中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
中化国际（控股）股份有限公司
600500
2013 年半年度报告
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中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 重要提示 ............................................................. 3
第二节 释义 ................................................................. 4
第三节 公司简介 ............................................................. 5
第四节 会计数据和财务指标摘要 ............................................... 6
第五节 董事会报告 ........................................................... 8
第六节 重要事项 ............................................................ 17
第七节 股份变动及股东情况 .................................................. 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 24
第九节 财务报告（未经审计） ................................................ 25
第十节 备查文件目录 ....................................................... 205
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中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 杨林 工作原因 覃衡德
独立董事 陆海祜 工作原因 朱洪超
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人潘正义、主管会计工作负责人张增根及会计机构负责人（会计主管人员）
胡学静声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 本报告中所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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第二节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中化集团 指 中国中化集团
中化股份 指 中国中化股份有限公司
中化国际/公司 指 中化国际（控股）股份有限公司
扬农集团 指 江苏扬农化工集团有限公司
江苏圣奥 指 江苏圣奥化学科技有限公司
PPD 指 苯基对苯二胺类防老剂的总称
N-(1,3-二甲基丁基)-N’-苯基对苯
6PPD 指
二胺，化工产品名称
用于加工草甘膦除草剂的活性成
草甘膦 指 分，属灭生性除草剂。为甘氨酸
的一种衍生物
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第三节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中化国际（控股）股份有限公司
公司的中文名称简称 中化国际
公司的外文名称 SINOCHEM INTERNATIONAL CORPORATION
公司的外文名称缩写 SINOCHEM INTERNATIONAL
公司的法定代表人 潘正义
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘翔 浦江
上海市浦东新区世纪大道 88 号 上海市浦东新区世纪大道 88 号
联系地址
金茂大厦 3 区 18 层 金茂大厦 3 区 18 层
电话 （021）61048666，50475048 （021）61048339
传真 （021）50470206 （021）50470206
电子信箱 ir@sinochem.com ir@sinochem.com
三、 基本情况变更简介
上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 3 区 18
公司注册地址
层
公司注册地址的邮政编码 200121
上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 3 区 18
公司办公地址
层
公司办公地址的邮政编码 200121
公司网址 http://www.sinochemintl.com
电子信箱 ir@sinochem.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 3 区 18
公司半年度报告备置地点
层董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 中化国际 600500
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第四节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 24,243,304,437.08 27,638,907,915.25 -12.29
归属于上市公司股东的净利润 377,268,726.18 295,142,587.95 27.83
归属于上市公司股东的扣除非经常
347,791,157.65 193,942,591.45 79.33
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 594,638,916.26 -626,916,999.86 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 6,684,295,272.46 6,612,592,172.16 1.08
总资产 30,361,398,765.82 30,185,651,693.56 0.58
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.26 0.21 23.81
稀释每股收益（元／股） 0.26 0.21 23.81
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.24 0.13 84.62
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.61 4.66 增加 0.95 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
5.18 3.08 增加 2.10 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 5,916,150.53
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 26,263,963.77
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
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与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
33,794,973.27
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 6,114,341.66
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
0.00
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,593,065.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
少数股东权益影响额 -11,955,323.74
所得税影响额 -15,063,471.22
合计 29,477,568.53
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第五节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，全球主要经济体复苏进程走势分化，美国保持稳定复苏态势，日本经
济小幅反弹，欧元区持续衰退，全球经济整体仍不景气。中国经济持续放缓，固定资产投资
增速下滑，消费增速处于历史低位，出口增速出现回落。受此影响，公司总体经营经历了较
大挑战。
在主营业务的市场环境方面，农药行业的市场需求增长，供应端受到环保趋紧等政策影
响，环保达标的企业开工率全面提升，主要农药品种价格出现较大增长；橡胶化学品行业整
体运行平稳，市场需求量总体稳定；化工物流船运内贸市场竞争激烈，但部分远洋航线毛利
出现恢复性增长，集装罐行业依旧发展良好，国内堆场清洗量和提罐量环比均保持 10%的增
长；天然胶业务下游需求平稳，但受到行业周期和天然胶期货市场影响，上半年价格持续走
低。
面对复杂多变的外部环境，公司遵循“聚焦主业”及“扎根本土的国际化”战略思路，
在董事会的正确领导下，在近年来持续推进战略转型的基础上，公司的精细化工及橡胶产业
已形成了领先的市场地位，公司盈利基础和稳定性大幅增强。上半年公司实现归属于上市公
司股东的净利润 3.77 亿元、同比增长 27.83%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
净利润 3.48 亿元、同比增长 79.33%。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,424,330.44 2,763,890.79 -12.29
营业成本 2,289,776.30 2,667,204.22 -14.15
销售费用 33,577.67 30,949.72 8.49
管理费用 41,351.46 29,937.82 38.12
财务费用 11,618.97 7,227.95 60.75
经营活动产生的现金
59,463.89 -62,691.70 不适用
流量净额
投资活动产生的现金
-136,514.55 -170,133.86 不适用
流量净额
筹资活动产生的现金
-31,971.76 397,224.56 -108.05
流量净额
研发支出 1,257.25 1,182.89 6.29
资产减值损失 8,548.79 3,690.32 131.65
公允价值变动收益 2,190.25 -1,715.37 不适用
营业外支出 2,203.17 81.24 2,612.06
所得税费用 11,640.33 6,971.04 66.98
管理费用变动原因说明：主要为合并报表范围增加江苏圣奥等所致。扣除上述影响后，
同比口径本期公司通过各类严控费用的措施有效降低了各类可控管理费用。
财务费用变动原因说明：主要为公司负债规模上升，导致利息支出增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为报告期公司通过加强经营现金流量
的管理，各业务单元对现金流控制较好，导致经营现金净流量增加所致。
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投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为上年同期投资扬农集团所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为上年同期发行 19 亿公司债及长期
借款增加所致。
资产减值损失：主要为大宗商品价格下跌，本期累计计提的存货跌价较去年同期增加所
致。
公允价值变动收益：主要为期末衍生工具公允价值变动所致。
营业外支出：主要为赔偿款较去年同期增加所致。
所得税费用：主要为报告期应纳税所得额较去年同期增加，以及合并范围增加江苏圣奥
计提的递延所得税增加所致。
2、 其它
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司于 2007 年 12 月 26 日权证行权实际募集资金 115,503.81 万元，截至 2013 年 6 月
30 日，以其中 59,300 万元于 2007 年 12 月对子公司海南中化船务有限责任公司进行增资，
以其中 24,000 万元于 2007 年 12 月对子公司上海思尔博化工物流有限公司进行增资，以其
中 6,000 万元对子公司天津港中化国际危险品物流有限责任公司的投资，以其中 6,000 万元
对西双版纳中化橡胶有限公司的第一期增资，募集资金余额（含利息）为 20,701.97 万元；
公司于 2012 年 9 月 28 日召开了 2012 年度第二次临时股东大会，审议通过了非公开发
行股票募集资金议案。公司于 2013 年 7 月 29 日获得了证监会的核准批复，核准公司非公开
发行不超过 690,846,286 股新股。
(2) 经营计划进展说明
受上半年宏观经济影响，公司整体经营环境面临较大挑战，公司以“突出主业、加速变
革”指导方针为指导，扎实推进产业整合，强化市场研究和客户服务能力建设，严格控制市
场经营风险，坚定退出盈利稳定性差和增长潜力低的贸易类业务，各项战略及经营计划有序
开展，较好的完成了当期经营目标。
农药业务领域，行业景气度提升、终端市场需求增加，由于严格的环保等政策影响生产
供应端长期趋紧，主要产品需求增长、价格大幅攀升。面对市场机遇，公司农化业务牢牢抓
住"品牌分销"战略核心，报告期国内长约客户增长 32%；成熟市场区域推进销售渠道下沉，
开发市场区域重点拓展渠道，报告期实现了收入和毛利率的双提升。同时，公司大力拓展国
际农化市场，印度启动大规模终端推广活动，泰国导入江山品牌制剂。本报告期公司全面深
化与孟山都公司的全球战略合作，与孟山都签署了澳、新地区农达独家分销与供应协议，澳
大利亚公司已正式成立，农药分销业务成功拓展到了潜力较大的澳新市场。公司建立起了覆
盖亚太的国际化分销网络和品牌推广能力，大大降低了公司受单一地区气候影响的经营风
险，自有农药品种持续丰富，大幅增强了公司农化业务的核心盈利能力。
精细化工业务领域，通过几年的战略研究和精心准备，公司去年分别实现了对扬农集团、
江苏圣奥等优秀化工企业的收购与合作，构建了精细化工和橡胶化学品产业发展的平台。上
半年公司进一步推进与扬农集团的战略协同，在提升扬农集团的战略、绩效及人力资源管理
能力的基础上，通过深入研究确立了水性材料等三个细分行业作为精细化工的重点突破方
向，并启动了部分收购合资项目的前期调研。扬农集团自身在报告期完成了新工艺扩建项目，
达产后将会进一步增加公司的投资收益，同时积极开展降本增效活动，降低了运营费用。在
橡胶化学品方面，公司顺利完成了江苏圣奥收购后的百日整合，成功保留了核心管理团队，
海外市场拓展取得了显著成效，不溶硫新项目成功试产，经营业绩稳定提升，并成功向江苏
圣奥导入战略绩效管理和供应链管理体系。依托扬农、圣奥等优秀产业平台，公司在细分行
业的市场占有率达到了全球领先，形成了公司在精细化工产业进行快速战略拓展和行业整合
的良好态势，极大地增强了公司未来的可持续增长潜力。
化工物流业务领域，上半年公司依靠行业领先的管理经验，灵活调整运力，适时加大了
部分国际航线的运力供给，获取了较好的经营盈利。同时在全球物流营销网络选聘、派驻市
场人员，强化属地化的客户服务和市场营销能力，在运量稳定的情况实现了收入和收益的同
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步增长；上半年集装罐业务整体表现较为稳健，公司本期继续强化运营周转效率和特种集装
罐投放，稳固了亚洲领先的市场地位。
在天然橡胶领域，面对价格大幅下跌的市场环境，公司全面加大了自产橡胶的市场营销
力度，同时积极调整产品结构，将生产和营销资源向边际效益较高的品种和区域倾斜，在价
格下跌的情况下较为成功地提升了毛利率。海外拓展方面，公司上半年完成了向非洲和亚洲
多名中层以上管理骨干人员的选派，GMG 公司继续加快拓展在非洲和亚洲的种植项目，上
半年喀麦隆 Sud-Cam 项目获得了 4.5 万公顷土地的永久使用权，这是公司在海外首次获得的
永久性土地，也是公司在非洲地区第一大产胶国获取的稀缺战略资源；随着海外种植规模的
快速扩大，天然橡胶业务抗行业周期的核心盈利能力将持续提升。
(3) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增 加 2.63
农药 83,083.79 69,851.28 15.93 18.28 14.69
个百分点
橡胶化学品 124,585.31 95,391.67 23.43 不适用 不适用 不适用
化工新材料及 减少 3.38
化工业务 339,101.06 276,766.49 18.38 104.85 113.69
中间体（注） 个百分点
增加 10.66
化工物流 155,671.12 124,937.85 19.74 52.42 34.55
个百分点
减少 0.25
其他化工分销 1,004,498.77 988,683.19 1.57 -15.29 -15.08
个百分点
增加 0.81
天然橡胶业务 598,101.75 559,833.50 6.40 -26.74 -27.37
个百分点
减少 0.26
其他贸易业务 458,389.71 451,078.81 1.59 -22.21 -22.01
个百分点
注：自 2012 年 4 月 1 日起，模拟合并扬农集团业务收入和成本。
本报告期，农药业务抓住上半年主要农药产品价格恢复性增长的机遇，收入和毛利率均
明显提升；橡胶化学品业务本期合并了江苏圣奥上半年的营业收入；化工物流业务随集装罐
经营量增长和较高运价国际航线的船舶运力集中投放，收入和毛利率都有较大幅度上升；天
然橡胶业务由于价格下降，主营业务收入有所下降，公司加强了自产胶的营销，自产胶比重
上升使得毛利率上升；分销与贸易业务由于受宏观经济影响，公司强化市场风险控制，收缩
了经营规模，因此收入较去年有所下降，但保证了盈利的实现。
2、 主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境内 980,008.19 -15.30
境外 1,444,322.25 -10.12
本报告期境内，境外销售同比下降，这主要是由于本期部分主营产品价格波动较大，公
司为了强化市场风险控制，主动收缩部分经营规模。
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(三) 核心竞争力分析
1、优秀的并购整合能力
自 2000 年上市以来，经过十几年的战略转型，中化国际已经由一家以贸易为主的公司
转型成为以精细化工和天然橡胶为主业的国际化运营的企业集团。优秀的并购整合能力是支
撑中化国际持续转型发展的的核心能力。
中化国际并购整合的特点在于公司针对各重点项目认真组织进行深入的行业、市场研
究、专业的估值及财务模型分析，并充分研究论证业务之间的协同后推进并购整合。多年来，
中化国际通过投资和并购获取了大量上游优质资产，包括并购控股 GMG、江苏圣奥，投资
于南通江山、扬州扬农等国内知名化工企业，为公司顺利实现产业化转型奠定了良好的基础；
在此基础上，公司大力推动对各产业平台的内部整合和协同，在精细化工、天然橡胶两大主
业领域构造出完整产业链，有效地提升了中化国际的核心竞争优势和盈利能力。公司在并购
整合能力的基础上，通过几年的努力，已经打造了涵盖行业及战略研究、收购兼并及业务发
展、战略绩效管理几方面职能在内战略管理体系，形成了国内化工行业领先与国际知名跨国
化工企业比肩的并购整合能力。
2、核心业务市场地位突出，是产业链一体化、国际化运营的化工产业运营商
随着持续战略转型，公司已逐步形成了精细化工和天然橡胶两大主业，并在两大主业领
域初步实现产业链一体化运营。精细化工覆盖农化、新材料及化工中间体、橡胶化学品和精
细化工品物流等四个领域，形成了从研发、生产到营销和物流服务的全产业链覆盖，产业基
础雄厚，细分市场达到全球领先。
农化业务已成功转型成为覆盖中国及亚太地区的高端品牌农药产业运营商，拥有驰名全
球的农药领导品牌。公司代理的"农达"（Roundup）品牌是草甘膦产品中最具代表性、最受
市场欢迎的品牌，拥有的“禾耐斯”、“马歇特”、“拉索”等品牌是酰胺类除草剂中最具市场
影响力的品牌之一，在业界享有良好声誉。在中国市场，公司是"农达"品牌的独家代理商，
同时通过酰胺类农药产品的授权与经营，与江山股份开展了深入的战略合作，为公司高品质
农药品牌产品的研发、生产和供应提供了稳定的保障；在亚太市场，公司收购了孟山都在东
南亚六国（印度、菲律宾、泰国、越南、巴基斯坦和孟加拉国）及我国台湾省的酰胺类除草
剂业务，并独家代理菲律宾市场“农达”品牌的分销业务，目前在印度占据了 49%的水稻除
草剂市场份额，在菲律宾占据了 31%的市场份额，销售区域已覆盖全球 81%的水稻种植区
域。2013 年初，公司成功获得“农达”品牌在澳大利亚、新西兰、巴布亚新几内亚三个国
家的独家代理权，为未来在澳新市场的快速发展奠定了良好的基础。
公司 2012 年通过收购扬农集团并成为主要股东，获得了雄厚的化工产业基础和产业运
营经验。扬农集团具有较强的研发实力和技术工程转化能力，拥有 8 个研究所、230 人的研
发检测分析团队、年合成化合物约 700 个，并拥有工艺、设备、电气、仪表等全流程的专业
化人员。扬农集团拥有完整的化工产业链和丰富的产品线，拥有三个配套齐全的精细化工产
业基地，诸多化工中间体和精细化工产品都在国内乃至于全球居于领先地位，拥有向下游延
伸发展精细化工产业的强大能力和巨大空间。
与公司的现有橡胶业务协同，公司 2012 年底通过收购江苏圣奥进军橡胶化学品业务，
已成为全球市场领先和最具竞争力的橡胶防老剂 6PPD 供应商。江苏圣奥通过多年的深入研
究和攻关，掌握橡胶防老剂 6PPD 生产中间体 RT 培司的关键技术并拥有专利，并且通过不
断地技术和工艺创新，生产工艺技术和成本水平全球领先。
公司化工物流业务管理技术领先，资产运作能力强，在核心领域具备较强的差异化市场
竞争力。中化国际是从事近、远洋国际航线及国内航线的液体化学品专业运输及船舶管理业
务的领先企业，在内贸及台海市场市场份额位居第一，在中东、澳洲等航线市场份额领先。
在船舶管理方面，公司已达到国际安全管理规则（ISMC）的要求，主要船舶均经过国际化
工分销协会（CDI）的认证和 SHELL、BP 等主要国际石油公司的年度质量检验，符合高端
市场用户的严格资质要求。同时，公司还是国内最大的专业集装罐罐东，集装罐规模亚洲第
一；2013 年公司收购全球前十大集装罐运营商 NewPort Tank Containers 公司股权，联合管
理的集装罐数量已超过 10,000 个，形成了全球集装罐运营网络布局，具备先进的集装罐运
营管理及技术管理能力，未来增长潜力巨大。
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公司天然橡胶业务已建立全产业链运营能力，并形成全球布局的强大产业基础，市场份
额全球领先。自 2004 年开始实施向上游延伸的资源战略，公司通过收购整合国内国际天然
胶加工厂以及种植园，已从单纯的天然橡胶贸易业务发展成为涵盖天然橡胶营销、加工和种
植环节的全产业链营运商。在种植环节，公司及下属控参股企业在非洲和东南亚拥有 40 多
万公顷土地储备，拥有的种植园和土地储备位居全球第一；在加工环节，公司拥有 60 多万
吨的天然橡胶加工能力，主要分布在中国、东南亚和非洲，规模位居全球前三；在营销环节，
公司的销售网络遍布全球，国内市场已建立覆盖长三角、珠三角、山东和东北等轮胎和橡胶
制品主产区的销售网络机构，国内市场份额约 18%，遥遥领先于其他国内企业，国际市场是
米其林、固特异、普林斯通等全球十大轮胎企业的全球供应商。
3、国际化运营历史悠久，与众多国际合作伙伴实现合作共赢
公司作为中国最早走出去的企业之一，经过多年的发展，公司的农化、橡胶、物流和精
细化工产业已经基本实现了全球化运营。截至 2013 年上半年，公司拥有多家境外经营实体
和广泛的营销网络，控股新加坡上市公司 GMG；公司境外资产总计约 159 亿元，2013 年半
年公司境外资产合计实现营业收入占总营业收入过半。
公司在核心产业领域拥有国际一流的合作伙伴。公司是美国孟山都农化业务的全球战略
伙伴，已在全球范围内实现多年的成功合作共赢；公司橡胶组合产品获得米其林、普利司通、
固特异等多家跨国轮胎制造商的认证，并形成了全球范围内的战略合作关系，公司与比利时
SIAT 集团构建战略联盟拓展非洲资源和市场，同时还是荷兰埃克森美孚公司卤化丁基橡胶
在中国的特约经销商、日本 JSR 公司丁腈橡胶在中国的总代理、德国朗盛公司三元乙丙在
中国的最大分销商；公司在船运和集装罐物流方面与 Stolt、NewPort 等国际领先企业开展长
期战略合资合作，且公司的液体化学品船舶均经过 SHELL、BP 等国际主要石油公司的年度
质量检验；同时，公司在精细化工领域正积极拓展与 DSM、PTTGC、Univar 等跨国公司的
一系列战略和技术层面的合作。
4、管理层行业经验丰富，内部控制体系完善
公司拥有一批经验丰富的高级管理人才，工作经验大多在 20 年以上，并在农化、精细
化工、橡胶及化工物流等专业领域拥有较强的知识和管理技能。与此同时，公司始终致力于
企业价值与员工成长的共同提升，培养了一支具有国际化视野、熟知本土市场、锐意进取、
充满活力的专业化员工团队。
随着产业版图的不断扩张，公司对内部控制制度的有效性要求进一步提高。近年来，公
司严格按照相关法律法规要求依法运作，不断完善内部控制制度建设和监督评价机制，确保
公司各项经营活动的正常有序进行。公司审计稽核部负责对公司各机构开展制度遵循审计、
经营管理审计、经济责任审计和专项审计调查等，将审计发现与改善情况定期向审计委员会
汇报，合理确保公司经营管理有序、有效、有监督。同时，公司由审计稽核部牵头，每年在
公司各主要单位开展年中和年度两次内控自评工作，并形成正式的内控自评报告，由董事会
及审计与风险委员会进行审查，以此对公司内部控制有关的工作提出改善意见和健全工作计
划。报告期内，公司在内部控制方面未出现重大违法违规行为，亦不存在内部控制设计或执
行方面的重大缺陷。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本报告期公司没有发生对外股权投资。
(1) 持有其他上市公司股权情况
单位：万元
报告期
期初持 期末持
证券代 证券简 最初投资 期末账面 报告期 所有者 会计核 股份来
股比例 股比例
码 称 成本 价值 损益 权益变 算科目 源
（％） （％）
动
12
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
江山股 长期股 市场自
600389 50,156.82 29.19 29.19 62,117.54 3,795.66 0
份 权投资 行购入
可供出
海南橡
601118 400.00 0.1 0.1 1,656.00 0 -616.00 售金融 法人股
胶
资产
长期股 市场自
SIN590 GMG 152,201.27 51 51 239,666.97 3,573.16 0
权投资 行购入
合计 202,758.09 / / 303,440.51 7,368.82 -616.00 / /
本期无新增对其他上市公司的股权投资。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:元 币种:人民币
是
借 抵押 是 否 是 资金来源
借款方名 委托贷款金 贷款期 款 物或 否 关 否 是否 并说明是 关联
贷款利率 预期收益 投资盈亏
称 额 限 用 担保 逾 联 展 涉诉 否为募集 关系
途 人 期 交 期 资金
易
南通江山 生
中国人民银 自有资金，
农药化工 产 联 营
150,000,000 一年 行一年期贷 无 否 是 否 否 非募集资 1,947,945.21 2,212,500.00
股份有限 经 公司
款基准利率 金
公司（注 1） 营
南通江山 生
中国人民银 自有资金，
农药化工 产 联 营
150,000,000 一年 行一年期贷 无 否 是 否 否 非募集资 3,649,315.07 3,887,500.00
股份有限 经 公司
款基准利率 金
公司（注 1） 营
注 1：该两笔委托贷款分别于 2013 年 3 月 20 日和 2013 年 5 月 28 日到期收回。
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
尚未使用募集
募集年 募集方 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募
资金用途及去
份 式 总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
首次发
1999 94,139.00 0 94,139.00 0 不适用
行
分离交
2006 易 可 转 118,200.00 0 118,200.00 0 不适用
债
2007 权证 115,503.81 0 95,300.00 20,203.81 注 1
合计 / 327,842.81 0 307,639.00 20,203.81 /
公司于 2006 年 12 月发行了 12 亿分离交易的可转债，实际募集资金 118,200 万元，2007
年 12 月权证行权实际募集资金 115,503.81 万元，截止 2013 年 6 月 30 日资金使用情况如下：
(1) 公司以分离交易可转债的募集资金 53,500 万元于 2006 年 12 月对原 95%股权的子公
司海南中化船务有限责任公司进行增资，以分离交易可转债的募集资金 40,700 万元于 2007
年 5 月对子公司海南中化船务有限责任公司进行增资，以权证行权募集资金 59,300 万元于
2007 年 12 月对子公司海南中化船务有限责任公司进行增资。截止 2013 年 6 月 30 日，增资
款项已全部用于买造船项目。
13
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
(2) 公司以分离交易可转债的募集资金 24,000 万元于 2006 年 12 月对原占 90%股权的子
公司上海思尔博化工物流有限公司进行增资；以权证行权募集资金 24,000 万元于 2007 年 12
月对子公司上海思尔博化工物流有限公司进行增资。截止 2013 年 6 月 30 日，增资款项中
45,440 万元已支付用于购买、建造集装罐，剩余资金已用作项目铺底资金。
(3) 公司权证行权募集资金 6,000 万元于 2007 年 12 月到位后，已完成对子公司天津港
中化国际危险品物流有限责任公司的投资。
(4) 公司以权证行权募集资金 6,000 万元于 2008 年 3 月完成对西双版纳中化橡胶有限公
司的第一期增资。
(5) 上述募集资金总计剩余 20,701.97 万元尚未使用，其中包括累计利息收入人民币
498.16 万元。
注 1：西双版纳中化橡胶有限公司加工厂扩产项目原计划以权证行权募集资金投入 1.2
亿元，实际上第一期投资 6,000 万元于 2008 年 3 月完成，后国内橡胶加工业受金融危机影
响以及美国对中国出美轮胎征收特别关税（特保案）的影响而前景不明，基于审慎投资的考
虑，公司控制了投资节奏，下一步拟在与云南农垦就整合当地民营胶原料供应的战略合作取
得明确成果后再择机完成此项投资。
权证募集资金出现结余的主要原因是由于权证行权比例较高而导致超募 3.35 亿元，这
其中的 1.93 亿元按照募集说明书的承诺，已优先用于弥补债券募集资金投资项目所需资金
的缺口。其余超募资金 1.42 亿元公司曾计划继续投资于物流业务的船舶、储罐等物流资产，
但 08 年下半年金融危机后，化工品物流行业也随之进入周期性低谷，目前公司正在等待合
适的投资时机，同时也在跟踪新的投资机会。
综上所述，目前募集资金结余 2.02 亿元主要由超募剩余资金 1.42 亿元及未按进度投入
到西双版纳中化橡胶有限公司橡胶加工厂的 6,000 万元构成。
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
变更原
未达到
募集资金 募集资金 募集资金 是否符 因及募
是否变更 是否符合 产生收益 计划进
承诺项目名称 拟投入金 本报告期 累计实际 项目进度 预计收益 合预计 集资金
项目 计划进度 情况 度和收
额 投入金额 投入金额 收益 变更程
益说明
序说明
对子公司海南中化
船务有限责任公司 否 153,500.00 0 153,500.00 是 全部完成 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
增资（注 1）
对子公司上海思尔
博化工物流有限公 否 48,000.00 0 48,000.00 是 全部完成 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
司增资（注 2）
对子公司西双版纳
第一期完
中化橡胶有限公司 否 12,000.00 0 6,000.00 是 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
成
增资（注 3）
对子公司天津港中
累计净利
化国际危险品物流 否 6,000.00 0 6,000.00 是 全部完成 不适用 不适用 不适用 不适用
润 1914
有限公司增资（注 4）
合计 / 219,500.00 0 213,500.00 / / / / / /
注 1：本项目系子公司海南中化船务有限责任公司液体化工品船运业务的一部分，与本
项目相关的船舶与海南中化船务有限责任公司其余船舶统一核算，无法采用合理方法准确划
分净利润；且本项目尚在运营初期，目前各年度营业收入与承诺正常经营年份年均营业收入
不具有可比性，内部收益率和投资回收期也无法计算。本项目实施后，本公司内贸市场占有
率显著提升。在巩固国内市场的同时，也开拓台海及中东业务。
注 2：本项目系子公司上海思尔博化工物流有限公司集装罐运输业务的一部分，与本项
目相关的集装罐与上海思尔博化工物流有限公司其余集装罐混合使用和统一核算，无法采用
合理方法准确划分营业收入和净利润，且本项目尚在运营初期，内部收益率和投资回收期无
法计算。本项目实施后，本公司集装罐业务规模已跃居亚洲第一，远洋业务快速增长，市场
份额稳步提升。
注 3：本项目系子公司西双版纳中化橡胶有限公司橡胶加工业务的一部分，与本项目相
关的生产线与西双版纳中化橡胶有限公司其余生产线统一核算，无法采用合理方法准确划分
14
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
净利润，且本项目尚在运营初期，内部收益率和投资回收期无法计算。本项目实施后，西双
版纳中化橡胶有限公司整体营业收入和净利润逐年递增。
注 4：因战略调整，本公司在此募投项目尚未进入正常经营周期前对外转让。
4、 主要子公司、参股公司分析
(1)主要控股子公司
① SINOCHEM INTERNATIONAL (OVERSEAS) PTE.LTD.
该公司成立于 2003 年 6 月，注册资本 2.11 亿美元，公司占 100%的股权。其经营范围
是：化工、橡胶、冶金等产品的贸易。报告期末该公司资产总额为 995,751.75 万元，净资产
315,534.76 万元，报告期实现收入 992,763.75 万元，实现净利 2,299.81 万元。
② GMG Global Ltd（合并）
该公司成立于 1999 年，注册资本 61,133 万新加坡元，核心业务包括种植、加工、行
销和出口天然胶。中化国际于 2008 年 9 月 5 日完成对该公司 51%股权的收购。报告期末
该公司合并资产总额为 532,195.05 万元，合并净资产 399,368.11 万元，报告期实现合并收入
245,262.68 万元，实现合并净利润 6,534.56 万元。
③ 中化国际物流有限公司（合并）
该公司成立于 2010 年 12 月，注册资本 291,100 万元，公司占 100％的股权，主要从
事国际航线（以近洋国际航线为主）及国内沿海航线的液体化工品运输，道路货物运输（国
际集装箱），以及出口货物的运输及代理业务等。报告期末该公司合并资产总额为 669,106.16
万元，合并净资产 342,885.89 万元，报告期实现合并收入 158,126.32 万元，实现合并净利润
18,279.68 万元。
④ 海南中化橡胶有限公司（合并）
该公司成立于 2004 年 12 月，注册资本为 6000 万元，公司占 46.5%的股份，通过海
外全资子公司中化国际新加坡有限公司占 49%的股份。其经营范围是：农业种植及农产品生
产、加工、销售等。报告期末该公司合并资产总额为 37,801.45 万元，合并净资产 15,061.25
万元；报告期实现合并收入 45,980.70 万元，实现合并净利润 1,332.80 万元。
⑤ 西双版纳中化橡胶有限公司
该公司成立于 2005 年 9 月，注册资本为 9000 万元，公司占 96.67%的股份。其主要
经营范围是：橡胶的生产加工、销售及农作物的种植、管理等。报告期末该公司资产总额为
33,938.57 万元，净资产 14,917.49 万元；报告期实现收入 29,709.99 万元，实现净利润 140.45
万元。
⑥ 苏州中化国际聚氨酯有限公司
该公司成立于 2007 年 12 月，注册资本人民币 6000 万元。公司占 100%股份。主要从
事聚氨酯新材料研发及技术转让；聚氨酯及消泡剂技术咨询服务；经销化工原料及产品（不
含危险品）、自营和代理各类商品技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商
品和技术除外）。报告期末该公司资产总额为 5,678.55 万元，净资产-2,563.68 万元。报告期
实现收入 1,336.69 万元，实现净利润-1,224.35 万元。
⑦ 中化作物保护品有限公司
该公司成立于 2011 年 1 月，注册资本人民币 8 亿元。公司占 100%股份，主要从事货
物及技术的进出口业务，农资经营，实业投资等业务。报告期末该公司资产总额为 137,248.38
万元，净资产 83,032.50 万元。报告期实现收入 78,226.99 万元，实现净利润 3,405.09 万元。
⑧ 江苏圣奥化学科技有限公司（合并）
该公司成立于 2008 年 5 月，注册资本人民币 5.85 亿元。报告期公司收购其 60.976%
股份，自 2012 年 11 月起合并报表。该公司主要从事橡胶助剂、化学合成药的生产销售等业
务。报告期末该公司资产总额为 353,614.28 万元，净资产 243,456.19 万元。报告期实现收入
124,585.31 万元，实现净利润 12,047.65 万元。
(2) 主要参股子公司
① 上海北海船务股份有限公司
该公司成立于 1994 年 3 月，注册资本 76,375 万元，公司占 20％的股权，主要从事货
15
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
物和油品运输业务。报告期末该公司资产总额为 257,672.12 万元，净资产 185,244.19 万元，
公司按权益法核算获得投资收益 2,839.44 万元。
② 中化兴中石油转运(舟山)有限公司
该公司成立于 1990 年 4 月，本期吸收合并了中化兴源石油储运（舟山）有限公司后，
实收资本变更为 4,093.90 万美元，公司占 44.8%的股权。其经营范围是：经营自建码头、储
罐，为用户提供石油和石化产品及非直接食用植物油的装卸、储存、中转、分运服务。报告
期末该公司资产总额为 217,416.86 万元，净资产 154,432.47 万元，公司按权益法核算获得投
资收益 6,009.73 万元。
③ 江苏扬农化工集团有限公司
该公司前身扬州农药厂始建于 1958 年 4 月，注册资本 16,899.06 万元，公司占 40.53%
的股权。该公司为生产农药、氯碱、精细化工产品的大型农药、化工企业。报告期末该公司
资产总额为 911,587.10 万元，净资产 489,848.01 万元，公司按权益法核算获得投资收益
3,781.93 万元。
④ SIAT NV
该公司成立于 1991 年 6 月，注册资本 2,400 万欧元，公司占 35%的股权。该公司主要
业务是天然橡胶和油棕的种植、加工、生产和销售。报告期末该公司资产总额为 339,757.29
万元，净资产 251,974.54 万元，公司按权益法核算获得投资收益 2,978.61 万元。
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经 2012 年度股东大会批准，公司 2012 年度利润分配方案为：以公司 2012 年末总股本
1,437,589,571 股为基数，向全体股东每 10 股派发人民币现金股利 1.5 元（含税），总计分配
利润金额 215,638,435.65 元，占可供分配利润的 31.89%，剩余未分配利润 460,474,123.31 元
结转下年度。上述分配方案已于 2013 年 6 月 18 日实施完毕。
公司董事会在审议分红方案时与各位董事进行了认真的研究和论证，独立董事尽职履
责；股东大会对分红具体方案进行审议时，公司与中小股东进行了积极的沟通和交流，充分
听取中小股东的意见和诉求。公司分红方案的制定和执行程序合规、透明，符合有关法律法
规和《公司章程》规定。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
无
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
16
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2013 年预计交 报告期实际 占 同 类 业 务
关联交易类别 关联单位
易额 交易额 比例%
销售 中国中化集团公司及其控股子公司 15,000 万 1,268 万 0.05
采购 中国中化集团公司及其控股子公司 30,000 万 6,942 万 0.30
租赁费 中国中化集团公司及其控股子公司 5,000 万 1,922 万 0.08
利息收入 中国中化集团公司及其控股子公司 171 万 2.24
利息支出 中国中化集团公司及其控股子公司 95 万 0.45
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系 期初余 期末
期初余额 发生额 期末余额 发生额
额 余额
中国中化集
间接控股股东 1,978.64 -800.24 1,178.40 808.50 -641.09 167.41
团公司
中化集团财
务有限责任 母公司的控股子公司 28,747.51 43,252.49 72,000.00
公司
中化近代环
保化工(西
母公司的控股子公司 26.91 26.91
安)有限公
司
中化塑料有
母公司的控股子公司 96.74 -63.29 33.45 0.12 0.12
限公司
中化宁波 母公司的控股子公司 33.77 33.77
17
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
(集 团) 有 限
公司
中化国际石
油( 巴哈马 ) 母公司的控股子公司 308.52 -308.52
有限公司
中国金茂
(集 团) 有 限 母公司的控股子公司 1,141.21 -216.18 925.03 33.63 -33.63
公司
中化国际物
业酒店管理 母公司的控股子公司 58.43 58.43
有限公司
中化金茂物
业管理(北
母公司的控股子公司 10.36 10.36
京)有限公
司
中国中化股
母公司的控股子公司 0.15 0.15
份有限公司
Sinochem
Japan Co., 母公司的控股子公司 227.48 -13.70 213.78 29.87 302.61 332.48
Ltd.
沈阳化工研
究院设计工 母公司的控股子公司 109.00 109.00
程公司
中化弘润石
油化工有限 母公司的控股子公司 49.58 49.58
公司
浙江天正设
备成套工程 母公司的控股子公司 40.88 -40.88 50.02 50.02
有限公司
浙江省天正
设计工程有 母公司的控股子公司 12.00 20.00 32.00
限公司
Sinochem
Trading
母公司的控股子公司 71.79 -53.77 18.02
(Singapore)
PTE LTD.
太仓中化环
保化工有限 母公司的控股子公司 48.83 26.04 74.87 26.20 -18.48 7.72
公司
中 化(青岛 )
实业有限公 母公司的控股子公司 20.63 -16.30 4.33
司
中化广东有
母公司的控股子公司 5.20 -2.60 2.60
限公司
浙江蓝天环
保高科技股 母公司的控股子公司 1.07 1.04 2.11
份有限公司
中化化肥有
母公司的控股子公司 8.22 8.22
限公司
中化石油上
母公司的控股子公司 225.22 -225.22
海有限公司
上海凯乐货
母公司的控股子公司 7.07 -7.07
运有限公司
18
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
远东宏信租
母公司的控股子公司 857.20 -857.20
船有限公司
中化河北有
母公司的控股子公司 3.46 3.46
限公司
中化浦东贸
母公司的控股子公司 241.34 241.34
易有限公司
上海昌化实
母公司的控股子公司 1.49 1.49
业有限公司
合计 32,619.50 42,161.51 74,781.01 2,296.33 -1,492.29 804.04
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的
421,614,969.44
发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 747,810,134.99
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保方 担保发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保 担保
与上市 日期(协 担保 存在 为关
担保方 被担保方 担保金额 起始 到期 已经 是否 逾期 关联关系
公司的 议签署 类型 反担 联方
日 日 履行 逾期 金额
关系 日) 保 担保
完毕
中化国际 南通江山
2008 连 带
（控股） 公 司 本 农药化工 2008 年 不 适
22,000.00 年 11 责 任 否 否 是 是 联营公司
股份有限 部 股份有限 11 月 1 日 用
月1日 担保
公司 公司
中化国际 南通江山 2011 2014
2011 年 连 带
（控股） 公 司 本 农药化工 年 12 年 12
35,000.00 12 月 13 责 任 否 否 是 是 联营公司
股份有限 部 股份有限 月 13 月 12
日 担保
公司 公司 日 日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 57,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 15,505.52
报告期末对子公司担保余额合计（B） 340,125.76
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 397,125.76
担保总额占公司净资产的比例(%) 59.41
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 16,386.59
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 62,911.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 79,297.59
(a) 报告期本公司为南通江山农药化工股份有限公司的银行借款提供总额不超过人民币
22,000 万元的连带责任担保(2012 年 12 月 31 日：人民币 22,000 万元)。南通产业控股集
团有限公司为本公司提供相同额度的反担保。截至 2013 年 6 月 30 日止，南通江山农药
化工股份有限公司实际使用贷款额度为人民币 1,000 万元。
(b) 报告期本公司为南通江山农药化工股份有限公司的短期融资券提供总额不超过人民币
35,000 万元的连带责任担保(2012 年 12 月 31 日：人民币 35,000 万元)。南通产业控股
集团有限公司为本公司提供相同额度的反担保。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
19
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内
的承诺事项
是
是
否
否
及
有
承诺时间 时 如未能及时履行应说明未完成履 如未能及时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 履
及期限 严 行的具体原因 说明下一步计划
行
格
期
履
限
行
与股改相 解决同业竞 中国中化 2004 年 12
见注 1 否 是
关的承诺 争 集团公司 月，长期
中化国际 2007 年 5
解决关联交 （控股）股 月 和 2008
见注 2 否 是
易 份有限公 年 11 月，
司 长期
中化国际
收购报告
解决同业竞 （控股）股 2008 年 11
书或权益 见注 3 否 是
争 份有限公 月，长期
变动报告
司
书中所作
中国中化
承诺 解决同业竞 2009 年 6
股份有限 见注 4 否 是
争 月，长期
公司
中国中化
解决关联交 2009 年 6
股份有限 见注 5 否 是
易 月，长期
公司
解决关联交 中国中化 2006 年 4
其他承诺 见注 6 否 是
易 集团公司 月，长期
注 1：中国中化集团公司（以下简称“中化集团”）与中化国际于 2004 年 12 月 10 日签
订《避免同业竞争协议》，并出具了《承诺函》，中化集团承诺：1、在其作为中化国际控股
股东期间，不再新设立从事与中化国际有相同或相似业务的子公司。 2、对现有的与中化国
际有相同或相似业务的其他子公司的经营活动进行协调，以尽量减少和避免可能出现的同业
竞争。 3、中化集团承诺根据市场情况及所属各子公司具体经营状况确定经营原则，在其作
为中化国际控股股东期间，如果出现中化集团直接或间接控制子公司从事业务与中化国际产
生同业竞争情况，中化集团保证中化国际较中化集团直接或间接控制的其他子公司在同等条
件下享有优先权。 4、在中化集团作为中化国际控股股东期间，如果中化集团直接或间接控
制子公司与中化国际在经营活动中发生同业竞争， 中化国际有权要求中化集团进行协调并
加以解决。 5、中化集团承诺不利用其控股股东的地位和对中化国际的实际控制能力损害中
化国际及其股东的利益。
注 2：根据 2007 年 5 月和 2008 年 11 月中化国际收购及进一步增持南通江山农药化工
股份有限公司（以下简称“江山股份”）时公告的《江山股份详式权益变动报告书》，中化国
际承诺：“对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，中化国际承诺将遵循市场公平、
公正、公开的原则，依法签订协议，履行合法的程序，保证关联交易决策程序合法，交易价
格、交易条件及其他协议条款公平合理，并按照有关法律、法规和《上海证券交易所股票上
市规则》等有关规定履行信息披露义务，不通过关联交易损害中化国际和江山股份的利益，
也不损害双方股东的合法权益。
注 3：根据 2008 年 11 月中化国际进一步增持江山股份时公告的《江山股份详式权益变
动报告书》，中化国际承诺： “本次增持完成后，本公司作为江山股份的第一大股东，将采
取必要及可能的措施来避免本公司与江山股份之间发生任何有违市场原则的不公平竞争，同
时，本公司充分尊重江山股份的独立经营自主权，保证不侵害江山股份及其他股东的合法权
益。”
20
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
注 4：中国中化股份有限公司（以下简称“中化股份”）于 2009 年 6 月 24 日与中化国
际签订了《避免同业竞争协议》，根据该协议，中化股份承诺：1、在其作为中化国际控股股
东期间，不再新设立从事与中化国际有相同或相似业务的子公司。2、对现有的与中化国际
有相同或相似业务的其他子公司的经营活动进行协调，以尽量减少和避免可能出现的同业竞
争。3、中化股份承诺根据市场情况及所属各子公司具体经营状况确定经营原则，在其作为
中化国际控股股东期间，如果出现中化股份直接或间接控制子公司从事业务与中化国际产生
同业竞争情况，中化股份保证中化国际较中化股份直接或间接控制的其他子公司在同等条件
下享有优先权。4、在中化股份作为中化国际控股股东期间，如果中化股份直接或间接控制
子公司与中化国际在经营活动中发生同业竞争，中化国际有权要求中化股份进行协调并加以
解决。5、中化股份承诺不利用其控股股东的地位和对中化国际的实际控制能力损害中化国
际及其股东的利益。
注 5：为规范与中化国际之间的关联交易，中化股份于 2009 年 6 月 24 日向中化国际出
具《关于规范关联交易以及保持上市公司独立性的承诺函》，并作出以下承诺：1、中化股份
将严格按照《公司法》等法律法规以及中化国际章程的有关规定行使股东权利；在股东大会
对有关涉及中化股份事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；中化股份承诺杜绝
一切非法占用中化国际的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求中化国际向中化股份提
供任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易
发生，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场
化的定价原则，避免损害广大中小股东权益的情况发生。中化股份承诺将尽可能地避免和减
少与中化国际之间将来可能发生的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交
易，中化股份承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，
按照中化国际公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行
信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害中化国际及其他股东的合法权
益。中化股份有关规范关联交易的承诺，将同样适用于中化股份的控股子公司，中化股份将
在合法权限范围内促成其控股子公司履行规范与中化国际之间已经存在或可能发生的关联
交易的义务。2、在本次上市公司权益变动完成后，中化股份将维护中化国际的独立性，保
证中化国际人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。
注 6：为规范与中化国际之间的关联交易，中化集团（代表其自身及其拥有直接或间接
控制权的下属企业，包括分公司、子公司、控股企业和海外企业）与中化国际签订了《关于
日常关联交易的框架协议》，该协议于 2006 年 4 月 19 日经公司 2005 年度股东大会审议通过。
根据该协议，中化集团与中化国际同意：1、双方所有日常关联交易的合同定价将遵循市场
公允价格，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准，有关交易的价格确定及其他主
要条款必须对合同双方都是公平合理的，任何一方不得利用本协议损害另一方的利益。2、
双方可随时根据所需产品及服务的市场价格，并结合自身利益决定是否与对方签订有关日常
交易合同。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》、《公司章程》及
中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司治理
实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
21
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 97,173
前十名股东持股情况
持有有限售
股东 持股比 报告期内增 质押或冻结
股东名称 持股总数 条件股份数
性质 例(%) 减 的股份数量
量
中国中化股份有 国 有
55.17 793,100,931 0 无
限公司 法人
中国建设银行－ 境 内
上投摩根阿尔法 非 国
1.67 24,003,834 24,003,834 无
股票型证券投资 有 法
基金 人
中国石油销售有 国 有
0.54 7,829,010 0 无
限责任公司 法人
中化金桥国际贸 国 有
0.46 6,549,144 0 无
易公司 法人
境 内
长江证券股份有 非 国
0.35 4,993,861 0 无
限公司 有 法
人
中粮集团有限公 国 有
0.19 2,700,000 0 无
司 法人
境 内
徐秀芳 自 然 0.17 2,368,200 0 无
人
中国建设银行股 境 内
份有限公司－博 非 国
0.16 2,253,782 -5,797,099 无
时裕富沪深 300 指 有 法
数证券投资基金 人
中国建设银行股 境 内
份有限公司－信 非 国
0.15 2,169,733 2,169,733 无
诚中证 500 指数分 有 法
级证券投资基金 人
22
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
境 内
范红 自 然 0.14 2,066,657 0 无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
中国中化股份有限公司 793,100,931 人民币普通股 793,100,931
中国建设银行－上投摩根阿尔
24,003,834 人民币普通股 24,003,834
法股票型证券投资基金
中国石油销售有限责任公司 7,829,010 人民币普通股 7,829,010
中化金桥国际贸易公司 6,549,144 人民币普通股 6,549,144
长江证券股份有限公司 4,993,861 人民币普通股 4,993,861
中粮集团有限公司 2,700,000 人民币普通股 2,700,000
徐秀芳 2,368,200 人民币普通股 2,368,200
中国建设银行股份有限公司－
博时裕富沪深 300 指数证券投 2,253,782 人民币普通股 2,253,782
资基金
中国建设银行股份有限公司－
信诚中证 500 指数分级证券投 2,169,733 人民币普通股 2,169,733
资基金
范红 2,066,657 人民币普通股 2,066,657
中国中化股份有限公司及中化金桥国际贸易公司同为中国中化集
上述股东关联关系或一致行动
团公司控制的子公司。除此之外公司未知前 10 名股东之间存在其
的说明
他关联关系。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
23
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李昕 董事 离任 工作变动
石岱 董事 聘任 公司聘任
覃衡德 财务总监 离任 工作变动
覃衡德 常务副总经理 聘任 公司聘任
胡学静 财务总监 聘任 公司聘任
王敬群 副总经理 离任 个人原因
24
中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 财务报告
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表(未经审计)
截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间
25
中化国际(控股)股份有限公司
合并资产负债表
2013年6月30日
人民币元
一、财务报表
资产 附注五 2013年6月30日 2012年12月31日
流动资产
货币资金 1 4,661,919,279.88 5,607,868,938.57
交易性金融资产 2 22,664,338.39 13,401,975.58
应收票据 3 336,459,514.32 619,933,292.69
应收账款 5 2,945,019,326.08 3,039,543,902.07
应收股利 4 16,639,732.24 16,409,520.31
应收利息 8 4,986,015.36 6,802,433.40
预付款项 7 490,551,106.64 665,946,997.70
其他应收款 6 859,897,039.48 615,438,066.50
存货 9 3,490,307,639.44 3,186,969,212.32
其他流动资产 10 1,585,008,742.35 502,328,070.98
流动资产合计 14,413,452,734.18 14,274,642,410.12
非流动资产
可供出售金融资产 11 16,560,000.00 22,720,000.00
持有至到期投资 12 115,872.38 156,672.88
长期应收款 13 24,719,700.00 16,426,972.94
长期股权投资 15 5,836,565,833.23 5,819,734,410.50
投资性房地产 17 71,953,233.30 94,133,698.36
固定资产 16 5,275,598,597.66 5,280,156,674.95
在建工程 18 201,618,164.73 193,274,653.44
工程物资 19 1,338,171.02 802,074.98
生产性生物资产 20 495,553,082.88 463,903,019.90
无形资产 21 1,795,701,036.73 1,827,288,846.56
商誉 22 1,949,187,276.10 1,961,810,893.62
长期待摊费用 23 5,345,765.95 4,943,289.56
递延所得税资产 24 272,189,297.66 223,781,852.75
其他非流动资产 1,500,000.00 1,876,223.00
非流动资产合计 15,947,946,031.64 15,911,009,283.44
资产总计 30,361,398,765.82 30,185,651,693.56
载于第41页至第198页的附注为本财务报表的组成部分
26
中化国际(控股)股份有限公司
合并资产负债表(续)
2013年6月30日
人民币元
负债和股东权益 附注五 2013年6月30日 2012年12月31日
流动负债
短期借款 26 7,155,998,477.47 7,617,872,004.76
交易性金融负债 27 10,436,035.06 22,964,064.21
应付票据 28 619,882,000.81 623,142,060.20
应付账款 29 3,100,214,595.13 2,923,321,886.04
预收款项 30 788,330,398.38 687,639,060.13
应付职工薪酬 31 50,402,451.84 131,281,815.47
应交税费 32 130,810,050.38 123,202,987.17
应付利息 33 68,464,268.56 115,913,056.39
应付股利 34 252,485,280.00 271,246,990.27
其他应付款 35 467,619,497.12 592,252,443.64
一年内到期的非流动负债 36 226,220,056.65 113,340,501.63
流动负债合计 12,870,863,111.40 13,222,176,869.91
非流动负债
长期借款 37 2,972,242,118.70 2,537,345,258.41
应付债券 38 3,584,065,957.06 3,582,129,041.90
长期应付款 39 2,864,794.46 2,531,986.38
递延所得税负债 24 744,943,141.08 677,864,203.89
其他非流动负债 40 8,964,568.35 9,568,110.39
非流动负债合计 7,313,080,579.65 6,809,438,600.97
负债合计 20,183,943,691.05 20,031,615,470.88
载于第41页至第198页的附注为本财务报表的组成部分
27
中化国际(控股)股份有限公司
合并资产负债表(续)
2013年6月30日
人民币元
负债和股东权益 附注五 2013年6月30日 2012年12月31日
股东权益
股本 41 1,437,589,571.00 1,437,589,571.00
资本公积 42 1,433,602,611.94 1,442,977,449.12
专项储备 44 33,997,374.64 27,735,062.80
盈余公积 43 541,446,751.32 541,446,751.32
未分配利润 45 3,486,627,882.71 3,324,997,592.18
外币报表折算差额 (248,968,919.15) （162,154,254.26）
归属于母公司股东权益合计 6,684,295,272.46 6,612,592,172.16
少数股东权益 3,493,159,802.31 3,541,444,050.52
股东权益合计 10,177,455,074.77 10,154,036,222.68
负债和股东权益总计 30,361,398,765.82 30,185,651,693.56
载于第 41 页至第 198 页的附注为本财务报表的组成部分
财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
28
中化国际(控股)股份有限公司
合并利润表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币元
附注五 2013年1-6月 2012年1-6月
营业收入 46 24,243,304,437.08 27,638,907,915.25
减： 营业成本 46 22,897,762,972.32 26,672,042,157.83
营业税金及附加 47 67,154,215.59 91,930,743.39
销售费用 48 335,776,735.85 309,497,184.82
管理费用 49 413,514,594.84 299,378,246.47
财务费用 50 116,189,706.68 72,279,544.05
资产减值损失 51 85,487,882.18 36,903,239.77
加： 公允价值变动收益 52 21,902,511.35 (17,153,650.61)
投资收益 53 215,317,131.57 270,438,757.10
其中： 对联营企业和合营
企业投资收益 197,110,328.00 150,611,989.13
营业利润 564,637,972.54 410,161,905.41
加： 营业外收入 54 38,618,776.20 34,997,225.49
减： 营业外支出 55 22,031,727.63 812,361.76
其中： 非流动资产处置损失 594,451.87 145,276.66
利润总额 581,225,021.11 444,346,769.14
减： 所得税费用 56 116,403,266.13 69,710,375.27
净利润 464,821,754.98 374,636,393.87
归属于母公司股东的净利润 377,268,726.18 295,142,587.95
少数股东损益 87,553,028.80 79,493,805.92
每股收益 57
基本每股收益 0.26 0.21
稀释每股收益 0.26 0.21
其他综合收益 58 (185,158,928.65) (34,409,088.43)
综合收益总额 279,662,826.33 340,227,305.44
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 285,834,061.29 271,981,259.29
归属于少数股东的综合收益总额 (6,171,234.96) 68,246,046.15
载于第 41 页至第 198 页的附注为本财务报表的组成部分
29
中化国际(控股)股份有限公司
合并股东权益变动表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币元
归属于母公司股东权益 少数股东 股东权益
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 外汇报表折算差额 小计 权益 合计
一、 本年年初余额 1,437,589,571.00 1,442,977,449.12 27,735,062.80 541,446,751.32 3,324,997,592.18 (162,154,254.26) 6,612,592,172.16 3,541,444,050.52 10,154,036,222.68
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 377,268,726.18 - 377,268,726.18 87,553,028.80 464,821,754.98
(二) 其他综合收益 - (4,620,000.00) - - - (86,814,664.89) (91,434,664.89) (93,724,263.76) (185,158,928.65)
综合收益总额 - (4,620,000.00) - - 377,268,726.18 (86,814,664.89) 285,834,061.29 (6,171,234.96) 279,662,826.33
(三) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本 - - - - - - - 14,159,850.00 14,159,850.00
2. 其他 - (4,754,837.18) - - - - (4,754,837.18) (25,879,709.98) (30,634,547.16)
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - - - - -
2. 对股东的分配 - - - - (215,638,435.65) - (215,638,435.65) (30,393,153.27) (246,031,588.92)
(五) 专项储备
1.本期提取 - - 10,190,735.03 - - - 10,190,735.03 - 10,190,735.03
2. 本期使用 - - 7,269,470.20 - - - 7,269,470.20 7,269,470.20
3. 其他增加 - - 3,341,047.01 - - - 3,341,047.01 - 3,341,047.01
(六) 其他
1. 购置子公司增加 - - - - - - -
2. 处置子公司减少 - - - - - - -
3. 其他 - - - - - -
三、 本期期末余额 1,437,589,571.00 1,433,602,611.94 33,997,374.64 541,446,751.32 3,486,627,882.71 (248,968,919.15) 6,684,295,272.46 3,493,159,802.31 10,177,455,074.77
载于第41页至第198页的附注为本财务报表的组成部分
30
中化国际(控股)股份有限公司
合并股东权益变动表
截至2012年6月30日止6个月期间
人民币元
归属于母公司股东权益 少数股东 股东权益
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 外汇报表折算差额 小计 权益 合计
一、 本年年初余额 1,437,589,571.00 1,571,221,789.82 640,780.00 531,131,574.77 2,966,690,573.26 (208,216,726.75) 6,299,057,562.10 2,529,486,296.92 8,828,543,859.02
二、 本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 295,142,587.95 - 295,142,587.95 79,493,805.92 374,636,393.87
(二) 其他综合收益 - (7,251,314.76) - - - (15,910,013.90) (23,161,328.66) (11,247,759.77) (34,409,088.43)
综合收益总额 - (7,251,314.76) 295,142,587.95 (15,910,013.90) 271,981,259.29 68,246,046.15 340,227,305.44
(三) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本 - - - - - - - 160,000,000.00 160,000,000.00
2. 其他 - - - - - - - 48,692,160.12 48,692,160.12
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - - - - - - -
2. 对股东的分配 - - - - (215,638,435.65) - (215,638,435.65) (39,412,057.30) (255,050,492.95)
(五) 专项储备
1. 本年提取 - - 207,896.00 - - - 207,896.00 - 207,896.00
2. 本年使用 - - - - - - - - -
三、 本年年末余额 1,437,589,571.00 1,563,970,475.06 848,676.00 531,131,574.77 3,046,194,725.56 (224,126,740.65) 6,355,608,281.74 2,767,012,445.89 9,122,620,727.63
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中化国际(控股)股份有限公司
合并现金流量表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币元
附注五 2013年1-6月 2012年1-6月
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 26,273,611,701.40 29,160,013,882.66
收到的税费返还 72,756,865.15 30,367,371.20
收到的其他与经营活动有关的现金 59 100,693,578.76 142,068,150.99
经营活动现金流入小计 26,447,062,145.31 29,332,449,404.85
购买商品、接受劳务支付的现金 24,370,600,403.24 28,789,684,203.19
支付给职工以及为职工支付的现金 496,610,895.65 352,402,206.64
支付的各项税费 221,414,861.00 283,557,084.61
支付的其他与经营活动有关的现金 59 763,797,069.16 533,722,910.27
经营活动现金流出小计 25,852,423,229.05 29,959,366,404.71
经营活动产生的现金流量净额 60 594,638,916.26 (626,916,999.86)
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,072,000,000.00 889,181,914.63
取得投资收益收到的现金 105,150,920.95 94,830,396.90
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 29,255,521.24 2,015,573.48
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 60 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 59 - 40,230,200.00
投资活动现金流入小计 1,206,406,442.19 1,026,258,085.01
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 320,130,284.34 215,522,460.66
投资支付的现金 2,237,210,649.16 2,512,074,269.79
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 60 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 59 14,211,010.00 -
投资活动现金流出小计 2,571,551,943.50 2,727,596,730.45
投资活动产生的现金流量净额 (1,365,145,501.31) (1,701,338,645.44)
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32
中化国际(控股)股份有限公司
合并现金流量表（续）
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币元
附注五 2013年1-6月 2012年1-6月
三、 筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 14,159,850.00 160,780,080.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金 14,159,850.00 160,780,080.00
取得借款所收到的现金 13,144,018,859.85 16,728,077,413.71
发行债券收到的现金 - 1,900,000,000.00
筹资活动现金流入小计 13,158,178,709.85 18,788,857,493.71
偿还债务支付的现金 12,922,466,339.61 14,435,062,540.61
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金 524,175,279.04 368,149,379.99
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润 49,154,863.54 39,412,057.30
支付其他与筹资活动有关的现金 59 31,254,658.12 13,400,000.00
筹资活动现金流出小计 13,477,896,276.77 14,816,611,920.60
筹资活动产生的现金流量净额 (319,717,566.92) 3,972,245,573.11
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 146,672,884.12 (73,356,443.48)
五、 现金及现金等价物净增加额 (943,551,267.85) 1,570,633,484.33
加：年初现金及现金等价物余额 5,505,219,641.57 7,871,176,052.74
六、 年末现金及现金等价物余额 60 4,561,668,373.72 9,441,809,537.07
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33
中化国际(控股)股份有限公司
资产负债表
2013年6月30日
人民币元
资产 附注十一 2013年6月30日 2012年12月31日
流动资产
货币资金 2,208,830,494.79 3,256,549,866.68
交易性金融资产 15,585,223.48 3,486,802.10
应收票据 264,163,163.59 527,799,415.83
应收账款 1 750,710,071.64 940,106,896.04
预付款项 418,912,395.38 623,973,851.29
应收股利 45,467,920.42 40,419,194.29
其他应收款 2 202,381,061.89 211,158,359.14
存货 1,539,412,697.26 1,038,447,927.19
其他流动资产 1,509,348,045.20 382,202,318.51
流动资产合计 6,954,811,073.65 7,024,144,631.07
非流动资产
可供出售金融资产 16,560,000.00 22,720,000.00
长期股权投资 3 9,017,447,064.98 8,909,339,396.33
固定资产 18,479,109.03 18,945,742.14
在建工程 2,588,805.85 1,539,316.20
无形资产 11,995,139.87 9,983,337.62
递延所得税资产 223,677,860.30 179,116,238.58
非流动资产合计 9,290,747,980.03 9,141,644,030.87
资产总计 16,245,559,053.68 16,165,788,661.94
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34
中化国际(控股)股份有限公司
资产负债表（续）
2013年6月30日
人民币元
负债和股东权益 2013年6月30日 2012年12月31日
流动负债
短期借款 1,571,562,245.67 1,742,320,985.51
交易性金融负债 983,249.99 1,173,002.49
应付票据 208,526,638.50 460,918,801.05
应付账款 2,756,229,161.16 2,903,824,118.68
预收款项 497,432,159.45 463,171,749.53
应付职工薪酬 - 37,762,954.83
应交税费 8,193,040.18 9,469,744.80
应付利息 64,321,666.71 107,006,666.69
其他应付款 2,276,110,879.69 2,044,533,339.04
一年内到期的非流动负债 133,574,000.00 10,000,000.00
流动负债合计 7,516,933,041.35 7,780,181,362.62
非流动负债
长期借款 1,214,144,400.00 691,136,000.00
应付债券 3,584,065,957.06 3,582,129,041.90
非流动负债合计 4,798,210,357.06 4,273,265,041.90
负债合计 12,315,143,398.41 12,053,446,404.52
股东权益
股本 1,437,589,571.00 1,437,589,571.00
资本公积 1,448,206,509.30 1,452,826,509.30
专项储备 7,707,913.85 4,366,866.84
盈余公积 541,446,751.32 541,446,751.32
未分配利润 495,464,909.80 676,112,558.96
股东权益合计 3,930,415,655.27 4,112,342,257.42
负债和股东权益总计 16,245,559,053.68 16,165,788,661.94
载于第41页至第198页的附注为本财务报表的组成部分
35
中化国际(控股)股份有限公司
利润表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币元
附注十一 2013年1-6月 2012年1-6月
营业收入 4 7,732,445,601.05 10,521,222,050.29
减： 营业成本 4 7,560,534,233.35 10,362,574,729.57
营业税金及附加 440,592.06 2,034,893.46
销售费用 136,344,780.64 167,612,423.25
管理费用 90,169,416.76 101,143,670.45
财务费用 69,074,370.83 41,403,394.08
资产减值损失 80,635,828.54 9,584,898.58
加： 公允价值变动收益 12,288,173.88 (14,399,159.48)
投资收益 5 180,897,899.90 224,060,334.30
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益 172,052,660.75 148,712,397.99
营业利润 (11,567,547.35) 46,529,215.72
加： 营业外收入 3,639,629.01 2,494,311.32
减： 营业外支出 102,916.89 238,773.12
其中： 非流动资产处置损失 35,677.42 159,070.60
利润总额 (8,030,835.23) 48,784,753.92
减： 所得税费用 (43,021,621.72) (25,450,661.45)
净利润 34,990,786.49 74,235,415.37
其他综合收益 (4,620,000.00) 6,964,972.68
综合收益总额 30,370,786.49 81,200,388.05
载于第41页至第198页的附注为本财务报表的组成部分
36
中化国际(控股)股份有限公司
股东权益变动表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币元
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益
合计
一、上年年末余额 1,437,589,571.00 1,452,826,509.30 4,366,866.84 541,446,751.32 676,112,558.96 4,112,342,257.42
二、 本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 34,990,786.49 34,990,786.49
(二)其他综合收益 - (4,620,000.00) - - - (4,620,000.00)
综合收益总额 - (4,620,000.00) - - 34,990,786.49 30,370,786.49
(三) 利润分配
1.提取盈余公积 - - - -
2.对股东的分配 - - - - (215,638,435.65) (215,638,435.65)
(四)其他（注） - - 3,341,047.01 - 3,341,047.01
三、本期期末余额 1,437,589,571.00 1,448,206,509.30 7,707,913.85 541,446,751.32 495,464,909.80 3,930,415,655.27
注：本公司本年 1-6 月根据联营公司计提专项储备金额确认专项储备增加人民币 3,341,047.01 元。
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中化国际(控股)股份有限公司
股东权益变动表
截至2012年6月30日止6个月期间
人民币元
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、 上年年末余额 1,437,589,571.00 1,572,115,999.53 531,131,574.77 798,914,405.70 4,339,751,551.00
二、 本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - 74,235,415.37 74,235,415.37
(二) 其他综合收益 - 6,964,972.68 - - 6,964,972.68
综合收益总额 - 6,964,972.68 - 74,235,415.37 81,200,388.05
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - - -
2. 对股东的分配 - - - (215,638,435.65) (215,638,435.65)
(四) 成本法转权益法 - - - - -
三、 本年年末余额 1,437,589,571.00 1,579,080,972.21 531,131,574.77 657,511,385.42 4,205,313,503.40
载于第41页至第198页的附注为本财务报表的组成部分
38
中化国际(控股)股份有限公司
现金流量表（续）
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币元
附注十一 2013年1-6月 2012年1-6月
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 9,567,120,073.77 12,505,853,149.98
收到的税费返还 8,450,075.51 19,598,013.77
收到的其他与经营活动有关的现金 360,095,659.23 2,699,358,667.19
经营活动现金流入小计 9,935,665,808.51 15,224,809,830.94
购买商品、接受劳务支付的现金 9,619,661,575.38 12,482,793,434.14
支付给职工以及为职工支付的现金 122,229,197.39 144,451,392.86
支付的各项税费 8,974,949.79 49,858,628.97
支付的其他与经营活动有关的现金 146,098,715.25 967,345,008.75
经营活动现金流出小计 9,896,964,437.81 13,644,448,464.72
经营活动产生的现金流量净额 6 38,701,370.70 1,580,361,366.22
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,050,000,000.00 726,809,121.59
取得投资收益收到的现金 87,309,878.73 42,799,196.29
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 204,678.24 39,416.16
投资活动现金流入小计 1,137,514,556.97 769,647,734.04
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 4,767,758.50 3,796,496.04
投资支付的现金 2,231,600,000.00 1,893,919,768.11
投资活动现金流出小计 2,236,367,758.50 1,897,716,264.15
投资活动产生的现金流量净额 (1,098,853,201.53) (1,128,068,530.11)
载于第41页至第198页的附注为本财务报表的组成部分
39
中化国际(控股)股份有限公司
现金流量表（续）
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币元
附注十一 2013年1-6月 2012年1-6月
三、 筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 1,757,916,553.96 936,758,719.63
发行债券收到的现金 - 1,900,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,757,916,553.96 2,836,758,719.63
偿还债务支付的现金 1,262,665,919.01 1,308,698,683.71
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金 393,826,101.21 261,248,680.30
支付其他与筹资活动有关的现金 - 13,400,000.00
筹资活动现金流出小计 1,656,492,020.22 1,583,347,364.01
筹资活动产生的现金流量净额 101,424,533.74 1,253,411,355.62
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (19,426,974.80) 3,220,963.63
五、 现金及现金等价物净增加额 (978,154,271.89) 1,708,925,155.36
加：年初现金及现金等价物余额 3,186,984,766.68 3,208,195,993.74
六、 年末现金及现金等价物余额 6 2,208,830,494.79 4,917,121,149.10
载于第41页至第198页的附注为本财务报表的组成部分
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中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注
2013年6月30日
人民币元
一、 本集团基本情况
中化国际(控股)股份有限公司(原名为中化国际贸易股份有限公司，以下简称“本公
司”)是由中国中化集团公司(原名为中国化工进出口总公司)作为主要发起人，并联
合中国粮油食品进出口(集团)有限公司、北京燕山石油化工集团有限公司、中国石
油销售总公司、上海石油化工股份有限公司、浙江中大集团股份有限公司五家公司，
以发起方式设立。本公司于1998年12月14日在国家工商局注册登记，领取企业法人
营业执照，股本为人民币25,265万元。本公司经中国证券监督管理委员会证监发行
字(1999)155号文批准，于1999年12月21日通过上海证券交易所向社会公众发行人民
币普通股12,000万股。本公司于1999年12月28日领取变更后的企业法人营业执照，
股本为人民币37,265万元。本公司股票于2000年3月1日在上海证券交易所挂牌交易。
2001年7月本公司迁至上海浦东新区，2002年9月本公司发布公告，用本公司的资本
公积金每10股转增5股股本，股本增加到人民币55,897.5万元。2004年4月26日本公
司发布公告，实施以2003年度未分配利润及资本公积金转增股本，每10股送2股并转
增3股，变更后的股本为人民币83,846.25万元。2005年4月26日本公司发布公告，实
施以2004年度未分配利润及资本公积金转增股本，每10股送2股并转增3股，变更后
的股本为人民币125,769.375万元。
2005年6月19日本公司由中国证监会确定为第二批股权分置改革试点公司。《公司股
权分置改革方案》经2005年7月20日召开的本公司第三届董事会第十一次会议修订，
于8月5日召开的本公司2005年第一次临时股东大会上获得通过。2005年8月10日(方
案实施股权登记日)登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东
支付的1.75股股份和5.58元对价。本公司股权分置改革方案于2005年8月12日实施完
毕。2006年12月1日本公司发行12,000万可转换债券，附有18,000万份股份认股权证。
2007年12月17日本公司成功行权的权证数量为179,895,821份，变更后的股本为人民
币143,758.9571万元。
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中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币元
一、 本集团基本情况(续)
于2009年6月1日，根据国务院国资委《关于设立中国中化股份有限公司的批复》(国
资改革[2009]358号),由中国中化集团公司与中国远洋运输(集团)总公司共同发起
设立中国中化股份有限公司，其中，中国中化集团公司持有中国中化股份有限公司
98%的股份，由中国中化集团公司与中国远洋运输(集团)总公司持有中国中化股份有
限公司2%的股份。
于2009年6月24日，国务院国资委出具了《关于中国中化股份有限公司国有股权管理
有关问题的批复》(国资产权[2009]447号)，批准中国中化集团公司以其持有的本公
司的股份和其他资产向中国中化股份有限公司出资。为实施本次出资，中国中化集
团公司将其持有的本公司55.17%的股份转让给中化股份。就本次收购涉及的中国中
化集团公司通过中国对外经济贸易信托有限公司间接持有的本公司1.49%的股份，中
国银监会于2009年7月24日出具了《关于批准中国对外经济贸易信托有限公司变更股
权和修改公司章程的批复》(银监复[2009]262号)，批准中国中化集团公司将其持有
的中国对外经济贸易信托有限公司的股权全部转让给中国中化股份有限公司。
由于该次收购完成后，中国中化股份有限公司将直接及通过下属子公司间接持有本
公司55.17%的股份，根据《上市公司收购管理办法》，该次收购已经触发要约收购的
义务。鉴于该次收购系因中国中化集团公司实施整体重组改制、履行出资义务而导
致中国中化股份有限公司拥有本公司的权益超过其发行总股本的30%，股份转让前后
本公司的实际控制人未发生变更。因此，收购人根据《上市公司收购管理办法》第
六章第六十二条等相关规定，向中国证监会申请豁免要约收购义务，并收到中国证
券监督管理委员会《关于核准中国中化股份有限公司公告中化国际(控股)股份有限
公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监许可[2009]867号)，核准豁免
中化股份有限公司因协议转让而持有本公司793,100,931股股份而应履行的要约收
购义务。
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
一、 本集团基本情况(续)
于2009年9月15日，中国证券登记结算有限公司上海分公司出具《过户登记确认书》，
中国中化集团公司原直接持有本公司的747,418,295股股份，已过户登记至中国中化
股份有限公司名下。于2009年9月16日，中国证券登记结算有限公司上海分公司出具
《过户登记确认书》，远东国际租赁有限公司及中国对外经济贸易信托有限公司分别
将其原直接持有本公司的24,199,146股股份(占本公司总股本的1.68%)、21,483,490
股股份(占本公司总股本的1.49%)过户登记至中国中化股份有限公司名下。至此，中
国中化股份有限公司直接持有本公司793,100,931股股份，占本公司总股本的
55.17%。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)的主要经营业务范围：化工原料、精细化
工、农用化工、塑料、橡胶制品等的进出口、内销贸易及仓储运输和货运代理业务
等。其中，母公司业务经营范围：自营和代理除
国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它
商品及技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易；
饲料、棉、麻、土畜产品、纺织品、服装、日用百货、纸浆、纸制品、五金交电、
家用电器、化工、化工材料、矿产品、石油制品(成品油除外)、润滑脂、煤炭、钢
材、橡胶及橡胶制品、建筑材料、黑色金属材料、机械、电子设备、汽车(小轿车除
外)、摩托车及零配件的销售(国家有专营专项规定的除外)；橡胶作物种植；仓储服
务；项目投资；粮油及其制品的批发；化肥、农膜、农药等农资产品的经营，以及
与上述业务相关的咨询服务、技术交流、技术开发(涉及行政许可的凭许可证经营)。
子公司主要从事国际航线货物运输及油运；国内沿海化学品船运输；进出口货物的
海、陆、空运输代理；焦炭生产、焦炉设计、建材销售；天然橡胶种植、加工及销
售；聚氨酯相关产品的生产销售；等等。
本集团的母公司为中国中化股份有限公司，最终控股公司为中国中化集团公司。
本财务报表业经本公司董事会于2013年8月29日决议批准。
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
二、 重要会计政策、会计估计和前期差错
1. 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会
计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编
制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生
减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2013
年6月30日的财务状况以及2013年度1-6月的经营成果和现金流量。
3. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本会计期间自2013
年1月1日起至2013年6月30日止。
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
本集团下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本
位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
5. 企业合并(续)
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时
性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是
指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合
并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的
差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下
的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日
以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的
被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并
对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的
股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并
对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的
股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益
性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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财务报表附注（续）
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二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
6. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2013年6
月30日止的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
编制合并财务报表时，对子公司可能存在的与本公司不一致的会计年度和会计政策，
已按照本公司的会计年度和会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所有交易
产生的余额、交易和未实现损益及股利于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有
的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变
化作为权益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量
自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编
制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自
合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相
关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存
在。
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二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本
集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
投资。
8. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生
日即期汇率近似的汇率按月初汇率计算确定。
于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生
的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专
门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账
本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负
债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差
额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经
营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置
比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生的当期平均汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
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二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
9. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的
一部分)：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收
取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有
金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有
负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认
新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融
资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融
资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
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二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
9. 金融工具(续)
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效
套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始
确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确
认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，
是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采
用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工
具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除
外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益
均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利
或利息收入，计入当期损益。
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9. 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照
摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当
期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除
上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计
量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失
及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价
值变动作为其他综合收益于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值
时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，
计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计
量。
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9. 金融工具(续)
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认
时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同和远期商品合约，分别对外汇风险、
商品价格风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价
值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认
为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
工具，按成本计量。
除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益之外，衍生工具公允价值
变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
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9. 金融工具(续)
可转换债券
本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可
转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，
并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确
认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确
定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对
公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤
销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。
发行的可转换债券仅包含负债成份和嵌入衍生工具，即股份转换权具备嵌入衍生工
具特征的，则将其从可转换债券整体中分拆，作为衍生金融工具单独处理，按其公
允价值进行初始确认。发行价格超过初始确认为衍生金融工具的部分被确认为债务
工具。交易费用根据初始确认时债务工具和衍生金融工具分配的发行价格为基础按
比例分摊。与债务工具有关的交易费用确认为负债，与衍生金融工具有关的交易费
用确认为当期损益。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金
融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参
考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同
的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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9. 金融工具(续)
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资
产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产
初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计
未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预
计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利
率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值
时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信
用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资
产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
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9. 金融工具(续)
金融资产减值(续)
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降
形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融
资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益
的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下
跌。在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。“严重”根据公允价值
低于成本的程度进行判断， 非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价
值增加直接在其他综合收益中确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值
损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。
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9. 金融工具(续)
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融
资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下
列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产
和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认
有关金融资产，并相应确认有关负债。
10. 应收款项
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
本集团将金额最重大的前五名应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本
集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的
金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特
征的应收款项组合中进行减值测试。
(2) 按组合计提坏账准备的应收款项
本集团对前五名应收款项以外且账龄超过一年以上的应收款项，按信用风险
特征的相似性和相关性确认为资产组合。这些信用风险通常反映债务人按照
该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现
金流量测算相关。本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采
用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备比例如下：
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10. 应收款项(续)
(2) 按组合计提坏账准备的应收款项(续)
应收账款 其他应收款
计提比例 计提比例
未逾期 0% 0%
逾期小于1年 0% 0%
逾期1至2年 0%-20% 0%-20%
逾期2至3年 20%-60% 20%-60%
逾期3年以上 60%-100% 60%-100%
公司对关联方的应收款项余额不计提坏账准备。
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团将前五名应收款项以外且账龄在一年以内的应收款项，认定为非重大
应收款项，并单独计提坏账准备。本集团对单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收款项单独进行减值测试。
11. 存货
存货包括在原材料、在产品、库存商品、在途物资、低值易耗品和委托加工物资。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出
存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低
值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰
低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前
计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，
则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计
入当期损益。
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11. 存货(续)
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额提取存货跌价准备。
12. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控
制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股
权投资，通过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为
初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所
持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，
合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价
值之和。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列
方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券
取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资
合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实
施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指有
权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
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12. 长期股权投资(续)
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款
或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长
期投资是否减值。
本集团对被投资单位具有重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。重大影响，
是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净
损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资
单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基
础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的
内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产
减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失
义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期
损益。
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12. 长期股权投资(续)
对子公司和联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注
二、25。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测
试方法及减值准备计提方法，详见附注二、9。
13. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已
出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该
资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成
本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
投资性房地产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值
率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-30年 3%-5% 3.17-9.7%
境外土地 不确定 不适用 不适用
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法，详
见附注二、25。
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14. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时
才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，
并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、
使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
除使用提取的安全生产费形成的之外，固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类
固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-30年 3%-5% 3.17-9.7%
机器设备 5-15年 3%-5% 6.33-19.4%
运输设备 5-25年 3%-5% 3.8-19.4%
储罐设备 15-25年 3%-5% 3.8-6.47%
办公设备 2-5年 3%-5% 19-48.5%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，必要时进行调整。
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、25。
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15. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程
达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、25。
16. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价
或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其
他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和
存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
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16. 借款费用(续)
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收
益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售
状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的
资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
17. 生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包
括经济林。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的生产性生物资产的
成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，
包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折
旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
经济林 25年 - 4%
本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
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17. 生物资产(续)
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
的差额计入当期损益。
本集团在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。
如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资
产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产
组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其
差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
生产性生物资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时
才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值
能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集
团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
喀麦隆土地使用权 不确定
其他土地使用权 20-50年
商标权使用权和产品登记证 10-20年
专有技术 2-10年
特许经营权 不确定
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18. 无形资产(续)
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，
相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物
支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定
资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年
度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行
调整。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此
类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使
用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、25。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
场地租赁费 不确定
房屋装修费 5年
经营租赁改良 3-5年
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20. 预计负债
除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符
合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑
与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预
计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数
的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时
予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通
常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应
收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或
协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价
款的公允价值确定。
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21. 收入(续)
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法
确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠
地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交
易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经提供的劳务占应提供劳
务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务
方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时
计入当期损益。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
22. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性
资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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23. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接
计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计
入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预
期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，
以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值
与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下
特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时
性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很
可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很
可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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23. 所得税(续)
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期
收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得
税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，
在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，
确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负
债以抵销后的净额列示。
24. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的
均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期
损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实
际发生时计入当期损益。
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25. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产和按成本法核算的在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，
本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于
尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资
产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可
收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照
合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的
资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益
的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
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25. 资产减值(续)
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组
或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者
资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，
再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关
支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债
表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险费
和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提
出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减
建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
27. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
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二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
28. 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。
29. 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；
(3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信
息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个
经营分部。
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二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
30. 安全生产费
本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合制定并发布的财企[2012]16号
文《关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知》的规定提取安全
生产费，安全生产费专门用于完善和改进企业安全生产条件。
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；
使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储
备；形成固定资产的，归集所发生地指出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，
同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
31. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资
产和负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估
计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可
能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
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二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
31. 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性(续)
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值
的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值
迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，
即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发
生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议
价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计
未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并
选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组
组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团
需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定
未来现金流量的现值。
非上市股权投资的公允价值
非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的
当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用
风险、波动和折现率，因此具有不确定性。
生产性生物资产
生产性生物资产的使用寿命和预计残值，是根据对类似性质及功能的生产性生物资
产的实际使用寿命和残值的历史经验为基础，并可能因自然因素等有重大改变。当
生产性生物资产使用寿命和预计残值少于先前估计，本集团将提高摊销、或冲销相
应的生产性生物资产。
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二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
31. 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性(续)
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用
的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得
应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
三、 税项
1. 主要税种及税率
企业所得税 – 公司企业所得税按应纳税所得额的25%计缴，海外子公司
Sinochem Crop Protection (Phils.) Inc企业所得税按
应纳税所得额的30%计缴，Green Venture企业所得税按应
纳 税 所 得 额 的 38.5% 计 缴 ， Dorval SC Tankers Inc 及
Dorval Ship Management K.K.企业所得税按应纳税所得
额的40%计缴。
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三、 税项(续)
1. 主要税种及税率(续)
增值税 – 应税收入按3%、6%、11%、13%及17%的税率计算销项税，
并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
据财政部和国家税务总局颁布的《关于印发<营业税改征
增值税试点方案>的通知》(财税[2011]110号)、《关于在
上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增
值税试点的通知》(财税[2011]111号)及《财政部 国家税
务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服
务业营业税改征增值税试点的通知》(财税[2012]71号)，
本集团下属位于上海市、北京市、江苏省和广东省的物流
板块子公司陆续实施营改增工作。适用增值税分别为
3%(2012年1月1日之前发生的租赁业务)、6%(国际货代业
务)、11%(陆运业务)和17%(2012年1月1日之后发生的租赁
业务)。
营业税 – 应税收入的3%-5%计缴营业税。
城巿维护建设税 – 按实际缴纳的流转税的5%-7%计缴。
2. 税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局、海关总署财税发[2011]58号文《关于深入实施西部大
开发战略有关税收政策问题的通知》，根据相关规定，新企业所得税法实施后该文件
中的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。自2011年1月1日至2020年12月31日，
对设在西部地区的以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务且
其主营业务收入占企业收入总额70%以上的鼓励产业企业，减按15%的税率征收企业
所得税。西双版纳中化橡胶有限公司从2012年起享受上述优惠政策。
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三、 税项 (续)
2. 税收优惠及批文 (续)
根据阿拉伯联合酋长国迪拜Jebel Ali Freezone的规定，Sinochem International
FZE、SC Petrochemical FZE及Sinochem Isotank FZE Co., Ltd.享受免征企业所得
税的优惠政策。
Sinochem International (Overseas) Pte.,Ltd.的Global Trader Programme已经
新加坡工商部批准，自2004年10月1日起五年享受税收优惠，公司在该项目下获得的
税前利润减按10%征收企业所得税，其余税前利润适用17%的所得税税率。于2009年
10月，SIO获得该税收优惠的延长批复，自2009年10月起继续享受5年税收优惠。于
2013年，SIO获得新加坡工商部披准，享受贸易税前利润按5%征收企业所得税。
GMG Global Ltd.系注册于新加坡的境外公司，2013年度适用的企业所得税税率为
17%。
GMG Investment (S’pore) Pte.,Ltd.系注册于新加坡的境外公司，2013年度经新
加坡工商部批准，享受贸易税前利润按5%征收企业所得税，其余税前利润适用17%
的所得税税率。
GMG Investment Congo SPRL系注册于民主刚果的境外公司，根据当地税务机关给予
的优惠政策，2012至2016年度享受免征企业所得税的优惠政策。
Ivoirienne De Traitement De Caoutchouc (Cote d'lvoire)系注册于科特迪瓦的
境外公司，根据当地税务机关给予的优惠政策，2009年至2014年度享受免征企业所
得税的优惠政策。
上海中化思多而特船务有限公司自2012年起税务管辖地变更为洋山保税港区，享受
交通运输业增值税即征即退优惠政策。
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四、 合并财务报表的合并范围
1. 子公司情况
本公司重要子公司的情况如下：
子公司 注册地 法人 业务 注册 经营 组织机构
类型 代表 性质 资本 范围 代码
通过设立或投资等方式取得的子公司
海南中化船务 全资子公司 中国海南 刘红生 物流 人民币17.79亿元 国际和国内航线 28401656-4
有限责任公司 货物运输及油运等
中化国际仓储 全资子公司 中国北京 刘红生 物流 人民币2,350万元 进出口货物的海、 10117516-8
运输有限公司 陆、空运输代理
Sinochem 全资子公司 新加坡 不适用 贸易 美元2.11亿元 进出口贸易 不适用
International
(Overseas)
Pte.,Ltd.
上海傲兴国际船舶 控股子公司 中国上海 Andrew 服务 美元22万元 船舶买卖、管理 74925551-5
管理有限公司 Winslow 服务等
Pickering
上海思尔博化工 全资子公司 中国上海 刘红生 物流 人民币5.07亿元 道路货物运输、 78312469-0
物流有限公司 货运代理
海南中化橡胶 控股子公司 中国海南 姚星亮 生产 人民币1.00亿元 天然橡胶加工 76746147-8
有限公司
西双版纳中化 控股子公司 中国云南 姚星亮 生产 人民币9,000万元 天然橡胶加工 77855368-5
橡胶有限公司
上海中化思多而特 控股子公司 中国上海 刘红生 物流 美元6,000万元 国际和国内航线 71785762-6
船务有限公司 货物运输及油运等
Sinochem 全资子公司 阿联酋 不适用 物流 美元2,081.66万元 国际和国内航线 不适用
International FZE 货物运输及油运等
苏州中化国际 控股子公司 中国江苏 王文克 生产 人民币6,000万元 聚氨酯相关产品的 67011831-5
聚氨酯有限公司 生产及销售
Sinochem Crop. 全资子公司 菲律宾 不适用 生产 比索3,252万元 农业化工原料生产 不适用
Protection
(Phils.) Inc
Sinochem India 全资子公司 印度 不适用 生产 卢比3.6亿元 农业化工原料生产 不适用
Company Private
Ltd.
重庆长航化工 控股子公司 中国重庆 黄勇 物流 人民币1,000万元 码头、储罐的储存、 68391368-4
码头有限公司 转运服务等
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四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
本公司重要子公司的情况如下：(续)
子公司 注册地 法人 业务 注册 经营 组织机构
类型 代表 性质 资本 范围 代码
通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
中化国际物流 全资子公司 中国上海 张增根 物流 人民币29.11亿元 国际和国内航线 55882679-2
有限公司 货物运输及油运等
上海闻创贸易 全资子公司 中国上海 左晶晶 贸易 人民币100万元 化工、橡胶产品贸易 55882208-9
有限公司
尚诚石化(香港) 全资子公司 中国香港 不适用 贸易 美元500万元 化工、橡胶产品贸易 不适用
有限公司
Sinochem Farm Care 全资子公司 泰国 不适用 贸易 泰铢1亿元 农业化工原料贸易 不适用
(Thailand) Co., Ltd.
中化作物保护品 全资子公司 中国上海 张增根 贸易 人民币8亿元 农资经营及化工原料 56801552-0
有限公司 及产品贸易
SC Petrochemical 全资子公司 阿联酋 不适用 贸易 美元81.74万元 化工、橡胶产品贸易 不适用
FZE
Sinochem Isotank 全资子公司 阿联酋 不适用 物流 美元150万元 国际和国内航线 不适用
(FZE)Co.，Ltd. 货物运输及油运等
上海中化国际仓储 全资子公司 中国上海 李军 物流 人民币500万元 进出口货物的海、 63061064-7
运输有限公司 陆、空运输代理
广东中化国际仓储 全资子公司 中国广东 李军 物流 人民币500万元 进出口货物的海、 75288010-0
运输有限公司 陆、空运输代理
宁波中化国际仓储 全资子公司 中国浙江 张马根 物流 人民币500万元 进出口货物的海、 14413402-4
运输有限公司 陆、空运输代理
中化国际仓储运输 全资子公司 中国重庆 刘红生 物流 人民币6,000万元 进出口货物的海、 66356124-7
重庆有限公司 陆、空运输代理
连云港港口国际石化 控股子公司 中国江苏 刘红生 物流 人民币5,000万元 进出口货物的海、 58551701-2
仓储有限公司 陆、空运输代理
上海化兴船员管理 全资子公司 中国上海 朱武 物流 人民币500万元 船务管理、船舶专业 58529868-1
有限公司 领域内技术咨询服务
Sinochem 全资子公司 新加坡 不适用 贸易 美元3,800万元 进出口贸易 不适用
International
Crop Care (Overseas)
Pte. Ltd.
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四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
本公司重要子公司的情况如下：(续)
子公司 注册地 法人 业务 注册 经营 组织机构
类型 代表 性质 资本 范围 代码
通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
白沙中化橡胶 全资子公司 中国海南 李木春 生产 人民币200万元 天然橡胶加工 57874365-2
有限公司
海南保亭中化 控股子公司 中国海南 孙丁 生产 人民币3,000万元 天然橡胶加工 58929785-4
橡胶有限公司
GMG Investment 全资子公司 民主刚果 不适用 生产 新加坡元270万元 天然橡胶加工 不适用
Congo SPRL
Dorval SC 控股子公司 日本 不适用 物流 日元2,000万元 进出口货物的海、 不适用
Tankers Inc. 陆、空运输代理
Sinochem 全资子公司 澳大利亚 不适用 贸易 澳大利亚元302.5万元农资经营及化工原料 不适用
International 及产品贸易
Australia Pty.Ltd.
GMG Cte 全资子公司 科特迪瓦 不适用 生产 新加坡元60.6万元 天然橡胶加工 不适用
d'Ivoire SA
同一控制下企业合并取得的子公司
裕华隆贸易有限公司 全资子公司 马来西亚 不适用 贸易 美元20万元 进出口贸易 不适用
非同一控制下企业合并取得的子公司
Euroma Rubber 控股子公司 马来西亚 不适用 生产 林吉特2,000万元 天然橡胶加工 不适用
Industries Sendirian
Berhad
GMG Global Ltd. 控股子公司 新加坡 不适用 生产 新加坡元 天然橡胶种植、加工 不适用
61,133万元 和销售
Teck Bee Hang 控股子公司 泰国 不适用 生产 泰铢16.48亿元 天然橡胶加工 不适用
Co., Ltd.
Hevecam SA 控股子公司 喀麦隆 不适用 生产 中非法郎 天然橡胶加工 不适用
157.4795亿元
Tropical Rubber 控股子公司 科特迪瓦 不适用 生产 非共法郎20亿元** 天然橡胶加工 不适用
Cote d'Ivoire
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人民币元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
本公司重要子公司的情况如下：(续)
子公司 注册地 法人 业务 注册 经营 组织机构
类型 代表 性质 资本 范围 代码
非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
江苏圣奥化学 控股子公司 中国江苏 覃衡德 生产 人民币5.85亿元 橡胶防老剂生产 67545808-7
科技有限公司
Dorval Ship 控股子公司 日本 不适用 物流 日元100万元 船务管理、船舶专业 不适用
Management K.K. 领域内技术咨询服务
Inobonto Holdings 控股子公司 印尼 不适用 生产 新加坡元10,090元 天然橡胶加工 不适用
Pte. Ltd.
Ivoirienne De 控股子公司 科特迪瓦 不适用 生产 中非法郎15.36亿元 天然橡胶加工 不适用
Traitement De
Caoutchouc
** 非共法郎：非洲金融共同体法郎
年末 实质上构成 持股 表决权 是否 少数 少数股东权益
实际 净投资的 比例(%) 比例(%) 合并 股东 中用于冲减少数
出资 其他项目余额 报表 权益 股东损益金额
通过设立或投资等方式取得的子公司
海南中化船务 人民币17.79亿元 - 100 100 是 - -
有限责任公司
中化国际仓储 人民币2,485万元 - 100 100 是 - -
运输有限公司
Sinochem 美元2.11亿元 - 100 100 是 - -
International
(Overseas) Pte.,Ltd.
上海傲兴国际船舶 美元112,200元 - 51 51 是 1,809,464.10 -
管理有限公司
上海思尔博化工 人民币5.07亿元 - 100 100 是 - -
物流有限公司
海南中化橡胶 人民币9,550万元 - 95.5 95.5 是 9,942,655.43 -
有限公司
西双版纳中化 人民币8,700万元 - 96.67 96.67 是 4,967,525.14 -
橡胶有限公司
80
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
本公司重要子公司的情况如下：(续)
年末 实质上构成 持股 表决权 是否 少数 少数股东权益
实际 净投资的 比例(%) 比例(%) 合并 股东 中用于冲减少数
出资 其他项目余额 报表 权益 股东损益金额
通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
上海中化思多而特 美元3,060万元 - 51 51 是 299,198,015.13 -
船务有限公司
Sinochem 美元2,081.66万元 - 100 100 是 - -
International FZE
苏州中化国际 人民币3,600万元 - 100 100 是 - -
聚氨酯有限公司
Sinochem Crop. 比索3,252万元 - 100 100 是 - -
Protection
(Phils.) Inc
Sinochem India 卢比3,6亿元 - 100 100 是 - -
Company Private
Ltd.
重庆长航化工 人民币510万元 - 51 51 是 5,149,035.29 -
码头有限公司
中化国际物流 人民币29.11亿元 - 100 100 是 - -
有限公司
上海闻创贸易 人民币100万元 - 100 100 是 - -
有限公司
尚诚石化(香港) 人民币700万元 - 100 100 是 - -
有限公司
Sinochem Farm Care 泰铢1亿元 - 100 100 是 - -
(Thailand) Co., Ltd.
中化作物保护品 人民币8亿元 - 100 100 是 - -
有限公司
SC Petrochemical 美元81.74万元 - 100 100 是 - -
FZE
Sinochem Isotank 美元150万元 - 100 100 是 - -
(FZE)Co.,Ltd.
上海中化国际仓储 人民币500万元 - 100 100 是 - -
运输有限公司
81
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
本公司重要子公司的情况如下：(续)
年末 实质上构成 持股 表决权 是否 少数 少数股东权益
实际 净投资的 比例(%) 比例(%) 合并 股东 中用于冲减少数
出资 其他项目余额 报表 权益 股东损益金额
通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
广东中化国际仓储 人民币500万元 - 100 100 是 - -
运输有限公司
宁波中化国际仓储 人民币500万元 - 100 100 是 - -
运输有限公司
中化国际仓储运输 人民币6,000万元 - 100 100 是 - -
重庆有限公司
连云港港口国际石化 人民币1,000万元 - 51 51 是 4,934,076.95 -
仓储有限公司
上海化兴船员管理 人民币500万元 - 100 100 是 - -
有限公司
Sinochem 美元3,800万元 - 100 100 是 - -
International
Crop Care (Overseas)
Pte. Ltd.
白沙中化橡胶 人民币200万元 - 100 100 是 - -
有限公司
海南保亭中化 人民币2,700万元 - 90 90 是 3,165,094.67 -
橡胶有限公司
GMG Investment 新加坡元270万元 - 100 100 是 - -
Congo SPRL
Dorval SC 日元1,020万元 - 51 51 是 8,268,004.80 -
Tankers Inc.
Sinochem 澳元302.5万元 - 100 100 是 - -
International
Australia Pty.Ltd.
GMG Cte 新加坡元60.6万元 - 100 100 是 - -
d'Ivoire SA
同一控制下企业合并取得的子公司
裕华隆贸易有限公司 美元1元 - 100 100 是 - -
82
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
本公司重要子公司的情况如下：(续)
年末 实质上构成 持股 表决权 是否 少数 少数股东权益
实际 净投资的 比例(%) 比例(%) 合并 股东 中用于冲减少数
出资 其他项目余额 报表 权益 股东损益金额
非同一控制下企业合并取得的子公司
Euroma Rubber 美元4,044,984.26元 - 97.5 97.5 是 985,860.31 -
Industries Sendirian
Berhad
GMG 新加坡元497,117,309.77元 - 51 51 是2,208,448,252.10 -
Global Ltd.
Teck Bee Hang 泰铢30,000.00元 - 55 55 是 (3,433,170.34) -
Co., Ltd.
Hevecam SA 中非法郎141.73155亿元 - 90 90 是 97,961,787.10 -
Tropical Rubber 非共法郎10.24亿元 - 51.2 51.2 是 119,540,700.54 -
Cote d’Ivoire
江苏圣奥化学 人民币2,626,225,904.00元 - 60.976 60.976 是 950,063,437.16 -
科技有限公司
Dorval Ship 日元1元 - 100 100 是 - -
Management K.K.
Inobonto Holdings 新加坡元352万元 - 95.45 95.45 是 （144,947.93） -
Pte. Ltd.
Ivoirienne De 新加坡元360万元 - 60 60 是 (6,253,722.69) -
Traitement De
Caoutchouc
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人民币元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
2. 合并范围变更
除本期新设立的子公司，以及附注四、3的说明外，合并财务报表范围与上年度一致。
3. 2013年1-6月新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
2013年1-6月，新纳入合并范围的子公司如下：
2013年6月30日 设立日起至2013年6月30日
净资产 净利润/(亏损)
Coral Amber Shipping Co, Ltd 20,547,483.78 20,732,050.98
Sea Charming Shipping Co.,Ltd 4,014,434.97 4,050,494.52
4． 本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率
平均汇率 期末汇率
2013年1-6月 2012年1-6月 2013年6月30日 2012年12月31日
美元 6.2342 6.3108 6.1787 6.2855
英镑 9.5697 9.9617 9.4213 10.1611
欧元 8.1701 8.1957 8.0536 8.3176
港币 0.8047 0.8126 0.7966 0.8128
日元 0.0646 0.0791 0.0626 0.0730
中非法郎 0.0125 0.0125 0.0123 0.0127
非共法郎 0.0125 0.0125 0.0123 0.0127
印尼卢比 0.0006 0.0007 0.0006 0.0006
菲律宾比索 0.1492 0.1476 0.1419 0.1516
马来西亚林吉特 1.9960 2.0469 1.9298 2.0384
新加坡元 4.9605 5.0364 4.8470 5.0929
印度卢比 0.1120 0.1207 0.1022 0.1139
泰铢 0.2068 0.2032 0.1970 0.2038
阿联酋迪拉姆 1.6839 1.7202 1.6724 1.6979
刚果法郎 0.0067 0.0066 0.0068 0.0066
澳元 6.2636 6.5074 5.7061 6.5363
瑞士法郎 6.5879 6.8316 6.5034 6.8219
丹麦克朗 1.0865 1.1057 1.0745 1.1038
84
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2013年6月30日 2012年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
-人民币 163,956.19 1.0000 163,956.19 197,935.73 1.0000 197,935.73
-美元 9,111.00 6.1787 56,293.78 12,971.56 6.2855 81,532.71
-英镑 2,335.00 9.4213 21,998.74 2,335.00 10.1611 23,726.17
-欧元 2,337.18 8.0536 18,822.71 2,337.18 8.3176 19,439.73
-中非法郎 176,356,080.00 0.0123 2,169,179.79 212,696,625.00 0.0127 2,701,247.14
-非共法郎 96,074,509.00 0.0123 1,181,716.46 318,588,927.00 0.0127 4,046,079.37
-印尼卢比 87,801,700.00 0.0006 52,681.02 81,595,050.00 0.0006 48,957.03
-印度卢比 5,241.00 0.1022 535.67 4,702.99 0.1139 535.67
-马来西亚林吉特 4,820.39 1.9298 9,302.39 3,556.12 2.0384 7,248.80
-新加坡元 20,484.55 4.8470 99,288.61 24,726.50 5.0929 125,929.59
-泰铢 127,299.00 0.1970 25,077.84 52,410.70 0.2038 10,681.30
-日元 1,522,859.00 0.0626 95,330.97 1,183,975.75 0.0730 86,430.23
银行存款
-人民币 3,195,831,839.49 1.0000 3,195,831,839.49 4,017,966,474.00 1.0000 4,017,966,474.00
-美元 105,119,676.77 6.1787 649,502,946.84 110,943,527.93 6.2855 697,335,544.82
-欧元 4,004,297.07 8.0536 32,249,006.91 7,010,863.52 8.3176 58,313,558.39
-中非法郎 17,605,798,585.00 0.0123 216,551,322.60 18,060,850,616.00 0.0127 229,372,802.82
-非共法郎 205,068,476.00 0.0123 2,522,342.25 2,102,025,934.00 0.0127 26,695,729.36
-刚果法郎 290,779,044.00 0.0068 1,977,297.50 875,556,243.94 0.0066 5,778,671.21
-印尼卢比 67,174,325,133.00 0.0006 40,304,595.08 97,728,325,133.33 0.0006 58,636,995.08
-印度卢比 856,897,760.37 0.1022 87,574,951.11 362,059,872.34 0.1139 41,238,619.46
-菲律宾比索 154,551,873.57 0.1419 21,930,910.86 99,906,355.94 0.1516 15,145,803.56
-马来西亚林吉特 1,811,122.56 1.9298 3,495,104.32 1,448,371.47 2.0384 2,952,360.41
-新加坡元 20,872,679.76 4.8470 101,169,878.78 39,746,114.91 5.0929 202,422,988.65
-泰铢 897,260,324.19 0.1970 176,760,283.86 591,167,065.65 0.2038 120,479,847.98
-阿联酋迪拉姆 14,215,016.89 1.6724 23,773,194.24 9,513,700.59 1.6979 16,153,312.23
-日元 6,921,211.00 0.0626 433,267.81 12,561,629.04 0.0730 916,998.92
-澳元 552,986.46 5.7061 3,155,396.04 556,096.66 6.5363 3,634,814.60
其他货币资金
-人民币 66,006,862.62 1.0000 66,006,862.62 85,091,551.75 1.0000 85,091,551.75
-泰铢 60,572,385.00 0.1970 11,932,759.85 - 0.2038 -
-非共法郎 1,857,978,500.00 0.0123 22,853,135.55 - 0.0127 -
-新加坡元 - 4.8470 - 3,131,000.00 5.0929 15,945,869.90
-美元 - 6.1787 - 340,200.00 6.2855 2,138,327.10
-印度卢比 - 0.1022 - 2,624,450.04 0.1139 298,924.86
4,661,919,279.88 5,607,868,938.57
2013年6月30日，本集团存放于境外的货币资金为人民币1,084,837,707.61元(2012
年12月31日：人民币1,366,997,174.95元)。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为7
天至3个月不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利
息收入。
85
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金(续)
2013年6月30日，由Hevecam SA持有的货币资金中有折合人民币179,251,174.15元被
作为抵押物向当地金融机构借入长期借款。
2013年6月30日，其他货币资金系因开立银行承兑汇票而质押的保证金人民币
65,000,000.00元（2012年12月31日：人民币15,000,000.00元），因开立信用证而质
押的保证金人民币465,010.76 元(2012年12月31日：美元340,200.00元)，取得银行
授信额度而质押的定期存款60,572,385.00泰铢，1,857,978,500.00非共法郎（2012
年12月31日：新加坡元3,131,000元），信用卡存款人民币541,851.86元（2012年12
月31日，人民币526,451.75元）
2. 交易性金融资产
2013年6月30日 2012年12月31日
橡胶期货 15,914,101.84 3,085,350.01
化工产品期货 - -
远期外汇买卖合约 6,750,236.55 10,316,625.57
22,664,338.39 13,401,975.58
本集团的衍生金融资产主要包括橡胶期货、化工产品期货和远期外汇买卖合约，其
中：橡胶期货和化工产品期货的期末公允价值参考相应期货交易所截至2013年度6
月最后一个交易日之收盘价；远期外汇买卖合约期末公允价值参考相关机构2013年6
月末的远期外汇报价。
3. 应收票据
2013年6月30日 2012年12月31日
银行承兑汇票 336,459,514.32 619,933,292.69
2013年6月30日和2012年12月31日，本集团无已质押的应收票据。
86
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
3. 应收票据(续)
2013年6月30日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
甲公司 2013年4月17日 2013年10月17日 10,000,000.00
乙公司 2013年4月24日 2013年10月24日 8,000,000.00
丙公司 2013年4月01日 2013年10月1日 6,000,000.00
丁公司 2013年3月11日 2013年9月11日 5,000,000.00
戊公司 2013年3月25日 2013年9月25日 4,650,000.00
33,650,000.00
2012年12月31日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
甲公司 2012年8月20日 2013年2月20日 20,000,000.00
乙公司 2012年8月20日 2013年2月20日 10,600,000.00
丙公司 2012年9月20日 2013年3月20日 10,000,000.00
丁公司 2012年11月9日 2013年5月9日 10,000,000.00
戊公司 2012年7月10日 2013年1月10日 7,477,412.75
58,077,412.75
2013年6月30日，本集团无已贴现取得短期借款的银行承兑汇票(2012年12月31日：
无)。
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
4. 应收股利
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期减少 期末数
1年以内
中化兴中石油转运(舟山)
有限公司（注） - 16,639,732.24 - 16,639,732.24
中化镇江焦化有限公司 5,513,888.92 - 5,513,888.92 -
南通江山农药化工股份
有限公司 - 9,246,306.88 9,246,306.88 -
上海北海船务股份有限公司 - 60,000,000.00 60,000,000.00 -
海南天然橡胶产业集团股份
有限公司 - 200,000.00 200,000.00 -
1年以上
中化镇江焦化有限公司 10,895,631.39 - 10,895,631.39 -
16,409,520.31 86,086,039.12 85,855,827.19 16,639,732.24
注：中化兴中石油转运（舟山）有限公司于本报告期吸收合并中化兴源石油储运（舟山）有限公司。
2012年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
1年以内
中化兴中石油转运(舟山)
有限公司 - 10,443,711.63 10,443,711.63 -
中化兴源石油储运(舟山)
有限公司 - 2,757,704.58 2,757,704.58 -
中化镇江焦化有限公司 - 5,513,888.92 - 5,513,888.92
交通银行股份有限公司 - 15,011,050.40 15,011,050.40 -
上海北海船务股份有限公司 - 70,000,000.00 70,000,000.00 -
山西亚鑫煤焦化有限公司 8,249,556.98 - 8,249,556.98 -
海南天然橡胶产业集团股份
有限公司 - 320,000.00 320,000.00 -
江苏苏润高碳材股份
有限公司 - 1,875,000.00 1,875,000.00 -
1年以上
中化镇江焦化有限公司 10,895,631.39 - - 10,895,631.39
19,145,188.37 105,921,355.53 108,657,023.59 16,409,520.31
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
5. 应收账款
应收账款的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内 2,871,280,037.08 2,964,944,638.69
1年至2年 6,010,158.25 7,177,491.19
2年至3年 3,471,388.43 1,894,959.17
3年以上 69,066,672.76 70,234,348.42
2,949,828,256.52 3,044,251,437.47
减：应收账款坏账准备 4,808,930.44 4,707,535.40
2,945,019,326.08 3,039,543,902.07
应收账款坏账准备的变动如下：
年初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销 其他减少
2013年1-6月 4,707,535.40 132,848.05 1,590.09 - 29,862.92 4,808,930.44
2012年 14,947,023.59 432,202.56 2,159,315.48 8,477,669.57 34,705.70 4,707,535.40
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准备 476,234,416.15 16.15 - - 350,447,510.89 11.51 146,773.90 0.04
按组合计提
坏账准备 9,868,216.91 0.33 4,701,676.33 47.72 11,260,254.65 0.37 4,333,707.25 38.49
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 2,463,725,623.46 83.52 107,254.11 0.00 2,682,543,671.93 88.12 227,054.25 0.01
2,949,828,256.52 100.00 4,808,930.44 0.16 3,044,251,437.47 100.00 4,707,535.40 0.15
89
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
5. 应收账款(续)
应收账款种类说明：
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的
风险较大的应收账款：
1至2年 5,051,433.21 0-20 82,468.95 6,791,944.37 0-20 23,059.30
2至3年 433,169.95 20-60 235,593.63 197,077.91 20-60 39,415.58
3年以上 4,383,613.75 60-100 4,383,613.75 4,271,232.37 60-100 4,271,232.37
9,868,216.91 4,701,676.33 11,260,254.65 4,333,707.25
2013年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款数量众多但金额
较小。
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
5. 应收账款(续)
2012年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
甲公司 214,064.41 214,064.41 100% 预付无法收回
除上述款项外，其他单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款数量众多但
金额较小。
2013年1-6月，应收账款转回或收回情况如下：
转回 确定 转回或收回前 转回
或收回 原坏账准备 累计已计提 或收回
原因 的依据 坏账准备金额 金额
甲公司 收回 预计无法收回 1,847.20 1,590.09
1,847.20 1,590.09
2012年度，应收账款转回或收回情况如下：
转回 确定 转回或收回前 转回
或收回 原坏账准备 累计已计提 或收回
原因 的依据 坏账准备金额 金额
甲公司 收回 账龄超过三年 2,120,573.22 2,120,573.22
乙公司 收回 账龄超过三年 9,389.90 9,389.90
丙公司 收回 账龄超过三年 29,352.36 29,352.36
2,159,315.48 2,159,315.48
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人民币元
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5. 应收账款(续)
2013年6月30日，有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收账款如下：
(2012年12月31日：无)
2013年6月30日 2012年12月31日
金额 坏账准备 金额 坏账准备
中国中化集团公司 40,398.00 - - -
2013年6月30日，应收账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
甲公司 第三方 208,424,468.40 1年以内 7.07
乙公司 第三方 90,434,750.00 1年以内 3.07
丙公司 第三方 64,667,108.94 3年以上 2.19
丁公司 第三方 57,011,664.73 1年以内 1.93
戊公司 第三方 55,696,424.08 1年以内 1.89
476,234,416.15 16.15
2012年12月31日，应收账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
甲公司 第三方 84,829,187.82 1年以内 2.79
乙公司 第三方 72,616,362.00 1年以内 2.39
94,637.82 1至2年 0.00
260,680.40 2至3年 0.01
丙公司 第三方 66,175,248.18 1年以内 2.17
丁公司 第三方 65,784,892.17 3年以上 2.16
戊公司 第三方 60,686,502.50 1年以内 1.99
350,447,510.89 11.51
92
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
5. 应收账款(续)
2013年6月30日，应收关联方账款如下：
与本集团关系 金额 占应收账款总额
的比例(%)
南通江山农药化工股份
有限公司 联营公司 5,565,000.00 0.19
Sinochem Trading
(Singapore) Pte Ltd. 同受中国中化集团
公司控制 180,155.55 0.01
中化塑料有限公司 同受中国中化集团
公司控制 334,511.98 0.01
太仓中化环保化工有限公司 同受中国中化集团
公司控制 748,680.00 0.03
中化(青岛)实业有限公司 同受中国中化集团
公司控制 43,264.20 0.00
中化广东有限公司 同受中国中化集团
公司控制 26,000.00 0.00
中化近代环保化工（西安） 同受中国中化集团
有限公司 公司控制 269,128.00 0.01
中化化肥有限公司 同受中国中化集团
公司控制 82,194.00 0.00
中化宁波（集团）有限公司 同受中国中化集团
公司控制 337,740.00 0.01
中国中化集团公司 母公司 40,398.00 0.00
浙江蓝天环保高科技股份 同受中国中化集团
有限公司 公司控制 21,106.00 0.00
7,648,177.73 0.26
93
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
5. 应收账款(续)
2012年12月31日，应收关联方账款如下：
与本集团关系 金额 占应收账款总额
的比例(%)
南通江山农药化工股份
有限公司 联营公司 51,194,418.84 1.68
Sinochem Trading 同受中国中化集团
(Singapore) Pte Ltd. 公司控制 717,887.78 0.02
中化塑料有限公司 同受中国中化集团
公司控制 621,461.42 0.02
太仓中化环保化工有限公司 同受中国中化集团
公司控制 488,312.00 0.02
中化(青岛)实业有限公司 同受中国中化集团
公司控制 206,338.24 0.01
中化广东有限公司 同受中国中化集团
公司控制 52,000.00 0.00
浙江蓝天环保高科技股份 同受中国中化集团
有限公司 公司控制 10,726.00 0.00
53,291,144.28 1.75
94
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
5. 应收账款(续)
应收账款余额按币种披露如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
人民币 921,040,469.33 1.0000 921,040,469.33 874,093,249.08 1.0000 874,093,249.08
美元 305,408,032.14 6.1787 1,887,024,608.18 319,498,298.72 6.2855 2,008,206,556.63
欧元 6,523,922.27 8.0536 52,541,060.39 6,718,660.77 8.3176 55,883,132.81
非共法郎 585,618,626.00 0.0123 7,203,109.10 439,841,503.15 0.0127 5,585,987.09
中非法郎 352,855.00 0.0123 4,340.12 699,496.06 0.0127 8,883.60
菲律宾比索 318,416,742.75 0.1419 45,183,335.80 406,041,420.78 0.1516 61,555,879.39
马来西亚林吉特 87,433.22 1.9298 168,728.63 87,433.22 2.0384 178,223.88
印度卢比 247,136,661.25 0.1022 25,257,366.78 85,328,523.97 0.1139 9,718,918.88
日币 88,263,144.00 0.0626 5,525,272.81 28,055,350.00 0.0730 2,048,040.55
泰铢 29,847,540.00 0.1970 5,879,965.38 132,348,211.78 0.2038 26,972,565.56
2,949,828,256.52 3,044,251,437.47
应收账款说明：
2013年6月30日，由Hevecam SA持有的应收账款中有折合人民币171,852,946.20元被作
为抵押物向当地金融机构借入长期借款。
95
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6． 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内 846,437,818.73 602,018,465.87
1年至2年 9,577,674.39 9,714,981.63
2年至3年 2,270,842.24 2,535,083.26
3年以上 26,741,425.13 25,829,426.30
885,027,760.49 640,097,957.06
减：其他应收款坏账准备 25,130,721.01 24,659,890.56
859,897,039.48 615,438,066.50
其他应收款坏账准备的变动如下：
年初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销 其他减少
2013年1-6月 24,659,890.56 415,180.49 - - (55,649.96) 25,130,721.01
2012年 49,167,257.22 1,421,079.63 4,747,406.35 21,166,419.11 14,620.83 24,659,890.56
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏账准备 380,360,155.49 42.98 255,683,566.64 39.94 - -
按组合计提坏账准备 28,268,151.51 3.19 22,518,399.61 79.66 29,788,145.60 4.65 22,036,985.05 73.98
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 476,399,453.49 53.83 2,612,321.40 0.55 354,626,244.82 55.41 2,622,905.51 0.74
885,027,760.49 100.00 25,130,721.01 2.84 640,097,957.06 100.00 24,659,890.56 3.85
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6． 其他应收款(续)
其他应收款种类说明：
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的
风险较大的应收账款：
1年以内 - - -
1至2年 6,294,943.65 0-20 1,413,306.33 8,414,675.22 0-20 1,527,321.05
2至3年 1,569,820.50 20-60 701,705.92 1,589,901.05 20-60 726,094.67
3年以上 20,403,387.36 60-100 20,403,387.36 19,783,569.33 60-100 19,783,569.33
28,268,151.51 22,518,399.61 29,788,145.60 22,036,985.05
2013年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
甲公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 预计无法收回
乙公司 303,116.71 303,116.71 100% 预计无法收回
丙公司 283,476.28 283,476.28 100% 预计无法收回
丁公司 25,728.41 25,728.41 100% 预计无法收回
2,612,321.40 2,612,321.40
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人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6． 其他应收款(续)
2012年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
甲公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 预计无法收回
乙公司 308,356.14 308,356.14 100% 预计无法收回
丙公司 288,376.23 288,376.23 100% 预计无法收回
丁公司 26,173.14 26,173.14 100% 预计无法收回
2,622,905.51 2,622,905.51
2013年1-6月，其他应收款坏账准备没有转回或收回的情况。
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6． 其他应收款(续)
2012年度，其他应收款转回或收回情况如下：
转回 确定 转回或收回前 转回
或收回 原坏账准备 累计已计提 或收回
原因 的依据 坏账准备金额 金额
甲公司 收回部分帐款 预计无法收回 3,000,000.00 1,000,000.00
乙公司 收回部分帐款 预计无法收回 21,918,520.53 815,101.42
丙公司 收回部分帐款 预计无法收回 2,920,891.52 2,920,891.52
丁公司 收回部分帐款 预计无法收回 11,413.41 11,413.41
27,850,825.46 4,747,406.35
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6． 其他应收款(续)
2013年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占其他应收款总额
的比例(%)
甲公司 第三方 100,981,462.29 1年以内 11.41
乙公司 第三方 98,879,138.16 1年以内 11.17
丙公司 第三方 74,386,970.92 1年以内 8.41
丁公司 第三方 59,801,247.22 1年以内 6.76
戊公司 第三方 46,311,336.90 1年以内 5.23
380,360,155.49 42.98
2012年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占其他应收款总额
的比例(%)
甲公司 第三方 66,176,994.20 1年以内 10.33
乙公司 第三方 53,013,756.26 1年以内 8.28
丙公司 第三方 49,005,795.80 1年以内 7.66
丁公司 第三方 45,463,369.45 1年以内 7.10
戊公司 第三方 42,023,650.93 1年以内 6.57
255,683,566.64 39.94
100
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人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6． 其他应收款(续)
2013年6月30日，其他应收关联方款项如下：
与本集团关系 金额 占其他应收款
总额的比例(%)
中国金茂(集团)有限公司 同受中国中化集团
公司控制 9,250,296.96 1.05
中化国际物业酒店管理 同受中国中化集团
有限公司 公司控制 584,322.81 0.07
中化金茂物业管理(北京) 同受中国中化集团
有限公司 公司控制 103,580.49 0.01
9,938,200.26 1.13
2012年12月31日，其他应收关联方款项如下：
与本集团关系 金额 占其他应收款
总额的比例(%)
中国金茂(集团)有限公司 同受中国中化集团
公司控制 11,412,130.92 1.78
中化国际物业酒店管理
有限公司 同受中国中化集团
公司控制 584,322.81 0.09
中化金茂物业管理(北京)
有限公司 同受中国中化集团
公司控制 103,580.49 0.02
12,100,034.22 1.89
101
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6． 其他应收款(续)
其他应收款余额按币种披露如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
人民币 302,225,578.09 1.0000 302,225,578.09 241,802,352.23 1.0000 241,802,352.24
美元 52,518,442.84 6.1787 324,495,702.78 27,338,151.28 6.2855 171,833,949.84
欧元 84,985.03 8.0536 684,435.44 - 8.3176 -
日元 163,201,064.00 0.0626 10,216,386.61 233,757,549.04 0.0730 17,064,301.08
中非法郎 8,224,057,781.00 0.0123 101,155,910.71 5,833,445,885.04 0.0127 74,084,762.74
非共法郎 5,482,959,904.00 0.0123 67,440,406.82 4,952,265,729.92 0.0127 62,893,774.77
印尼卢比 39,092,762,658.00 0.0006 23,455,657.59 40,403,064,516.66 0.0006 24,241,838.71
菲律宾比索 9,772,378.71 0.1419 1,386,700.54 7,872,633.11 0.1516 1,193,491.18
马来西亚林吉特 217,371.94 1.9298 419,484.37 190,701.44 2.0384 388,725.81
新加坡元 6,434,180.04 4.8470 31,186,470.65 4,865,673.00 5.0929 24,780,386.02
刚果法郎 180,329,686.00 0.0068 1,226,241.86 104,276,869.70 0.0066 688,227.34
印度卢比 13,920,448.90 0.1022 1,422,669.88 49,743,422.48 0.1139 5,665,775.82
泰铢 85,355,893.38 0.1970 16,815,111.00 74,732,106.13 0.2038 15,230,403.23
澳元 507,703.01 5.7061 2,897,004.15 35,183.25 6.5363 229,968.28
885,027,760.49 640,097,957.06
其他应收款说明：
2013年6月30日，由Hevecam SA持有的其他应收款中有折合人民币128,952,985.02元被
作为抵押物向当地金融机构借入长期借款。
102
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
7． 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 423,049,716.41 86.24 568,780,299.04 85.41
1到2年 - - 97,166,698.66 14.59
2到3年 67,501,390.23 13.76 - -
490,551,106.64 100.00 665,946,997.70 100.00
预付款项账龄说明：
2013年6月30日，预付款项金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因
甲公司 第三方 67,435,882.28 两年到三年 对方尚未发货
乙公司 关联方 22,486,513.63 一年以内 对方尚未发货
丙公司 第三方 19,029,300.69 一年以内 对方尚未发货
丁公司 第三方 16,561,507.85 一年以内 对方尚未发货
戊公司 关联方 11,743,591.20 一年以内 对方尚未发货
137,256,795.65
103
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
7． 预付款项(续)
2012年12月31日，预付款项金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因
甲公司 第三方 90,005,662.22 一年以内 对方尚未发货
乙公司 第三方 84,371,448.01 一至两年 对方尚未发货
丙公司 第三方 47,701,495.73 一年以内 对方尚未发货
丁公司 第三方 21,063,218.09 一年以内 对方尚未发货
戊公司 第三方 20,382,633.15 一年以内 对方尚未发货
263,524,457.20
预付款项主要单位说明：
2013年6月30日，预付款项中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
金额 坏账准备 金额 坏账准备
中国中化集团公司 11,743,591.20 - 19,786,433.25 -
中国中化股份有限公司 1,500.00 - 1,500.00 -
11,745,091.20 - 19,787,933.25 -
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
7． 预付款项(续)
2013年6月30日，预付关联方款项如下：
与本集团关系 金额 占预付账款款
总额的比例(%)
南通江山农药化工股份有限公司 联营公司 22,486,513.63 4.58
中化镇江焦化有限公司 联营公司 13,180,000.00 2.69
山西亚鑫煤焦化有限公司 联营公司 10,000,000.00 2.04
Sinochem Japan Co.,Ltd. 同受中国中化集团
公司控制 2,137,830.20 0.44
沈阳化工研究院设计工程公司 同受中国中化集团
公司控制 1,090,000.00 0.22
中化弘润石油化工有限公司 同受中国中化集团
公司控制 495,835.60 0.10
浙江省天正设计工程有限公司 同受中国中化集团
公司控制 320,000.00 0.07
49,710,179.43 10.13
2012年12月31日，预付关联方款项如下：
与本集团关系 金额 占预付账款款
总额的比例(%)
山西亚鑫煤焦化有限公司 联营公司 14,360,000.00 2.16
Sinochem Japan Co.,Ltd. 同受中国中化集团
公司控制 2,274,783.00 0.34
沈阳化工研究院设计工程公司 同受中国中化集团
公司控制 1,090,000.00 0.16
中化弘润石油化工有限公司 同受中国中化集团
公司控制 495,835.60 0.07
浙江天正设备成套工程
有限公司 同受中国中化集团
公司控制 408,822.00 0.06
中化塑料有限公司 同受中国中化集团
公司控制 345,944.00 0.05
浙江省天正设计工程有限公司 同受中国中化集团
公司控制 120,000.00 0.02
19,095,384.60 2.86
105
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
7． 预付款项(续)
预付款项余额按币种披露如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
人民币 223,485,864.42 1.0000 223,485,864.42 559,318,167.92 1.0000 559,318,167.92
美元 34,390,325.96 6.1787 212,487,507.01 10,892,230.97 6.2855 68,463,117.76
欧元 132,484.47 8.0536 1,066,976.93 285,944.48 8.3176 2,378,371.81
印度卢比 57,674,788.91 0.1022 5,894,363.43 2,708,174.63 0.1139 308,461.09
印尼卢比 10,326,572,682.00 0.0006 6,195,943.61 332,100,900.00 0.0006 199,260.54
菲律宾比索 8,221,064.89 0.1419 1,166,569.11 808,026.12 0.1516 122,496.76
日元 99,476,174.00 0.0626 6,227,208.49 21,322,200.00 0.0730 1,556,520.60
中非法郎 1,692,757,315.00 0.0123 20,820,914.97 1,174,124,621.26 0.0127 14,911,382.69
非共法郎 296,618,805.00 0.0123 3,648,411.30 49,099,046.46 0.0127 623,557.89
刚果法郎 72,276,455.00 0.0068 491,479.89 675,165,124.24 0.0066 4,456,089.82
新加坡元 - 4.8470 - 171,089.00 5.0929 871,339.17
阿联酋迪拉姆 5,191,689.75 1.6724 8,682,581.94 6,711,607.45 1.6979 11,395,638.29
泰铢 1,945,611.88 0.1970 383,285.54 6,587,798.63 0.2038 1,342,593.36
490,551,106.64 665,946,997.70
8． 应收利息
2013年6月30日 2012年12月31日
外汇掉期利息 - 2,590,123.69
定期存款利息 4,986,015.36 4,212,309.71
4,986,015.36 6,802,433.40
106
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
9. 存货
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 552,724,215.16 - 552,724,215.16 700,878,869.34 109,005.13 700,769,864.21
在产品 55,209,539.52 - 55,209,539.52 38,224,538.89 - 38,224,538.89
库存商品 2,619,498,570.96 20,329,273.12 2,599,169,297.84 2,101,821,175.58 35,655,055.81 2,066,166,119.77
周转材料 5,446,973.30 - 5,446,973.30 18,089,002.87 - 18,089,002.87
在途物资 172,729,144.03 - 172,729,144.03 262,771,052.78 - 262,771,052.78
低值易耗品 108,060,583.97 3,032,114.38 105,028,469.59 100,936,360.75 626,681.35 100,309,679.40
委托加工物资 - - - 2,508,128.58 1,869,174.18 638,954.40
3,513,669,026.94 23,361,387.50 3,490,307,639.44 3,225,229,128.79 38,259,916.47 3,186,969,212.32
存货跌价准备变动如下：
2013年1-6月
年初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销 其他减少
原材料 109,005.13 - - 109,005.13 - -
库存商品 35,655,055.81 82,425,132.81 - 98,032,391.39 (281,475.89) 20,329,273.12
低值易耗品 626,681.35 2,516,310.92 - - 110,877.89 3,032,114.38
委托加工物资 1,869,174.18 - - 1,869,174.18 - -
38,259,916.47 84,941,443.73 - 100,010,570.70 (170,598.00) 23,361,387.50
2012年
年初数 本年计提 本年减少 年末数
转回 转销 其他减少
原材料 5,172,534.41 - - 5,101,773.82 (38,244.54) 109,005.13
库存商品 82,413,186.65 68,612,895.73 1,763,796.89 113,434,455.79 172,773.89 35,655,055.81
低值易耗品 57,252.64 621,847.77 - 58,424.77 (6,005.71) 626,681.35
委托加工物资 - 1,869,174.18 - - - 1,869,174.18
87,642,973.70 71,103,917.68 1,763,796.89 118,594,654.38 128,523.64 38,259,916.47
存货说明：
2013年6月30日，由Hevecam SA持有的存货中有折合人民币96,698,453.32元被作为抵
押物向当地金融机构借入长期借款。
107
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
10. 其他流动资产
2013年6月30日 2012年12月31日
可供出售金融资产 注1 1,433,000,000.00 22,000,000.00
委托贷款 - 300,000,000.00
保付加签质押的定期存款 - 71,528,990.00
待抵扣增值税 152,008,742.35 108,799,080.98
1,585,008,742.35 502,328,070.98
注1： 可供出售金融资产中系持有的宁波银行，东亚银行、三井银行和中化集团财务
有限责任公司的短期理财产品14.33亿元（产品期限在一年以内，无固定投资
收益）。
11. 可供出售金融资产
2013年6月30日 2012年12月31日
可供出售权益工具 16,560,000.00 22,720,000.00
可供出售权益工具系海南天然橡胶产业集团股份有限公司之股份。2013年6月末公允价
值均参照上海证券交易所截至2013年6月最后一个交易日之收盘价确定。
12. 持有至到期投资
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
财政长期债券 115,872.38 - 115,872.38 156,672.88 - 156,672.88
本集团持有至到期投资为科特迪瓦政府长期债券。
108
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
13. 长期应收款
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期贷款 注1 24,719,700.00 - 24,719,700.00 12,533,626.90 - 12,533,626.90
其他 注2 - - - 3,893,346.04 - 3,893,346.04
24,719,700.00 - 24,719,700.00 16,426,972.94 - 16,426,972.94
注1： 本 集 团 于 2010 年 10 月 11 日 向 某 第 三 方 贷 出 之 长 期 贷 款 非 共 法 郎
1,000,000,000.00元，将于2018年开始分七年归还，年利率5%。某第三方以其
持有的部分其他公司股权作为对该贷款的抵押。
本 集 团 于 2013 年 4 月 1 日 向 某 第 三 方 贷 出 之 长 期 贷 款 非 共 法 郎
1,000,000,000.00元，将于2020年开始归还，年利率5%。某第三方以其持有的
部分其他公司股权作为对该贷款的抵押。
注2： 本集团位于喀麦隆的橡胶林537.54公顷，该部分橡胶林无对应土地使用权。
2010年末根据与当地政府之协议，将该部分即将进入产胶期的橡胶林交予政府
经营管理。该部分橡胶林的成本为人民币36,327,011.02元，根据双方协议通
过以下两种方式收回：其中折合人民币16,033,021.20元部分计入其他应收款，
已经抵偿部分于2011年4月到期的当地政府下属某银行之贷款；剩余折合人民
币20,293,989.82元部分计入长期应收款，将以自2011年起未来七年中当地政
府向公司销售该部分橡胶林产出之原胶的对应价款进行抵偿。本期末该项长期
应收款已全部收回。
长期应收款的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内 12,359,850.00 -
1年以上 12,359,850.00 16,426,972.94
减：长期应收款减值准备 - -
24,719,700.00 16,426,972.94
减：一年内到期的长期应收款 - -
24,719,700.00 16,426,972.94
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
14. 对合营企业和联营企业投资
2013年1-6月
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码
联营企业
上海北海船务股份
有限公司 股份有限公司 中国上海 孙大陆 物流 人民币763,750,000.00元 60727983-7
江阴桑阳氨轮有限公司 有限责任公司 中国江苏 许奇峰 生产 人民币41,461,421.02元 75641310-4
南通江山农药化工
股份有限公司 上市公司 中国江苏 蔡建国 生产 人民币198,000,000.00元 13829911-3
中化兴中石油转运(舟山)
有限公司（注） 有限责任公司 中国浙江 张志银 物流 美元40,939,000.00元 60985803-1
江苏扬农化工集团
有限公司 有限责任公司 中国江苏 程晓曦 生产 人民币168,990,614.02元 14071663-3
江苏瑞盛新材料科技
有限公司 有限责任公司 中国江苏 周颖华 生产 人民币1,000,000,000.00元 58840230-9
连云港港口国际石化
港务有限公司 有限责任公司 中国江苏 李春宏 物流 人民币100,000,000.00元 58551681-0
中化镇江焦化有限公司 有限责任公司 中国江苏 苏启善 生产 人民币165,000,000.00元 75508036-0
山西亚鑫煤焦化有限公司 有限责任公司 中国山西 贾永明 生产 人民币315,000,000.00元 72967247-7
Feltex Co., Ltd. 有限责任公司 泰国 不适用 生产 泰铢43,781,821.06元 不适用
Siat NV 有限责任公司 比利时 不适用 生产 欧元24,000,000.00元 不适用
安徽铜峰盛达化学
有限公司 有限责任公司 中国安徽 王晓云 生产 人民币39,000,000.00元 77499833-7
注：本报告期中化兴中石油转运（舟山）有限公司吸收合并中化兴源石油储运（舟山）有限公司。
110
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
14. 对合营企业和联营企业投资(续)
2013年1-6月(续)
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润
期末数 期末数 期末数 本期数 本期数
联营企业
上海北海船务
股份有限公司 2,576,721,202.69 724,279,312.73 1,852,441,889.96 600,040,330.05 141,972,098.80
江阴桑阳氨轮
有限公司 - - - - -
南通江山农药化工
股份有限公司 3,093,044,690.19 2,054,766,405.68 1,038,278,284.51 1,733,414,996.16 131,214,573.17
中化兴中石油转运
(舟山)有限公司 2,174,168,616.53 629,843,931.82 1,544,324,684.71 261,350,468.95 133,950,290.37
江苏扬农化工集团
有限公司 9,115,871,032.88 4,217,390,928.06 4,898,480,104.82 3,391,010,580.56 216,728,900.67
江苏瑞盛新材料科技
有限公司 1,053,972,323.73 3,283,117.55 1,050,689,206.18 - 2,972,204.80
连云港港口国际
石化港务有限公司 19,738,642.13 4,198.95 19,734,443.18 - 183,385.92
中化镇江焦化
有限公司 1,141,788,647.07 859,793,331.79 281,995,315.28 506,816,888.03 3,630,671.47
山西亚鑫煤焦化
有限公司 1,782,166,364.14 1,385,928,674.07 384,256,081.07 733,237,814.91 2,642,204.70
Feltex Co., Ltd. 81,467,490.22 45,844,992.87 35,622,497.00 89,565,740.02 (4,410,851.56)
Siat NV 3,397,572,861.00 877,827,504.00 2,519,745,357.00 790,336,312.00 85,103,074.99
安徽铜峰盛达
化学有限公司 1,946,938.59 1,287,305.77 659,632.82 - -
111
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
14. 对合营企业和联营企业投资(续)
2012年
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码
联营企业
上海北海船务股份
有限公司 股份有限公司 中国上海 孙大陆 物流 人民币763,750,000.00元 60727983-7
江阴桑阳氨轮有限公司 有限责任公司 中国江苏 许奇峰 生产 人民币41,461,421.02元 75641310-4
南通江山农药化工
股份有限公司 上市公司 中国江苏 蔡建国 生产 人民币198,000,000.00元 13829911-3
中化兴中石油转运(舟山)
有限公司 有限责任公司 中国浙江 张志银 物流 美元32,564,000.00元 60985803-1
中化兴源石油储运(舟山)
有限公司 有限责任公司 中国浙江 张志银 物流 美元8,375,000.00元 72890574-2
江苏扬农化工集团
有限公司 有限责任公司 中国江苏 程晓曦 生产 人民币168,990,614.02元 14071663-3
江苏瑞盛新材料科技
有限公司 有限责任公司 中国江苏 周颖华 生产 人民币1,000,000,000.00元 58840230-9
连云港港口国际石化
港务有限公司 有限责任公司 中国江苏 李春宏 物流 人民币100,000,000.00元 58551681-0
中化镇江焦化有限公司 有限责任公司 中国江苏 苏启善 生产 人民币165,000,000.00元 75508036-0
山西亚鑫煤焦化有限公司 有限责任公司 中国山西 贾永明 生产 人民币315,000,000.00元 72967247-7
Feltex Co., Ltd. 有限责任公司 泰国 不适用 生产 泰铢43,781,821.06元 不适用
Siat NV 有限责任公司 比利时 不适用 生产 欧元24,000,000.00元 不适用
安徽铜峰盛达化学
有限公司 有限责任公司 中国安徽 王晓云 生产 人民币39,000,000.00元 77499833-7
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润
年末数 年末数 年末数 本年数 本年数
联营企业
上海北海船务
股份有限公司 2,590,216,184.43 586,038,522.64 2,004,177,661.79 1,334,440,012.26 449,175,830.89
江阴桑阳氨轮
有限公司 - - - - -
南通江山农药化工
股份有限公司 3,243,817,359.19 2,305,295,905.77 938,521,453.42 3,007,905,374.84 34,596,430.28
中化兴中石油转运
(舟山)有限公司 1,582,103,458.48 534,296,526.28 1,047,806,932.20 406,305,231.39 188,909,882.12
中化兴源石油储运
(舟山)有限公司 705,416,463.57 309,768,802.47 395,647,661.10 167,926,715.95 52,359,295.05
江苏扬农化工集团
有限公司 10,317,618,557.32 5,587,556,271.45 4,730,062,285.87 6,050,666,387.00 361,706,297.36
江苏瑞盛新材料科技
有限公司 1,035,334,496.63 4,326,942.68 1,031,007,553.95 - 31,007,553.95
连云港港口国际
石化港务有限公司 19,553,244.55 2,187.29 19,551,057.26 - (251,648.47)
中化镇江焦化
有限公司 1,141,194,320.88 830,063,731.33 311,130,589.55 1,106,592,488.49 7,548,587.25
山西亚鑫煤焦化
有限公司 1,772,016,033.97 1,390,583,525.87 381,432,508.10 1,815,250,667.66 100,382.75
Feltex Co., Ltd. 83,670,963.61 43,056,876.38 40,614,087.23 251,939,586.07 (463,202.63)
Siat NV 3,496,019,128.68 900,513,391.06 2,595,505,737.62 1,549,865,722.64 242,401,144.96
安徽铜峰盛达
化学有限公司 1,946,938.59 1,287,305.77 659,632.82 - (865,423.10)
112
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15. 长期股权投资
2013年1-6月
投资成本 年初数 本期增减 期末数 持股 表决权 减值准备 本期计提 本期
比例 比例 减值准备 现金红利
(%) (%)
权益法：
联营企业
上海北海船务股份
有限公司 53,398,537.50 400,625,468.98 (30,347,154.37) 370,278,314.61 20.00% 20.00% - - 60,000,000.00
江阴桑阳氨轮
有限公司 3,719,025.00 3,719,025.00 - 3,719,025.00 25.00% 25.00% 3,719,025.00 - -
南通江山农药化工
股份有限公司 501,568,229.13 592,400,249.07 28,775,127.59 621,175,376.66 29.19% 29.19% - - 9,246,306.88
中化兴中石油转运
(舟山)有限公司 105,586,705.97 467,346,044.96 207,744,924.42 675,090,969.38 44.80% 44.80% - - 16,639,732.24
中化兴源石油储运
(舟山)有限公司 31,038,483.27 163,250,068.51 (163,250,068.51) - - - - - -
中化镇江焦化
有限公司 20,691,250.00 74,708,998.00 (2,807,489.68) 71,901,508.32 25.00% 25.00% - - -
山西亚鑫煤焦化
有限公司 90,000,000.00 96,454,603.78 (25,893.87) 96,428,709.91 25.00% 25.00% - - -
Feltex Co., Ltd 20,969,242.15 18,557,234.50 (2,251,474.76) 16,305,759.74 45.00% 45.00% - - -
连云港港口国际石化
港务有限公司 9,800,000.00 9,580,019.90 89,859.10 9,669,879.00 49.00% 49.00% - - -
江苏扬农化工集团
有限公司 1,815,024,043.25 1,868,875,215.20 38,712,188.65 1,907,587,403.85 40.53% 40.53% - - -
江苏瑞盛新材料科技
有限公司 400,000,000.00 458,634,300.00 7,872,650.88 466,506,950.88 40.00% 40.00% - - -
Siat NV 1,583,095,353.22 1,618,700,995.11 (67,662,204.17) 1,551,038,790.94 35.00% 35.00% - - -
安徽铜峰盛达化学
有限公司 8,826,551.70 - - - 29.00% 29.00% - - -
成本法：
天津北海实业有限公司 5,084,415.00 5,084,415.00 - 5,084,415.00 14.53% 14.53% - - -
Y.T.rubber 1,082,525.15 1,016,797.49 (19,042.55) 997,754.94 5.00% 5.00% - - -
青岛港华物流有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 15.00% 15.00% - - -
云南天然橡胶产业
股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 1.59% 1.59% - - -
江苏苏润高碳材股
份有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 - 22,500,000.00 6.25% 6.25% - -
期货会员资格投资 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 - - - - -
4,694,384,361.34 5,823,453,435.50 16,831,422.73 5,840,284,858.23 3,719,025.00 - 85,886,039.12
113
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15. 长期股权投资(续)
2012年
投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年计提 本年
比例 比例 减值准备 现金红利
(%) (%)
权益法：
联营企业
上海北海船务股份
有限公司 53,398,537.50 378,231,375.00 22,394,093.99 400,625,468.99 20.00% 20.00% - - 70,000,000.00
江阴桑阳氨轮
有限公司 3,719,025.00 3,719,025.00 - 3,719,025.00 25.00% 25.00% 3,719,025.00 - -
南通江山农药化工
股份有限公司 501,568,229.13 583,036,240.37 9,364,008.70 592,400,249.07 29.19% 29.19% - - -
中化兴中石油转运
(舟山)有限公司 105,586,705.97 393,018,580.25 74,327,464.71 467,346,044.96 44.80% 44.80% - - 10,443,711.63
中化兴源石油储运
(舟山)有限公司 31,038,483.27 141,840,017.37 21,410,051.14 163,250,068.51 44.80% 44.80% - - 2,757,704.58
中化镇江焦化
有限公司 20,691,250.00 77,263,169.47 (2,554,171.47) 74,708,998.00 25.00% 25.00% - - 5,804,093.60
山西亚鑫煤焦化
有限公司 90,000,000.00 95,949,859.00 504,744.78 96,454,603.78 25.00% 25.00% - - -
Medline Product
Co.,Ltd 676,149.02 641,208.37 (641,208.37) - - - - - -
Feltex Co., Ltd 20,969,242.15 18,613,411.08 (56,176.58) 18,557,234.50 45.00% 45.00% - - -
连云港港口国际石化
港务有限公司 9,800,000.00 9,703,327.65 (123,307.75) 9,580,019.90 49.00% 49.00% - - -
江苏扬农化工集团
有限公司 1,815,024,043.25 - 1,868,875,215.20 1,868,875,215.20 40.53% 40.53% - - -
江苏瑞盛新材料科技
有限公司 400,000,000.00 - 458,634,300.00 458,634,300.00 40.00% 40.00% - - -
Siat NV 1,583,095,353.22 - 1,618,700,995.10 1,618,700,995.10 35.00% 35.00% - - -
安徽铜峰盛达化学
有限公司 8,826,551.70 - - - 29.00% 29.00% - - -
成本法：
天津北海实业有限公司 5,084,415.00 5,084,415.00 - 5,084,415.00 14.53% 14.53% - - -
Y.T.rubber 1,082,525.15 997,919.50 18,877.99 1,016,797.49 5.00% 5.00% - - -
青岛港华物流有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 15.00% 15.00% - - -
云南天然橡胶产业
股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 1.59% 1.59% - - -
江苏苏润高碳材股
份有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 - 22,500,000.00 6.25% 6.25% - - 1,875,000.00
江苏扬农化工
集团有限公司 181,144,810.07 181,144,810.07 (181,144,810.07) - - - - - -
期货会员资格投资 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 - - - - -
4,876,205,320.43 1,933,743,358.13 3,889,710,077.37 5,823,453,435.50 3,719,025.00 - 90,880,509.81
114
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 固定资产
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
房屋及建筑物 795,932,346.69 18,346,252.97 240,189.01 814,038,410.65
机器设备 736,691,232.82 45,180,340.96 117,470.25 781,754,103.53
运输工具 4,059,428,200.50 12,584,752.51 41,037,870.04 4,030,975,082.97
储罐设备 1,025,309,917.19 135,761,382.78 432,190.37 1,160,639,109.60
办公设备 180,494,073.68 8,884,738.23 2,437,170.55 186,941,641.36
6,797,855,770.88 220,757,467.45 44,264,890.22 6,974,348,348.11
累计折旧
房屋及建筑物 202,896,432.73 24,695,510.90 100,863.40 227,491,080.23
机器设备 246,099,050.65 44,210,391.77 101,735.17 290,207,707.25
运输工具 853,065,402.34 97,152,870.31 9,561,354.52 940,656,918.13
储罐设备 121,851,542.75 20,698,417.76 73,442.27 142,476,518.24
办公设备 85,177,265.27 6,429,800.70 2,298,941.56 89,308,124.41
1,509,089,693.74 193,186,991.44 12,136,336.92 1,690,140,348.26
账面净值
房屋及建筑物 593,035,913.96 586,547,330.42
机器设备 490,592,182.17 491,546,396.28
运输工具 3,206,362,798.16 3,090,318,164.84
储罐设备 903,458,374.44 1,018,162,591.36
办公设备 95,316,808.41 97,633,516.95
5,288,766,077.14 5,284,207,999.85
减值准备
房屋及建筑物 - - - -
机器设备 8,609,402.19 8,609,402.19
运输工具 - - - -
储罐设备 - - - -
办公设备 - - - -
8,609,402.19 8,609,402.19
账面净值
房屋及建筑物 593,035,913.96 586,547,330.42
机器设备 481,982,779.98 482,936,994.09
运输工具 3,206,362,798.16 3,090,318,164.84
储罐设备 903,458,374.44 1,018,162,591.36
办公设备 95,316,808.41 97,633,516.95
5,280,156,674.95 5,275,598,597.66
115
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 固定资产(续)
2012年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
房屋及建筑物 666,690,116.42 306,878,925.37 177,636,695.10 795,932,346.69
机器设备 364,154,692.93 385,991,477.24 13,454,937.35 736,691,232.82
运输工具 3,975,408,236.12 95,373,535.84 11,353,571.46 4,059,428,200.50
储罐设备 785,912,516.47 240,603,409.21 1,206,008.49 1,025,309,917.19
办公设备 105,735,808.61 78,254,873.86 3,496,608.79 180,494,073.68
5,897,901,370.55 1,107,102,221.52 207,147,821.19 6,797,855,770.88
累计折旧
房屋及建筑物 261,387,422.76 27,965,861.85 86,456,851.88 202,896,432.73
机器设备 211,284,509.26 37,573,449.01 2,758,907.62 246,099,050.65
运输工具 665,323,483.95 195,663,114.28 7,921,195.89 853,065,402.34
储罐设备 84,170,338.12 37,796,950.42 115,745.79 121,851,542.75
办公设备 72,687,828.47 14,619,421.59 2,129,984.79 85,177,265.27
1,294,853,582.56 313,618,797.15 99,382,685.97 1,509,089,693.74
账面净值
房屋及建筑物 405,302,693.66 593,035,913.96
机器设备 152,870,183.67 490,592,182.17
运输工具 3,310,084,752.17 3,206,362,798.16
储罐设备 701,742,178.35 903,458,374.44
办公设备 33,047,980.14 95,316,808.41
4,603,047,787.99 5,288,766,077.14
减值准备
房屋及建筑物 - - - -
机器设备 1,919,776.38 7,000,000.00 310,374.19 8,609,402.19
运输工具 - - - -
储罐设备 - - - -
办公设备 - - - -
1,919,776.38 7,000,000.00 310,374.19 8,609,402.19
账面净值
房屋及建筑物 405,302,693.66 593,035,913.96
机器设备 150,950,407.29 481,982,779.98
运输工具 3,310,084,752.17 3,206,362,798.16
储罐设备 701,742,178.35 903,458,374.44
办公设备 33,047,980.14 95,316,808.41
4,601,128,011.61 5,280,156,674.95
116
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 固定资产(续)
截至2013年6月30日止6个月期间内计提的折旧金额为人民币191,882,777.11元(截至
2012年6月30日止6个月期间内：人民币147,619,034.40元)。截至2013年6月30日止6个
月期间内由在建工程转入固定资产原价的金额为人民币108,558,043.59元(截至2012
年6月30日止6个月期间内：人民币50,908,885.54元)。
本期1-6月账面原值增加中，因购置而增加人民币133,838,492.23元，因在建工程转入
而增加人民币108,558,043.59元,因汇率变动减少金额为21,639,068.37元。
本年1-6月账面原值减少中，因处置而减少人民币4,983,546.39元，因汇率变动而减少
人民币39,281,343.83元。
2013年6月30日，上海中化思多而特船务有限公司和Sinochem International FZE所持
有的账面净值人民币1,005,427,040.84元的船舶被作为抵押物取得银行借款(2012年：
人民币1,036,430,530.89元)。
2013年6月30日，由Hevecam SA持有的固定资产中有折合人民币243,280,824.62元被作
为抵押物向当地金融机构借入长期借款，由Teck Bee Hang Co., Ltd.持有的固定资产
中有折合人民币64,298,671.00元被作为抵押物向当地金融机构借入短期借款。
117
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 固定资产(续)
于2013年6月30日，经营性租出固定资产如下：
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
运输工具 133,776,771.08 34,396,023.56 - 99,380,747.52
储罐设备 445,490,707.30 63,228,357.66 - 382,262,349.64
于2013年6月30日，融资租入固定资产如下：
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
运输工具 10,948,723.16 6,406,070.90 - 4,542,652.26
于2013年6月30日，未办妥产权证书的固定资产如下：
未办妥 预计办结
产权证书原因 产权证书时间
苏州中化国际聚氨酯有限公司之厂房及办公楼 房产所属土地系
向关联方租赁 不适用
17. 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量：
2013年6月30日
年初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
境外土地 74,214,014.84 - 20,058,343.86 54,155,670.98
房屋及建筑物 103,670,469.21 - 15,328,087.95 88,342,381.26
合计 177,884,484.05 - 35,386,431.81 142,498,052.24
累计折旧和累计摊销
境外土地 - - - -
房屋及建筑物 83,750,785.69 1,657,796.53 14,863,763.28 70,544,818.94
合计 83,750,785.69 1,657,796.53 14,863,763.28 70,544,818.94
账面价值
境外土地 74,214,014.84 54,155,670.98
房屋及建筑物 19,919,683.52 17,797,562.32
合计 94,133,698.36 71,953,233.30
118
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
18. 在建工程
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
白鹭嘴码头
工程 1,168,100.00 1,168,100.00 1,168,100.00 - 1,168,100.00
三高不溶性
硫磺项目 90,000,000.00 - 90,000,000.00 77,215,783.58 - 77,215,783.58
二厂重建工程 9,737,511.14 - 9,737,511.14 20,679,475.70 - 20,679,475.70
铜峰盛达
购入资产 14,544,015.86 - 14,544,015.86 11,749,731.12 - 11,749,731.12
天邑国际商品房 - - - 3,658,708.85 - 3,658,708.85
重庆仓储码头 4,357,892.28 - 4,357,892.28 4,357,892.28 - 4,357,892.28
集装罐购置费 21,419,624.53 - 21,419,624.53 4,424,187.46 - 4,424,187.46
版纳SAP系统 2,869,811.33 - 2,869,811.33 1,594,339.63 - 1,594,339.63
TBH工厂扩建 6,267,071.65 - 6,267,071.65 26,826,818.00 - 26,826,818.00
Hevecam SA
种植园扩建 14,963,859.31 - 14,963,859.31 10,064,674.64 - 10,064,674.64
SUD-Cameron
种植园扩建 4,670,803.05 - 4,670,803.05 15,103,731.12 - 15,103,731.12
其他 31,619,475.58 - 31,619,475.58 16,431,211.06 - 16,431,211.06
201,618,164.73 - 201,618,164.73 193,274,653.44 - 193,274,653.44
2013年1-6月
预算 年初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金来源 工程投入
固定资产 占预算
比例(%)
白鹭嘴码头工程 50,000,000.00 1,168,100.00 - - - 1,168,100.00 自筹资金 2%
国家补助、
三高不溶性
硫磺项目 102,434,239.58 77,215,783.58 12,784,216.42 - - 90,000,000.00 自筹资金 87%
二厂重建工程 153,000,000.00 20,679,475.70 7,086,806.26 190,000.00 17,838,770.82 9,737,511.14 自筹资金 19%
版纳SAP系统 3,380,000.00 1,594,339.63 1,275,471.70 - - 2,869,811.33 自筹资金 85%
铜峰盛达购入资产 28,797,341.05 11,749,731.12 2,794,284.74 - - 14,544,015.86 自筹资金 51%
天邑国际商品房 7,540,085.00 3,658,708.85 31,376.15 3,690,085.00 - 0.00 自筹资金 100%
重庆仓储码头 4,357,892.28 4,357,892.28 - - - 4,357,892.28 自筹资金 100%
集装罐购置费 515,080,000.00 4,424,187.46 74,275,925.93 57,280,488.85 21,419,624.53 自筹资金 27%
TBH工厂扩建 12,544,785.44 26,826,818.00 6,007,177.84 26,064,513.00 502,411.19 6,267,071.65 自筹资金 50%
Hevecam SA
种植园扩建 56,926,923.00 10,064,674.64 5,038,729.91 - 139,545.24 14,963,859.31 自筹资金 27%
SUD-Cameron
种植园扩建 59,179,486.00 15,103,731.12 5,811.16 10,229,328.21 209,411.02 4,670,803.05 自筹资金 26%
其他 16,431,211.06 26,291,893.05 11,103,628.53 - 31,619,475.58 不适用
193,274,653.44 135,591,693.16 108,558,043.59 18,690,138.27 201,618,164.73
119
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
18. 在建工程(续)
2012年
预算 年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数 资金来源 工程投入
固定资产 占预算
比例(%)
购船及改造费用 480,105,664.29 37,477,963.02 3,889,712.12 38,461,788.05 2,905,887.09 - 募股资金 不适用
白鹭嘴码头工程 50,000,000.00 1,168,100.00 - - - 1,168,100.00 自筹资金 2%
国家补助、
双职工宿舍 2,893,963.87 2,449,331.19 366,888.90 2,816,220.09 - - 自筹资金 不适用
污水处理系统 4,156,800.00 4,126,800.00 30,000.00 4,156,800.00 - - 自筹资金 不适用
三高不溶性
硫磺项目 102,434,239.58 - 77,215,783.58 - - 77,215,783.58 自筹资金 75%
二厂重建工程 153,000,000.00 126,300.00 20,553,175.70 - - 20,679,475.70 自筹资金 14%
版纳SAP系统 3,380,000.00 - 1,594,339.63 - - 1,594,339.63 自筹资金 47%
7PPD工程项目 8,043,090.75 - 8,043,090.75 8,043,090.75 - - 自筹资金 不适用
铜峰盛达购入资产 28,797,341.05 - 28,797,341.05 17,047,609.93 - 11,749,731.12 自筹资金 41%
天邑国际商品房 7,540,085.00 7,208,000.00 300,708.85 3,850,000.00 3,658,708.85 自筹资金 49%
重庆仓储码头 4,357,892.28 4,357,892.28 - - - 4,357,892.28 自筹资金 100%
集装罐购置费 8,436,624.38 - 8,436,624.38 4,012,436.92 4,424,187.46 自筹资金 52%
TBH工厂扩建 29,101,865.00 - 26,826,818.00 - - 26,826,818.00 自筹资金 92%
Hevecam SA
种植园扩建 56,926,923.00 2,846,981.00 7,217,693.64 - - 10,064,674.64 自筹资金 18%
SUD-Cameron
种植园扩建 59,179,486.00 - 15,103,731.12 - - 15,103,731.12 自筹资金 26%
其他 9,434,263.33 16,651,563.62 5,362,530.09 4,292,085.80 16,431,211.06 不适用
69,195,630.82 215,027,471.34 83,750,475.83 7,197,972.89 193,274,653.44
本集团2013年1-6月和2012年度均无利息资本化金额。
在建工程减值准备：
2013年1-6月本集团未计提、转回和转销在建工程减值准备。
19． 工程物资
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期减少 其他减少 期末数
工程建设物资 802,074.98 26,298,259.34 25,762,163.30 - 1,338,171.02
2012年
年初数 本年增加 本年减少 其他减少 年末数
工程建设物资 117,074.54 1,558,167.48 873,167.04 - 802,074.98
120
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
20. 生产性生物资产
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期减少 期末数
海外橡胶林 455,023,356.86 39,490,176.72 14,681,544.25 479,831,989.33
海外棕榈林 8,879,663.04 7,149,725.66 308,295.15 15,721,093.55
463,903,019.90 46,639,902.38 14,989,839.40 495,553,082.88
海外橡胶林系GMG Global Ltd.所持有的位于喀麦隆和科特迪瓦的橡胶林，占地面积
21,630公顷，橡胶林在种植后经过11-20年达到可使用状态。截至2013年6月30日，海
外橡胶林有账面净值为人民币232,927,906.91元的橡胶林尚未达到可使用状态，其余
已经达到预定可使用状态的橡胶林鉴于其市场价值和公允价值无法可靠计量，因此海
外橡胶林按照历史成本确认账面价值，已经达到预定可使用状态的橡胶林以每年4.0%
比率进行摊销。
2013年1-6月本集团因自行培育而增加的生产性生物资产为人民币46,639,902.38元。
汇率变动的影响数减少人民币7,403,167.43元。
2013年1-6月本集团因摊销而减少生产性生物资产为人民币7,586,671.97元。
2013年6月30日，由Hevecam SA持有的生产性生物资产中有折合人民币247,451,416.25
元被作为抵押物向当地金融机构借入长期借款。
2012年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
海外橡胶林 402,125,435.37 67,588,466.51 14,690,545.02 455,023,356.86
海外棕榈林 - 8,879,663.04 - 8,879,663.04
402,125,435.37 76,468,129.55 14,690,545.02 463,903,019.90
121
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
21. 无形资产
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
国内土地使用权 151,693,776.02 17,933,717.82 - 169,627,493.84
喀麦隆土地
使用权 752,640,786.33 8,771,348.08 36,339,682.55 725,072,451.86
科特迪瓦土
地使用权 24,297,969.32 - 336,887.79 23,961,081.53
专有技术 729,104,651.78 - - 729,104,651.78
商品使用权及
产品登记证 178,501,465.35 - 4,770,489.06 173,730,976.29
特许经营权(注) 29,127,525.37 - - 29,127,525.37
其他 42,535,947.52 7,520,564.71 624,294.58 49,432,217.65
1,907,902,121.69 34,225,630.61 42,071,353.98 1,900,056,398.32
累计摊销
国内土地使用权 3,922,422.94 19,768,936.25 - 23,691,359.19
喀麦隆土地
使用权 - - - -
科特迪瓦土
地使用权 6,023,088.21 166,753.88 83,732.86 6,106,109.23
专有技术 12,199,024.51 1,053,677.74 - 13,252,702.25
商品使用权及
产品登记证 16,154,144.41 1,058,441.18 902,847.96 16,309,737.63
特许经营权 28,214,986.45 - 103,724.99 28,111,261.46
其他 14,099,608.61 2,824,516.53 39,933.31 16,884,191.83
80,613,275.13 24,872,325.58 1,130,239.12 104,355,361.59
账面价值
国内土地使用权 147,771,353.08 145,936,134.65
喀麦隆土地
使用权 752,640,786.33 725,072,451.86
科特迪瓦土
地使用权 18,274,881.11 17,854,972.30
专有技术 716,905,627.27 715,851,949.53
商品使用权及
产品登记证 162,347,320.94 157,421,238.66
特许经营权 912,538.92 1,016,263.91
其他 28,436,338.91 32,548,025.82
1,827,288,846.56 1,795,701,036.73
122
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2013年6月30日
人民币元
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21. 无形资产(续)
2012年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
国内土地使用权 33,646,627.12 119,557,887.45 1,510,738.55 151,693,776.02
喀麦隆土地
使用权 719,389,755.13 33,251,031.20 - 752,640,786.33
科特迪瓦土
地使用权 22,841,014.67 1,456,954.65 - 24,297,969.32
专有技术 26,542,218.41 702,562,433.37 - 729,104,651.78
商品使用权及
产品登记证 88,080,227.74 92,206,779.90 1,785,542.29 178,501,465.35
特许经营权 33,657,714.05 - 4,530,188.68 29,127,525.37
其他 27,682,498.42 14,877,011.12 23,562.02 42,535,947.52
951,840,055.54 963,912,097.69 7,850,031.54 1,907,902,121.69
累计摊销
国内土地使用权 2,843,455.38 1,283,813.45 204,845.89 3,922,422.94
喀麦隆土地
使用权 - - - -
科特迪瓦土
地使用权 5,666,023.32 357,064.89 - 6,023,088.21
专有技术 5,358,777.69 6,840,246.82 - 12,199,024.51
商品使用权及
产品登记证 13,212,034.52 3,046,085.51 103,975.62 16,154,144.41
特许经营权 28,970,208.28 - 755,221.83 28,214,986.45
其他 9,505,496.33 4,597,971.55 3,859.27 14,099,608.61
65,555,995.52 16,125,182.22 1,067,902.61 80,613,275.13
账面价值
国内土地使用权 30,803,171.74 147,771,353.08
喀麦隆土地
使用权 719,389,755.13 752,640,786.33
科特迪瓦土
地使用权 17,174,991.35 18,274,881.11
专有技术 21,183,440.72 716,905,627.27
商品使用权及
产品登记证 74,868,193.22 162,347,320.94
特许经营权 4,687,505.77 912,538.92
其他 18,177,002.09 28,436,338.91
886,284,060.02 1,827,288,846.56
123
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
21. 无形资产(续)
注： 该特许经营权系商标特许使用权，其中人民币4,687,505.77元的特许经营权合
同中未约定年限，本公司不进行摊销，于每期末进行减值准备测试。2013年6
月30日该项商标特许经营权不存在减值情况。
2013 年 1-6 月 无 形 资 产 摊 销 金 额 为 人 民 币 24,768,600.59 元 (2012 年 ： 人 民 币
15,457,226.75元)。
2013年1-6月无形资产原值增加中，因当年购置而增加人民币34,225,630.61元。
2013年1-6月无形资产原值减少中，因汇率变动而减少人民币42,071,353.98元。
2013年1-6月无形资产累计摊销增加中， 因本期摊销而增加人民币24,768,600.59元，
因汇率变动而增加人民币103,724.99元。
2013年1-6月无形资产累计摊销减少中，因汇率变动而减少人民币1,130,239.12元。
124
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
22. 商誉
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
GMG Global Ltd. 569,483,245.90 - 9,676,367.94 559,806,877.96 -
Euroma Rubber
Industries
Sendirian
Berhad 3,149,914.54 - - 3,149,914.54 -
ITCA 8,711,782.32 2,018,247.08 6,693,535.24 -
Inobonto Group 12,947,386.30 - 420,630.14 12,526,756.16 -
Dorval Ship
Management K.K. 79,643.66 - 11,346.50 68,297.16 -
安徽圣奥化学科技
有限公司 658,581.05 - - 658,581.05 -
江苏圣奥化学科技
有限公司 1,324,963,618.17 - - 1,324,963,618.17 -
Teck Bee Hang
Co., Ltd. 41,816,721.68 - 497,025.86 41,319,695.82 -
1,961,810,893.62 - 12,623,617.52 1,949,187,276.10 -
2012年
年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备
GMG Global Ltd. 570,878,527.42 - 1,395,281.52 569,483,245.90 -
Euroma Rubber
Industries
Sendirian
Berhad 3,149,914.54 - - 3,149,914.54 -
ITCA - 8,711,782.32 - 8,711,782.32 -
Inobonto Group - 12,947,386.30 - 12,947,386.30 -
Dorval Ship
Management K.K. - 79,643.66 - 79,643.66 -
安徽圣奥化学科技
有限公司 - 658,581.05 - 658,581.05 -
江苏圣奥化学科技
有限公司 - 1,324,963,618.17 - 1,324,963,618.17 -
Teck Bee Hang
Co., Ltd. 42,032,674.15 - 215,952.47 41,816,721.68 -
616,061,116.11 1,347,361,011.50 1,611,233.99 1,961,810,893.62 -
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人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
22. 商誉(续)
本集团本期商誉的减少为汇率变动的影响。
本集团以各独立营运的经营实体作为资产组组合进行商誉减值测试。于2013年6月30
日，本集团管理层认为商誉不存在减值情况。
23. 长期待摊费用
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
场地租赁费 578,795.02 - 28,232.38 - 550,562.64
其他 4,364,494.54 1,172,689.61 674,335.90 67,644.94 4,795,203.31
4,943,289.56 1,172,689.61 702,568.28 67,644.94 5,345,765.95
2012年
年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数
场地租赁费 355,619.07 274,602.08 51,426.13 - 578,795.02
其他 70,000.00 4,744,559.49 422,545.56 27,519.39 4,364,494.54
425,619.07 5,019,161.57 473,971.69 27,519.39 4,943,289.56
126
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2013年6月30日
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
24. 递延所得税资产/负债
已确认递延所得税资产和负债：
2013年6月30日 2012年12月31日
递延所得税资产
资产减值准备 14,566,078.92 25,240,329.05
可抵扣亏损 259,127,224.97 193,287,435.04
交易性金融工具的估值 1,869,135.96 3,997,731.12
预提费用 36,870,864.71 47,533,721.23
内部长期资产转让未实现收益 5,148,058.96 5,188,825.49
递延收益 385,010.17 391,666.67
固定资产折旧 10,286,618.15 10,279,961.65
内部未实现收益 8,960,774.58 14,388,939.26
其他 11,686,966.60 9,396,162.17
348,900,733.02 309,704,771.68
127
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
24. 递延所得税资产/负债(续)
已确认递延所得税资产和负债(续)：
2013年6月30日 2012年12月31日
递延所得税负债
交易性金融工具的估值 2,579,110.84 2,557,280.02
视同处置收益 8,236,040.67 8,236,040.67
计入资本公积的可供出售金
融资产公允价值变动 3,140,000.00 4,680,000.00
税率不同的子公司未分配利
润 558,657,723.64 492,159,329.77
中期票据承销费 3,896,305.87 4,467,739.53
内部长期资产转让未实现收益 3,277,272.10 3,348,028.24
长期资产评估增值 234,502,146.33 240,729,584.70
固定资产折旧 1,217,703.80 1,229,130.28
其他 6,148,273.19 6,379,989.61
821,654,576.44 763,787,122.82
未确认递延所得税资产如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
国内子公司可抵扣亏损 70,026,065.82 58,235,413.11
海外子公司可抵扣亏损 36,126,879.52 36,107,617.72
可抵扣暂时性差异 28,519,384.45 38,340,771.89
134,672,329.79 132,683,802.72
128
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
24. 递延所得税资产/负债(续)
未确认递延所得税资产的国内子公司可抵扣亏损将于以下年度到期：
2013年6月30日 2012年12月31日
2013年 452,837.52 452,837.52
2014年 5,051,377.08 5,051,377.08
2015年 17,428,139.78 17,428,139.78
2016年 11,965,324.29 11,965,324.29
2017年 23,337,734.44 23,337,734.44
58,235,413.11 58,235,413.11
引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
可抵扣暂时性差异
资产减值准备 58,264,315.66 100,961,316.20
可抵扣亏损 1,085,494,123.62 778,417,717.69
交易性金融工具的估值 10,436,035.06 22,964,064.23
尚未支付费用 144,134,488.30 186,523,201.92
内部长期资产转让未实现收益 20,592,235.83 20,755,301.98
递延收益 1,540,040.68 1,566,666.68
固定资产折旧 41,146,472.60 41,119,846.60
内部未实现收益 35,843,098.34 57,555,757.03
其他 46,747,866.44 37,584,648.68
1,444,198,676.53 1,247,448,521.01
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
24. 递延所得税资产/负债(续)
引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异：(续)
2013年6月30日 2012年12月31日
应纳税暂时性差异
交易性金融工具的估值 10,316,443.36 13,401,975.59
视同处置收益 32,944,162.67 32,944,162.68
计入资本公积的可供出售金
融资产公允价值变动 12,560,000.00 18,720,000.00
税率不同的子公司未分配利
润 3,295,256,831.40 3,004,477,190.73
中期票据承销费 15,585,223.47 17,870,958.12
内部长期资产转让未实现收益 13,109,088.40 13,392,112.96
长期资产评估增值 948,706,879.65 973,964,167.93
固定资产折旧 4,870,815.20 4,916,521.12
其他 24,593,092.75 40,166,699.90
4,357,942,536.90 4,119,853,789.03
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
2013年6月30日 2012年12月31日
抵销后的 抵销后的 抵销后的 抵销后的
递延所得税 可抵扣/应纳税 递延所得税 可抵扣/应纳税
资产或负债 暂时性差异 资产或负债 暂时性差异
递延所得税资产 272,189,297.66 965,092,267.13 223,781,852.75 885,937,248.37
递延所得税负债 744,943,141.08 3,878,836,127.51 677,864,203.89 3,758,342,516.38
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人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
24. 递延所得税资产/负债(续)
已确认递延所得税资产和负债的互相抵销如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
互抵金额 76,711,435.36 85,922,918.93
25. 资产减值准备
2013年
年初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销 其他减少
坏账准备 29,367,425.96 548,028.54 1,590.09 - (25,787.04) 29,939,651.45
存货跌价准备 38,259,916.47 84,941,443.73 - 100,010,570.70 (170,598.00) 23,361,387.50
长期股权投资
减值准备 3,719,025.00 - - - - 3,719,025.00
固定资产减值
准备 8,609,402.19 - - - - 8,609,402.19
79,955,769.62 85,489,472.27 1,590.09 100,010,570.70 (196,385.04) 65,629,466.14
2012年
年初数 本年计提 本年减少 年末数
转回 转销 其他减少
坏账准备 64,114,280.81 1,853,282.19 6,906,721.83 29,644,088.68 49,326.53 29,367,425.96
存货跌价准备 87,642,973.70 71,103,917.68 1,763,796.89 118,594,654.38 128,523.64 38,259,916.47
长期股权投资
减值准备 3,719,025.00 - - - - 3,719,025.00
固定资产减值
准备 1,919,776.38 7,000,000.00 - 310,374.19 - 8,609,402.19
157,396,055.89 79,957,199.87 8,670,518.72 148,549,117.25 177,850.17 79,955,769.62
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26. 短期借款
2013年6月30日 2012年12月31日
信用借款 6,374,902,269.85 6,962,542,604.30
押汇借款 750,329,535.91 523,981,762.75
质押借款 0.00 71,523,442.46
抵押借款(注1) 30,766,671.71 59,824,195.25
7,155,998,477.47 7,617,872,004.76
短期借款分类说明：
抵押借款
注1：2013年6月30日，短期借款154,179,500.00泰铢系Teck Bee Hang以其持有的折合
人民币64,298,671.00元的固定资产作为抵押物向当地金融机构借入；
于2013年6月30日，本集团无已到期但未偿还的短期借款。
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人民币元
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27. 交易性金融负债
2013年6月30日 2012年12月31日
橡胶期货 94,922.55 4,271,023.54
化工产品期货 1,187,624.99 347,402.50
远期外汇买卖合约 9,153,487.52 18,345,638.17
10,436,035.06 22,964,064.21
本集团的衍生金融负债主要包括橡胶期货、化工产品期货和远期外汇买卖合约，其中：
橡胶期货和化工产品期货的期末公允价值参考相应期货交易所截至2013年6月最后一
个交易日之收盘价；远期外汇买卖合约期末公允价值参考相关机构2013年6月的远期外
汇报价。
28. 应付票据
2013年6月30日 2012年12月31日
银行承兑汇票 559,882,000.81 563,142,060.20
商业承兑汇票 60,000,000.00 60,000,000.00
619,882,000.81 623,142,060.20
下一会计期间将到期的金额为人民币619,882,000.81元。
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29. 应付账款
2013年6月30日 2012年12月31日
商品采购款 2,849,811,707.23 2,724,907,925.51
物流劳务费 122,682,568.86 132,355,643.45
工程项目款 127,720,319.04 66,058,317.08
3,100,214,595.13 2,923,321,886.04
应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
中国中化集团公司 1,666,260.00 7,935,000.00
山西亚鑫煤焦化有限公司 5,914,098.15 -
南通江山农药化工股份有限公司 4,597,970.03 32,232,044.00
中化浦东贸易有限公司 2,413,420.00 -
中化国际石油(巴哈马)有限公司 - 2,529,088.09
中化石油上海有限公司 - 2,252,220.00
Sinochem Japan Co.,Ltd. 3,324,820.26 298,686.96
太仓中化环保化工有限公司 31,860.96 168,427.16
上海昌化实业有限公司 14,896.00 -
上海凯乐货运有限公司 - 70,727.80
17,963,325.40 45,486,194.01
2013年6月30日，账龄超过1年的大额应付账款列示如下：
单位名称 应付金额 未偿还原因
甲公司 72,216,332.19 三方挂账
以上账龄超过1年的大额应付账款于资产负债表日后尚未偿还。
134
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2013年6月30日
人民币元
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29. 应付账款(续)
2012年12月31日，账龄超过1年的大额应付账款列示如下：
单位名称 应付金额 未偿还原因
甲公司 72,216,332.19 三方挂账
乙公司 1,247,343.83 尚未支付工程款
以上账龄超过1年的大额应付账款于资产负债表日后尚未偿还。
应付账款余额按币种列示如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 380,926,880.78 6.1787 2,353,632,918.28 323,896,018.34 6.2855 2,035,848,423.26
人民币 541,936,987.04 1.0000 541,936,987.04 776,000,696.55 1.0000 776,000,696.55
印度卢比 984,434,051.43 0.1022 100,609,160.06 42,589,504.57 0.1139 4,850,944.57
日元 360,004,063.00 0.0626 22,536,254.34 46,506,296.03 0.0730 3,394,959.61
菲律宾比索 152,803,630.32 0.1419 21,682,835.14 50,732,337.60 0.1516 7,691,022.38
中非法郎 1,498,628,238.00 0.0123 18,433,127.33 2,167,080,760.63 0.0127 27,521,925.66
非共法郎 1,300,118,020.00 0.0123 15,991,451.65 4,279,838,568.50 0.0127 54,353,949.82
泰铢 44,484,203.92 0.1970 8,763,388.17 3,026,291.32 0.2038 616,758.17
阿联酋迪拉姆 4,977,370.05 1.6724 8,324,153.67 1,620,666.42 1.6979 2,751,729.51
欧元 560,724.93 8.0536 4,515,854.30 517,480.95 8.3176 4,304,199.55
马来西亚林吉特 1,635,831.33 1.9298 3,156,827.30 1,153,823.71 2.0384 2,351,954.26
印尼卢比 771,175,379.00 0.0006 462,705.23 4,572,910,333.33 0.0006 2,743,746.20
刚果法郎 14,861,193.00 0.0068 101,056.11 - 0.0066 -
英镑 7,204.58 9.4213 67,876.51 13,536.57 10.1611 137,546.40
新加坡元 - 4.8470 - 64,758.26 5.0929 329,807.34
丹麦克朗 - 1.0745 - 185,336.47 1.1038 204,574.40
瑞士法郎 - 6.5034 - 23,484.13 6.8219 160,206.39
港币 - 0.7966 - 73,132.34 0.8128 59,441.97
3,100,214,595.13 2,923,321,886.04
135
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2013年6月30日
人民币元
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30. 预收款项
2013年6月30日 2012年12月31日
预收货款 728,379,645.31 616,958,399.27
预收劳务款 59,950,753.07 70,680,660.86
788,330,398.38 687,639,060.13
预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项如下
2013年6月30日 2012年12月31日
浙江天正设备成套工程有限公司 500,196.00 -
中化河北有限公司 12,306.51 -
中化塑料有限公司 1,159.46 1,159.46
513,661.97 1,159.46
2013年6月30日，本集团无账龄超过1年的大额预收款项。
预收账款余额按币种列示如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
人民币 529,115,337.16 1.0000 529,115,337.16 510,572,589.00 1.0000 510,572,589.00
美元 33,442,629.60 6.1787 206,631,975.51 19,688,549.94 6.2855 123,752,380.63
泰铢 197,758,360.02 0.1970 38,958,396.92 226,914,259.47 0.2038 46,245,126.08
欧元 1,169,012.55 8.0536 9,414,759.47 119,977.50 8.3176 997,924.85
日元 39,223,414.00 0.0626 2,455,385.72 - 0.0730 -
印度卢比 11,022,287.53 0.1022 1,126,477.79 24,671,045.48 0.1139 2,810,032.08
马来西亚林吉特 - 1.9298 - 1,261,116.01 2.0384 2,570,658.88
菲律宾比索 2,954,250.33 0.1419 419,208.12 3,067,879.55 0.1516 465,090.54
英镑 22,168.67 9.4213 208,857.69 22,168.67 10.1611 225,258.07
788,330,398.38 687,639,060.13
136
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
31. 应付职工薪酬
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 114,192,069.39 333,032,306.88 403,500,201.72 43,724,174.55
职工福利费 - 13,941,279.89 13,941,279.89 -
社会保险费 3,687,383.07 49,226,943.27 48,677,019.45 4,237,306.89
其中： 医疗保险费 286,482.72 10,151,058.44 9,645,593.38 791,947.78
基本养老保险费 1,805,562.00 25,729,669.03 25,071,226.32 2,464,004.71
年金缴费 188.00 3,566,676.61 3,427,093.71 139,770.90
失业保险费 53,398.46 1,533,785.68 1,483,456.02 103,728.12
工伤保险费 22,327.64 1,775,455.30 1,730,455.36 67,327.58
生育保险费 56,280.16 790,029.76 758,808.02 87,501.90
住房公积金 310,507.68 10,987,092.27 10,930,543.11 367,056.84
因解除劳动关系给予的补偿 - 2,813,909.15 2,813,909.15 -
其他 13,091,855.33 3,829,977.89 14,847,919.66 2,073,913.56
131,281,815.47 413,831,509.35 494,710,872.98 50,402,451.84
2012年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金、津贴和补贴 109,849,724.01 620,734,462.88 616,392,117.50 114,192,069.39
职工福利费 - 35,555,299.79 35,555,299.79 -
社会保险费 13,463,837.64 73,568,567.25 83,345,021.82 3,687,383.07
其中： 医疗保险费 1,513,161.00 16,353,307.60 17,579,985.88 286,482.72
基本养老保险费 11,883,024.70 39,347,533.35 49,424,996.05 1,805,562.00
年金缴费 - 3,456,918.21 3,456,730.21 188.00
失业保险费 27,649.61 2,588,924.45 2,563,175.60 53,398.46
工伤保险费 13,066.34 2,694,346.03 2,685,084.73 22,327.64
生育保险费 12,163.92 1,378,620.96 1,334,504.72 56,280.16
住房公积金 1,559.03 20,686,067.56 20,377,118.91 310,507.68
因解除劳动关系给予的补偿 - 473,550.97 473,550.97 -
其他 7,884,499.49 21,763,169.67 16,555,813.83 13,091,855.33
131,199,620.17 772,781,118.12 772,698,922.82 131,281,815.47
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
31. 应付职工薪酬(续)
于2013年6月30日，本集团无属于拖欠性质的应付职工薪酬(2013年6月30日：无)。
2013年1-6月工会经费和职工教育经费金额为人民币2,063,929.36元(2012年：人民币
6,067,010.93元)，因解除劳动关系给予补偿金额为人民币2,813,909.15元(2012年：
人民币473,550.97元)。
32. 应交税费
2013年6月30日 2012年12月31日
增值税 3,497,989.11 5,338,540.24
营业税 8,761,262.40 9,250,596.97
企业所得税 82,586,927.64 104,601,197.84
个人所得税 1,274,898.47 1,370,492.76
城市维护建设税 97,009.65 1,470,213.64
教育费附加 91,888.27 560,941.92
印度加工服务税 24,191,951.18 -
其他 10,308,123.66 611,003.80
130,810,050.38 123,202,987.17
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
33. 应付利息
2013年6月30日 2012年12月31日
中期票据与公司债利息 64,321,666.71 107,006,666.69
分期付息到期还本的
长期借款利息 4,142,601.85 5,623,209.85
短期借款应付利息 - 3,283,179.85
68,464,268.56 115,913,056.39
34. 应付股利
2013年6月30日 2012年12月31日
子公司自然人股东 252,485,280.00 253,606,990.27
思多而特运输
(百慕大)有限公司 - 17,640,000.00
252,485,280.00 271,246,990.27
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
35. 其他应付款
2013年6月30日 2012年12月31日
代收代付保证金及港建费 - 283,900.00
应付运费及杂费 178,535,801.55 130,902,155.46
押金及保证金 18,028,158.55 17,040,079.32
工程物料款 136,234,265.73 171,615,649.52
应付农药产品结算价差 54,745,782.73 50,895,009.80
其他 80,075,488.56 221,515,649.54
467,619,497.12 592,252,443.64
其他应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项如下
2013年6月30日 2012年12月31日
太仓中化环保化工有限公司 45,291.00 93,600.00
中化河北有限公司 22,257.17 -
中国中化集团公司 7,817.74 150,000.00
远东宏信租船有限公司 - 8,571,966.09
中化国际石油（巴哈马）有限公司 - 556,078.19
中国金茂（集团）有限公司 - 336,330.00
75,365.91 9,707,974.28
2013年6月30日，本集团无账龄超过1年的大额其他应付款。
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
35. 其他应付款(续)
其他应付款余额按币种列示如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
人民币 119,001,854.38 1.0000 119,001,854.38 326,024,172.50 1.0000 326,024,172.50
美元 25,979,060.23 6.1787 160,516,819.44 6,017,128.11 6.2855 37,820,658.74
新加坡元 5,108,751.58 4.8470 24,762,118.91 13,314,628.46 5.0929 67,810,071.27
菲律宾比索 185,966,238.53 0.1419 26,388,609.25 337,915,019.46 0.1516 51,227,916.95
中非法郎 842,563,219.00 0.0123 10,363,527.59 2,977,246,548.03 0.0127 37,811,031.16
非共法郎 2,441,826,945.00 0.0123 30,034,471.43 2,638,905,126.77 0.0127 33,514,095.11
泰铢 149,078,813.75 0.1970 29,368,526.31 106,047,992.20 0.2038 21,612,580.81
阿联酋迪拉姆 13,383,821.15 1.6724 22,383,102.49 3,780,665.76 1.6979 6,419,192.39
印度卢比 54,100,892.79 0.1022 5,529,111.24 43,227,468.04 0.1139 4,923,608.61
马来西亚林吉特 1,038,712.99 1.9298 2,004,508.33 1,230,516.51 2.0384 2,508,284.85
印尼卢比 1,989,970,938.00 0.0006 1,193,982.56 2,737,206,016.67 0.0006 1,642,323.61
澳元 112,899.07 5.7061 644,213.38 89,493.83 6.5363 584,958.52
欧元 29,889.00 8.0536 240,714.05 - 8.3176 -
港币 10,300.00 0.7966 8,204.98 - 0.8128 -
日元 561,976,562.00 0.0626 35,179,732.78 - 0.0730 -
刚果法郎 - 0.0068 - 53,568,048.48 0.0066 353,549.12
467,619,497.12 592,252,443.64
36. 一年内到期的非流动负债
2013年6月30日 2012年12月31日
一年内到期的长期借款 226,220,056.65 113,340,501.63
226,220,056.65 113,340,501.63
一年内到期的长期借款如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
抵押借款 91,623,968.91 100,795,834.81
信用借款 134,596,087.74 12,544,666.82
226,220,056.65 113,340,501.63
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
36. 一年内到期的非流动负债(续)
2013年6月30日 ，金额前五名的一年内到期的长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 2013年6月30日余额 2012年末余额
起始日 终止日 (%) 外币 本币 外币 本币
甲银行 2006年08月01日 2016年01月01日 中非法郎 9.00 1,045,710,519.00 12,924,825.16 1,001,889,957.00 12,724,002.45
乙银行 2011年12月06日 2019年12月06日 美元3个月Libor+1.50 5,687,500.00 35,146,475.00 5,687,500.00 35,748,781.25
丙银行 2008年01月15日 2018年01月16日 美元3个月Libor+0.55 2,625,000.00 16,221,450.00 2,625,000.00 16,499,437.50
丁银行 2012年11月15日 2014年02月13日 美元 Libor+1.00 20,000,000.00 123,574,000.00 - -
戊银行 2012年06年29日 2020年06月30日 人民币 注1 - 15,000,000.00 - 15,000,000.00
202,866,750.16 79,972,221.20
注1：中国人民银行发布的同档次的金融机构人民币商业贷款基准利率下浮5%
2013年6月30日，一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的借款。
2012年12月31日 ，金额前五名的一年内到期的长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 2012年末余额 2011年末余额
起始日 终止日 (%) 外币 本币 外币 本币
甲银行 2011年12月06日 2019年12月06日 美元 Libor+1.50 5,687,500.00 35,748,781.25 5,687,500.00 35,836,368.75
乙银行 2012年06月29日 2020年06月30日 人民币 4.28 - 15,000,000.00 - -
丙银行 2012年06月28日 2019年06月27日 人民币 4.50 - 10,000,000.00 - -
丁银行 2006年08月01日 2016年01月01日 中非法郎 9.00 1,001,889,957.00 12,724,002.45 608,680,018.00 7,603,041.22
戊银行 2008年01年15日 2018年01月15日 美元 Libor+0.55 2,625,000.00 16,499,437.50 2,625,000.00 16,539,862.50
89,972,221.20 59,979,272.47
2013年6月30日，本集团无已到期但未偿还的长期借款。
一年内到期的长期借款说明：
2013年6月30日，一年内到期的长期借款1,045,710,519.00中非法郎及一年以上到期的
长 期 借 款 3,570,558,930.00 中 非 法 郎 系 Hevecam SA 以 其 持 有 的 折 合 人 民 币
1,067,487,799.56元的资产，包括货币资金、应收账款、其他应收款、存货、生产性
生物资产、固定资产及无形资产等，作为抵押物向当地金融机构借入；
2013年6月30日，一年内到期的长期借款9,312,500.00美元和人民币21,160,000.00元
及一年以上到期的长期借款70,875,000.00美元和人民币94,360,000.00元系上海中化
思 多 而 特 船 务 有 限 公 司 和 Sinochem International FZE 以 其 账 面 净 值 人 民 币
1,005,427,040.84元的船舶作为抵押物向当地金融机构借入。
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
37. 长期借款
2013年6月30日 2012年12月31日
抵押借款 576,406,935.94 629,057,245.32
信用借款 2,395,835,182.76 1,908,288,013.09
2,972,242,118.70 2,537,345,258.41
长期借款说明：
2013年6月30日，一年内到期的长期借款1,045,710,519.00中非法郎及一年以上到期的
长 期 借 款 3,570,558,930.00 中 非 法 郎 系 Hevecam SA 以 其 持 有 的 折 合 人 民 币
1,067,487,799.56元的资产，包括货币资金、应收账款、其他应收款、存货、生产性
生物资产、固定资产及无形资产等，作为抵押物向当地金融机构借入；
2013年6月30日，一年内到期的长期借款9,312,500.00美元和人民币21,160,000.00元
及一年以上到期的长期借款70,875,000.00美元和人民币94,360,000.00元系上海中化
思 多 而 特 船 务 有 限 公 司 和 Sinochem International FZE 以 其 账 面 净 值 人 民 币
1,005,427,040.84元的船舶作为抵押物向当地金融机构借入。
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
37. 长期借款
长期借款分类说明：
2013年6月30日，本集团无已到期但未偿还的长期借款。
2013年6月30日，金额前五名的长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 2013年6月30日余额 2012年末余额
起始日 终止日 (%) 外币 本币 外币 本币
甲银行 2011年09月30日 2014年09月30日 美元 1.88 190,000,000.00 1,173,953,000.00 190,000,000.00 1,194,245,000.00
乙银行 2011年12月06日 2019年12月06日 美元3个月Libor+1.50 56,468,750.00 348,954,287.50 53,625,000.00 337,059,937.50
丙银行 2012年06月28日 2019年07月28日 人民币 4.20 - 485,000,000.00 - 490,000,000.00
丁银行 2013年06月20日 2017年11月20日 人民币 5.20 - 400,000,000.00 - -
戊银行 2013年06月25日 2018年05月20日 人民币 5.20 - 255,000,000.00 - -
2,662,907,287.50 2,021,304,937.50
2012年12月31日，本集团无已到期但未偿还的长期借款。
2012年12月31日，金额前五名的长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 2012年末余额 2011年末余额
起始日 终止日 (%) 外币 本币 外币 本币
甲银行 2008年01月15日 2018年01月15日 美元 Libor+0.55 19,906,250.00 125,120,734.38 22,531,250.00 141,967,153.13
乙银行 2010年09月30日 2014年09月30日 美元 1.88 190,000,000.00 1,194,245,000.00 190,000,000.00 1,197,171,000.00
丙银行 2012年06月28日 2019年06月27日 人民币 4.20 - 490,000,000.00 - -
丁银行 2012年11月15日 2014年02月03日 美元 Libor+1.00 20,000,000.00 125,710,000.00 - -
戊银行 2011年12月06日 2019年12月06日 美元 Libor+1.50 53,625,000.00 337,059,937.50 59,312,500.00 373,722,131.25
2,272,135,671.88 1,712,860,284.38
38. 应付债券
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期减少 期末数
09中化国MTN1 1,000,000,000.00 - - 1,000,000,000.00
11中化国MTN1 693,908,331.22 821,726.26 - 694,730,057.48
11中化01 695,914,713.13 585,831.31 - 696,500,544.44
11中化02 1,192,305,997.55 529,357.59 - 1,192,835,355.14
3,582,129,041.90 1,936,915.16 - 3,584,065,957.06
2012年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
09中化国MTN1 1,000,000,000.00 - - 1,000,000,000.00
11中化国MTN1 692,330,994.47 1,577,336.75 - 693,908,331.22
11中化01 - 700,000,000.00 4,085,286.87 695,914,713.13
11中化02 - 1,200,000,000.00 7,694,002.45 1,192,305,997.55
1,692,330,994.47 1,901,577,336.75 11,779,289.32 3,582,129,041.90
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2013年6月30日
人民币元
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38. 应付债券(续)
2013年6月30日，应付债券余额列示如下：
面值 发行日期 债券 发行金额 年初 本期 本期 期末 期末余额
期限 应付利息 应计利息 已付利息 应付利息
09中化
国MTN1 1,000,000,000.00 2009年11月2日 5年 1,000,000,000.00 7,500,000.00 22,500,000.00 - 30,000,000.00 1,000,000,000.00
11中化
国MTN1 700,000,000.00 2011年06月3日 5年 700,000,000.00 21,315,000.00 18,270,000.00 36,540,000.00 3,045,000.00 694,730,057.49
11中化
01 700,000,000.00 2012年03月5日 4年 700,000,000.00 28,291,666.69 16,975,000.02 33,950,000.00 11,316,666.71 696,500,544.44
11中化
02 1,200,000,000.00 2012年03月5日 5+2年 1,200,000,000.00 49,900,000.00 29,940,000.00 59,880,000.00 19,960,000.00 1,192,835,355.14
本集团于2009年11月2日完成第一期中期票据(09中化国MTN1：期限5年，票面利率4.5%，
实际利率4.65%)的发行，发行金额为人民币10亿元；2011年6月3日，本集团发行第二
期中期票据(11中化国MTN1：期限5年，票面利率5.22%，实际利率5.48%)，发行金额为
人民币7亿元；2012年3月5日，本集团发行2011年公司债券(11中化01：期限4年，票面
利率4.85%，实际利率5.05%)，发行金额为人民币7亿元；2012年3月5日，本集团发行
2011年公司债券(11中化02：期限7年，票面利率4.99%，实际利率5.11%)，发行金额为
人民币12亿元。
2012年12月31日，应付债券余额列示如下：
面值 发行日期 债券 发行金额 年初 本年 本年 年末 年末余额
期限 应付利息 应计利息 已付利息 应付利息
09中化
国MTN1 1,000,000,000.00 2009年11月2日 5年 1,000,000,000.00 7,500,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 7,500,000.00 1,000,000,000.00
11中化
国MTN1 700,000,000.00 2011年06月3日 5年 700,000,000.00 21,315,000.00 36,540,000.00 36,540,000.00 21,315,000.00 693,908,331.22
11中化
01 700,000,000.00 2012年03月5日 4年 700,000,000.00 - 28,291,666.69 - 28,291,666.69 695,914,713.13
11中化
02 1,200,000,000.00 2012年03月5日 5+2年 1,200,000,000.00 - 49,900,000.00 - 49,900,000.00 1,192,305,997.55
本集团于2009年11月2日完成第一期中期票据(09中化国MTN1：期限5年，票面利率4.5%，
实际利率4.65%)的发行，发行金额为人民币10亿元；2011年6月3日，本集团发行第二
期中期票据(11中化国MTN1：期限5年，票面利率5.22%，实际利率5.48%)，发行金额为
人民币7亿元；2012年3月5日，本集团发行2011年公司债券(11中化01：期限4年，票面
利率4.85%，实际利率5.05%)，发行金额为人民币7亿元；2012年3月5日，本集团发行
2011年公司债券(11中化02：期限7年，票面利率4.99%，实际利率5.11%)，发行金额为
人民币12亿元。
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2013年6月30日
人民币元
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39. 长期应付款
2013年6月30日 2012年12月31日
融资租赁 2,864,794.46 2,531,986.38
长期应付融资租赁款如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
外币 人民币 外币 人民币
长期应付款-澳元 173,524.71 990,149.35 - -
长期应付款-新加坡元 386,764.04 1,874,645.11 497,160.05 2,531,986.38
2,864,794.46 2,531,986.38
40. 其他非流动负债
2013年6月30日 2012年12月31日
递延收益 8,964,568.35 9,568,110.39
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2013年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
40. 其他非流动负债(续)
其他非流动负债说明：
其中，递延收益如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
与资产相关的政府补助
厂房拆迁专项建设补助资金 6,308,708.45 6,787,646.45
固定资产购置补助补助资金 1,466,666.60 1,566,666.62
廉租住房专项建设补助资金 1,189,193.30 1,213,797.32
8,964,568.35 9,568,110.39
41. 股本
2013年1-6月
年初数 本期增减变动 期末数
发行新股 送股 公积金转增 其他 小计
无限售条件股份
人民币普通股 1,437,589,571 - - - - - 1,437,589,571
2012年
年初数 本年增减变动 年末数
发行新股 送股 公积金转增 其他 小计
无限售条件股份
人民币普通股 1,437,589,571 - - - - - 1,437,589,571
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42. 资本公积
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,357,685,643.70 - - 1,357,685,643.70
其中： 投资者投入的资本 1,374,848,741.33 - - 1,374,848,741.33
同一控制下合并形
成的差额 (17,163,097.63) - - (17,163,097.63)
其他 85,291,805.42 - 9,374,837.18 75,916,968.24
其中： 原制度资本公积 58,351,014.26 - - 58,351,014.26
可供出售金融资产
公允价值的变动 14,039,999.98 - 4,620,000.00 9,419,999.98
其他 12,900,791.18 - 4,754,837.18 8,145,954.00
1,442,977,449.12 - 9,374,837.18 1,433,602,611.94
2012年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 1,366,640,494.17 2,333,831.60 11,288,682.07 1,357,685,643.70
其中： 投资者投入的资本（注1） 1,383,803,591.80 2,333,831.60 11,288,682.07 1,374,848,741.33
同一控制下合并形
成的差额 (17,163,097.63) - - (17,163,097.63)
其他 204,581,295.65 - 119,289,490.23 85,291,805.42
其中： 原制度资本公积 58,351,014.26 - - 58,351,014.26
可供出售金融资产
公允价值的变动 133,329,490.21 - 119,289,490.23 14,039,999.98
其他 12,900,791.18 - - 12,900,791.18
1,571,221,789.82 2,333,831.60 130,578,172.30 1,442,977,449.12
注1：2012年本集团子公司GMG Investment (S’pore) Pte.,Ltd. 在不丧失
控制权的情况下处置Hevecam SA的部分股权导致资本公积增加人民币
2,333,831.60元。
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43. 盈余公积
2013年1-6月
年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 541,446,751.32 - - 541,446,751.32
2012年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 531,131,574.77 10,315,176.55 - 541,446,751.32
盈余公积说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积
金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意
盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
44. 专项储备
2013年1-6月
年初数 购买子公司 本期增加 本期使用 期末数
增加
安全生产费 27,735,062.80 - 13,531,782.04 7,269,470.20 33,997,374.64
2012年
年初数 购买子公司 本年增加 本年使用 年末数
增加
安全生产费 640,780.00 21,849,802.51 11,352,140.61 6,107,660.32 27,735,062.80
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45. 未分配利润
2013年6月30日 2012年12月31日
上年年末未分配利润 3,324,997,592.18 2,966,690,573.26
归属于母公司股东的净利润 377,268,726.18 584,260,631.12
减： 提取法定盈余公积 - 10,315,176.55
应付普通股现金股利 215,638,435.65 215,638,435.65
期末未分配利润 3,486,627,882.71 3,324,997,592.18
46. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
主营业务收入 24,231,663,129.83 27,559,947,809.55
其他业务收入 11,641,307.25 78,960,105.70
24,243,304,437.08 27,638,907,915.25
营业成本列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
营业成本 22,897,762,972.32 26,672,042,157.83
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46. 营业收入及成本(续)
主营业务的分行业信息如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
收入 成本 收入 成本
化工业务-农药 830,759,131.41 698,512,827.50 702,393,451.53 609,058,402.95
化工业务-橡胶化学品 1,245,853,075.01 953,916,651.45 - -
化工业务-化工物流 1,556,711,245.21 1,249,378,488.90 1,021,296,555.25 928,555,144.90
化工业务-其他化工分销10,043,021,566.77 9,886,831,942.10 11,853,339,684.94 11,638,465,794.27
天然橡胶业务 5,971,421,022.80 5,598,334,979.26 8,089,946,334.38 7,702,978,523.18
其他贸易业务 4,583,897,088.63 4,510,788,083.11 5,892,971,783.45 5,783,899,887.68
24,231,663,129.83 22,897,762,972.32 27,559,947,809.55 26,662,957,752.98
2013年1-6月前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
甲公司 561,546,115.02 2.32
乙公司 324,938,695.15 1.34
丙公司 322,075,110.28 1.33
丁公司 345,484,797.60 1.43
戊公司 341,700,489.39 1.41
1,895,745,207.44 7.83
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46. 营业收入及成本(续)
2012年1-6月前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
甲公司 652,769,698.52 2.36
乙公司 592,981,617.96 2.15
丙公司 579,459,832.34 2.10
丁公司 386,342,392.17 1.40
戊公司 332,810,538.74 1.20
2,544,364,079.73 9.21
营业收入说明：
营业收入列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
销售商品 22,652,953,021.83 26,601,803,357.48
提供劳务 1,531,450,317.91 988,436,222.96
租赁收入 50,042,780.91 33,013,567.89
其他 8,858,316.43 15,654,766.92
24,243,304,437.08 27,638,907,915.25
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47. 营业税金及附加
2013年1-6月 2012年1-6月
泰国橡胶林开采费(注) 39,228,432.50 43,734,039.43
出口关税 21,495,847.66 20,805,927.43
营业税 3,141,644.86 5,902,465.45
城市维护建设税 1,561,151.16 807,181.00
教育费附加 1,655,084.40 580,665.14
其他税费 72,055.01 20,100,464.94
67,154,215.59 91,930,743.39
注：为泰国政府部门对国内企业出口国内天然橡胶，根据出口数量征收的橡胶林开采
费。
48. 销售费用
2013年1-6月 2012年1-6月
运输包装费 140,535,865.82 122,036,917.19
工资薪酬 82,183,631.23 57,082,703.65
仓储费 35,062,174.44 42,632,197.84
包干费 14,123,353.03 13,224,898.67
保险费 13,034,576.94 15,345,934.59
销售佣金 9,578,134.90 15,844,894.41
广告展览样品费 5,741,417.73 8,753,144.00
业务经费 14,873,812.19 12,371,688.97
样品及产品损耗 2,942,517.11 6,722,735.29
其他 17,701,252.46 15,482,070.21
335,776,735.85 309,497,184.82
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49. 管理费用
2013年1-6月 2012年1-6月
工资薪酬 184,353,181.99 124,142,339.42
租赁费 39,965,891.70 31,202,102.32
业务招待费 21,848,565.32 23,293,745.62
差旅费 17,618,625.41 16,744,356.41
税金 14,986,995.11 19,082,518.80
咨询费 13,745,144.29 16,577,950.23
折旧费 20,743,405.55 15,997,597.31
律师诉讼费 5,190,405.58 3,070,432.57
修理费 5,388,253.91 4,026,076.37
无形资产摊销 24,100,399.99 4,601,160.17
办公费 4,243,410.35 2,312,562.46
中介机构费 1,360,048.57 88,443.80
保险费 5,279,362.27 2,227,157.94
工会经费 987,616.34 166,419.74
董事会经费 1,666,443.31 1,524,365.45
邮电通信费 9,546,367.54 7,609,959.53
其他 42,490,477.61 26,711,058.33
413,514,594.84 299,378,246.47
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50. 财务费用
2013年1-6月 2012年1-6月
利息支出 210,424,675.88 169,232,268.57
减：利息收入 76,310,717.82 89,825,093.79
汇兑损益 (34,624,574.29) (27,439,547.40)
其他 16,700,322.91 20,311,916.67
116,189,706.68 72,279,544.05
51. 资产减值损失
2013年1-6月 2012年1-6月
坏账损失 546,438.45 (3,634,450.75)
存货跌价损失 84,941,443.73 40,537,690.52
85,487,882.18 36,903,239.77
52. 公允价值变动收益
2013年1-6月 2012年1-6月
交易性金融资产 9,565,502.46 (10,237,771.75)
其中：衍生金融工具 9,565,502.46 (10,237,771.75)
交易性金融负债 12,337,008.89 (6,915,878.86)
21,902,511.35 (17,153,650.61)
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53. 投资收益
2013年1-6月 2012年1-6月
成本法核算的长期股权投资收益 200,000.00 1,875,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 197,110,328.00 150,611,989.13
其中：联营企业投资收益 197,110,328.00 150,611,989.13
处置可供出售金融资产等取得的投
资收益 8,327,251.10 33,332,013.19
持有可供出售金融资产期间取得
的投资收益 - 15,011,050.40
处置交易性金融资产取得的投资
收益 9,679,552.47 69,608,704.38
215,317,131.57 270,438,757.10
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53. 投资收益(续)
权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单位，或占利
润总额比例最高的前五家投资单位如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
中化兴中石油转运(舟山)有限公司 60,009,730.09 65,875,412.42
南通江山农药化工股份有限公司 37,956,557.39 676,819.62
江苏扬农化工集团有限公司 37,819,302.63 44,203,711.10
Siat NV 29,786,076.25 -
上海北海船务股份有限公司 28,394,419.76 37,956,454.85
193,966,086.12 148,712,397.99
投资收益说明：
于2013年6月30日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。
54. 营业外收入
2013年1-6月 2012年1-6月
非流动资产处置利得 6,510,602.40 109,914.39
其中：固定资产处置利得 293,419.44 109,914.39
政府补助 26,263,963.77 14,621,789.90
对外索赔收入 1,312,130.92 4,547,582.79
其他 4,532,079.11 15,717,938.41
38,618,776.20 34,997,225.49
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54. 营业外收入(续)
计入当期损益的政府补助如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
财政补贴款 26,054,047.84 14,621,789.90
其他 209,915.93 -
26,263,963.77 14,621,789.90
财政补贴款主要包括收到的宁阳县财政局税费返还款人民币7,020,000.00元，铜陵县
财政局招商引资优惠补贴人民币1,872,338.84元，上海市财政局的财政返还补贴款和
税务局税收返还款人民币6,172,109.22元，白沙黎族自治县农业局民营橡胶奖励人民
币1,118,889.54元，上海控江管理服务拨付财政扶持款人民币1,913,000.00元，以及
江苏圣奥收到财政补贴款人民币7,533,100.00元。
55. 营业外支出
2013年1-6月 2012年1-6月
非流动资产处置损失 594,451.87 145,276.66
其中：固定资产处置损失 594,451.87 145,276.66
存货火灾损失 509,830.90 -
罚没支出 213,356.64 85,269.80
违约赔偿款 19,683,953.11 156,874.16
对外捐赠 40,000.00 -
其他 990,135.11 424,941.14
22,031,727.63 812,361.76
158
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
56. 所得税费用
2013年1-6月 2012年1-6月
当期所得税费用 97,731,773.85 76,949,184.37
递延所得税费用 18,671,492.28 (7,238,809.10)
116,403,266.13 69,710,375.27
57. 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加
权平均数计算。
基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
收益
归属于本公司普通股股东的当期净利润
持续经营 377,268,726.18 295,142,587.95
调整后归属于本公司普通股股东的
当期净利润 377,268,726.18 295,142,587.95
归属于：
持续经营 377,268,726.18 295,142,587.95
股份
本公司发行在外普通股
的加权平均数 1,437,589,571 1,437,589,571
调整后本公司发行在外普通股的
加权平均数 1,437,589,571 1,437,589,571
本公司无稀释性潜在普通股。
159
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
58. 其他综合收益
2013年1-6月 2012年1-6月
可供出售金融资产产生的利得 (6,160,000.00) 8,391,533.35
减：可供出售金融资产产生的
所得税影响 (1,540,000.00) 1,426,560.67
现金流量套期工具产生
的利得 - (17,070,512.54)
减：现金流量套期工具产生的
所得税影响 - (2,901,987.13)
外币报表折算差额 (180,538,928.65) (27,205,535.70)
(185,158,928.65) (34,409,088.43)
59. 现金流量表项目注释
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
2013年1-6月 2012年1-6月
收到的其他与经营活动有关的现金
收到的利息收入 78,127,135.86 89,825,093.79
收到的索赔款项 7,916,611.34 -
受限制资金减少 2,398,390.84 -
其他 12,251,440.72 52,243,057.20
100,693,578.76 142,068,150.99
160
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
59. 现金流量表项目注释(续)
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
2013年1-6月 2012年1-6月
支付的其他与经营活动有关的现金
支付的经营费用及管理费用 418,664,831.07 387,929,856.27
受限制货币资金的增加 69,285,606.39
银行手续费及其他 14,487,083.94 20,311,916.67
营业外支出 21,916,213.77 667,074.01
其他 308,728,940.38 55,528,456.93
763,797,069.16 533,722,910.27
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
2013年1-6月 2012年1-6月
收到的其他与投资活动有关的现金
廉租住房专项建设补助资金 - 230,200.00
收购子公司增加现金净额 - 40,000,000.00
- 40,230,200.00
161
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
59. 现金流量表项目注释(续)
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
2013年1-6月 2012年1-6月
支付的其他与投资活动有关的现金
保证金 14,211,010.00 -
14,211,010.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
2013年1-6月 2012年1-6月
支付的其他与筹资活动有关的现金
GMG购买子公司少数股东股权款 30,634,547.16 -
GMG支付融资租赁资金 620,110.96 -
公司债券承销费 - 13,400,000.00
31,254,658.12 13,400,000.00
162
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
60. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
2013年1-6月 2012年1-6月
净利润 464,821,754.98 374,636,393.87
加： 资产减值准备 85,487,882.18 36,903,239.77
固定资产折旧及生物资产摊销 201,127,245.61 155,082,938.43
无形资产摊销 24,768,600.59 5,041,171.07
长期待摊费用摊销 702,568.28 132,005.11
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失/(收益) (6,395,088.53) 35,362.27
公允价值变动损失/(收益) (21,902,511.35) 17,153,650.61
财务费用 210,424,675.88 169,232,268.57
投资损失/(收益) (215,317,131.57) (270,438,757.10)
递延所得税资产减少/(增加) (48,407,444.91) (18,731,529.78)
递延所得税负债增加 67,078,937.19 12,968,147.14
存货的减少/(增加) (388,450,468.85) 91,852,559.49
专项储备的增加 2,921,264.83 -
经营性应收项目的减少 240,879,372.53 (684,753,027.21)
经营性应付项目
的增加/(减少) (23,100,740.60) (516,031,422.10)
经营活动产生的现金流量净额 594,638,916.26 (626,916,999.86)
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
60. 现金流量表补充资料(续)
(1) 现金流量表补充资料(续)
将净利润调节为经营活动现金流量：(续)
2013年1-6月 2012年1-6月
现金及现金等价物净变动：
现金的期末余额 4,561,668,373.72 9,441,809,537.07
减：现金的年初余额 5,505,219,641.57 7,871,176,052.74
现金及现金等价物净增加额 (943,551,267.85) 1,570,633,484.33
(2) 现金及现金等价物
2013年6月30日 2012年12月31日
现金 4,561,668,373.72 5,505,219,641.57
其中：库存现金 3,797,728.21 7,349,743.47
可随时用于支付的银
行存款 4,557,870,645.51 5,497,869,898.10
期末现金及现金等价物余额 4,561,668,373.72 5,505,219,641.57
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六、 关联方关系及其交易
1. 母公司
对本公司 对本公司
企业 法人 业务 注册 持股 表决权 组织机构
类型 注册地 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 代码
中国中化股份
有限公司 股份有限公司 中国北京 刘德树 石油、化肥、种子 人民币398亿元 55.17 55.17 71782493-9
、塑料、金融、酒店
、房地产开发等
本公司的最终控股公司为中国中化集团公司。
2. 子公司
子公司详见附注四、合并财务报表的合并范围。
3. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注五、13。
165
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六、 关联方关系及其交易 (续)
4. 其他关联方
关联方关系 组织机构代码
中国中化集团公司 最终控股公司 10000041-1
中化塑料有限公司 同受中国中化集团公司控制 10113578-0
中化农化有限公司 同受中国中化集团公司控制 13220595-6
中化石油上海有限公司 同受中国中化集团公司控制 13222142-X
中化宁波(集团)有限公司 同受中国中化集团公司控制 14405201-0
中化近代环保化工(西安)有限公司 同受中国中化集团公司控制 22112928-9
中国中化集团公司财务有限责任公司 同受中国中化集团公司控制 71093546-8
中化河北有限公司 同受中国中化集团公司控制 10432541-6
中化国际太仓兴国实业有限公司 同受中国中化集团公司控制 75202773-2
天津港中化危险品物流有限公司 同受中国中化集团公司控制 79496311-5
中化(青岛)实业有限公司 同受中国中化集团公司控制 74395376-9
太仓中化环保化工有限公司 同受中国中化集团公司控制 77804498-7
金茂(上海)物业服务有限公司 同受中国中化集团公司控制 60731070-X
中化南通石化储运有限公司 同受中国中化集团公司控制 13838138-7
中化化肥有限公司 同受中国中化集团公司控制 10115686-4
中化石油有限公司 同受中国中化集团公司控制 10115955-5
中化国际物业酒店管理有限公司 同受中国中化集团公司控制 62590783-3
上海昌化实业有限公司 同受中国中化集团公司控制 60722522-2
中国金茂(集团)有限公司 同受中国中化集团公司控制 13221785-0
中化金茂物业管理(北京)有限公司 同受中国中化集团公司控制 79755364-8
中化广东有限公司 同受中国中化集团公司控制 19034114-7
中化天津港石化仓储有限公司 同受中国中化集团公司控制 79728321-1
中化(青岛保税区)工贸实业有限公司 同受中国中化集团公司控制 75691671-3
浙江蓝天环保高科技股份有限公司 同受中国中化集团公司控制 72585921-8
杭州富时特化工有限公司 同受中国中化集团公司控制 60913839-2
中化扬州石化码头仓储有限公司 同受中国中化集团公司控制 78209297-3
沈阳化工研究院设计工程公司 同受中国中化集团公司控制 11798252-X
浙江天正设备成套工程有限公司 同受中国中化集团公司控制 05011441-X
浙江省天正设计工程有限公司 同受中国中化集团公司控制 74200557-2
中化弘润石油化工有限公司 同受中国中化集团公司控制 16544622-X
上海苏化国际贸易有限公司 同受中国中化集团公司控制 78519257-4
中化格力港务有限公司 同受中国中化集团公司控制 76931839-2
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六、 关联方关系及其交易(续)
4. 其他关联方(续)
关联方关系 组织机构代码
上海凯乐货运有限公司 同受中国中化集团公司控制 13347076-X
中化浦东贸易有限公司 同受中国中化集团公司控制 13222142-X
中化天津有限公司 同受中国中化集团公司控制 10306341-8
远东宏信租船有限公司 同受中国中化集团公司控制 不适用
中化国际石油(巴哈马)有限公司 同受中国中化集团公司控制 不适用
中化香港化工国际有限公司 同受中国中化集团公司控制 不适用
Sinochem Japan Co.,Ltd. 同受中国中化集团公司控制 不适用
Sinochem Trading (Singapore)
Pte Ltd. 同受中国中化集团公司控制 不适用
5. 本集团与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品
注释 2013年1-6月 2012年1-6月
南通江山农药化工股份有限公司 (1)a 105,312,314.21 53,168,437.90
山西亚鑫煤焦化有限公司 (1)a 92,337,690.07 148,216,482.68
中化镇江焦化有限公司 (1)a 51,070,137.79 -
中国中化集团公司 (1)a 45,049,747.87 27,612,274.74
中化国际石油(巴哈马)有限公司 (1)a 10,822,333.31 -
中化塑料有限公司 (1)a - 9,699,476.92
Sinochem Japan Co.,Ltd. (1)a 5,179,485.10 2,895,118.53
太仓中化环保化工有限公司 (1)a 22,749.91 128.21
中化浦东贸易有限公司 (1)a 6,279,487.15 41,102,074.38
浙江天正设备成套工程有限公司 (1)a 91,374.00 -
浙江省天正设计工程有限公司 (1)a 200,000.00 -
316,365,319.41 282,693,993.36
167
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
自关联方接受劳务
注释 2013年1-6月 2012年1-6月
中化南通石化储运有限公司 (1)c 749,404.87 2,078,026.01
天津港中化危险品物流有限公司 (1)c 150,806.00 168,196.80
金茂(上海)物业服务有限公司 (1)b 493,885.18 421,406.83
中化金茂物业管理(北京)有限公司 (1)b 233,075.98 651,636.95
上海昌化实业有限公司 (1)c 146,080.13 -
1,627,172.03 3,319,266.59
向关联方销售商品
注释 2013年1-6月 2012年1-6月
南通江山农药化工股份有限公司 (1)d 41,789,631.99 38,522,020.18
中化镇江焦化有限公司 (1)d 5,300,470.10 34,407,456.99
Sinochem Japan Co.,Ltd. (1)d 943,845.94 -
中化农化有限公司 (1)d 79,943.40 -
48,113,891.43 72,929,477.17
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
向关联方提供劳务
注释 2013年1-6月 2012年1-6月
中化塑料有限公司 (1)e 3,687,413.86 3,531,449.98
Sinochem Trading
(Singapore) Pte Ltd. (1)e 1,685,028.82 2,445,068.82
中化(青岛)实业有限公司 (1)e 590,899.07 -
中化化肥有限公司 (1)e 77,541.51 254,538.68
中化广东有限公司 (1)e 49,056.60 -
中国中化集团公司 (1)e 286,860.39 127,906.60
中化香港化工国际有限公司 (1)e 119,864.53 202,007.60
中化河北有限公司 (1)e 32,413.49 157,025.41
中化天津有限公司 (1)e 12,614.19 -
中化宁波（集团）有限公司 (1)e 25,558.49 58,238.47
中化近代环保化工(西安)有限公司 (1)e 53,014.70 -
太仓中化环保化工有限公司 (1)e 72,452.83 -
中化石油有限公司 (1)e 99,957.92 50,391.13
6,792,676.40 6,826,626.69
(2) 关联方租赁
向关联方出租资产
2013年1-6月
注释 租赁 租赁 租赁 半年度确认的
资产类型 起始日 终止日 租赁收益
太仓中化环保
化工有限公司 (2)a 集装罐 2013年1月1日 2013年12月31日 3,193,569.22
中化宁波(集团)
有限公司 (2)a 集装罐 2013年1月1日 2013年12月31日 530,180.00
浙江蓝天环保高科技
股份有限公司 (2)a 集装罐 2013年1月1日 2013年12月31日 44,654.69
中化近代环保化工
(西安)有限公司 (2)a 集装罐 2013年1月1日 2013年12月31日 1,095,866.77
4,864,270.68
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
2012年1-6月
注释 租赁 租赁 租赁 半年度确认的
资产类型 起始日 终止日 租赁收益
中化近代环保化工
(西安)有限公司 (2)a 集装罐 2012年1月1日 2012年12月31日 933,700.00
太仓中化环保
化工有限公司 (2)a 集装罐 2012年1月1日 2012年12月31日 2,302,071.00
中化宁波(集团)
有限公司 (2)a 集装罐 2012年1月1日 2012年12月31日 1,381,256.00
浙江蓝天环保高科技
股份有限公司 (2)a 集装罐 2012年1月1日 2012年12月31日 1,182,663.20
5,799,690.20
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(2) 关联方租赁(续)
自关联方承租资产
2013年1-6月
注释 租赁 租赁 租赁 半年度确认的
资产类型 起始日 终止日 租赁费用
中国金茂(集团)
有限公司 (2)b 办公楼 2007年12月1日 2013年11月30日 16,463,832.77
中化国际物业酒店
管理有限公司 (2)b 办公楼 2010年10月1日 2013年9月30日 1,228,141.02
太仓中化环保化工
有限公司 (2)b 土地 2012年1月1日 2028年7月31日 935,291.00
中化广东
有限公司 (2)b 办公楼 2011年4月1日 2016年3月31日 590,731.98
19,217,996.77
2012年1-6月
注释 租赁 租赁 租赁 半年度确认的
资产类型 起始日 终止日 租赁费用
中国金茂(集团)
有限公司 (2)b 办公楼 2007年12月1日 2012年11月30日 11,724,365.40
中化广东
有限公司 (2)b 办公楼 2011年4月1日 2016年3月31日 573,526.20
中化国际物业酒店
管理有限公司 (2)b 办公楼 2010年10月1日 2013年9月30日 1,228,141.02
中化国际太仓兴国 办公楼及
实业有限公司 (2)b 土地 2008年8月1日 2028年7月31日 1,090,482.65
14,616,515.27
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(3) 关联方担保
提供关联方担保
2013年6月30日
注释 担保 担保 担保 担保是否
金额 起始日 到期日 履行完毕
南通江山农药化工
股份有限公司 (3)a 220,000,000.00 2008年11月 不适用 否
南通江山农药化工
股份有限公司 (3)a 350,000,000.00 2011年12月 2014年12月 否
2012年6月30日
注释 担保 担保 担保 担保是否
金额 起始日 到期日 履行完毕
南通江山农药化工
股份有限公司 (3)a 220,000,000.00 2008年11月 不适用 否
南通江山农药化工
股份有限公司 (3)b 350,000,000.00 2011年12月 2014年12月 否
(4) 关联方资金拆借
资金拆入
2013年6月30日
2013年6月30日本集团无关联方资金拆入。
2012年
2012年本集团无关联方资金拆入。
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(4) 关联方资金拆借(续)
资金拆出
2013年6月30日本集团无关联方资金拆出。
2012年
注释 拆借金额 起始日 到期日
南通江山农药化工
股份有限公司 (4)a 150,000,000.00 2012年5月29日 2013年5月27日
南通江山农药化工
股份有限公司 (4)b 150,000,000.00 2012年3月21日 2013年3月18日
江苏扬农化工集团
有限公司 (4)c 800,000,000.00 2012年3月19日 2013年3月18日
江苏扬农化工集团
有限公司 (4)d 130,000,000.00 2012年12月25日 2013年3月24日
江苏扬农化工集团
有限公司 (4)e 100,000,000.00 2012年12月28日 2013年3月27日
173
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(5) 其他关联方交易
注释 2013年1-6月 2012年1-6月
利息收入 (5)a 7,810,634.44 22,310,526.64
利息支出 (5)b 950,633.73 1,036,359.52
手续费 (5)c - 28,249.15
注释：
(1) 关联方商品和劳务交易
(a) 2013年1-6月，本集团以合同价自关联方购入商品人民币316,365,319.41元
(2012年1-6月：人民币282,693,993.36元)。
(b) 2013年1-6月，本集团以合同价接受关联方提供的物业服务，并支付物业管理
费人民币726,961.16元(2012年1-6月：人民币1,073,043.78元)。
(c) 2013年1-6月，本集团以合同价接受关联方的仓储运输服务，并支付仓储运输
费人民币1,046,291.00元(2012年1-6月：人民币2,246,222.81元)。
(d) 2013年1-6月，本集团以合同价向关联方销售商品人民币48,113,891.43元
(2012年1-6月：人民币72,929,477.17元)。
(e) 本集团以合同价向关联方提供货运代理服务，并收取货运代理费人民币
6,792,676.40元。(2012年1-6月：人民币6,826,626.69元)。
174
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人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
注释(续)；
(2) 关联方资产租赁
(a) 2013年1-6月，本集团以合同价向关联方出租集装罐，并收取租赁费用人民币
4,864,270.68元(2012年1-6月：人民币5,799,690.20元)。
(b) 2013 年 1-6 月 ， 本 集 团 向 关 联 方 租 赁 办 公 场 地 ， 并 支 付 租 赁 费 用 人 民 币
19,217,996.77元。(2012年1-6月：人民币14,616,515.27元)。
(3) 关联方担保
(a) 2013年1-6月，本公司为南通江山农药化工股份有限公司的银行借款提供总额
不 超 过 人 民 币 220,000,000.00 元 的 连 带 责 任 担 保 (2012 年 ： 人 民 币
220,000,000.00元)。南通产业控股集团有限公司为本公司提供相同额度的反
担保。截至2013年6月30日止，南通江山农药化工股份有限公司实际使用贷款
额度为人民币10,000,000.00元。
(b) 2013年1-6月，本公司为南通江山农药化工股份有限公司的短期融资券提供总
额 不 超 过 人 民 币 350,000,000.00 元 的 连 带 责 任 担 保 (2012 年 人 民 币
350,000,000.00元)。南通产业控股集团有限公司为本公司提供相同额度的反
担保。
(4) 关联方资金拆借
(a) 上年度，本集团向南通江山农药化工股份有限公司拆出资金人民币
150,000,000.00元，年利率为6.000%。
175
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人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
注释(续)；
(4) 关联方资金拆借(续)
(b) 上年度，本集团向南通江山农药化工股份有限公司拆出资金人民币
150,000,000.00元，年利率为6.000%。
(c) 上年度，本集团子公司江苏瑞盛新材料科技有限公司向江苏扬农化工集团有限
公司拆出资金人民币800,000,000.00元，年利率为6.000%。本集团于2012年12
月31日已将该子公司40%的股权处置并丧失对其控制权。
(d) 上年度，本集团子公司江苏瑞盛新材料科技有限公司向江苏扬农化工集团有限
公司拆出资金人民币130,000,000.00元，年利率为5.600%。本集团于2012年12
月31日已将该子公司40%的股权处置并丧失对其控制权。
(e) 上年度，本集团子公司江苏瑞盛新材料科技有限公司向江苏扬农化工集团有限
公司拆出资金人民币100,000,000.00元，年利率为5.600%。本集团于2012年12
月31日已将该子公司40%的股权处置并丧失对其控制权。
(5) 其他关联方交易
(a) 2013年1-6月，本集团存放在中化集团财务有限责任公司的存款取得利息收入
人民币320,842.77元。本年度，本集团存放在中化集团财务有限责任公司的理
财产品取得利息收入人民币1,389,791.67元。2013年1-6月，本集团向南通江
山农药化工股份有限公司拆出资金取得利息收入人民币6,100,000.00元。
(2012年1-6月：本集团存放在中化集团财务有限责任公司的存款取得利息收入
人民币866,793.29元。本集团向南通江山农药化工股份有限公司拆出资金取得
利息收入人民币8,407,733.34元；向江苏扬农化工集团有限公司拆出资金取得
利息收入人民币13,036,000.01元。)
(b) 2013年1-6月，本集团在中化集团财务有限责任公司贴现银行承兑汇票，并支
付贴现息为人民币950,633.73元。(2012年1-6月：人民币1,036,359.52元)
(c) 2013年1-6月，本集团未在中化集团财务有限责任公司开具银行承兑汇票。
(2012年1-6月，本集团在中化集团财务有限责任公司开具银行承兑汇票，并支
付手续费人民币28,249.15元)。
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六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收款项余额
2013年6月30日 2012年12月31日
应收账款
中国中化集团公司 40,398.00 -
中化化肥有限公司 82,194.00 -
南通江山农药化工股份有限公司 5,565,000.00 51,194,418.84
Sinochem Trading (Singapore) Pte Ltd. 180,155.55 717,887.78
中化塑料有限公司 334,511.98 621,461.42
太仓中化环保化工有限公司 748,680.00 488,312.00
中化(青岛)实业有限公司 43,264.20 206,338.24
中化广东有限公司 26,000.00 52,000.00
浙江蓝天环保高科技股份有限公司 21,106.00 10,726.00
中化宁波(集团)有限公司 337,740.00 -
中化近代环保化工(西安)有限公司 269,128.00 -
7,648,177.73 53,291,144.28
177
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人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收款项余额(续)
2013年6月30日 2012年12月31日
预付款项
中国中化集团公司 11,743,591.20 19,786,433.25
山西亚鑫煤焦化有限公司 13,180,000.00 14,360,000.00
南通江山农药化工股份有限公司 22,486,513.63 -
Sinochem Japan Co.,Ltd. 2,137,830.20 2,274,783.00
沈阳化工研究院设计工程公司 1,090,000.00 1,090,000.00
中化弘润石油化工有限公司 495,835.60 495,835.60
浙江天正设备成套工程有限公司 - 408,822.00
中化塑料有限公司 - 345,944.00
浙江省天正设计工程有限公司 320,000.00 120,000.00
中化镇江焦化有限公司 10,000,000.00 -
中国中化股份有限公司 1,500.00 1,500.00
61,455,270.63 38,883,317.85
其他应收款
中国金茂(集团)有限公司 9,250,296.96 11,412,130.92
中化国际物业酒店管理有限公司 584,322.81 584,322.81
中化金茂物业管理(北京)有限公司 103,580.49 103,580.49
9,938,200.26 12,100,034.22
应收股利
中化兴中石油转运（舟山）有限公司 16,639,732.24 -
中化镇江焦化有限公司 - 16,409,520.31
16,639,732.24 16,409,520.31
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人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
7. 关联方应付款项余额
2013年6月30日 2012年12月31日
应付账款
南通江山农药化工股份有限公司 4,597,970.03 32,232,044.00
中国中化集团公司 1,666,260.00 7,935,000.00
中化国际石油(巴哈马)有限公司 - 2,529,088.09
中化石油上海有限公司 - 2,252,220.00
Sinochem Japan Co.,Ltd. 3,324,820.26 298,686.96
太仓中化环保化工有限公司 31,860.96 168,427.16
中化浦东贸易有限公司 2,413,420.00 -
上海凯乐货运有限公司 - 70,727.80
山西亚鑫煤焦化有限公司 5,914,098.15 -
上海昌化实业有限公司 14,896.00 -
17,963,325.40 45,486,194.01
其他应付款
远东宏信租船有限公司 - 8,571,966.09
中化国际石油(巴哈马)有限公司 - 556,078.19
中国金茂(集团)有限公司 - 336,330.00
中国中化集团公司 7,817.74 150,000.00
太仓中化环保化工有限公司 45,291.00 93,600.00
中化河北有限公司 22,257.17 -
75,365.91 9,707,974.28
179
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2013年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
7. 关联方应付款项余额(续)
2013年6月30日 2012年12月31日
预收账款
浙江天正设备成套工程有限公司 500,196.00 -
中化塑料有限公司 1,159.46 1,159.46
中化河北有限公司 12,306.51 -
513,661.97 1,159.46
应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
其他流动资产
中化集团财务有限责任公司 720,000,000.00 -
对关联方的其他流动资产为公司持有的中化集团财务有限责任公司短期理财产品7.2
亿元（产品期限在一年以内，无固定投资收益）。
8. 存放关联方的货币资金
2013年6月30日 2012年12月31日
中化集团财务有限责任公司 - 287,475,088.04
180
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2013年6月30日
人民币元
七、 或有事项
2013年6月30日 2012年12月31日
对外提供担保形成的或有负债 570,000,000.00 570,000,000.00
八、 承诺事项
2013年6月30日 2012年12月31日
资本承诺
购建长期资产承诺 118,932,788.30 142,744,941.09
投资承诺
已签约但未履行 - -
九、 资产负债表日后事项
本年1-6月本集团不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十、 其他重要事项
1. 租赁
作为出租人
经营租出固定资产，参见附注五、16。
181
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2013年6月30日
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十、 其他重要事项（续）
1. 租赁（续）
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内(含1年) 212,622,592.81 190,748,094.19
1年至2年(含2年) 215,481,140.65 163,507,383.52
2年至3年(含3年) 182,460,098.51 155,634,668.71
3年以上 624,790,760.79 502,965,236.52
1,235,354,592.76 1,012,855,382.94
2． 以公允价值计量的资产和负债
2013年1-6月
年初数 本期公允价值 计入权益的 汇率影响 本期计提 期末数
变动损益 累计公允价值 的减值
金融资产
衍生金融资产 13,401,975.58 9,565,502.46 - (303,139.65) - 22,664,338.39
可供出售金融资产 44,720,000.00 - (6,160,000.00) - - 1,449,560,000.00
58,121,975.58 9,565,502.46 (6,160,000.00) (303,139.65) - 1,472,224,338.39
金融负债 22,964,064.21 (12,337,008.89) - (191,020.26) - 10,436,035.06
182
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
十、 其他重要事项(续)
2． 以公允价值计量的资产和负债(续)
2012年
年初数 本年公允价值 计入权益的 汇率影响 本年计提 年末数
变动损益 累计公允价值 的减值
金融资产
衍生金融资产 11,206,263.88 2,096,140.82 - 99,570.88 - 13,401,975.58
可供出售金融资产 1,427,504,179.50 - (159,052,653.65) - - 44,720,000.00
1,438,710,443.38 2,096,140.82 (159,052,653.65) 99,570.88 - 58,121,975.58
金融负债 35,235,105.93 (13,360,947.29) - 1,089,905.57 - 22,964,064.21
3． 外币金融资产和外币金融负债
2013年1-6月
年初数 本期公允价值 计入权益的 本期计提 期末数
变动损益 累计公允价值 的减值
金融资产
衍生金融资产 9,915,173.48 (3,156,808.92) - - 6,455,224.91
贷款和应收款项 1,612,941,640.54 - - - 4,036,226,291.17
持有至到期投资 156,672.88 - - - 115,872.38
1,623,013,486.90 (3,156,808.92) - - 4,042,797,388.46
金融负债 7,931,555,921.25 12,351,631.19 - - 9,497,444,571.35
2012年
年初数 本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数
变动损益 累计公允价值 的减值
金融资产
衍生金融资产 2,879,119.46 6,936,483.14 - - 9,915,173.48
贷款和应收款项 1,974,909,484.28 - - - 1,612,941,640.54
持有至到期投资 312,275.79 - - - 156,672.88
1,978,100,879.53 6,936,483.14 - - 1,623,013,486.90
金融负债 9,082,289,661.66 14,459,844.78 - - 7,931,555,921.25
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财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
应收账款的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内 750,600,209.05 939,533,155.74
1年至2年 185,137.29 230,592.95
2年至3年 62,795.02 457,758.31
3年以上 4,144,197.80 4,034,808.51
754,992,339.16 944,256,315.51
减：应收账款坏账准备 4,282,267.52 4,149,419.47
750,710,071.64 940,106,896.04
应收账款坏账准备的变动如下：
年初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
2013年1-6月 4,149,419.47 132,848.05 - - 4,282,267.52
2012年 14,171,927.53 410.00 2,120,573.22 7,902,344.84 4,149,419.47
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准备 268,968,522.17 35.63 365,270.32 0.14 165,403,104.95 17.52 417,406.40 0.25
按组合计提
坏账准备 4,026,859.66 0.53 3,810,000.20 94.61 4,097,209.05 0.43 3,732,013.07 91.09
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 481,996,957.33 63.84 106,997.00 0.02 774,756,001.51 82.05 - -
754,992,339.16 100.00 4,282,267.52 0.57 944,256,315.51 100.00 4,149,419.47 0.44
184
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款(续)
应收账款种类说明：
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的
风险较大的应收账款：
1到2年 185,137.16 10.00 18,513.72 230,592.95 10.00 23,059.30
2到3年 62,795.02 20.00 12,559.00 197,077.91 20.00 39,415.58
3年以上 3,778,927.48 100.00 3,778,927.48 3,669,538.19 100.00 3,669,538.19
合计 4,026,859.66 3,810,000.20 4,097,209.05 3,732,013.07
于2013年6月30日，本公司单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款为人民币
481,996,957.33元。
于2012年12月31日，本公司单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款为人民
币774,756,001.51元。
于2013年1-6月年和2012年，本公司无重大应收账款转回或收回。
2013年1-6月无实际核销的应收账款。
2012年实际核销的应收账款如下：
性质 核销金额 核销原因 关联交易产生
甲公司 货款 3,610,245.54 无法收回 否
乙公司 货款 2,000,217.39 无法收回 否
丙公司 货款 971,679.49 无法收回 否
丁公司 货款 523,500.72 无法收回 否
戊公司 货款 271,456.00 无法收回 否
己公司 货款 248,313.00 无法收回 否
庚公司 货款 166,200.00 无法收回 否
辛公司 货款 77,922.70 无法收回 否
壬公司 货款 32,810.00 无法收回 否
合计 7,902,344.84
于2013年6月30日，本公司中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收
账款(2012年12月31日：无)。
185
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
1. 应收账款(续)
于2013年6月30日，应收账款金额前五名如下：
与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
甲公司 第三方 90,434,750.00 1年以内 11.98
乙公司 第三方 57,011,664.73 1年以内 7.55
丙公司 第三方 47,105,717.32 1年以内 6.24
丁公司 第三方 43,207,553.33 1年以内 5.72
戊公司 第三方 30,843,566.47 1年以内 4.09
365,270.32 3年以上 0.04
268,968,522.17 35.62
于2012年12月31日，应收账款金额前五名如下：
与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
甲公司 第三方 58,024,692.21 1年以内 6.15
260,680.40 2至3年 0.03
乙公司 第三方 50,693,539.57 1年以内 5.37
365,270.32 3至4年 0.04
丙公司 第三方 19,921,434.68 1年以内 2.11
丁公司 第三方 18,244,663.68 1年以内 1.93
戊公司 第三方 17,892,824.09 1年以内 1.89
165,403,104.95 17.52
于2013年6月30日，应收关联方账款如下：
与本公司关系 金额 占应收账款总额
的比例(%)
苏州中化国际聚氨酯有限公司 子公司 11,770,942.70 1.57
Sinochem International FZE 子公司 8,482.61 0.00
Sinochem International Crop Care
(Overseas) Pte. Ltd. 子公司 667,299.60 0.09
12,446,724.91 1.66
186
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
1. 应收账款(续)
于2012年12月31日，应收关联方账款如下：
与本公司关系 金额 占应收账款总额
的比例(%)
苏州中化国际聚氨酯有限公司 子公司 12,417,223.83 1.32
Sinochem India Company Private Ltd. 子公司 3,595,827.84 0.38
Sinochem International FZE 子公司 3,444,319.48 0.36
海南中化橡胶有限公司 子公司 293,488.40 0.03
Sinochem Trading (Singapore) Pte Ltd. 关联方 24,894.00 0.00
19,775,753.55 2.09
2． 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内 201,880,135.22 210,865,518.76
1年至2年 2,058,583.48 2,034,350.51
2年至3年 1,675,040.78 1,663,679.48
3年以上 22,131,710.43 21,566,237.92
227,745,469.91 236,129,786.67
减：其他应收款坏账准备 25,364,408.02 24,971,427.53
202,381,061.89 211,158,359.14
187
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
2． 其他应收款(续)
其他应收款坏账准备的变动如下：
年初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
2013年1-6月 24,971,427.53 392,980.49 - - 25,364,408.02
2012年 40,651,194.40 7,301,753.66 1,815,101.42 21,166,419.11 24,971,427.53
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准备 190,159,001.69 83.50 9,083,059.29 4.78 189,689,143.30 80.33 9,083,059.29 4.79
按组合计提
坏账准备 8,353,714.60 3.67 7,281,348.73 87.16 9,545,989.98 4.04 6,888,368.24 72.16
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 29,232,753.62 12.84 9,000,000.00 30.79 36,894,653.39 15.62 9,000,000.00 24.39
227,745,469.91 100.00 25,364,408.02 11.14 236,129,786.67 100.00 24,971,427.53 10.58
其他应收款种类说明：
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的
风险较大的应收账款：
1到2年 226,945.88 10.00 22,694.59 2,017,521.51 10.00 201,752.15
2到3年 1,085,143.22 20.00 217,028.64 1,052,315.48 20.00 210,463.10
3年以上 7,041,625.50 100.00 7,041,625.50 6,476,152.99 100.00 6,476,152.99
总计 8,353,714.60 7,281,348.73 9,545,989.98 6,888,368.24
188
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2013年6月30日
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2． 其他应收款(续)
于2013年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
甲公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 无法收回
乙公司 7,002,920.00 7,000,000.00 99.96% 无法收回
合计 9,002,920.00 9,000,000.00
于2012年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
甲公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 无法收回
乙公司 7,002,920.00 7,000,000.00 99.96% 无法收回
合计 9,002,920.00 9,000,000.00
除上述款项外，其他单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款数量众多但
金额较小。
于2013年1-6月，无重大其他应收款转回或收回情况。
于2012年度，重大其他应收款转回或收回情况如下：
转回 确定 转回或收回前 转回
或收回 原坏账准备 累计已计提 或收回
原因 的依据 坏账准备金额 金额
甲公司 收回部分执行款 预计诉讼结果 3,000,000.00 1,000,000.00
乙公司 收回部分执行款 预计诉讼结果 21,918,520.53 815,101.42
合计 24,918,520.53 1,815,101.42
其他应收款核销说明：
2013年1-6月无实际核销的其他应收账款。
189
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2． 其他应收款(续)
2012年实际核销的其他应收账款如下：
性质 核销金额 核销原因 关联交易产生
甲公司 货款 21,103,419.11 无法收回 否
乙公司 货款 63,000.00 无法收回 否
21,166,419.11
于2013年6月30日，本公司中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收
账款(2012年12月31日：无)。
于2013年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款
总额的比例(%)
甲公司 子公司 78,599,042.03 1年以内 34.51
乙公司 第三方 74,386,970.92 1年以内 32.66
丙公司 子公司 27,773,012.92 1年以内 12.19
丁公司 第三方 9,083,059.29 3年以上 3.99
戊公司 关联方 1,986,470.80 1年以内 0.87
611,364.00 2至3年 0.27
6,007,025.64 3年以上 2.64
198,446,945.60 87.13
于2012年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款
总额的比例(%)
甲公司 子公司 78,275,344.22 1年以内 33.15
乙公司 第三方 66,176,994.20 1年以内 28.03
丙公司 子公司 27,548,885.15 1年以内 11.67
丁公司 第三方 9,083,059.29 3年以上 3.85
戊公司 关联方 1,986,470.80 1年以内 0.84
611,364.00 2至3年 0.26
6,007,025.64 3年以上 2.54
189,689,143.30 80.34
190
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2013年6月30日
人民币元
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2． 其他应收款(续)
于2013年6月30日，其他应收关联方款项如下：
与本公司关系 金额 占其他应收款
总额的比例(%)
中化国际仓储运输有限公司 子公司 78,599,042.03 34.51
中化作物保护品有限公司 子公司 27,773,012.92 12.19
中国金茂(集团)有限公司 同受中国中化集团
公司控制 8,604,860.44 3.78
中化国际物业酒店管理有限公司 同受中国中化集团
公司控制 584,322.81 0.26
中化金茂物业管理（北京）有限公司 同受中国中化集团
公司控制 103,580.49 0.05
Sinochem International
(Overseas) Pte Ltd. 子公司 3,605,613.99 1.58
苏州中化国际聚氨酯有限公司 子公司 7,002,920.00 3.07
西双版纳中化橡胶有限公司 子公司 908,287.31 0.40
中化国际物流有限公司 子公司 1,968,700.93 0.86
海南保亭中化橡胶有限公司 子公司 587,348.18 0.26
海南中化橡胶有限公司 子公司 327,175.66 0.14
上海思尔博化工物流有限公司 子公司 139,164.06 0.06
海南中化船务有限责任公司 子公司 96,455.33 0.04
Sinochem International FZE 子公司 56,028.51 0.02
上海傲兴国际船舶管理有限公司 子公司 113,905.74 0.05
连云港港口国际石化仓储有限公司 子公司 1,518.64 0.00
130,471,937.04 57.27
191
中化国际(控股)股份有限公司
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2013年6月30日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
2． 其他应收款(续)
于2012年12月31日，其他应收关联方款项如下：
与本公司关系 金额 占其他应收款
总额的比例(%)
中化国际仓储运输有限公司 子公司 78,275,344.22 33.15
中化作物保护品有限公司 子公司 27,548,885.15 11.67
中国金茂(集团)有限公司 同受中国中化集团
公司控制 8,604,860.44 3.64
苏州中化国际聚氨酯有限公司 子公司 7,002,920.00 2.97
Sinochem International
(Overseas) Pte Ltd. 子公司 3,605,613.99 1.53
西双版纳中化橡胶有限公司 子公司 1,520,445.77 0.64
中化国际物流有限公司 子公司 1,476,054.22 0.63
GMG Global Ltd. 子公司 503,808.01 0.21
海南保亭中化橡胶有限公司 子公司 170,770.09 0.07
海南中化橡胶有限公司 子公司 133,434.38 0.06
上海思尔博化工物流有限公司 子公司 96,888.74 0.04
海南中化船务有限责任公司 子公司 62,535.27 0.03
Sinochem International FZE 子公司 56,996.98 0.02
上海傲兴国际船舶管理有限公司 子公司 50,397.43 0.02
上海中化思多而特船务有限公司 子公司 19.89 0.00
上海中化国际仓储运输有限公司 子公司 13.27 0.00
129,108,987.85 54.68
192
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
3. 长期股权投资
2013年1-6月
投资成本 年初数 本期增减 期末数 持股 表决权 减值准备 本期计提 本期
比例 比例 减值准备 现金红利
(%) (%)
权益法：
联营企业
上海北海船务股份
有限公司 53,398,537.50 400,625,468.99 (30,347,154.38) 370,278,314.61 20.00% 20.00% - - 60,000,000.00
江阴桑阳氨轮
有限公司 3,719,025.00 3,719,025.00 - 3,719,025.00 25.00% 25.00% 3,719,025.00 - -
南通江山农药化工股份
有限公司 501,568,229.13 592,400,249.07 28,775,127.59 621,175,376.66 29.19% 29.19% - - 9,246,306.88
中化兴中石油转运(舟山)
有限公司 105,586,705.97 467,346,044.96 207,744,924.42 675,090,969.38 44.80% 44.80% - - 16,639,732.24
中化兴源石油储运(舟山)
有限公司 31,038,483.27 163,250,068.51 (163,250,068.51) - - - - - -
江苏扬农化工集团
有限公司 1,815,024,043.25 1,863,848,270.53 38,712,188.65 1,902,560,459.18 40.53% 40.53% - - -
江苏瑞盛新材料科技
有限公司 400,000,000.00 412,403,021.58 7,872,650.88 420,275,672.46 40.00% 40.00% - - -
成本法：
Sinochem International
(Overseas)
Pte.,Ltd. 1,347,034,256.65 1,347,034,256.65 - 1,347,034,256.65 100.00% 100.00% - - -
西双版纳中化橡胶
有限公司 87,000,000.00 87,000,000.00 - 87,000,000.00 96.67% 96.67% - - -
海南中化橡胶
有限公司 46,796,983.47 28,196,983.47 18,600,000.00 46,796,983.47 95.50% 95.50% - - -
苏州中化国际聚氨酯
有限公司 36,000,001.00 36,000,001.00 - 36,000,001.00 100.00% 100.00% 36,000,001.00 - -
重庆长航化工码头
有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 - 5,100,000.00 51.00% 51.00% - - -
上海闻创贸易
有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100.00% 100.00% - - -
中化国际物流
有限公司 2,689,635,032.57 2,689,635,032.57 - 2,689,635,032.57 100.00% 100.00% - - -
尚诚石化(香港)
有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00 100.00% 100.00% - - -
中化作物保护品有
限公司 800,000,000.00 800,000,000.00 - 800,000,000.00 100.00% 100.00% - - -
青岛港华物流
有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 15.00% 15.00% - - -
云南天然橡胶产业
股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 1.59% 1.59% - - -
江苏苏润高碳材股
份有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 - 22,500,000.00 6.25% 6.25% - - -
期货会员资格投资 500,000.00 500,000.00 500,000.00 - - - - -
7,974,401,297.81 8,949,058,422.33 108,107,668.65 9,057,166,090.98 39,719,026.00 - 85,886,039.12
193
中化国际(控股)股份有限公司
财务报表附注（续）
2013年6月30日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
3. 长期股权投资(续)
2012年
投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年计提 本年
比例 比例 减值准备 现金红利
(%) (%)
权益法：
联营企业
上海北海船务股份
有限公司 53,398,537.50 378,231,375.00 22,394,093.99 400,625,468.99 20.00% 20.00% - - 70,000,000.00
江阴桑阳氨轮
有限公司 3,719,025.00 3,719,025.00 - 3,719,025.00 25.00% 25.00% 3,719,025.00 - -
南通江山农药化工股份
有限公司 501,568,229.13 583,036,240.37 9,364,008.70 592,400,249.07 29.19% 29.19% - - -
中化兴中石油转运(舟山)
有限公司 105,586,705.97 393,018,580.25 74,327,464.71 467,346,044.96 44.80% 44.80% - - 10,443,711.63
中化兴源石油储运(舟山)
有限公司 31,038,483.27 141,840,017.37 21,410,051.14 163,250,068.51 44.80% 44.80% - - 2,757,704.58
江苏扬农化工集团
有限公司 1,815,024,043.25 - 1,863,848,270.53 1,863,848,270.53 40.53% 40.53% - - -
江苏瑞盛新材料科技
有限公司 400,000,000.00 - 412,403,021.58 412,403,021.58 40.00% 40.00% - - -
成本法：
Sinochem International
(Overseas)
Pte.,Ltd. 1,347,034,256.65 49,664,400.00 1,297,369,856.65 1,347,034,256.65 100.00% 100.00% - - -
西双版纳中化橡胶
有限公司 87,000,000.00 87,000,000.00 - 87,000,000.00 96.67% 96.67% - - 17,270,709.66
海南中化橡胶
有限公司 28,196,983.47 28,196,983.47 - 28,196,983.47 95.50% 95.50% - - 11,591,006.11
苏州中化国际聚氨酯
有限公司 36,000,001.00 36,000,000.00 1.00 36,000,001.00 100.00% 100.00% 36,000,001.00 36,000,001.00 -
重庆长航化工码头
有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 - 5,100,000.00 51.00% 51.00% - - -
上海闻创贸易
有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100.00% 100.00% - - -
中化国际物流
有限公司 2,689,635,032.57 2,689,635,032.57 - 2,689,635,032.57 100.00% 100.00% - - -
尚诚石化(香港)
有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00 100.00% 100.00% - - -
中化作物保护品有
限公司 800,000,000.00 800,000,000.00 - 800,000,000.00 100.00% 100.00% - - -
青岛港华物流
有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 15.00% 15.00% - - -
云南天然橡胶产业
股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 1.59% 1.59% - - -
江苏苏润高碳材股
份有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 - 22,500,000.00 6.25% 6.25% - - 1,875,000.00
江苏扬农化工集团
有限公司 181,144,810.07 181,144,810.07 (181,144,810.07) - - - - - -
期货会员资格投资 500,000.00 500,000.00 500,000.00 - - - - -
8,136,946,107.88 5,429,086,464.10 3,519,971,958.23 8,949,058,422.33 39,719,026.00 36,000,001.00 113,938,131.98
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人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
4. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
主营业务收入 7,732,445,601.05 10,521,222,050.29
营业成本列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
营业成本 7,560,534,233.35 10,362,574,729.57
2013年1-6月前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
甲公司 296,431,011.03 3.83
乙公司 293,491,321.71 3.80
丙公司 276,388,053.11 3.57
丁公司 247,346,252.25 3.20
戊公司 155,848,264.98 2.02
1,269,504,903.08 16.42
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2013年6月30日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
4. 营业收入及成本(续)
2012年1-6月前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
甲公司 300,678,319.15 2.86
乙公司 218,730,703.40 2.08
丙公司 204,654,417.24 1.95
丁公司 182,490,823.92 1.73
戊公司 146,851,199.13 1.40
1,053,405,462.84 10.02
5. 投资收益
2013年1-6月 2012年1-6月
成本法核算的长期股权投资收益 200,000.00 1,875,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 172,052,660.75 148,712,397.99
其中：联营企业投资收益 172,052,660.75 148,712,397.99
处置子公司长期股权投资产生的
投资收益 - -
处置其他长期股权投资产生的投
资收益 - -
处置可供出售金融资产取得的投
资收益 - -
持有可供出售金融资产期间取得
的投资收益 - 15,011,050.40
处置交易性金融资产取得的投资
收益 2,530,897.49 39,475,006.93
委托贷款取得的投资收益 - -
理财产品取得的投资收益 - -
可供出售金融资产等取得的投资
收益 6,114,341.66 18,986,878.98
其他 - -
180,897,899.90 224,060,334.30
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十一、公司财务报表主要项目注释(续)
5. 投资收益(续)
成本法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单位，或占利
润总额比例最高投资单位如下：
被投资单位 2013年1-6月 2012年1-6月
江苏苏润高碳材股份有限公司 - 1,875,000.00
权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单位，或占利
润总额比例最高的前五家投资单位如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
上海北海船务股份有限公司 28,394,419.76 37,956,454.85
中化兴中石油转运(舟山)
有限公司 60,009,730.09 65,875,412.42
江苏扬农化工集团有限公司 37,819,302.63 44,203,711.10
江苏瑞盛新材料科技有限公司 7,872,650.88 -
南通江山农药化工股份有限公司 37,956,557.39 676,819.62
172,052,660.75 148,712,397.99
于2013年6月30日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
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十二、公司财务报表主要项目注释(续)
6. 经营活动现金流量
2013年1-6月 2012年1-6月
净利润 34,990,786.49 74,235,415.37
加：资产减值准备 80,635,828.54 9,584,898.58
固定资产折旧 3,348,911.24 3,538,699.14
无形资产摊销 1,562,781.05 1,579,269.70
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失/(收益) 30,214.97 (329.89)
固定资产报废损失 - 1,753.51
公允价值变动损失/(收益) (12,288,173.88) 14,399,159.48
财务费用 141,523,910.50 104,198,086.15
投资损失/(收益) (180,897,899.90) (224,060,334.30)
递延所得税资产减少/(增加) (43,021,621.72) (25,450,661.45)
存货的减少/(增加) (581,074,770.07) (89,610,480.04)
经营性应收项目的减少 768,292,829.68 291,700,685.34
经营性应付项目的增加/(减少) (174,401,426.20) 1,420,245,204.63
经营活动产生的现金流量净额 38,701,370.70 1,580,361,366.22
现金及现金等价物净变动：
现金的期末余额 2,208,830,494.79 4,917,121,149.10
减：现金的年初余额 3,186,984,766.68 3,208,195,993.74
现金及现金等价物净增加额 (978,154,271.89) 1,708,925,155.36
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1、 非经常性损益明细表
2013年1-6月金额
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 5,916,150.53
冲销部分
计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关
，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外) 26,263,963.77
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 33,794,973.27
对外委托贷款取得的损益 6,114,341.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (15,593,065.74)
减：所得税影响数 15,063,471.22
减：少数股东权益影响数(税后) 11,955,323.74
29,477,568.53
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1号—非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
199
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2013年6月30日
人民币元
1、 非经常性损益明细表(续)
重大非经常性损益项目注释：
(1) 非流动资产处置损益
主 要 包 括 GMG 处 置 固 定 资 产 和 投 资 性 房 地 产 ， 确 认 处 置 收 益 人 民 币
6,311,778.68 元 ； 海 南 中 化 橡 胶 有 限 公 司 二 厂 拆 迁 ， 确 认 损 失 人 民 币
478,938.00元。
(2) 计入当期损益的政府补助
财政补贴款主要包括收到的宁阳县财政局税费返还款人民币7,020,000.00元，
铜陵县财政局招商引资优惠补贴人民币1,872,338.84元，上海市财政局的财政
返还补贴款和税务局税收返还款人民币6,172,109.22元，白沙黎族自治县农业
局民营橡胶奖励人民币1,118,889.54元，上海控江管理服务拨付财政扶持款人
民币1,913,000.00元，以及江苏圣奥收到财政补贴款人民币7,533,100.00元。
(3) 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
本公司持有的远期外汇合约、期货合同以及理财产品本期实现的投资收益和公
允价值变动收益合计净收益人民币17,031,980.82元；Sinochem International
(Overseas) Pte., Ltd.持有的远期外汇合约、期货合同实现的投资收益和公
允价值变动收益合计净收益人民币13,020,913.20元；GMG Global Ltd.持有的
远期外汇合约和期货合同实现的投资收益和公允价值变动损益合计净收益人
民币6,199,748.71元；上海闻创贸易有限公司持有的期货合同实现的投资收益
和公允价值变动损益合计净损失人民币2,961,559.47元；江苏圣奥持有的远期
外汇合约公允价值变动损益合计净收益人民币503,890.00元。
200
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2013年6月30日
人民币元
1、 非经常性损益明细表(续)
重大非经常性损益项目注释：(续)
(4) 对外委托贷款取得的损益
本公司对南通江山农药化工股份有限公司的委托贷款实现投资收益人民币
6,100,000.00元。
(5) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出
包括本公司收到合同违约补偿金和保险赔款合计人民币1,040,454.09元；
Sinochem International (Overseas) Pte., Ltd.收到合同补偿金及保险赔款
合计人民币1,662,759.57元，支付赔偿金及理赔款合计人民币20,643,371.73
元等。
201
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2013年6月30日
人民币元
2、 净资产收益率和每股收益
2013年1-6月
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 5.61% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 5.18% 0.24 0.24
2012年1-6月
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 4.66% 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 3.08% 0.13 0.13
本公司无稀释性潜在普通股。
202
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财务报表补充资料（续）
2013年6月30日
人民币元
3、 财务报表项目数据的变动分析
交易性金融资产：主要为报告期本集团商品期货浮盈增加所致；
应收票据：主要为报告期业务结算中票据背书增加所致；
其他应收款：主要为本期末保证金增加所致；
其他流动资产：主要为报告期增加理财产品投资所致；
长期应收款：主要为报告期GMG子公司新增了对某第三方的借款所致；
工程物资：主要为报告期江苏圣奥化学科技有限公司厂房建设投入所致；
交易性金融负债：主要为报告期远期外币合约浮亏减少所致；
应付职工薪酬：主要为报告期支付上年工资所致；
应付利息：主要为报告期支付了19亿公司债的全年利息所致；
一年内到期的非流动负债：主要为报告期长期借款随到期日临近重分类增加所致；
外币报表折算差额：主要为报告期人民币对新加坡元升值引起海外子公司外币报表折
算差额变动所致；
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中化国际(控股)股份有限公司
财务报表补充资料（续）
2013年6月30日
人民币元
3、 财务报表项目数据的变动分析 (续)
管理费用：主要为合并报表范围增加江苏圣奥等所致。扣除上述影响后，同比口径本
期公司通过各类严控费用的措施有效降低了各类可控管理费用；
财务费用：主要为公司负债规模上升，导致利息支出增加所致；
资产减值损失：主要为大宗商品价格下跌，本期累计计提的存货跌价较去年同期增加
所致；
公允价值变动收益：主要为期末衍生工具公允价值变动所致；
营业外支出：主要为赔偿款较去年同期增加所致；
所得税费用：主要为报告期应纳税所得额较去年同期增加，以及合并范围增加江苏圣
奥计提的递延所得税增加所致；
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中化国际（控股）股份有限公司 2013 年半年度报告
第十节 备查文件目录
一、 载有董事长签名的公司 2013 年半年报报告正本
二、 载有董事长、总经理、财务总监签章的公司 2013 年半年度财务报告文本
三、 《公司章程》
董事长：潘正义
中化国际（控股）股份有限公司
2013 年 8 月 29 日
205