利润分配
有限公 年年度股东大会上履行有 方案，决议向全体股东每10股派发现
司、振 关程序提出公司的分红议 金股利2元（含税），共计派发现金股
兴实业 案，保证现金分红比例不 利3,400万元，占公司当年实现的可分
公司 低于公司当年实现的可分 配利润的70.72%。2006年5月17日，公
配利润（不含年初未分配 司发布2005年度利润分配实施公告，
利润）的50%，并保证在股 现金红利已于2006年5月30日发放完毕
东大会表决时对该议案投 。
赞成票。
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载 刊载的互联网网站
面 日期 及检索路径
公司第二届董事会第十 《中国证券报》C07 2006 http://www.sse.co
五次(临时)会议决议公 版、《上海证券报》 年2月 m.cn
告 C23版、《证券日报 24日
》A2版
公司2005年度报告摘要 《中国证券报》C03 2006 http://www.sse.co
版、《上海证券报》 年3月 m.cn
C34版、《证券日报 21日
》B1版
公司第二届董事会第十 《中国证券报》C03 2006 http://www.sse.co
六次会议决议公告暨关 版、《上海证券报》 年3月 m.cn
于召开2005年度股东大 C34版、《证券日报 21日
会的通知 》B1版
公司第二届监事会第九 《中国证券报》C03 2006 http://www.sse.co
次会议决议公告 版、《上海证券报》 年3月 m.cn
C34版、《证券日报 21日
》B1版
公司日常关联交易公告 《中国证券报》C03 2006 http://www.sse.co
版、《上海证券报》 年3月 m.cn
C34版、《证券日报 21日
》B1版
公司关于2005年度股东 《中国证券报》C49 2006 http://www.sse.co
大会增加临时提案并撤 版、《上海证券报》 年4月 m.cn
销部分议案的公告 C20版、《证券日报 15日
》B4版
公司2006年第一季度报 《中国证券报》C71 2006 http://www.sse.co
告 版、《上海证券报》 年4月 m.cn
B47版、《证券日报 25日
》B4版
公司第二届董事会第十 《中国证券报》C71 2006 http://www.sse.co
七次会议决议公告 版、《上海证券报》 年4月 m.cn
B47版、《证券日报 25日
》B4版
公司2005年度股东大会 《中国证券报》C003 2006 http://www.sse.co
决议公告 版、《上海证券报》 年4月 m.cn
B119版、《证券日报 28日
》A2版
公司2005年度利润分配 《中国证券报》C12 2006 http://www.sse.co
实施公告 版、《上海证券报》 年5月 m.cn
B14版、《证券日报 17日
》A2版
公司贷款公告 《中国证券报》C008 2006 http://www.sse.co
版、《上海证券报》 年6月 m.cn
B20版、《证券日报 8日
》A3版
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 30,277, 53,328,6 25,652, 49,982,
981.74 29.63 797.76 822.93
短期投资
应收票据 2 1,900,00 1,900,0
0.00 00.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 54,193, 44,234,8 53,913, 44,234,
619.66 56.20 083.24 856.20
其他应收款 4 2 4,248,1 4,746,20 18,102, 3,634,1
16.53 1.87 977.06 03.66
预付账款 5 3 8,907,9 13,034,6 12,547, 12,811,
21.48 41.20 989.65 124.70
应收补贴款
存货 6 4 104,415 77,313,7 91,390, 70,997,
,236.96 50.93 700.09 118.61
待摊费用 7 3,012,9 681,833. 2,981,2 632,313
37.68 33 72.89 .93
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 205,055 195,239, 204,588 184,192
,814.05 913.16 ,820.69 ,340.03
长期投资：
长期股权投资 8 5 50,329. 120,741 63,547,
14 ,818.56 037.74
长期债权投资
长期投资合计 50,329. 120,741 63,547,
14 ,818.56 037.74
其中：合并价差
其中：股权投资差额 50,329.
14
固定资产：
固定资产原价 9 6 506,697 496,178, 481,176 467,190
,869.87 583.71 ,493.43 ,309.81
减：累计折旧 114,236 98,654,4 113,332 98,504,
,234.98 99.50 ,264.98 224.44
固定资产净值 392,461 397,524, 367,844 368,686
,634.89 084.21 ,228.45 ,085.37
减：固定资产减值准 2,544,9 2,544,96 2,544,9 2,544,9
备 66.88 6.88 66.88 66.88
固定资产净额 389,916 394,979, 365,299 366,141
,668.01 117.33 ,261.57 ,118.49
工程物资 10 51,608, 33,478,2 37,421, 33,478,
146.40 60.10 470.40 260.10
在建工程 11 62,933, 37,443,2 56,111, 37,363,
095.42 21.47 103.38 221.47
固定资产清理 12
固定资产合计 504,457 465,900, 458,831 436,982
,909.83 598.90 ,835.35 ,600.06
无形资产及其他资产
：
无形资产 13 53,672, 53,959,3 23,430, 23,568,
181.14 81.07 277.02 298.23
长期待摊费用 14 848,638 490,924.
.03 05
其他长期资产
无形资产及其他资产 54,520, 54,450,3 23,430, 23,568,
合计 819.17 05.12 277.02 298.23
递延税项：
递延税款借项
资产总计 764,084 715,590, 807,592 708,290
,872.19 817.18 ,751.62 ,276.06
流动负债：
短期借款 15 127,394 72,491,2 127,394 72,491,
,280.00 60.00 ,280.00 260.00
应付票据 16 40,018, 25,867,5 39,718, 25,867,
753.41 00.00 753.41 500.00
应付账款 17 28,936, 20,871,4 27,430, 18,622,
066.52 51.00 586.28 011.16
预收账款 18 2,415,0 4,871,42 2,132,6 4,732,4
20.14 7.85 46.14 27.85
应付工资 19 4,880,0 3,410,82 4,880,0 3,160,0
00.00 9.00 00.00 00.00
应付福利费 20 85,233.
76
应付股利
应交税金 21 4,322,9 2,442,88 5,218,7 2,978,3
11.91 5.01 40.55 61.94
其他应交款 22 721,739 738,398. 721,739 738,398
.05 49 .05 .49
其他应付款 23 22,389, 33,695,4 67,174, 34,448,
075.52 52.09 214.31 373.74
预提费用 24 541,448 626,815. 541,448 626,815
.58 62 .58 .62
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 231,704 165,016, 275,212 163,665
,528.89 019.06 ,408.32 ,148.80
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 25 400,000 400,000
.00 .00
其他长期负债
长期负债合计 400,000 400,000
.00 .00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 232,104 165,016, 275,612 163,665
,528.89 019.06 ,408.32 ,148.80
少数股东权益 5,949,67
0.86
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 26 170,000 170,000, 170,000 170,000
,000.00 000.00 ,000.00 ,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本） 170,000 170,000, 170,000 170,000
净额 ,000.00 000.00 ,000.00 ,000.00
资本公积 27 241,925 241,925, 241,925 241,925
,681.46 681.46 ,681.46 ,681.46
盈余公积 28 52,531, 52,531,1 52,531, 52,531,
185.92 85.92 185.92 185.92
其中：法定公益金 17,786, 17,786,2 17,786, 17,786,
260.36 60.36 260.36 260.36
未分配利润 29 7 67,523, 80,168,2 67,523, 80,168,
475.92 59.88 475.92 259.88
拟分配现金股利 34,000,0 34,000,
00.00 000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东 531,980 544,625, 531,980 544,625
权益）合计 ,343.30 127.26 ,343.30 ,127.26
负债和所有者权益（ 764,084 715,590, 807,592 708,290
或股东权益）总计 ,872.19 817.18 ,751.62 ,276.06
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公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:李光清会计机构负责人:吴训豪
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 30 8 243,820 203,025 230,282 203,025
,456.07 ,526.86 ,609.08 ,526.86
减：主营业务成本 30 8 197,479 164,613 184,617 164,613
,922.81 ,247.86 ,988.72 ,247.86
主营业务税金及附加 31 115,168 93,901. 115,168 93,901.
.82 87 .82 87
二、主营业务利润（亏 46,225, 38,318, 45,549, 38,318,
损以“-”号填列） 364.44 377.13 451.54 377.13
加：其他业务利润（亏 32 35,415. 26,936. 35,415. 26,936.
损以“-”号填列） 65 43 65 43
减:营业费用 33 8,444,2 3,826,2 7,992,2 3,826,2
87.07 39.98 43.05 39.98
管理费用 34 10,579, 7,220,0 9,644,6 7,220,0
217.16 94.92 82.22 94.92
财务费用 35 2,261,0 2,837,6 2,248,1 2,837,6
13.10 53.41 29.68 53.41
三、营业利润（亏损以 24,976, 24,461, 25,699, 24,461,
“-”号填列） 262.76 325.25 812.24 325.25
加：投资收益（损失以 9 -755,21
“-”号填列） 9.18
补贴收入 36 342,717 342,717
.00 .00
营业外收入
减：营业外支出 37 61,922. 102,141 30,252. 102,141
20 .84 50 .84
四、利润总额（亏损总 25,257, 24,359, 25,257, 24,359,
额以“-”号填列） 057.56 183.41 057.56 183.41
减：所得税 38 10 3,901,8 3,653,8 3,901,8 3,653,8
41.52 77.50 41.52 77.50
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 21,355, 20,705, 21,355, 20,705,
”号填列） 216.04 305.91 216.04 305.91
加：年初未分配利润 80,168, 80,515, 80,168, 80,515,
259.88 403.02 259.88 403.02
其他转入
六、可供分配的利润 101,523 101,220 101,523 101,220
,475.92 ,708.93 ,475.92 ,708.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 101,523 101,220 101,523 101,220
润 ,475.92 ,708.93 ,475.92 ,708.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 34,000, 34,000, 34,000, 34,000,
000.00 000.00 000.00 000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 29 7 67,523, 67,220, 67,523, 67,220,
亏损以“-”号填列) 475.92 708.93 475.92 708.93
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:李光清会计机构负责人:吴训豪
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 267,768,055 250,897,905.15
务收到的现金 .80
收到的税费返还 1,563,870.8 1,563,870.87
7
收到的其他与经营 39 435,239.43 435,239.43
活动有关的现金
现金流入小计 269,767,166 252,897,015.45
.10
购买商品、接受劳 196,557,268 180,537,193.14
务支付的现金 .26
支付给职工以及为 24,321,028. 22,392,063.00
职工支付的现金 73
支付的各项税费 14,927,550. 14,839,259.73
25
支付的其他与经营 40 4,545,609.6 3,848,101.35
活动有关的现金 7
现金流出小计 240,351,456 221,616,617.22
.91
经营活动产生的现 29,415,709. 31,280,398.23
金流量净额 19
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收
到的现金
处置固定资产、无 588,000.00
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 588,000.00
购建固定资产、无 62,662,221. 43,440,576.41
形资产和其他长期 51
资产所支付的现金
投资所支付的现金 57,950,000.00
支付的其他与投资 41 9,020,200.0 9,020,200.00
活动有关的现金 0
现金流出小计 71,682,421. 110,410,776.41
51
投资活动产生的现 -71,094,421 -110,410,776.41
金流量净额 .51
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 170,000,000 170,000,000.00
.00
收到的其他与筹资 11 50,000,000.00
活动有关的现金
现金流入小计 170,000,000 220,000,000.00
.00
偿还债务所支付的 115,000,000 115,000,000.00
现金 .00
分配股利、利润或 36,947,846. 36,931,070.91
偿付利息所支付的 62
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资 12 13,844,487.13
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 151,947,846 165,775,558.04
.62
筹资活动产生的现 18,052,153. 54,224,441.96
金流量净额 38
四、汇率变动对现 575,911.05 575,911.05
金的影响
五、现金及现金等 -23,050,647 -24,330,025.17
价物净增加额 .89
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 21,355,216. 21,355,216.04
04
加：少数股东损益
(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 495,442.01 541,002.58
值准备
固定资产折旧 15,969,124. 15,215,429.84
78
无形资产摊销 416,199.93 267,021.21
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减 -85,367.04 -85,367.04
：增加）
预提费用增加（减 2,214,632.9 2,214,632.96
：减少） 6
处理固定资产、无 31,669.70
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失 10,052.50 10,052.50
财务费用 35 2,261,013.1 2,248,129.68
0
投资损失（减：收 755,219.18
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： -27,101,486 -20,393,581.48
增加） .03
经营性应收项目的 -10,401,605 -11,436,367.42
减少(减：增加) .37
经营性应付项目的 28,776,353. 25,132,402.10
增加(减：减少) 92
其他 20,200.00 20,200.00
经营活动产生的现 29,415,709. 31,280,398.23
金流量净额 19
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 30,277,981. 25,652,797.76
74
减：现金的期初余 53,328,629. 49,982,822.93
额 63
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -23,050,647 -24,330,025.17
净增加额 .89
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公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:李光清会计机构负责人:吴训豪
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初 本期 本期减少数 期末余额
余额 增加 因资 其他 合计
数 产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备 2,648 520,3 24,9 24,9 3,144,358.14
合计 ,916. 62.02 20.0 20.0
13 1 1
其中：应 2,345 520,3 2,865,549.00
收账款 ,186. 62.02
98
其他应收 303,7 24,9 24,9 278,809.14
款 29.15 20.0 20.0
1 1
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价
准备合计
其中：库
存商品
原材料
长期投资
减值准备
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产 2,544 2,544,966.88
减值准备 ,966.
合计 88
其中：房 715,6 715,630.34
屋、建筑 30.34
物
机器设备 1,814 1,814,323.58
,323.
58
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 5,193 520,3 24,9 24,9 5,689,325.02
合计 ,883. 62.02 20.0 20.0
01 1 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:李光清会计机构负责人:吴训豪
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他 合计
价值回 原因
升转回 转出
数 数
坏账准备合计 2,586,07 541,002. 3,127,08
8.86 58 1.44
其中：应收账 2,345,18 505,596. 2,850,78
款 6.98 94 3.92
其他应收款 240,891. 35,405.6 276,297.
88 4 52
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 2,544,96 2,544,96
准备合计 6.88 6.88
其中：房屋、 715,630. 715,630.
建筑物 34 34
机器设备 1,814,32 1,814,32
3.58 3.58
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 5,131,04 541,002. 5,672,04
5.74 58 8.32
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公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:李光清会计机构负责人:吴训豪
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.6893 8.4102 0.2719 0.2719
营业利润 4.6950 4.5441 0.1469 0.1469
净利润 4.0143 3.8853 0.1256 0.1256
扣除非经常性损益后的净利润 3.9683 3.8409 0.1242 0.1242
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公司概况
福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称“公司”）系于2000年12月18日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第1032号批准,由福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司整体变更设立的中外合资股份有限公司，注册资本: 人民币110,000,000.00元,以福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司2000年9月30日净资产额按1:1折股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)3号文批准,公司通过上海证券交易所于2004年4月6日成功上网定价发行了每股面值1.00元的人民币普通股60,000,000.00股,每股发行价格人民币5.25元,扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币301,925,681.46元,股票发行后公司股本总额增至人民币170,000,000.00元。 经上海证券交易所上证上字(2004)38号文批准,公司社会公众股已于2004年4月21日在上海证券交易所上市流通，股票简称“凤竹纺织”，股票代码600493。
经上海证券交易所上证上字（2005）281号文批准，公司于2006年1月9日正式实施股权分置改革方案，股票简称改为“G凤竹”，股票代码保持不变。
公司企业法人营业执照注册号：企股闽总字第003923号；注册地：福建省晋江市青阳凤竹工业区；法定代表人：陈澄清；经营范围:生产、加工针织、机织色布、漂染、染纱、服装、销售自产产品;从事环保设施运营。主要产品：“凤竹”牌针织坯布、筒子色纱等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础,以历史（实际）成本为计价原则。各项资产如果发生减值，则提取相应的减值准备。
5、外币业务核算方法：
对涉及外币的经济业务,采用业务发生当日外汇市场汇率的中间价折合为人民币记账,期末将各外币账户余额按期末外汇市场汇率的中间价折合为人民币金额进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用的会计政策进行处理。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司将持有的期限短(从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 (1)短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益,作为冲减投资成本处理;出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益。 (2)期末短期投资按成本与市价孰低法计价,并按投资项目计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回的款项; 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 对经查实确实难以收回的应收款项，则采用个别认定法对难以收回部分的金额计提坏账准备。对有控制关系的关联方的应收款项，由于其产生损失的可能性很小，故不计提坏账准备。。
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3年以上 40 40
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9、存货核算方法：
(1)存货的盘存制度为永续盘存制。 (2)存货的分类:存货分为原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品。 (3)存货计价方法 原材料、辅助材料取得时采用实际成本计价，发出或领用时采用移动加权平均法核算；产成品按订单进行成本核算，入库时采用计划成本计价，月末再按实际成本将差异进行分摊。低值易耗品发出或领用时采用一次摊销法核算；存货期末按成本与可变现净值孰低法计价。 (4)存货跌价准备的确认标准:公司期末对由于遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分,计提存货跌价准备。 (5)存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。 (6)存货可变现净值确定方法:在公司正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。 (2)投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%以上(含20%),但不具有重大影响的,采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20％），或虽不足20％但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50％）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 (3) 公司对外投资时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额。股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 金额较大的按10年的期限摊销，金额较小的一次性摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 计入资本公积-股权投资准备。 (4) 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为初始投资成本。 (5)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (6)处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 (7)长期投资期末按下述的确认标准及计提方法计提长期投资减值准备:对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 10 4.5
机器设备 15 10 6
电子设备 5 10 18
运输设备 5 10 18
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固定资产计价方法:购建的固定资产,按购建时实际成本计价;公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入账价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值,涉及补价,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的10%)制定其折旧率。
(2) 减值准备的计提方法：
固定资产减值准备的确认标准:期末对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备的计提方法:期末对固定资产逐项进行检查,按单项固定资产项目可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备的确认标准:期末对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
(1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。在建工程按实际投入成本核算，符合资本化条件的借款费用计入在建工程成本,在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2)在建工程减值准备的确认标准 当存在下列情况之一时,则对可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备： ①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的。 ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 ③其他足以证明在建工程实质上已经发生减值的情形。 (3)在建工程减值准备的计提方法:期末对在建工程进行逐项检查,按单项在建工程项目可收回金额低于其账面价值的差额提取在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
(1)无形资产计价:无形资产按取得时的实际成本入账。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2)摊销方法:无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的受益年限;合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者;合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。 (3)无形资产减值准备的确认标准 当存在下列一项或若干项情况时,应当提取无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复。 ③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值。 ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 (4)无形资产减值准备的计提方法:期末对无形资产进行逐项检查,按单项无形资产项目的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的受益期限内分期平均摊销；在筹建期间内发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营的当月一次计入损益。
15、借款费用的会计处理方法：
(1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，在发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 ① 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ② 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③ 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
16、预计负债的确认原则：
(1)预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为预计负债： ①该义务是公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 (2)预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则：
(1)商品销售 在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;公司既没有保留通常与所有权相关的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。 (2)提供劳务 ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比确认相关的劳务收入。 (3)让渡资产使用权 让渡无形资产以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定,在同时满足以下条件时确认收入: ①与交易相关的经济利益能够流入公司; ②收入的金额能够可靠的计量。
18、所得税的会计处理方法：
采用“应付税款法”。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财会二字[1996]2号《关于合并会计报表范围请示的复函》等规定编制而成。子公司采用与母公司一致的主要会计政策，合并范围内各公司间重大交易和资金往来等在合并时抵销。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 根据税法规定按税率计缴 17
营业税 根据税法规定按税率计缴 5
企业所得税 按15%税率计算缴纳企业所得税 15
地方教育附加 应交流转税额及免抵的增值税额 1
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2、优惠税负及批文
根据国家税务总局国税函[2001]496号“国家税务总局关于福建凤竹纺织科技股份有限公司适用企业所得税税率问题的批复”,公司自2001年度起减按15%税率计算缴纳企业所得税。 根据福建省国家税务局闽国税外[2001]33号“关于福建凤竹纺织科技股份有限公司免征污水处理费增值税的批复”,公司收取的污水处理收入免征增值税。
3、其他说明
（1）控股子公司－山东鱼台凤竹纺织有限责任公司按应纳税所得额的33％计算缴纳企业所得税。 （2）产品销售收入:国内产品销售按销售收入的17%计算增值税销项税额,按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；出口产品按照免、抵、退税方法计算缴纳，出口退税率为13％。 （3）其他税项:按国家有关的具体规定计算缴纳。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
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单位名称 注册地 法 注册 经营范围 投资额 权益比 是否
定 资本 直 间 例(%)
代 接 接
表
人
山东鱼台 鱼台县 林 5,000 混纺纱及纺织 4,500. 90 10 是
凤竹纺织 城花园 和 .00 制品的生产、 00
有限责任 路西首 平 销售
公司
江西凤竹 瑞昌市 李 8,100 棉纱纺织、针 7,695. 95 5 是
棉纺有限 黄金工 常 .00 织布织造，染 00
公司 业园南 春 整加工；服装
区 生产及销售
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报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
公司控股子公司江西凤竹棉纺有限公司受让何昭兰女士持有的山东鱼台凤竹纺织有限责任公司10%的股权（计出资额为500万元），股权转让价款500万元人民币。 公司控股子公司山东鱼台凤竹纺织有限责任公司受让福建晋江凤竹鞋业发展有限公司持有的江西凤竹棉纺有限公司5%的股权（福建晋江凤竹鞋业发展有限公司原持有江西凤竹棉纺有限公司5%的股权，其应缴出资额405万元人民币，实际到资100万元人民币），股权转让价款100万元人民币。
受让后，公司对上述两家控股子公司的直接或间接的控股比例为100%。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算 人民币金 外币金额 折算 人民币金
率 额 率 额
现金： / / 191,083.0 / / 518,234.8
0 6
人民币 / / 191,083.0 / / 518,234.8
0 6
银行存款 / / 28,640,93 / / 51,665,09
： 1.95 3.52
人民币 / / 10,345,44 / / 36,333,47
5.78 2.92
美元 34,437.16 7.995 275,345.7 16,017.32 129,262.9
6 6 8
港币 174,054.0 1.029 179,171.2 948,562.9 1.04 986,790.0
6 4 5 1 03 0
欧元 1,760,975 10.13 17,840,96 1,483,926 9.57 14,215,56
.31 13 9.16 .18 97 7.62
其他货币 / / 1,445,966 / / 1,145,301
资金： .79 .25
人民币 / / 1,445,966 / / 1,145,301
.79 .25
合计 / / 30,277,98 / / 53,328,62
1.74 9.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数中其他货币资金1,445,966.79元，其中承兑汇票保证金1,366,620.09元，信用证保证金存款79,346.70元。 货币资金期末数比期初数减少43.22%，主要系公司本期募集资金投入使用及本期支付现金股利等所致。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 0 1,900,000.00
合计 1,900,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据期末数比期初数减少100%主要系公司将银行承兑汇票背书、贴现所致。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以 56,964,71 99.8 2,848,23 46,413,70 99. 2,320,685.33
内 7.33 3 5.87 6.67 64
一至二 55,111.38 0.10 5,511.14 126,996.5 0.2 12,699.66
年 6 7
二至三 39,339.95 0.07 11,801.9 39,339.95 0.0 11,801.99
年 9 9
合计 57,059,16 100. 2,865,54 46,580,04 100 2,345,186.98
8.66 00 9.00 3.18 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 2,345,186.98 520,362.02 2,865,549.00
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 13,082,643.0 22.93 14,625,503.3 31.40
单位合计及 7 3
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
应收账款期末数比期初数增加22.50%,主要系本期销售规模扩大而增加赊销行为所致。
4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 3,438,2 75.95 169,584 4,025,279.02 79.71 201,263.9
以内 78.67 .44 5
一至 1,086,8 24.01 108,684 1,024,652.00 20.29 102,465.2
二年 47.00 .70 0
二至 1,800.0 0.04 540.00
三年 0
合计 4,526,9 100.00 278,809 5,049,931.02 100.00 303,729.1
25.67 .14 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准 303,729.15 24,920.01 24,920.01 278,809.14
备
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 4,035,361.20 89.14 4,753,361.72 94.13
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 8,685,996.76 97.51 13,002,808.2 99.76
2
一至二年 203,068.74 2.28 11,350.00 0.09
二至三年 14,301.48 0.16 15,928.48 0.12
三年以上 4,554.50 0.05 4,554.50 0.03
合计 8,907,921.48 100.00 13,034,641.2 100.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 4,673,524.37 52.46 19,104,438.8 77.52
单位合计及 8
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
期末数中超过1年以上的预付账款221,924.72元，系尚未结算的货款尾款。 预付账款期末数比期初数减少31.66%,主要系本期减少预付货款所致。
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价 账面价值
准备 准备
原材料 57,976,891 57,976,891 44,476,86 44,476,86
.26 .26 4.13 4.13
在产品 7,095,474. 7,095,474. 6,126,497 6,126,497
77 77 .65 .65
产成品 32,389,288 32,389,288 19,989,31 19,989,31
.74 .74 1.47 1.47
辅助材 6,953,582. 6,953,582. 6,721,077 6,721,077
料 19 19 .68 .68
合计 104,415,23 104,415,23 77,313,75 77,313,75
6.96 6.96 0.93 0.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原
数 数 因
企业资产保 202,950 134,849.8 208,262.8 129,537.4 期限未到
险费 .52 1 9 4
信息披露费 140,000 140,000.0
.02 2
雇主责任险 14,565. 9,710.40 4,855.20 期限未到
60
待抵扣进项 324,317 9,567,431 7,013,203 2,878,545 未认证，待
税金 .19 .46 .61 .04 抵扣
合计 681,833 9,702,281 7,371,176 3,012,937 /
.33 .27 .92 .68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资差额 50,329.14 50,329.14
合计 50,329.14 50,329.14
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 / / 50,329.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 累计投资占期末净资产的比例0.01%
股权投资差额为何昭兰女士将山东鱼台凤竹纺织有限责任公司10%股份转让给江西凤竹棉纺有限公司产生。
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 496,178,583 16,687,053. 6,167,766.9 506,697,869
.71 11 5 .87
其中：房屋及建 96,570,017. 1,046,397.8 97,616,415.
筑物 60 2 42
机器设备 385,126,373 10,517,970. 6,032,444.9 389,611,898
.01 06 6 .11
电子设备 9,358,325.0 4,614,793.2 135,321.99 13,837,796.
1 3 25
运输设备 5,123,868.0 507,892.00 5,631,760.0
9 9
二、累计折旧合 98,654,499. 15,969,124. 387,389.30 114,236,234
计： 50 78 .98
其中：房屋及建 16,745,522. 2,171,272.0 191.18 18,916,603.
筑物 35 6 23
机器设备 77,176,869. 12,333,763. 344,584.63 89,166,048.
89 57 83
电子设备 2,846,641.1 1,031,259.3 42,613.49 3,835,286.9
3 5 9
运输设备 1,885,466.1 432,829.80 2,318,295.9
3 3
三、固定资产净 397,524,084 717,928.33 5,780,377.6 392,461,634
值合计 .21 5 .89
其中：房屋及建 79,824,495. -1,124,874. -191.18 78,699,812.
筑物 25 24 19
机器设备 307,949,503 -1,815,793. 5,687,860.3 300,445,849
.12 51 3 .28
电子设备 6,511,683.8 3,583,533.8 92,708.50 10,002,509.
8 8 26
运输设备 3,238,401.9 75,062.20 3,313,464.1
6 6
四、减值准备合 2,544,966.8 2,544,966.8
计 8 8
其中：房屋及建 715,630.34 715,630.34
筑物
机器设备 1,814,323.5 1,814,323.5
8 8
电子设备 15,012.96 15,012.96
运输设备
五、固定资产净 394,979,117 717,928.33 5,780,377.6 389,916,668
额合计 .33 5 .01
其中：房屋及建 79,108,864. -1,124,874. -191.18 77,984,181.
筑物 91 24 85
机器设备 306,135,179 -1,815,793. 5,687,860.3 298,631,525
.54 51 3 .70
电子设备 6,496,670.9 3,583,533.8 92,708.50 9,987,496.3
2 8 0
运输设备 3,238,401.9 75,062.20 3,313,464.1
6 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本期固定资产增加数中包括从在建工程完工转入10,882,595.27元。 (2)本期固定资产减少数系本期转让、报废部分机器设备、电子设备等所致。 (3)期末无融资租入固定资产。 (4)期末固定资产中有厂房原值1,557,651.84元用于经营性出租，租期自2005年4月1日起，年租金187,200.00元。 (5)期末以晋房字第200218号房屋建筑物账面原值7,692,484.50元、净值4,402,460.01元，连同晋国用（2001）字第01278号、晋国用（2001）字第01279号土地使用权用于最高额抵押贷款合同1,500,000.00美元，该额度已用于银行贷款1,300,000.00美元。
10、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
基建材料 262,996.20 1,328,546.08 1,279,848.28 311,694.00
预付工程 33,215,263.90 26,304,441.8 22,098,235.3 37,421,470.4
款 3 3 0
合计 33,478,260.10 27,632,987.9 23,378,083.6 51,608,146.4
1 1 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
准备 备
在建 62,933,095 62,933,095 37,443,22 37,443,22
工程 .42 .42 1.47 1.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 预算数 期初数 本期增 转入固 工 工 期末数
称 加 定资产 程 程
投 进
入 度
占
预
算
比
例
2万吨/ 199,423,0 8,069,98 896,354 137,513 106 106 8,828,82
年高档 00,000 3.07 .31 .27 .45 .45 4.11
针织面
料染色
及后整
理技改
项目
2万吨/ 231,780,0 19,760,1 7,219,9 10,362, 59. 59. 16,618,0
年中高 00,000 62.25 71.59 100.00 36 36 33.84
档针织
面料织
造技改
项目
其他技 9,613,07 28,256, 382,982 43. 43. 37,486,2
改、技 6.15 143.32 00 00 37.47
措项目
合计 37,443,2 3,637,4 10,882, / / 62,933,0
21.47 69.22 595.27 95.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、固定资产清理
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
机器设备 619,669.70 619,669.70
电子设备及其他 10,052.50 10,052.50
合计 629,722.20 629,722.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 53,672,18 53,672,18 53,959,38 53,959,38
产 1.14 1.14 1.07 1.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 实际成本 期初数 本期 本期 累计 期末数 剩余
得 增加 摊销 摊销 摊销
方 期限
式
土地 出 57,250,26 53,940,2 409,8 3,719 53,530,4 39年1
使用 让 2.40 71.07 44.95 ,836. 26.12 个月
权 28 至68
年2个
月
软件 外 148,600.0 19,110.0 129, 6,354 6,844 141,755. 9年3
购 0 0 000. .98 .98 02 个月
00 至9年
7个月
合计 / 57,398,86 53,959,3 129, 416,1 3,726 53,672,1 /
2.40 81.07 000. 99.93 ,681. 81.14
00 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无形资产减值准备
经检查，期末公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。
期末数中以晋国用(2001)字第01278号及晋国用(2001)字第01279号土地使用权，账面原值2,418,253.97元、净值1,890,110.90元，连同房产用于最高额抵押贷款合同1,500,000.00美元，该额度已用于银行贷款1,300,000.00美元。
14、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期增加 期末数
开办费 848,638.03 490,924.05 357,713.98 848,638.03
合计 848,638.03 490,924.05 357,713.98 848,638.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数为控股子公司江西凤竹棉纺有限公司筹建期间发生的开办费，报告期内该公司尚未开始生产经营。
15、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 10,394,280.00 10,491,260.00
担保借款 117,000,000.00 62,000,000.00
合计 127,394,280.00 72,491,260.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)期末抵押借款的抵押物为固定资产中的部分房屋建筑物及无形资产中的部分土地使用权。 (3)期末无已到期未偿还的借款。 (4)短期借款期末数比期初数增加75.74%，主要系本期产销及投资规模扩大，对流动资金需求增加而相应增加贷款规模所致。
16、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,500,000.00
银行承兑汇票 38,518,753.41 25,867,500.00
合计 40,018,753.41 25,867,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末数比期初数增加54.71%主要系本期采购增加而增加以银行承兑汇票方式结算所致。 17、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 28,902,639.36 99.88 20,839,465.84 99.85
一至二年 33,427.16 0.12 31,985.16 0.15
合计 28,936,066.52 100.00 20,871,451.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)期末数中无欠持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位账款。 (3)期末数中无账龄超过3年的应付账款。 (4)应付账款期末数比期初数增加38.64%，主要系本期采购增加而增加尚未支付货款所致。
18、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 2,244,229.03 92.93 4,734,557.82 97.19
一至二年 48,224.00 2.00 67,684.48 1.39
二至三年 83,720.00 3.47 68,342.55 1.40
三年以上 38,847.11 1.60 843.00 0.02
合计 2,415,020.14 100.00 4,871,427.85 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)期末数中无欠持有公司5％（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 (3)期末数中超过1年以上的预收账款170,791.11元，主要系尚未结算的货款尾款。 (4)预收账款期末数比期初数减少50.42%，主要系预收货款结算所致。
19、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
职工工资 4,880,000.00 3,410,829.00
合计 4,880,000.00 3,410,829.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数为预提未发放的2006年6月份职工工资及上半年营销人员业绩工资。
20、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
公司福利费 85,233.76
合计 85,233.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付福利费期末数比期初数增加100%，主要系山东鱼台凤竹纺织有限责任公司和江西凤竹棉纺有限公司按工资一定比例提取的福利费尚未使用完所致。
21、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -9,467.83 355,776.41 根据税法规定按税率计缴
营业税 4,680.00 7,020.00 根据税法规定按税率计缴
所得税 2,742,304.5 1,828,408.6 按15%税率计算缴纳企业所得税
8 7
个人所得税 72,168.29 195,327.54 根据税法规定按超额累进税率
计缴
股息红利所 1,475,670.5 根据税法规定按税率计缴
得 8
印花税 24,073.11 39,504.41 根据具体经济行为按税法规定
计缴
房产税 11,231.98 16,847.98 根据税法规定按税率计缴
车船使用税 2,251.20
合计 4,322,911.9 2,442,885.0 /
1 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
堤防费 80,640 92,146. 按销售收入的0.035％计缴
.39 93
副食品基金 11,754 19,364. 销售收入1,000万元以下的部分，按销售收
.64 90 入的0.1％计缴;销售收入1,000万元以上的
部分，按0.025％计缴
残疾人保障 15,217 13,163. 销售收入1,000万元以下的部分，按销售收
金 .72 84 入的0.01％计缴;销售收入1,000万元以上
的部分，按0.005％计缴。
养老失业保 106,04 93,166. 基本养老保险按参保职工工资基数的26％
险金 2.35 35 （其中单位18％个人8％）计缴；失业保险
按参保员工工资基数的3％（其中单位2％
个人1％）计缴。
地方教育费 31,757 66,366. 按应交增值税、应交营业税、出口免抵税
附加 .61 77 额的1％计缴
医疗保险费 411,56 406,455 医疗保险按参保职工工资基数的9.5％（其
5.64 .50 中单位7％，个人2.5％）计缴。
工伤、生育 64,620 47,734. 按应缴基数1.7%计缴
保险费 .30 20
教育费附加 140.40 按应交营业税3%计缴
合计 721,73 738,398 /
9.05 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 17,006,510.57 75.96 28,242,324.25 83.81
一至二年 5,164,733.95 23.07 5,245,927.84 15.57
二至三年 153,900.00 0.69 200,600.00 0.60
三年以上 63,931.00 0.28 6,600.00 0.02
合计 22,389,075.52 100.00 33,695,452.09 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数中无账龄超过3年的大额其他应付款。 其他应付款期末数比期初数减少33.55%，主要系2005年代收公司非流通股股东支付的股改派现款2006年已支付给流通股股东所致。
24、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
预提电费 541,448.58 626,815.62
合计 541,448.58 626,815.62 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）预提电费期末数为预提晋江电力公司2006年6月尚未支付的电费。
25、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
印染新工艺及其废水回用新技术研究 400,000.00
合计 400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
专项应付款期末数为晋江市财政局拨给我司的科技三项费用，项目尚未完成专项应付款尚未结转所致。 26、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 539,00 0.3 -73,5 -73,50 465,50 0.2
持股 0 2 00 0 0 7
3、其他内资 59,873 35. -8,16 -8,164 51,708 30.
持股 ,000 22 4,500 ,500 ,500 42
其中：境内法 59,873 35. -8,16 -8,164 51,708 30.
人持股 ,000 22 4,500 ,500 ,500 42
境内自然人持
股
4、外资持股 49,588 29. -6,76 -6,762 42,826 25.
,000 17 2,000 ,000 ,000 19
其中：境外法 49,588 29. -6,76 -6,762 42,826 25.
人持股 ,000 17 2,000 ,000 ,000 19
境外自然人持
股
有限售条件股 110,00 64. -15,0 -15,00 95,000 55.
份合计 0,000 71 00,00 0,000 ,000 88
0
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 60,000 35. 15,00 15,000 75,000 44.
通股 ,000 29 0,000 ,000 ,000 12
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 60,000 35. 15,00 15,000 75,000 44.
通股份合计 ,000 29 0,000 ,000 ,000 12
三、股份总数 170,00 100 0 0 170,00 100
0,000 .00 0,000 .00
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27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 241,925,681. 241,925,681.
46 46
合计 241,925,681. 241,925,681.
46 46
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28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,372,462.7 17,372,462.7
8 8
法定公益金 17,786,260.3 17,786,260.3
6 6
任意盈余公积 17,372,462.7 17,372,462.7
8 8
合计 52,531,185.9 52,531,185.9
2 2
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29、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 21,355,216.04
加：年初未分配利润 80,168,259.88
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 34,000,000.00
未分配利润 67,523,475.92
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30、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
织造 123,647,715 102,972,980 101,725,200 86,835,428.
.22 .65 .18 50
漂染 91,551,558. 69,615,392. 88,986,235. 66,671,538.
23 96 76 12
染纱 14,012,841. 11,230,269. 11,070,054. 10,275,731.
93 97 89 94
污水处理 1,070,493.7 799,345.15 1,244,036.0 830,549.30
0 3
纺纱 13,537,846. 12,861,934.
99 09
合计 243,820,456 197,479,922 203,025,526 164,613,247
.07 .81 .86 .86
合计 243,820,456 197,479,922 203,025,526 164,613,247
.07 .81 .86 .86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
泉州地区 144,114,277 116,459,857 147,939,294 121,644,711
.61 .72 .55 .17
厦门地区 27,980,773. 23,018,101. 26,233,272. 21,570,596.
50 98 17 41
福州地区 5,856,384.6 4,726,923.1 5,030,212.4 4,136,147.4
6 8 0 4
国外地区 41,409,208. 32,170,683. 8,905,323.6 4,995,776.8
09 82 3 9
其他地区 24,459,812. 21,104,356. 14,917,424. 12,266,015.
21 11 11 95
合计 243,820,456 197,479,922 203,025,526 164,613,247
.07 .81 .86 .86
合计 243,820,456 197,479,922 203,025,526 164,613,247
.07 .81 .86 .86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
教育费附加 115,168.82 93,901.87 按应交增值税、
应交营业税、出
口免抵税额的1
％计缴
合计 115,168.82 93,901.87 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
原材料让 118,460. 123,258.4 -4,797.
售 92 1 49
厂房出租 93,600.0 53,386.86 40,213. 46,800. 19,863.5 26,936.
0 14 00 7 43
合计 212,060. 176,645.2 35,415. 46,800. 19,863.5 26,936.
92 7 65 00 7 43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
明细项目合计 8,444,287.07 3,826,239.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期营业费用发生数比上年同期发生数增加120.69%，主要系销售规模扩大销售人员工资增加，出口规模扩大，自营出口费用增加及本期将化验室费用归入营业费用核算等所致。
34、管理费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
明细项目合计 10,579,217.16 7,220,094.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期管理费用发生数比上年同期发生数增加46.52%,主要系本期咨询费、保险费、福利费、税费、折旧费等增加所致。
35、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 2,931,070.91 1,011,367.91
减：利息收入 163,887.87 715,194.85
汇兑损失 3,066,017.11
减：汇兑收益 789,291.02 571,416.17
其他 283,121.08 46,879.41
合计 2,261,013.10 2,837,653.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
奖励金 342,717.00
合计 342,717.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期收到的奖励金为自营出口奖励206,417.00元、科技局专利资助奖11,900.00元、工业先进生产奖励4,400.00元、省级企业技术中心奖励100,000.00元、科技进步奖20,000.00元。
37、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 31,669.70 17,141.84
资产直接报废损失 10,052.50
捐赠支出 20,200.00 85,000
合计 61,922.20 102,141.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税 3,901,841.52 3,653,877.50
合计 3,901,841.52 3,653,877.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
银行存款利息收入 92,522.43
补贴收入 342,717.00
合计 435,239.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
晋江兴业银行承兑汇票保证金 367,039.14
车辆通行费 646,889.17
自营出口费用 582,361.56
聘请中介机构费 474,692.00
办公费 439,448.79
差旅费 381,640.83
业务招待费 300,053.70
展览费 257,713.30
信息披露费 140,000.02
其他 955,771.16
合计 4,545,609.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股改款 9,000,000.00
捐赠支出 20,200.00
合计 9,020,200.00
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以 56,669,41 99.8 2,833,47 46,413,70 99. 2,320,685.33
内 5.83 3 0.79 6.67 65
一至二 55,111.38 0.10 5,511.14 126,996.5 0.2 12,699.66
年 6 7
二至三 39,339.95 0.07 11,801.9 39,339.95 0.0 11,801.99
年 9 8
合计 56,763,86 100. 2,850,78 46,580,04 100 2,345,186.98
7.16 00 3.92 3.18 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 2,345,186.98 505,596.94 2,850,783.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 13,082,643.0 23.05 14,625,503.3 31.40
单位合计及 7 3
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
应收账款期末数比期初数增加21.86%,主要系本期销售规模扩大而增加赊销行为所致。
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 17,290,6 94.08 167,07 2,850,343.54 73.56 138,426.6
以内 27.58 2.82 8
一至 1,086,84 5.91 108,68 1,024,652.00 26.44 102,465.2
二年 7.00 4.70 0
二至 1,800.00 0.01 540.00
三年
合计 18,379,2 100.00 276,29 3,874,995.54 100.00 240,891.8
74.58 7.52 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变榭?
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 240,891.88 35,405.64 276,297.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 17,801,912.3 96.86 3,578,426.24 92.35
单位合计及 3
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
期初数中应收控股子公司江西凤竹棉纺有限公司81,810.00元,期末数中应收控股子公司江西凤竹棉纺有限公司104,684.00元、山东鱼台凤竹纺织有限责任公司13,844,487.13元,根据公司会计政策,不计提坏账准备。 其他应收款期末数比期初数增加374.30%,主要系本期借给山东鱼台凤竹纺织有限责任公司1,384.45万元技改款所致。
3、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 12,326,064.9 98.23 12,779,291.7 99.75
3 2
一至二年 203,068.74 1.62 11,350.00 0.09
二至三年 14,301.48 0.11 15,928.48 0.12
三年以上 4,554.50 0.04 4,554.50 0.04
合计 12,547,989.6 100.00 12,811,124.7 100.00
5 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 8,886,792.43 70.82 10,104,438.8 78.87
单位合计及 8
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
期末数中超过1年以上的预付账款221,924.72元，系尚未结算的货款尾款。
4、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
准备 备
原材 52,162,728 52,162,728 41,871,14 41,871,14
料 .36 .36 2.12 2.12
在产 6,564,641. 6,564,641. 5,663,559 5,663,559
品 58 58 .61 .61
产成 26,525,658 26,525,658 17,522,42 17,522,42
品 .30 .30 5.39 5.39
辅助 6,137,671. 6,137,671. 5,939,991 5,939,991
材料 85 85 .49 .49
合计 91,390,700 91,390,700 70,997,11 70,997,11
.09 .09 8.61 8.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 63,547,037 57,950,000 755,219. 120,741,818
.74 .00 18 .56
合计 63,547,037 57,950,000 755,219. 120,741,818
.74 .00 18 .56
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 63,547,037 / / 120,741,818
计 .74 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 累计投资占期末净资产的比例22.70%
经检查，期末公司长期投资不存在减值情形，故未计提长期投资减值准备。 投资变现不存在重大限制。
(3)公司控股子公司江西凤竹棉纺有限公司受让何昭兰女士持有的山东鱼台凤竹纺织有限责任公司10%的股权（计出资额为500万元），股权转让价款500万元人民币。
6、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 467,190,30 15,623,987. 1,637,804. 481,176,493
9.81 88 26 .43
其中：房屋及建筑 86,279,730 293,812.59 86,573,543.
物 .87 46
机器设备 367,159,48 10,277,870. 1,548,062. 375,889,297
9.93 06 27 .72
电子设备 9,257,851. 4,544,413.2 89,741.99 13,712,523.
92 3 16
运输设备 4,493,237. 507,892.00 5,001,129.0
09 9
二、累计折旧合计 98,504,224 15,215,429. 387,389.30 113,332,264
： .44 84 .98
其中：房屋及建筑 16,707,487 1,957,062.4 191.18 18,664,359.
物 .97 8 27
机器设备 77,069,881 11,862,482. 344,584.63 88,587,779.
.39 64 40
电子设备 2,845,730. 1,021,449.5 42,613.49 3,824,566.4
42 0 3
运输设备 1,881,124. 374,435.22 2,255,559.8
66 8
三、固定资产净值 368,686,08 408,558.04 1,250,414. 367,844,228
合计 5.37 96 .45
其中：房屋及建筑 69,572,242 -1,663,249. -191.18 67,909,184.
物 .90 89 19
机器设备 290,089,60 -1,584,612. 1,203,477. 287,301,518
8.54 58 64 .32
电子设备 6,412,121. 3,522,963.7 47,128.50 9,887,956.7
50 3 3
运输设备 2,612,112. 133,456.78 2,745,569.2
43 1
四、减值准备合计 2,544,966. 2,544,966.8
88 8
其中：房屋及建筑 715,630.34 715,630.34
物
机器设备 1,814,323. 1,814,323.5
58 8
电子设备 15,012.96 15,012.96
运输设备
五、固定资产净额 366,141,11 408,558.04 1,250,414. 365,299,261
合计 8.49 96 .57
其中：房屋及建筑 68,856,612 -1,663,249. -191.18 67,193,553.
物 .56 89 85
机器设备 288,275,28 -1,584,612. 1,203,477. 285,487,194
4.96 58 64 .74
电子设备 6,397,108. 3,522,963.7 47,128.50 9,872,943.7
54 3 7
运输设备 2,612,112. 133,456.78 2,745,569.2
43 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本期固定资产增加数中包括从在建工程完工转入10,882,595.27元。 (2)本期固定资产减少数系本期转让、报废部分机器设备、电子设备等所致。 (3)期末无融资租入固定资产。 (4)期末固定资产中有厂房原值1,557,651.84元用于经营性出租，租期自2005年4月1日起，年租金187,200.00元。 (5)期末以晋房字第200218号房屋建筑物账面原值7,692,484.50元、净值4,402,460.01元，连同晋国用（2001）字第01278号、晋国用（2001）字第01279号土地使用权用于最高额抵押贷款合同1,500,000.00美元，该额度已用于银行贷款1,300,000.00美元。
7、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 21,355,216.04
加：年初未分配利润 80,168,259.88
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 34,000,000.00
未分配利润 67,523,475.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
织造 123,647,715 102,972,980 101,725,200 86,835,428.
.22 .65 .18 50
漂染 91,551,558. 69,615,392. 88,986,235. 66,671,538.
23 96 76 12
染纱 14,012,841. 11,230,269. 11,070,054. 10,275,731.
93 97 89 94
污水处理 1,070,493.7 799,345.15 1,244,036.0 830,549.30
0 3
合计 230,282,609 184,617,988 203,025,526 164,613,247
.08 .72 .86 .86
合计 230,282,609 184,617,988 203,025,526 164,613,247
.08 .72 .86 .86
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(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
泉州地区 143,138,722 115,533,009 147,939,294 121,644,711
.05 .36 .55 .17
厦门地区 24,946,493. 20,135,316. 26,233,272. 21,570,596.
59 54 17 41
福州地区 5,856,384.6 4,726,923.1 5,030,212.4 4,136,147.4
6 8 0 4
国外地区 41,409,208. 32,170,683. 8,905,323.6 4,995,776.8
09 82 3 9
其他地区 14,931,800. 12,052,055. 14,917,424. 12,266,015.
69 82 11 95
合计 230,282,609 184,617,988 203,025,526 164,613,247
.08 .72 .86 .86
合计 230,282,609 184,617,988 203,025,526 164,613,247
.08 .72 .86 .86
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9、投资收益
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -755,219.18
其中：按权益法确认收益 -755,219.18
合计 -755,219.18
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10、所得税：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
所得税 3,901,841.52 3,653,877.50
合计 3,901,841.52 3,653,877.50
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11、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
母公司收江西凤竹棉纺有限公司往来款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
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江西凤竹棉纺有限公司为我司控股子公司,由于江西凤竹棉纺有限公司目前尚处于筹建期间,我司暂借其资金以提高公司资金使用效率。
12、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
母公司付山东鱼台凤竹纺织有限责任公司 13,844,487.13
技改款
合计 13,844,487.13
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山东鱼台凤竹纺织有限责任公司为我司控股子公司，我司借款1384.44万元给山东鱼台凤竹纺织有限责任公司使用。
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名 注册地 主营业务 与本 经济 法
称 址 公司 性质 人
关系 代
表
福建凤竹 晋江市 棉纺、化纤、鞋帽服装销售;公 母公 有限 李
集团有限 凤竹工 用工程供应、信息咨询服务:五 司 责任 春
公司 业区 金机电配件贸易 公司 兴
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
福建凤竹集团有限公司 134,300,000.00 134,300,000.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关 关联方所持 关联方 关联方所 关联方 关联方所持 关联方
联 股份期初数 所持股 持股份增 所持股 股份期末数 所持股
方 份比例 减 份增减 份比例
名 期初数 比例（ 期末数
称 （％） ％） （％）
福 56,100,000. 33 -7,650,00 4.5 48,450,000 28.5
建 00 0.00 .00
凤
竹
集
团
有
限
公
司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
振兴实业公司 参股股东
福建省泉州市光大工贸有限公司 参股股东
福建省环境保护设计院 参股股东
三明市天地环保技术开发有限公司 参股股东
福建晋江恒泰化工贸易有限公司 母公司的控股子公司
福建省晋江市凤竹纺织品贸易有限公司 母公司的控股子公司
福建省晋江安泰化工有限公司 母公司的控股子公司
福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 其他
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 本期数 上年同期数
交易 交易 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 定价 易金额的 易金额的
原则 比例(%) 比例(%)
福建凤竹集 购买 市场 32,016,52 89.98 25,946,72 85.16
团有限公司 水电 价格 1.25 2.35
汽
福建省晋江 加工 市场 306,680.9 1.27 287,545.5 6.24
安泰化工有 助剂 价格 2 2
限公司
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(2) 关联租赁情况
福建凤竹纺织科技股份有限公司将房屋租赁给福建晋江凤竹鞋业发展有限公司,该资产涉及的金额为1,557,651.84元人民币,租赁期限自2005年4月1日起,租金为93,600元人民币,租金的确定依据是厂房租赁合同书,租金为每月人民币15,600元,租金每三个月结算一次。
(3) 关联担保情况
截止2006年6月30日止,福建凤竹集团有限公司为本公司的银行借款117,000,000.00元及银行承兑汇票38,218,753.41元提供担保。
(3) 关联方股权转让情况
公司控股子公司山东鱼台凤竹纺织有限责任公司受让福建晋江凤竹鞋业发展有限公司持有的江西凤竹棉纺有限公司5%的股权（福建晋江凤竹鞋业发展有限公司原持有江西凤竹棉纺有限公司5%的股权，其应缴出资额405万元人民币，实际到资100万元人民币），股权转让价款100万元人民币。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
其他应付款 三明天地环保技术开发有限 263,182.0 263,182.00
公司 0
应付账款 福建省晋江安泰化工有限公 177,131.39
司
应付票据 福建凤竹集团有限公司 10,500,000.0
0
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(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项： 无
八、备查文件目录
1、载有董事长陈澄清先生亲笔签名的半年度报告及其摘要； 2、载有单位负责人陈澄清先生、主管会计工作负责人李光清先生、会计机构负责人吴训豪先生签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、公司章程文本。
董事长：陈澄清 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2006年8月10日
（本页为福建凤竹纺织科技股份有限公司董事和高级管理人员对公司2006年中期报告的书面确认意见的签字页）
福建凤竹纺织科技股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2006年中期报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—<半年度报告的内容与格式>》（2003年修订）的有关要求，作为公司的董事和高级管理人员，我们对公司2006年中期报告进行审核后，发表如下书面确认意见：
我们认为，公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司2006年中期报告全面、完整、真实地反映了公司半年度的财务状况和经营成果。我们保证公司2006年中期报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事、高级管理人员确认签字：
陈澄清 李桂真 李常春 李春兴 陈 锋 徐 波 林和平 张勇勤 戴仲川
陈俊明 戴克商 陈桂武 李光清 常向真 陈 强 黄建武 王惠玲 苏志强
确认签字日期：2006年8月10日