福建凤竹纺织科技股份有限公司

               2014年度内部控制评价报告

福建凤竹纺织科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他

内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本

公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日

常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部

控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内

部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董

事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经

理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事

会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进

实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现

上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控

制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

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控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控

制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会

认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控

制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之

间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务

和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及

控股子公司江西凤竹棉纺有限公司、山东鱼台凤竹纺织有限责任

公司、河南凤竹纺织有限公司和厦门凤竹商贸有限公司，纳入评

价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业

收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范

围的主要业务和事项包括:公司治理、全面预算、资金营运、财

务报告、担保业务、筹资管理、投资管理、固定资产、无形资产、

存货管理、研究与开发、销售业务、业务外包、采购管理、工程

项目、合同管理、人力资源、信息系统等；重点关注的高风险领

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      域主要包括：销售业务、采购业务、固定资产、存货管理、资金

      营运等。

               上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖

      了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

               （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

               公司依据企业内部控制规范体系及公司内部相关规章制度

      组织开展内部控制评价工作。

               公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺

      陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好

      和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部

      控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，

      并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如

      下：

               1.财务报告内部控制缺陷认定标准

               公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重要程度项目         重大缺陷                  重要缺陷                    一般缺陷


                                     一个或多个内控缺陷的组合，其
                一个或多个内控缺陷
                                     严重程度和经济后果低于重大缺   除重大缺陷、重要缺陷以外
                的组合，可能导致企
                                     陷，但仍有可能导致企业偏离控   的其他财务报告内部控制
错报金额        业严重偏离控制目
                                     制目标,合并会计报表资产总额    定量缺陷,错报<合并会计
                标,错报≧合并会计
                                     的 0.5%≦错报<合并会计报表资   报表资产总额的 0.5%
                报表资产总额的 1%
                                     产总额的 1%




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                 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

                      重大缺陷                               重要缺陷                   一般缺陷


      ①公司董事、监事和高级管理人员的舞       ①未依照公认会计准则选择和应用会
                                                                                       除上述重
      弊行为；                                 计政策；
                                                                                       大缺陷、
      ②注册会计师发现的却未被公司内部控       ②未建立反舞弊程序和控制措施；
                                                                                       重要缺陷
      制识别的当期财务报告中的重大错报；       ③财务报告过程中出现单独或多项缺
                                                                                       之外的其
      ③经监管部门认定控制环境无效；           陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但
                                                                                       他控制缺
      ④已经发现并报告给管理层的重大缺陷       影响到财务报告的真实、准确和完整的
                                                                                       陷。
      在合理的时间内未加以改正。               目标。


                 2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

                 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

       重要程度项目         重大缺陷                  重要缺陷                    一般缺陷

                      一个或多个内控缺陷   一个或多个内控缺陷的组合，其
                                                                            除重大缺陷、重要缺陷
                      的组合，可能导致企   严重程度和经济后果低于重大缺
                                                                            以外的其他财务报告内
                      业严重偏离控制目     陷，但仍有可能导致企业偏离控
       直接财产损失                                                         部控制定量缺陷, 直接
                      标, 直接财产损失≧   制目标,合并会计报表资产总额
                                                                            财产损失<合并会计报
                      合并会计报表资产总   的 0.5%≦直接财产损失<合并会
                                                                            表资产总额的 0.5%
                      额的 1%              计报表资产总额的 1%

                 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

                 重大缺陷                                        重要缺陷                      一般缺陷

                                                                                               除上述重
①公司决策程序不科学导致重大决策失败；         ①公司决策程序不科学导致决策失误；
                                                                                               大缺陷、
②违犯国家法律、法规,给公司造成重大损失的；    ②违犯行业规范，给公司造成较大损失的；
                                                                                               重要缺陷
③制度缺失导致系统性失效；                     ③制度缺失导致系统性运行障碍；
                                                                                               之外的其
④前期重大缺陷不能得到整改；                   ④前期重要缺陷不能得到整改；
                                                                                               他控制缺
⑤其他对公司负面影响重大的情形。               ⑤其他对公司负面影响重要的情形。
                                                                                               陷。


                 （三）内部控制缺陷认定及整改情况

                 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

                 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司

            不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
                                                  4
       2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未

发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    针对报告期内发现的内部控制一般缺陷，公司经过认真分析

原因，要求各有关单位（部门）制定相应的整改措施，明确整改

责任。对内控制度存在的问题，要求修订完善；对操作流程中存

在的不规范问题，要求加强管理，立即整改，补充相关手续，规

范操作。

       四、其他内部控制相关重大事项说明

    本报告已于2015年3月29日经公司第五届董事会第十四次董

事会审议通过。

    公司聘请了福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本公

司内部控制进行核实评价,出具了《关于福建凤竹纺织科技股份

有限公司内部控制审计报告》。

    报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事

项。




                                             董事长：陈澄清

                               福建凤竹纺织科技股份有限公司

                                              2015年3月31日

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