安徽水利开发股份有限公司
600502
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 52
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人王世才，主管会计工作负责人牛晓峰及会计机构负责人（会计主管人员）朱元林声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：安徽水利开发股份有限公司 公司法定中文名称缩写：安徽水利 公司法定英文名称：ANHUI WATER RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G水利 公司A股代码：600502 3、 公司注册地址：蚌埠市东海大道张公山南侧 公司办公地址：蚌埠市东海大道张公山南侧 邮政编码：233010 公司国际互联网网址：www.cahsl.com 公司电子信箱：ahslwht@126.com 4、 公司法定代表人：王世才 5、 董事会秘书：牛晓峰 电话：05524081028 传真：05523950276 E-mail：ahslniu@163.com 联系地址：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 公司证券事务代表：汪海涛 电话：05524081028 传真：05523950276 E-mail：ahslwht@126.com 联系地址：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 904,249,001. 965,922,816 -6.38
64 .59
流动负债 985,268,286. 1,074,756,5 -8.33
34 31.03
总资产 1,794,674,81 1,841,850,5 -2.56
6.21 00.48
股东权益（不含少数股 521,853,353. 502,366,059 3.88
东权益） 83 .18
每股净资产(元) 3.35 3.22 4.04
调整后的每股净资产( 3.31 3.17 4.42
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 19,417,294.6 16,045,036. 21.02
5 97
扣除非经常性损益的净 19,424,897.3 16,096,775. 20.68
利润 5 35
每股收益(元) 0.12 0.10 20.00
净资产收益率(%) 3.72 3.30 增加0.42个百分点
经营活动产生的现金流 16,722,894.6 2,329,119.9 617.99
量净额 7 2
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -11,347.32
产、其他长期资产产生的损益
所得税影响数 3,744.62
合计 -7,602.70
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比
例 新股 股 金转 他 计 例
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 56,472, 36
000 .2
2、国有法人持 56,472, 36.
股 000 2
3、其他内资持
股
其中：境内法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持 56,472, 36
股 000 .2
有限售条件股 56,472, 36.
份合计 000 2
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 99,528, 63 99,528, 63.
股 000 .8 000 8
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 99,528, 63 99,528, 63.
通股份合计 000 .8 000 8
三、股份总数 156,000 10 156,000 100
,000 0 ,000
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股份变动的批准情况 公司于2006年5月22日召开了股权分置改革相关股东会议，会议通过了《安徽水利开发股份有限公司公司股权分置改革方案》，公司非流通股股东向全体流通股股东每10股送3.2股普通股。上述方案已经获得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资产权函〔2006〕155号文批准，并于2006年6月5日实施。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 25,589
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总 报告期内 持有有 质押或冻
例(%) 数 增减 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
安徽省水 国有股东 19.02 29,665, -12,674,6 29,665, 无
利建筑工 287 73 287
程总公司
金寨水电 国有股东 10.20 15,904, -6,795,18 15,904, 冻结2,75
开发有限 246 4 246 0,000
责任公司
凤台县永 国有股东 5.82 9,080,7 -3,879,82 9,080,7 无
幸河管理 89 1 89
总站
江贤音 未知 0.78 1,217,1 1,217,154 未知
54
皖蚌埠市 国有股东 0.58 910,839 -389,161 910,839 无
建设投资
有限公司
安徽水利 国有股东 0.58 910,839 -389,161 910,839 无
水电勘测
设计院
孔国兴 未知 0.31 482,691 159,816 未知
吕野平 未知 0.27 420,000 420,000 未知
战士杰 未知 0.26 400,000 120,000 未知
刘元杰 未知 0.25 392,040 392,040 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
江贤音 1,217,154 人民币普通股
孔国兴 482,691 人民币普通股
吕野平 420,000 人民币普通股
战士杰 400,000 人民币普通股
刘元杰 392,040 人民币普通股
胥桂芳 320,300 人民币普通股
梁启明 306,263 人民币普通股
王丽红 300,300 人民币普通股
石佩珍 246,427 人民币普通股
全薪桥 223,865 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司第一大股东安徽省水利建筑工程总公司与其他
致行动关系的说明 股东不存在关联关联或一致行动关系，未知其他股
东之间是否存在关联关系的或一致行动关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有 有限售条件股份 限售条件
号 东名称 的有 可上市 新增 可上市交易情
限售 交易时 可上
条件 间 市交
股份 易股
数量 份数
量
1 安徽省水利建 29,6 2007年6 7,800 法定限售条件
筑工程总公司 65,2 月5日 ,000
87 2008年6 15,60
月5日 0,000
2009年6 29,66
月5日 5,287
2 金寨水电开发 15,9 2007年6 7,800 法定限售条件
有限责任公司 04,2 月5日 ,000
46 2008年6 15,60
月5日 0,000
2009年6 15,90
月5日 4,246
3 凤台县永幸河 9,08 2007年6 7,800 法定限售条件
灌区管理总站 0,78 月5日 ,000
9 2008年6 9,080
月5日 ,789
4 安徽省水利水 910, 2007年6 910,8 法定限售条件
电勘测设计院 839 月5日 39
5 蚌埠市建设投 910, 2007年6 910,8 法定限售条件
资有限公司 839 月5日 39
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年4月28日，经2005年度股东大会批准，同意李振标先生辞去监事职务，并选举汪乐生先生为监事，任期至本届监事会届满之日为止。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司围绕年度生产经营目标，继续坚持"以建筑业为基础，以房地产为重点，以水资源为支持的同心多元化主营业务集成"的发展战略，加强成本控制，提高综合管理水平，外拓市场，内抓管理，取得了较好的收益。 报告期内公司的主营业务收入主要来源于工程施工、房地产和水资源开发。工程施工业务方面，面对日益激烈的市场竞争和省内市场的逐渐萎缩，公司大力开拓省外市场，仅在上海、广东地区，上半年就承接工程近5亿元，保证了工程施工业务的平稳持续发展；房地产业务方面，公司围绕“品质地产、复合地产”的发展方向，科学规划，全面创新，严控成本，追求品质，公司各房地产项目健康发展，成为公司新的利润增长点。 公司上半年实现收入6.83亿元 ，较去年同期增长了3.69%，实现利润总额 2722万元，较去年同期增长了41.42%，实现净利润 1942万元，较去年同期增长了21.02%；每股收益为0.12元（全面摊薄）,较去年同期增长了21%，净资产收益率达 3.79%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业务
业或 入 本 业务 务收入 务成本 利润率比
分产 利润 比上年 比上年 上年同期
品 率(%) 同期增 同期增 增减（%
减（％ 减（％ ）
） ）
分行
业
水利 377,528,911 335,605,255 11.10 7.60 10.18 减少2.08
工程 .61 .32 个百分点
房地 126,351,918 76,709,764. 39.29 55.30 21.14 增加17.1
产 .77 99 2个百分
点
其他 178,658,865 157,910,954 11.61 -20.95 -19.08 减少2.05
.92 .87 个百分点
分产
品
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
安徽省内 530,039,851.03 -4.21
安徽省外 152,499,845.27 45.36
合计 682,539,696.30 3.69
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2003年通过首次发行募集资金32,944万元人民币，募集资金净额31467万元，已累计使用31,467.38万元人民币，其中本年度已使用1,067.58万元人民币。 本次募集资金已经投资完毕，变更募集资金投向履行了相关审批手续和信息披露义务，没有损害股东利益的情况发生，募集资金使用效果良好。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目 拟投入金 是否 实际投入 预计收 实际收 是否 是否
名称 额 变更 金额 益 益 符合 符合
项目 计划 预计
进度 收益
金寨县流 12,532 否 11,583.6 是 是
波水电站 3
项目
泾县牛岭 17,812 是 278.00 否 否
水电站项
目
亳州市第 8,871 否 6,364.10 是 是
三自来水
厂项目
合计 39,215 / 18,225.7 / /
3
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1)、金寨县流波水电站项目 项目拟投入12,532万元人民币，实际投入11,583.63万元人民币，已完成 2)、泾县牛岭水电站项目 项目拟投入17,812万元人民币，实际投入278.00万元人民币，已变更。 3)、亳州市第三自来水厂项目 项目拟投入8,871万元人民币，实际投入6,364.10万元人民币，已完成。
3、募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项 对应原 变更后项 实际投 预计收 产生收 是否 是否
目名称 承诺项 目拟投入 入金额 益 益情况 符合 符合
目名称 金额 计划 预计
进度 收益
“龙子 泾县牛 10,228 13,519. 1,802.1 是 是
湖综合 岭水电 65 5
治理、 站项目
开发”
项目
合计 / 10,228 13,519. 1,802.1 / /
65 5
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“龙子湖综合治理、开发”项目
公司变更原计划投资项目泾县牛岭水电站项目，变更后新项目拟投入10,228万元人民币，实际投入13,519.65万元人民币。 由于国家移民安置政策变化、实际淹没实物量增加，移民费用大大增加，项目总投资增大；同时地方财政资金承担的防洪效益投资没能及时到位等方面原因，牛岭水电站项目已无法达到预期的收益水平，公司决定变更募集资金用途，变更为“龙子湖综合治理、开发”项目。本次募集资金用途变更公司于2004年5月28日经第三届董事会第一次会议审议通过，并于2004年6月30日经公司2004年度第二次临时股东大会审议批准 4、非募集资金项目情况 1)、收购蚌埠市龙子湖水资源治理开发有限公司800万元股权 公司出资949.82万元人民币收购蚌埠市龙子湖水资源治理开发有限公司800万元股权，已完成股权过户 。
2)、收购芜湖和顺置业有限责任公司1735万元股权
公司出资1,652.82万元人民币收购芜湖和顺置业有限责任公司1735万元股权，已完成股权过户 。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相关规定和要求，不断完善公司治理结构。报告期内，公司按照《股票上市规则（2006年修订）》、《上市公司章程指引（2006年修订）》、《上市公司股东大会规则》等要求，结合公司实际情况，修订了《公司章程》。报告期内公司治理的实际情况基本符合中国证监会有关公司治理方面的要求。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、收购资产情况 本公司向公司控股股东安徽省水利建筑工程总公司购买蚌埠市龙子湖水资源治理开发有限公司800万元的股权，该资产的帐面价值为949.82万元人民币，实际购买金额为949.82万元人民币，本次收购价格的确定依据是根据审计报告确定，该事项已于2006年6月14日刊登在上海证券报上。 本公司向公司控股股东安徽省水利建筑工程总公司购买芜湖和顺置业有限责任公司1735万元的股权，该资产的帐面价值为1,652.82万元人民币，实际购买金额为1,652.82万元人民币，本次收购价格的确定依据是根据审计报告确定，该事项已于2006年6月14日刊登在上海证券报上。 2、出售资产情况 本公司向公司控股股东安徽省水利建筑工程总公司转让安徽瑞特新型材料有限公司2780万元的股权。该资产的帐面价值为2,812.96元人民币，实际出售金额为2,812.96元人民币 。 本次出售价格的确定依据是根据审计报告确定。该事项已于2006年6月14日刊登在上海证券报上。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（ 担保 担保类 担保期 是否 是否为关联方
协议签署日 金额 型 限 履行 担保
） 完毕
安徽丰原生 2005年9月26 1,400 连带责 2005年 否 否
物化学股份 日 任担保 9月26
有限公司 日～20
06年9
月21日
安徽丰原生 2006年1月20 1,900 连带责 2006年 否 否
物化学股份 日 任担保 1月20
有限公司 日～20
07年1
月17日
安徽丰原生 2006年2月21 2,000 连带责 2006年 否 否
物化学股份 日 任担保 2月21
有限公司 日～20
07年2
月8日
安徽丰原生 2006年2月24 2,750 连带责 2006年 否 否
物化学股份 日 任担保 2月24
有限公司 日～20
07年1
月26日
安徽方兴科 2005年9月30 1,000 连带责 2005年 是 否
技股份有限 日 任担保 9月30
公司 日～20
06年8
月9日
报告期内担保发生额合计 6,650
报告期末担保余额合计 9,050
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,420
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,920
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 11,970
担保总额占公司净资产的比例(%) 23.83
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 0
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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2005年9月26日，本公司为安徽丰原生物化学股份有限公司提供担保，担保金额为1,400万元人民币,担保期限为2005年9月26日至2006年9月21日。该事项已于2004年12月9日刊登在上海证券报上。
2006年1月20日，本公司为安徽丰原生物化学股份有限公司提供担保，担保金额为1,900万元人民币,担保期限为2006年1月20日至2007年1月17日。该事项已于2006年3月30日刊登在上海证券报上。
2006年2月21日，本公司为安徽丰原生物化学股份有限公司提供担保，担保金额为2,000万元人民币,担保期限为2006年2月21日至2007年2月8日。该事项已于2006年3月30日刊登在上海证券报上。
2006年2月24日，本公司为安徽丰原生物化学股份有限公司提供担保，担保金额为2,750万元人民币,担保期限为2006年2月24日至2007年1月26日。该事项已于2006年3月30日刊登在上海证券报上。
2005年9月30日，本公司为安徽方兴科技股份有限公司提供担保，担保金额为1,000万元人民币,担保期限为2005年9月30日至2006年8月9日。已履行完毕。该事项已于2005年3月28日刊登在上海证券报上。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
公司股东严格按照《上市公司股权分置改革管理办法》履行股权分置改革的法定承诺，除此之外无其他承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报 刊载日期 刊载的互联网网
刊名称及 站及检索路径
版面
第三届董事会第十二次会议决议 《上海证 2006年3 www.sse.com.cn
公告暨召开二00五年度股东大会 券报》C11 月30日
会议通知 版
第三届监事会第六次会议决议公 《上海证 2006年3 www.sse.com.cn
告 券报》C11 月30日
版
对外担保公告 《上海证 2006年3 www.sse.com.cn
券报》C11 月30日
版
2005年度报告摘要 《上海证 2006年3 www.sse.com.cn
券报》C11 月30日
版
股权分置改革说明书（摘要） 《上海证 2006年4 www.sse.com.cn
券报》C8 月17日
版
关于召开股权分置改革相关股东 《上海证 2006年4 www.sse.com.cn
会议的通知 券报》C8 月17日
版
安徽水利董事会投票委托征集函 《上海证 2006年4 www.sse.com.cn
券报》C8 月17日
版
2006年第一季度报告 《上海证 2006年4 www.sse.com.cn
券报》B56 月26日
版
关于股权分置改革方案沟通协商 《上海证 2006年4 www.sse.com.cn
情况暨调整股权分置改革方案的 券报》B56 月26日
公告 版
关于召开股权分置改革相关股东 《上海证 2006年5 www.sse.com.cn
会议的第一次提示性公告 券报》B12 月9日
版
关于股权分置改革方案获得安徽 《上海证 2006年5 www.sse.com.cn
省国资委批复的公告 券报》B13 月16日
版
关于召开股权分置改革相关股东 《上海证 2006年5 www.sse.com.cn
会议的第二次提示性公告 券报》B13 月16日
版
股权分置改革相关股东会议表决 《上海证 2006年5 www.sse.com.cn
结果公告 券报》B21 月24日
版
关于解决关联方非经营性资金占 《上海证 2006年5 www.sse.com.cn
用问题的公告 券报》B16 月25日
版
股权分置改革方案实施公告 《上海证 2006年5 www.sse.com.cn
券报》B38 月30日
版
提示性公告 《上海证 2006年6 www.sse.com.cn
券报》B12 月8日
版
第三届董事会第十四次会议决议 《上海证 2006年6 www.sse.com.cn
公告 券报》B13 月14日
版
关于2006年度商品混凝土采购日 《上海证 2006年6 www.sse.com.cn
常关联交易的公告 券报》B13 月14日
版
关于出售、收购部分控股子公司 《上海证 2006年6 www.sse.com.cn
股权的关联交易公告 券报》B13 月14日
版
关于出售、收购部分控股子公司 《上海证 2006年6 www.sse.com.cn
股权的关联交易公告的更正公告 券报》B13 月15日
版
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 安徽水利开发股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 5. 145,120 196,516, 86,662, 156,849,
1 ,981.01 201.22 944.94 542.52
短期投资 5. 1,260,1 0 1,000,0
2 00.00 00.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 5. 6.1 137,646 147,307, 267,031 236,774,
3 ,312.74 837.45 ,285.97 924.15
其他应收款 5. 6.2 186,427 101,713, 399,667 342,497,
4 ,703.84 047.92 ,404.03 009.19
预付账款 5. 107,894 82,389,3 70,782, 56,654,9
5 ,920.91 45.26 880.54 16.33
应收补贴款
存货 5. 325,234 437,423, 190,821 160,290,
6 ,577.27 442.92 ,878.16 959.84
待摊费用 5. 664,405 572,941. 571,426 255,348.
7 .87 82 .79 50
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 904,249 965,922, 1,016,5 953,322,
,001.64 816.59 37,820. 700.53
43
长期投资：
长期股权投资 5. 6.3 114,082 96,922,2 336,040 335,864,
8 ,080.01 60.14 ,431.39 841.63
长期债权投资
长期投资合计 114,082 96,922,2 336,040 335,864,
,080.01 60.14 ,431.39 841.63
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 5. 469,480 546,472, 169,409 153,242,
9 ,418.64 134.06 ,769.63 908.82
减：累计折旧 5. 91,931, 92,766,7 70,014, 64,446,7
9 326.46 69.48 787.67 62.09
固定资产净值 5. 377,549 453,705, 99,394, 88,796,1
9 ,092.18 364.58 981.96 46.73
减：固定资产减值准 5. 3,253,2 3,253,21 3,253,2 3,253,21
备 9 19.71 9.71 19.71 9.71
固定资产净额 5. 374,295 450,452, 96,141, 85,542,9
9 ,872.47 144.87 762.25 27.02
工程物资 5,398,9 1,994,48 5,398,9 1,932,20
20.55 9.40 20.55 0.00
在建工程 5. 207,157 175,207, 153,876 128,992,
10 ,139.19 944.56 ,952.95 326.56
固定资产清理
固定资产合计 586,851 627,654, 255,417 216,467,
,932.21 578.83 ,635.75 453.58
无形资产及其他资产
：
无形资产 5. 185,734 149,301, 100,626 2,008,83
11 ,391.00 856.21 .79 3.79
长期待摊费用 5. 3,065,0 1,167,82
12 53.77 1.59
其他长期资产 5. 692,357 881,167. 692,357 881,167.
13 .58 12 .58 12
无形资产及其他资产 5. 189,491 151,350, 792,984 2,890,00
合计 14 ,802.35 844.92 .37 0.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,794,6 1,841,85 1,608,7 1,508,54
74,816. 0,500.48 88,871. 4,996.65
21 94
流动负债：
短期借款 5. 421,000 408,000, 392,000 358,000,
14 ,000.00 000.00 ,000.00 000.00
应付票据 5. 84,450, 90,225,7 66,050, 65,617,7
15 000.00 54.21 000.00 50.00
应付账款 5. 201,980 205,183, 172,903 151,826,
16 ,043.55 140.42 ,717.95 668.75
预收账款 5. 87,015, 172,433, 98,359, 66,295,0
17 269.30 681.01 435.85 28.37
应付工资 5. 2,768,1 3,336,62 2,121,6 1,875,97
18 76.91 2.11 72.91 9.28
应付福利费 7,849,9 6,993,72 6,871,3 6,265,33
47.08 0.99 72.88 5.74
应付股利
应交税金 5. 58,228, 57,017,0 42,404, 44,287,6
19 245.69 94.89 818.83 24.78
其他应交款 5. 5,043,2 1,864,87 4,594,1 1,573,19
20 92.34 2.22 28.64 2.27
其他应付款 5. 99,995, 62,065,7 92,281, 77,167,5
21 816.39 33.17 669.71 62.30
预提费用 5. 937,495 705,312. 604,467 586,420.
22 .08 01 .50 60
预计负债
一年内到期的长期负 16,000, 66,930,6 7,000,0 56,000,0
债 000.00 00.00 00.00 00.00
其他流动负债
流动负债合计 985,268 1,074,75 885,191 829,495,
,286.34 6,531.03 ,284.27 562.09
长期负债：
长期借款 5. 249,500 193,000, 210,000 184,000,
23 ,000.00 000.00 ,000.00 000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 5. 3,518,2 6,000,00 3,218,2 6,000,00
24 04.82 0.00 04.82 0.00
其他长期负债
长期负债合计 253,018 199,000, 213,218 190,000,
,204.82 000.00 ,204.82 000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,238,2 1,273,75 1,098,4 1,019,49
86,491. 6,531.03 09,489. 5,562.09
16 09
少数股东权益 34,534, 65,727,9
971.22 10.27
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 5. 156,000 156,000, 156,000 156,000,
25 ,000.00 000.00 ,000.00 000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
净额
资本公积 5. 246,854 246,784, 246,854 246,784,
26 ,181.29 181.29 ,181.29 181.29
盈余公积 5. 20,312, 20,312,4 17,874, 17,874,7
27 458.02 58.02 788.01 88.01
其中：法定公益金 5. 6,770,81 5,958,26
27 9.34 2.67
未分配利润 5. 98,686, 79,269,4 89,650, 68,390,4
28 714.52 19.87 413.55 65.26
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东 521,853 502,366, 510,379 489,049,
权益）合计 ,353.83 059.18 ,382.85 434.56
负债和所有者权益（ 1,794,6 1,841,85 1,608,7 1,508,54
或股东权益）总计 74,816. 0,500.48 88,871. 4,996.65
21 94
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公司法定代表人:王世才主管会计工作负责人:牛晓峰会计机构负责人:朱元林
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 安徽水利开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期数 上年同 本期数 上年同
并 司 期数 期数
一、主营业务收入 682,539 658,22 535,190 525,892
,696.30 7,236. ,146.11 ,837.45
60
减：主营业务成本 570,225 563,04 483,089 460,850
,975.18 5,100. ,555.89 ,618.35
40
主营业务税金及附加 24,118, 23,981 17,220, 17,078,
009.49 ,167.5 667.92 482.08
7
二、主营业务利润（亏 88,195, 71,200 34,879, 47,963,
损以“-”号填列） 711.63 ,968.6 922.30 737.02
3
加：其他业务利润（亏 14,299
损以“-”号填列） .88
减:营业费用 10,841, 5,412, 418,374 71,000.
778.84 915.27 .38 00
管理费用 33,740, 29,841 12,726, 13,684,
024.52 ,856.1 692.75 559.92
6
财务费用 17,498, 15,284 15,937, 13,552,
817.39 ,060.4 058.94 663.74
2
三、营业利润（亏损以 26,115, 20,676 5,797,7 20,655,
“-”号填列） 090.88 ,436.6 96.23 513.36
6
加：投资收益（损失以 249,188 -1,867 17,362, 1,569,4
“-”号填列） .08 ,332.7 024.82 57.70
9
补贴收入 869,000 517,70 0
.00 0.00
营业外收入 30,652. 37,125 42,000
68 .02
减：营业外支出 42,000. 114,34 22,000 19,858.
00 6.48 35
四、利润总额（亏损总 27,221, 19,249 23,179, 22,205,
额以“-”号填列） 931.64 ,582.4 821.05 112.71
1
减：所得税 4,964,6 7,433, 1,919,8 6,341,6
48.02 116.84 72.76 73.71
减：少数股东损益 2,839,9 -2,918
88.97 ,005.5
0
加：未确认投资损失(合 1,310,
并报表填列) 565.90
五、净利润（亏损以“- 19,417, 16,045 21,259, 15,863,
”号填列） 294.65 ,036.9 948.29 439.00
7
加：年初未分配利润 79,269, 55,798 68,390, 39,968,
419.87 ,205.3 465.26 011.22
2
其他转入
六、可供分配的利润 98,686, 71,843 89,650, 55,831,
714.52 ,242.2 413.55 450.22
8
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 98,686, 71,843 89,650, 55,831,
润 714.52 ,242.2 413.55 450.22
8
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 5. 98,686, 71,843 89,650, 55,831,
亏损以“-”号填列) 28 714.52 ,242.2 413.55 450.22
8
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:王世才主管会计工作负责人:牛晓峰会计机构负责人:朱元林
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 安徽水利开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 606,782,809 536,998,191.77
务收到的现金 .30
收到的税费返还 1,000,000.0
0
收到的其他与经营 97,210,525. 145,980,673.78
活动有关的现金 36
现金流入小计 704,993,334 682,978,865.55
.66
购买商品、接受劳 604,710,401 475,708,220.90
务支付的现金 .91
支付给职工以及为 32,916,885. 23,678,882.94
职工支付的现金 35
支付的各项税费 17,603,348. 19,305,127.70
70
支付的其他与经营 33,039,804. 201,623,228.91
活动有关的现金 03
现金流出小计 688,270,439 720,315,460.45
.99
经营活动产生的现 16,722,894. -37,336,594.90
金流量净额 67
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的 27,800,000. 27,800,000.00
现金 00
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收
到的现金
处置固定资产、无 42,000.00 42,000.00
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资 312,550.19 83,468.83
活动有关的现金
现金流入小计 28,154,550. 27,925,468.83
19
购建固定资产、无 90,883,779. 29,108,388.83
形资产和其他长期 56
资产所支付的现金
投资所支付的现金 27,286,448. 27,026,348.81
81
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 118,170,228 56,134,737.64
.37
投资活动产生的现 -90,015,678 -28,209,268.81
金流量净额 .18
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 340,500,000 272,000,000.00
.00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 340,500,000 272,000,000.00
.00
偿还债务所支付的 294,000,000 261,000,000.00
现金 .00
分配股利、利润或 17,211,964. 15,640,733.87
偿付利息所支付的 93
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 311,211,964 276,640,733.87
.93
筹资活动产生的现 29,288,035. -4,640,733.87
金流量净额 07
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 -44,004,748 -70,186,597.58
价物净增加额 .44
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 19,417,294. 21,259,948.29
65
加：少数股东损益 2,839,988.9
(亏损以“-”号填 7
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 -245,356.04 -735,723.02
值准备
固定资产折旧 11,356,031. 5,568,025.58
92
无形资产摊销 88,318.53 88,318.53
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减 -91,464.05 -316,078.29
：增加）
预提费用增加（减 232,183.07 18,046.90
：减少）
处理固定资产、无 -42,000.00 -42,000.00
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 17,498,817. 15,937,058.94
39
投资损失（减：收 -249,188.08 -17,362,024.82
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： 112,188,865 -30,530,918.32
增加） .65
经营性应收项目的 -100,558,70 -101,554,720.87
减少(减：增加) 6.86
经营性应付项目的 -45,711,890 70,333,472.18
增加(减：减少) .48
其他
经营活动产生的现 16,722,894. -37,336,594.90
金流量净额 67
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 145,120,981 86,662,944.94
.01
减：现金的期初余 189,125,729 156,849,542.52
额 .45
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -44,004,748 -70,186,597.58
净增加额 .44
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合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 安徽水利开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产价 其他 合计
值回升转 原因
回数 转出
数
坏账准备合 18,488,2 245,356 18,733,5
计 28.30 .04 84.34
其中：应收 9,808,66 1,232,87 1,232,8 8,575,78
账款 5.46 7.43 77.43 8.03
其他应收款 8,679,56 1,478,2 10,157,7
2.84 33.47 96.31
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 22,152.0 22,152.0
备合计 0 0
其中：库存
商品
原材料 22,152.0 22,152.0
0 0
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 3,253,21 3,253,21
值准备合计 9.71 9.71
其中：房屋
、建筑物
机器设备 3,253,21 3,253,21
9.71 9.71
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王世才主管会计工作负责人:牛晓峰会计机构负责人:朱元林
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 安徽水利开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合 28,875,1 1,404,52 668,800 668,80 29,610,9
计 90.20 3.18 .16 0.16 13.22
其中：应收 8,912,00 668,80 668,80 8,243,20
账款 8.45 0.16 0.16 8.29
其他应收款 19,963,1 1,404,52 21,367,7
81.75 3.18 04.93
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 22,152.0 22,152.0
备合计 0 0
其中：库存
商品
原材料 22,152.0 22,152.0
0 0
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 3,253,21 3,253,21
值准备合计 9.71 9.71
其中：房屋
、建筑物
机器设备 3,253,21 3,253,21
9.71 9.71
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王世才主管会计工作负责人:牛晓峰会计机构负责人:朱元林
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.90 17.22 0.57 0.57
营业利润 5.00 5.10 0.17 0.17
净利润 3.72 3.79 0.12 0.12
扣除非经常性损益后的净利润 3.72 3.79 0.12 0.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年中报会计报表附注（以下如无特殊说明，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
安徽水利开发股份有限公司（以下简称公司或本公司）由安徽省水利建筑工程总公司、金寨县小水电总站、凤台县永幸河灌区管理总站、蚌埠市建设投资有限公司、安徽省水利水电勘测设计院等五家单位采用发起设立方式设立，经安徽省人民政府皖府股字[1998]第20号文批准，于1998年6月15日在安徽省工商行政管理局登记注册，注册资本1,100万元，注册名称为安徽水建建设股份有限公司。
2000年7月，公司2000年度临时股东大会决定增资扩股，经安徽省人民政府皖府股字[2000]第40号文批准，股本增至6,200万股，2000年11月，经安徽省工商行政管理局核准，公司更名为安徽水利开发股份有限公司。
2003年4月3日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]25号文核准，公司通过全部向二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行了人民币普通股5,800万股，募集资金净额31,467.38万元。公司于2003年4月5日在安徽省工商行政管理局办理了注册资本变更登记，变更后的注册资本为12,000万元，流通股于2003年4月15日在上海证券交易所挂牌上市交易。
2004年3月，公司2003年度股东大会决定，以公司2003年末总股本12,000万股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增2股，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，转增和送红股共计3,600万股，公司总股本变更为15,600万股。
公司经营范围：承担各类水利水电工程及辅助生产设施的建筑、安装和基础工程施工；工业与民用建设项目的建筑施工；公路工程施工；市政工程施工；水利水电资源开发；农业排灌用水及节水灌溉建设；金属结构加工、制作、安装；机电设备安装。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计
1、执行的会计准则和会计制度
公司执行企业会计准则、《企业会计制度》和《施工企业会计核算办法》及其相关规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按照期末市场汇率进行调整，调整的差额，属于与生产经营活动有关的，计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关而且在其达到预定可使用状态前发生的有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资在取得时按取得投资的实际成本计价，在期末时以成本与市价孰低计价；短期投资持有期间所获得的收益于实际收到时冲减投资账面价值，处置时按收到的处置收入与投资账面价值差额确认为当期投资收益。短期投资跌价准备按投资类别，即按短期投资的类别总成本与相同类别总市价孰低计算跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额，按账龄分析法和个别认定法同时计提坏账准备，按账龄分析法计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 8%
2—3年 10%
3年以上 50%
9、存货核算方法以及存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司的存货分为原材料、低值易耗品、周转材料、已完工尚未结算款、开发成本等，各类存货的取得和发出以实际成本计价。低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销计入成本。周转材料根据实际使用情况分期分次摊销。
存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并将成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础，将存货减记至可变现净值而形成的减记金额，在减记的当期确认为费用。
存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提。
根据《企业会计准则—建造合同》的有关规定，如果累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和大于累计已办理结算的合同价款的差额，在存货中以已完工尚未结算款列示；如果累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计已办理结算的合同价款的差额在预收账款中反映；如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即确认为当期费用，同时计提存货跌价准备——合同预计损失准备，合同完工确认工程合同收入、费用时，转销合同预计损失准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资按投资时实际支付的价款或相关资产的账面价值记账，投资额占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限平均摊销并计入当期损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，增加资本公积的股权投资准备。
（2）长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。
11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准和计提方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年及单位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠的计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下：
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类别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%）
房屋 3 30—40 3.23—2.43
施工机械 3 10—14 9.70—6.93
生产设备 3 10—14 9.70—6.93
试验仪器 3 7—12 13.86—8.08
运输设备 3 6—12 16.17—8.08
其他设备 3 7—14 13.86—6.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否已经发生减值：
① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
② 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
③ 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
④ 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
⑤ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
⑥ 其他有可能表明资产已发生减值的情况。
如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失予以转回，但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准和计提方法
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。与工程有关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。
期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备, 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
13、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计价方法
借款费用，指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则——借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，即于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率确定。
14、无形资产核算方法及无形资产减值准备的确认标准和计提方法
无形资产按取得时实际成本入账，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定：
合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限；
合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限与有效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
期末，对无形资产逐项进行检查，如果（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额提取无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用按实际支出入账，其中开办费自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、临时设施的核算方法
临时设施是为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施，如现场临时作业棚、办公室等。临时设施是以建造发生的实际成本计价，并根据实际使用期限采用直线法摊销。
17、收入确认原则
（1）建造合同的收入，在下列条件均能满足时按完工百分比法予以确认：
①合同总收入能够可靠地计量；
②与合同相关的经济利益能够流入企业；
③在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；
④为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，且合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认；合同成本不可能收回的，于发生时立即确认为费用，不确认收入。
如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，超过部分作为预计损失立即计入当期费用。
（2）电力和排灌收入的确认及收款模式：
销售电力和排灌在下列条件均能满足时确认销售收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
电力和排灌收入的收款模式：本公司金寨分公司销售电力是通过金寨县地方电力公司实现的，每月根据电表记录的销售电力数量结算应收电费,由金寨县地方电力公司按月通过银行转账转入本公司金寨分公司在中国农业银行金寨县支行开立的结算账户。本公司凤台分公司排灌收费按凤台县物价局核定，由乡政府向受益人代收，分季由乡政府财政所通过银行转账转入本公司凤台分公司在中国农业银行凤台县支行开立的结算账户。
（3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
（4）BT项目收入的确认
BT项目经营方式为“建造－转移（Ｂuild－Ｔransfer）”，即业主与公司签定工程建设投资协议，授权BT公司代理其实施投融资职能进行工程建设，工程完工后移交业主。依据公司与业主签定的投资合同， BT收入确认的基本内容是：
①按工程建设直接费的约定比例分期收取工程建设管理费；
②按工程投资的约定比例分期确认投资利息；
③按工程投资总额的约定比例分期确认投资回报。
（5）商品房销售收入的确认
①工程已经完工并经有关部门验收；
②已订立《商品房买卖合同》且合同规定的义务已经履行；
③商品房已交付，买受人已付款，或出卖人确信可以取得该款；
④成本能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确认原则
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，纳入合并范围。
（2）合并报表所采用的会计方法
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制。合并时，抵销公司内部的重大交易和资金往来。
三、税项
1、营业税
本公司的施工业务和子公司安徽贝斯特实业发展有限公司的钢结构建筑，执行3%的建筑业税率；本公司子公司芜湖和顺置业有限公司、六安和顺实业发展有限公司、安徽水建房地产开发有限公司、合肥沃尔特置业发展有限公司销售商品房执行5%的销售不动产税率；本公司子公司蚌埠锦江大酒店有限公司酒店服务执行5%的服务业税率；根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第六条规定，本公司凤台分公司的农业排灌免征营业税。
2、增值税
本公司金寨分公司销售电力交纳6%的增值税，安徽贝斯特实业发展有限公司销售建筑材料交纳6%的增值税。
3、城建税及教育费附加
本公司城建税按应纳营业税或增值税额计征，根据不同情况分别按７％、５％、１％交纳。教育费附加按应纳营业税或增值税额的3%交纳。
4、所得税
本公司所得税按33%税率计征。根据安徽省地方税务局直地税[2004]120号文《关于同意
免征安徽水利开发股份有限公司农业排灌业务企业所得税的批复》，免征本公司农业排灌业务企业所得税。
5、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司概况：
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被投资单位全称 注册资 持股比 原始投资 经营范围 是否合
本（万 例（% 额（万元 并
元） ） ）
安徽贝斯特实业发 3,000 93.33 2800.00 钢结构建筑 是
展有限公司
亳州晶泉水业有限 4,078.8 63.96 2608.80 自来水筹建 是
公司 0
蚌埠龙子湖水资源 2,000 60.00 1,200.00 水资源开发 是
治理开发有限公司
安徽东升建筑设计 200 60.00 120.00 建筑设计 是
咨询有限公司
六安和顺实业发展 3,000 100.00 3,000.00 工程投资 是
有限公司
安徽白莲崖水库开 2,000 100.00 2,000.00 水电开发 否
发有限公司
蚌埠清越置业发展 5,000 72.00 3,600.00 房地产开发 是
有限公司
芜湖和顺置业有限 5,250 80.76 4,240.00 房地产开发 是
公司
蚌埠锦江大酒店有 2,000 79.00 1,580.00 酒店服务 是
限公司
合肥沃尔特置业发 4,000 90.25 3,610.00 房地产开发 是
展有限公司
安徽水建房地产开 1,020 98.04 1,054.06 房地产开发 是
发有限公司
芜湖沃尔特酒店有 1,000 20.00 200.00 酒店服务 是
限公司
安徽九华山沃尔特 800 20.00 160.00 酒店服务 是
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中，本期新增子公司为芜湖沃尔特酒店有限公司(其中子公司芜湖和顺置业有限公司持有80%的股份)、安徽九华山沃尔特酒店有限公司(其中子公司蚌埠清越置业发展有限公司持有80%的股份)，本期出售的子公司为安徽瑞特新型材料有限公司，股权转让日为2006年6月14日。安徽白莲崖水库开发有限公司为开发白莲崖水库的项目法人，作为代建国家投资项目的法人，本公司对其不具有实际控制权，故未纳入合并范围。
2、联营企业概况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位全称 注册资 持股比 原始投资 核算方 经营范围
本（万 例（% 额（万元 法
元） ） ）
安徽康特新型建材 1,000.0 21.00 210.00 权益法 建筑材料
有限责任公司 0
安徽瑞特新型材料 4,800.0 40.00 1,920.00 权益法 商品混凝土
有限公司 0
上海清越投资发展 5,000.0 40.00 2,000.00 权益法 投资、房地产
有限公司 0
合肥瑞特新型材料 2,000.0 45.00 900.00 权益法 商品混凝土
有限公司 0
合肥奥林匹克花园 3,000.0 40.00 1,200.00 成本法 房地产开发
置业发展有限公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司及其子公司合并持有合肥奥林匹克花园置业发展有限公司40%的股权，对该公司无控制权及重大影响。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 3,819,435.74 3,362,779.66
银行存款 117,741,537.06 138,533,762.22
其他货币资金 23,560,008.21 54,619,659.34
合计 145,120,981.01 196,516,201.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）截止2006年6月30日货币资金无质押、冻结等受限情形；
（2）截止2006年6月30日其他货币资金主要是银行承兑汇票保证金。
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
股票投资 — —
债券投资 — —
基金投资 1,260,100.00 —
合计 1,260,100.00
短期投资跌价准备 — —
短期投资净额 1,260,100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30
金额 比例（%） 坏账准备 净额
1年以内 113,514,636.76 77.63 4,648,293.29 108,866,343.4
7
1-2年 17,956,740.96 12.28 1,436,539.29 16,520,201.67
2-3年 12,211,015.19 8.35 1,221,101.52 10,989,913.67
3年以上 2,539,707.86 1.74 1,269,853.93 1,269,853.93
合计 146,222,100.77 100.00 8,575,788.03 137,646,312.7
4
账龄 2005.12.31
金额 比例（%） 坏账准备 净额
1年以内 111,618,793.04 71.04 3,540,593.00 108,078,200.0
4
1-2年 32,313,303.79 20.57 2,585,064.31 29,728,239.48
2-3年 7,272,987.25 4.63 727,298.73 6,545,688.52
3年以上 5,911,418.83 3.76 2,955,709.42 2,955,709.41
合计 157,116,502.91 100.00 9,808,665.46 147,307,837.4
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）截止2006年6月30日应收账款余额前五名金额合计61,951,310.27元，占应收账款总额的42.37 %。
（4）截止2006年6月30日应收账款余额中包括应收南陵水资源综合治理与开发项目建设指挥部BT款1002万元，应收蚌埠市新城综合开发区建设服务中心的BT款1053万元，因工程进展顺利，应收款项在合同规定的回购期内可以收回，无坏账风险，按个别认定法不予计提坏账准备。
4、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30
金额 比例（%） 坏账准备 净额
1年以内 186,361,590.9 94.80 9,318,079.55 177,043,511.41
6
1-2年 9,133,707.81 4.65 730,696.62 8,403,011.19
2-3年 1,090,201.38 0.55 109,020.14 981,181.24
3年以上 — — — —
合计 196,585,500.1 100.00 10,157,796.31 186,427,703.84
5
账龄 2005.12.31
金额 比例（%） 坏账准备 净额
1年以内 60,001,467.32 54.35 3,000,073.37 57,001,393.95
1-2年 35,837,547.73 32.46 2,867,003.82 32,970,543.91
2-3年 11,160,780.51 10.12 1,116,078.05 10,044,702.46
3年以上 3,392,815.20 3.07 1,696,407.60 1,696,407.60
合计 110,392,610.7 100.00 8,679,562.84 101,713,047.92
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日其他应收款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款见本附注七、（二）、3。
（3）截止2006年6月30日其他应收款前五名金额合57,574,700.00元，占其他应收款总额的29.28% 。
（4）截止2006年6月30日其他应收款的经济性质及核算内容：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经济性质 金额 比例(%)
工程履约保证金 106,242,733.75 56.99
外单位其他往来 81,195,851.28 38.10
备用金及其他 9,146,915.12 4.91
合计 196,585,500.15 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例（% 金额 比例（%
） ）
1年以内 94566493.66 87.64 66,583,041.94 80.82
1-2年 11787878.82 10.93 12,062,767.44 14.64
2-3年 1,540,548.43 1.43 3,164,794.63 3.84
3年以上 — — 578,741.25 0.70
合计 107,894,920.91 100.00 82,389,345.26 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日预付账款余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）截止2006年6月30日账龄在1年以上的预付账款为13,328,427.25元，主要系部分分包工程工期较长，根据工程进度，尚未进行结算抵扣所致。
（4）截止2006年6月30日预付账款比年初增加3,154.13万元，增长了38.28%，主要为本年度房地产开发力度进一步加大，预付施工队的未结算金额增加所致。
6、存货及存货跌价准备
（1）存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
库存材料 14,044,062.45 14,666,460.39
周转材料 13,166,120.71 12,770,394.03
低值易耗品 467,800.08 544,651.63
已完工尚未结算款 165,664,071.06 137,586,484.12
发出商品 — 15,456,894.49
开发成品 — 25,213,563.47
开发成本 131,914,674.97 231,207,146.79
合计 325,256,729.27 437,445,594.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本年计提 本年转回 2006.6.30
周转材料 22,152.00 — — 22,152.00
合计 22,152.00 — — 22,152.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截止2006年6月30日存货比年初减少11,218.89万元，减少了25.65 %，主要系本公司的房地产开发子公司销售已竣工结算商品房所致。
（4）已完工尚未结算款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止日期 在建合同总 累计实际发生 累计已办理 已完工尚未
金额(万元) 的合同成本和 结算价款金 结算款
累计已确认毛 额
利
2005.12.31 399,744.90 2,954,111,20 2,816,524,7 137,586,484
0.78 16.66 .12
2006.6.30 419,732.15 3,461,138,67 3,295,474,6 165,664,071
6.04 04.98 .06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本年增加 本年摊销 2006.6.30
保险费 532,572.49 708,739.10 576,905.72 664,405.87
报刊资料费 40,369.33 — 40,369.33 —
合计 572,941.82 708,739.10 617,275.05 664,405.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
（1）投资类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 减值准备 金额 减值准备
联营企业投资 101,519,040.25 — 67,985,474.8
0
合并价差 12,563,039.76 — 28,936,785.3 —
4
合计 114,082,080.01 96,922,260.1
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）联营企业投资
A、采用权益法核算的联营企业投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始 2006.1. 追加 本年权 累计权益 本期减 2006.6.
位 投资 1 投资 益增减 增减额 少 30
成本 额 额
安徽康特 2,100 2,572,0 — — 492,022, — 2,572,0
新型建材 ,000 22.91 91 22.91
有限责任
公司
安徽瑞特 47,00 46,441, — 1,028,8 470,398. 27,800 19,670,
新型建材 0,000 519.73 79.05 78 ,000.0 398.78
有限公司 0
上海清越 20,00 19,822, — — -177,253 — 19,822,
投资发展 0,000 746.44 .56 746.44
有限公司
合肥瑞特 9,000 6,780,2 — 1,173,6 -1,046,1 — 7,953,8
新型建材 ,000 55.06 17.06 27.89 72.12
有限公司
安庆瑞特 9,000 9,000,0 — — — — 9,000,0
新型材料 ,000 00.00 00.00
有限公司
合计 87,10 84,616, 2,202,4 -260,959 27,800 59,019,
0,000 544.14 96.11 .76 ,000.0 040.25
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、采用成本法核算的联营企业投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 占被投 2006.1.1 本年增加 本年减少 2006.6.30
资单位
注册资
本比例
合肥奥林匹克 40% 12,000,000. — — 12,000,000
花园置业发展 00 .00
有限公司
沃尔特汽车租 25% 500,000.00 — — 500,000.00
赁有限责任公
司
安徽白莲崖水 100% 20,000,000. — — 20,000,000
库 00 .00
合肥高新股份 9.34% 10,000,000. — — 10,000,000
有限公司 00 .00
合计 42,500,000. — 42,500,000
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司及子公司合并持有合肥奥林匹克花园置业发展有限公司40%的股权，对该公司无控制权及重大影响，安徽白莲崖水库开发有限公司为开发白莲崖水库的项目法人，作为代建国家投资项目的法人，对该公司不具有实际控制权，故采用成本法核算。
（3）合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 差异原因 2006.6.30 2005.12.31
安徽水建房地产开发有限 股权投资差额 8,871,677.07 9,398,705.27
公司
蚌埠锦江大酒店有限公司 股权投资差额 3,691,362.69 3,887,364.25
合计 12,563,039.7 13,286,069.5
6 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）截止2006年6月30日本公司其他投资的变现、投资收益汇回无重大限制。
9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.1.1 本年增加 本年减少 2006.6.30
房屋 323,647,728. 13,964,210.77 2,487,915.25 295,124,023.6
11 3
施工机械 44,187,983.8 168,800.00 ,820,288.96 41,536,494.90
6
生产设备 97,495,790.2 — 28,020,520.3 69,475,269.83
1 8
试验仪器 3,069,096.32 34,000.00 459,412.00 2,643,684.32
运输设备 36,319,051.3 46,180.00 2,411,413.81 13,953,817.56
7
其他设备 41,752,484.1 9,082,871.41 4,088,227.20 46,747,128.40
9
合计 546,472,134. 23,296,062.18 100,287,777. 69,480,418.64
06 60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.1.1 本年增加 本年减少 2006.6.30
房屋 21,761,784.31 3,988,384.36 2,005,397.68 23,744,770.9
9
施工机械 26,518,352.66 1,723,874.80 416,047.73 27,826,179.7
3
生产设备 16,718,719.33 2,967,607.17 3,754,202.53 15,932,123.9
7
试验仪器 1,458,268.54 240,103.16 78,894.87 1,619,476.83
运输设备 13,707,565.59 975,537.46 5,282,849.28 9,400,253.77
其他设备 12,602,079.05 1,937,319.52 1,130,877.40 13,408,521.1
7
合计 92,766,769.48 11,832,826.4 12,668,269.49 91,931,326.4
7 6
净值 453,705,364.5 377,549,092.
8 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.1.1 本年计提 本年转回 2006.6.30
机械设备 3,253,219.71 — — 3,253,219.71
合计 3,253,219.71 3,253,219.71
净额 450,452,144.87 374,295,872.4
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）截止2006年6月30日公司用土地使用权和部分房屋做抵押，获得18,850万元抵押贷款，其中：用做抵押的房屋建筑面积为633.83平方米，评估价值为216.90万元。除上述事项外，固定资产无其他抵押和担保情况，无融资租入固定资产；
（5）截止2006年6月30日固定资产由在建工程转入3,406,343.77元。
（6）截止2006年6月30日固定资产比年初减少7,699.17万元，减少了14.09%，主要系本公司本期出售子公司安徽瑞特新型材料有限公司，减少合并所致。
10、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 预算 2005.12 本期增 本期转 其他减 2006.6. 工程 资
名称 数（ .31 加 入固定 少 30 投入 金
万元 资产 占预 来
） 算比 源
例(%)
流波 12,5 126,210 212,273 — — 126,422 100.7 募
水电 32 ,531.38 .16 ,804.54 1 股
站 资
金
牛岭 17,8 2,781,7 — — 2,781,7 — — 自
水电 12 95.18 95.18 筹
站
合肥 383 3,406,3 — 3,406, — — 88.93 自
贝斯 43.77 343.77 筹
特办
公楼
合肥 2,40 18,245, 4,425,8 — — 22,671, 76.02 自
沃尔 0 307.52 36.50 144.02 筹
特会
议中
心
六安 — 13,231, 1,862,1 — — 15,093, — 自
和顺 113.18 07.25 220.43 筹
酒店
安徽 — 11,332, — — 11,332, — — 自
瑞特 853.53 853.53 筹
奇瑞
砼站
芜湖 4,00 — 37,651, — — 37,651, 94.13 自
沃尔 0 018.91 018.91 筹
特酒
店
九华 3,00 — 5,318,9 — — 5,318,9 17.73 自
山沃 0 51.29 51.29 筹
尔特
酒店
合计 175,207 49,409, 3,406, 14,114, 207,157
,944.56 153.81 343.77 648.71 ,139.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）截止2006年6月30日在建工程余额中含流波水电站利息资本化金额为1,050,044.70元。
（2）截止2006年6月30日无证据表明在建工程发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始 2005.12 本期增 本期转 本期摊 累计摊销 2006.6.
金额 .31 加 出 销 及转出 30
（万
元）
土地 28,56 117,548 69,825, — 1,835, 68,490,2 185,537
使用 4.32 ,136.98 228.63 898.65 61.67 ,466.96
权
预付 3,161 31,615, — 31,615, — 31,615,4 —
土地 .55 496.98 496.98 96.98
出让
金
财务 29.46 138,222 147,020 — 88,318 244,696. 196,924
软件 .25 .32 .53 28 .04
合计 31,75 149,301 69,972, 31,615, 1,924, 100,350, 185,734
5.33 ,856.21 248.95 496.98 217.18 454.93 ,391.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）截止2006年6月30日土地使用权价值18,553.75万元，系子公司南陵和顺实业发展有限公司、六安和顺实业发展有限公司和蚌埠清越置业发展有限公司以出让方式取得，截至2006年6月30日止，以上土地尚未开发。
（2）本公司以土地使用权和房屋为抵押物共获得18,850万元抵押贷款。
（3）截止2006年6月30日无证据表明无形资产发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始 2005.12.3 本期增加 本期摊销 累计摊销 2006.6.3
发生 1 0
额(
万元
)
开办 373. 1,167,821 2,481,142 583,910.8 3,148,989. 3,065,05
费 29 .59 .98 0 21 3.77
合计 373. 1,167,821 2,481,142 583,910.8 3,148,989. 3,065,05
29 .59 .98 0 21 3.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
开办费为部分子公司筹建期间发生的费用，投入生产经营后的当月一次转入管理费用。
13、其他长期资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
临时设施原值 3,016,976.20 — 954,080.17 2,062,896.03
累计摊销 2,135,809.08 — 814,305.63 1,321,503.45
临时设施净值 881,167.12 692,357.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
信用借款 — —
抵押借款 109,000,000.00 98,000,000.00
保证借款 312,000,000.00 310,000,000.00
合计 421,000,000.00 408,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）截止2006年6月30日短期借款中，由安徽省水利建筑工程总公司提供22,800.00万元保证，由安徽丰原生物化学股份有限公司提供6,000.00万元保证，本公司为子公司提供了2,400.00万元保证。蚌埠锦江大酒店有限公司以面积为577,934.57平方米土地的土地使用权和建筑面积为15,622.23平方米的建筑物为抵押物，为公司提供7,400.00万元抵押担保。本公司的子公司蚌埠清越置业发展有限公司以权利价值4300万元的土地的土地使用权为抵押物，取得3,000.00万元抵押借款，本公司的子公司芜湖沃尔特酒店有限公司以权利价值为916.90万元的建筑物为抵押物，取得500万元的抵押借款。
（2）截止2006年6月30日短期借款余额中无已到期未偿还的借款。
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 84,450,000.00 90,225,754.21
合计 84,450,000.00 90,225,754.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）截止2006年6月30日应付票据中由安徽省水利建筑工程总公司提供84,450,000.00元保证。
（2）截止2006年6月30日应付票据余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
（3）上述票据均为不带息票据，截至2006年6月30日止无已到期应付票据。
（4）截止2006年6月30日应付票据余额比年初减少577.58万元，降低了6.40 %，主要系本年度改变筹资方式减少票据结算所致。
16、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006年6月30日 2005年12月31日
1年以内 181,138,560.94 149,143,338.73
1-2年 19,685,753.87 37,054,599.87
2-3年 944,808.70 17,627,769.71
3年以上 210,920.04 1,357,432.11
合计 201,980,043.55 205,183,140.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）截止2006年6月30日应付账款余额中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款见本附注七、（二）、4。
（2）截止2006年6月30日无账龄超过三年的大额款项。
17、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006年6月30日 2005年12月31日
1年以内 75,378,205.27 167,770,127.34
1-2年 9,948,510.46 4,396,933.67
2-3年 1,688,553.57 266,620.00
合计 87,015,269.30 172,433,681.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）截止2006年6月30日预收账款余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）截止2006年6月30日预收账款余额中账龄超过一年的预收账款为11,637,064.03元，已结算尚未完工款为30,622,228.29元。
（3）截止2006年6月30日预收账款比年初减少8,541.84万元，减少了49.54 %，主要系本年度房地产企业已竣工交付的房产，其预售款确认收入所致。
18、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
2,768,176.91 3,336,622.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日本公司无拖欠职工工资的情形。
19、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 法定税率 2006.6.30 2005.12.31
所得税 33% 12,822,531.67 23,926,789.79
营业税 建筑3% 40,426,576.67 28,321,289.82
城建税 1%、5%、7% 3,470,178.52 2,805,490.22
增值税 销售电力6% 2,067,593.11 1,903,530.92
土地使用税 — — -16,651.27
土地增值税 30% — -519,937.64
个人所得税 — -558,634.28 596,583.05
合计 — 58,228,245.69 57,017,094.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日应交税金比年初增加121.12万元，增长了2.12%，主要系本年业务量增加导致应交的营业税及所得税增加所致。
20、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计费标准 2006.6.30 2005.12.31
教育费附加 按应纳增值税税 5,016,403.57 1,804,417.89
额和营业税税额
的3%计缴
水利基金 营业收入的0.06 26,888.77 60,454.33
%
合计 5,043,292.34 1,864,872.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
1年以内 96,412,483.22 45,656,748.12
1—2年 3,541,724.75 13,174,830.60
2—3年 41,608.42 2,846,433.22
3年以上 — 387,721.23
合计 99,995,816.39 62,065,733.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日其他应付款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）截止2006年6月30日其他应付款的经济性质及核算内容：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经济性质 金额 比例(%)
工程保证金 58,094,922.18 58.06
外单位其他往来 26,040,416.24 26.02
其他 15,860,477.97 15.92
合计 99,995,816.39 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）截止2006年6月30日其他应付款比年初增加3,793.00万元，增加了61.21%，主要本年工程业务量增加，增加履约保证金所致。
22、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 预提原因
利息 604,467.50 586,420.60 未结算
其他 333,027.58 118,891.41 未使用
合计 937,495.08 705,312.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
信用借款 — —
抵押借款 79,500,000.00 53,000,000.00
保证借款 170,000,000.00 140,000,000.00
合计 249,500,000.00 193,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）安徽省水利建筑工程总公司为本公司提供了17,000.00万元借款保证，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款金额 年利率（% 借款期限
）
中国建设银行蚌埠市 170,000,000.00 5.76 2005.2.18-2007.12
分行 .29
合计 170,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司以土地为抵押物向中国工商银行金寨县城中分理处和交通银行芜湖分行取得4,000.00万元抵押借款，本公司的子公司蚌埠清越置业发展有限公司、合肥沃尔特置业发展有限公司分别以土地为抵押物向中国农业银行蚌埠科苑支行和徽商银行合肥分行取得3,950.00万元抵押借款。
24、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金寨小水电开发专项拨 2,018,204.82 4,500,000.00
款
泾县牛岭电站专项补助 1,500,000.00 1,500,000.00
亳州三水厂专项拨款 — —
合计 3,518,204.82 6,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本
本公司股份变动情况（数量单位：万股）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次 本次 本次变动后
比 ? 变动
一、有限售条件股份 ? 增减
1 （
、 ，
国 ）
家
持
股
2 36
、 .2
国
有
法
人
持
股
3
、
其
他
内
资
持
股
其
中
：
境
内
法
人
持
股
境
内
自
然
人
持
股
4
、
外
资
持
股
其
中
：
境
外
法
人
持
股
境
外
自
然
人
持
股
有 36
限 .2
售
条
件
股
份
合
计
二、无限售条件流通 二、无限售
股份 条件流通股
1 63 份
、 .8
人
民
币
普
通
股
2
、
境
内
上
市
的
外
资
股
3
、
境
外
上
市
的
外
资
股
4
、
其
他
无 63
限 .8
售
条
件
流
通
股
份
合
计
三 10
、 0
股
份
总
数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本年增加 本年减少 2006.6.30
股本溢价 246,353,557 — — 246,353,557
.03 .03
股权投资准备 430,624.26 — — 430,624.26
其他资本公积 — 70,000.00 — 70,000.00
合计 246,784,181 70,000.00 — 246,854,181
.29 .29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年增加数为本公司被豁免的债务。
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本年增加 本年减少 2006.6.30
法定盈余公积 13,541,638.6 6,770,819.3 — 20,312,458.02
8 4
法定公益金 6,770,819.34 — 6,770,819
.34
合计 20,312,458.0 6,770,819.3 6,770,819 20,312,458.02
2 4 .34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
年初余额 79,269,419.87 55,798,205.32
本年增加 19,417,294.65 30,827,612.65
本年减少 — 7,356,398.10
其中：
10%法定盈余公积 — 4,904,265.40
5%法定公益金 — 2,452,132.70
应付普通股股利 — —
转增股本 — —
年末余额 98,686,714.52 79,269,419.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务收入
（1）业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
水利工程 377,528,911.61 350,852,730.07
房地产 126,351,918.77 81,362,315.00
其他 178,658,865.92 226,012,191.53
合计 682,539,696.30 658,227,236.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）地区分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
安徽省内 530,039,851.03 553,317,236.60
安徽省外 152,499,845.27 104,910,000.00
合计 682,539,696.30 658,227,236.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）2006年1—6月前五名客户收入10,247.51万元，占主营业务收入的15.01 %。
（4）主营业务收入2006年1—6月比2005年1—6月增加2,431.25万元，增长了3.69 %，主要系本年度大型水利工程的工作量增加以及房地产收入实现所致。
30、主营业务成本
（1）业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
水利工程 335,605,255.32 304,585,746.33
房地产 76,709,764.99 63,324,166.37
其他 157,910,954.87 195,135,187.70
合计 570,225,975.18 563,045,100.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）地区分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
安徽省内 430,700,435.15 469,015,859.99
安徽省外 139,525,540.03 94,029,240.41
合计 570,225,975.18 563,045,100.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
营业税 22,479,081.60 21,604,655.47
城市维护建设税 1,128,062.06 1,512,325.88
教育费附加 510,865.83 864,186.22
其他 — —
合计 24,118,009.49 23,981,167.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1—6月 2005年1—6月
34,063,604.28 29,841,856.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1—6月管理费用比2005年1—6月增加422.17万元，增长了14.15 %，主要系房地产企业开始生产经营相关的管理费用所致。
33、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
利息支出 17,211,964.93 16,265,681.39
减：利息收入 312,550.19 723,594.49
银行手续费 599,402.65 258,026.48
合计 17,498,817.39 15,284,060.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1—6月财务费用比2005年1—6月增加221.48万元，增长了14.49%，主要系本年工程业务量增加，需交纳的投标保证金和履约保证金较大，导致利息支出增加所致。
34、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
股权投资收益 249,188.08 -1,860,597.19
基鹜蹲适找? — -6,735.60
合计 249,188.08 -1,867,332.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
处理固定资产收入 30,652.68 37,125.02
其他 — —
合计 30,652.68 37,125.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
固定资产清理损失 42,000.00 114,346.48
非常损失 — —
捐赠 — —
其他 — —
合计 42,000.00 114,346.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月
单位和个人往来 61,471,588.58
保证金及押金 35,578,067.89
备用金 160,868.89
合计 97,210,525.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月
单位和个人往来 4,416,888.41
保证金及押金 6,496,184.87
办公费 2,802,945.67
差旅费 4,187,228.94
招待费 3,907,557.60
广告费 1,417,915.63
销售代理费 1,518,199.08
通讯小车费 2,568,308.26
其他付现费用 5,724,575.57
合计 33,039,804.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月
处理固定资产净收益 312,550.19
合计 312,550.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30
金额 比例（%） 坏账准备 净额
1年以内 232,525,423.7 84.47 4,312,801.10 228,212,622.65
5
1-2年 28,019,150.96 10.18 2,241,532.09 25,777,618.87
2-3年 14,190,211.69 5.15 1,419,021.17 12,771,190.52
3年以上 539,707.86 0.20 269,853.93 269,853.93
合计 275,274,494.2 100.00 8,243,208.29 267,031,285.97
6
账龄 2005.12.31
金额 比例（%） 坏账准备 净额
1年以内 107,000,924.8 43.55 3,615,194.93 103,385,729.96
9
1-2年 127,434,379.0 51.87 2,056,130.58 125,378,248.50
8
2-3年 5,962,828.45 2.43 596,282.85 5,366,545.60
3年以上 5,288,800.18 2.15 2,644,400.09 2,644,400.09
合计 245,686,932.6 100.00 8,912,008.45 236,774,924.15
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）截止2006年6月30日应收账款余额中应收蚌埠锦江大酒店有限公司的总承包锦江大酒店BT合同款为146,269,401.83元。蚌埠锦江大酒店有限公司系本公司的子公司，目前经营正常，无坏账风险，按个别认定法不予计提坏账准备。
2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30
金额 比例（%） 坏账准备 净额
1年以内 411,230,260. 97.67 20,561,513.01 390,668,747.2
27 6
1-2年 8,714,647.31 2.07 697,171.78 8,017,475.53
2-3年 1,090,201.38 0.26 109,020.14 981,181.24
3年以上 — — — —
合计 421,035,108. 100.00 21,367,704.93 399,667,404.0
96 3
账龄 2005.12.31
金额 比例（%） 坏账准备 净额
1年以内 328,583,870. 90.65 16,429,193.55 312,154,677.3
91 6
1-2年 22,120,651.7 6.10 1,769,652.14 20,350,999.59
3
2-3年 10,283,745.2 2.84 1,028,374.52 9,255,370.71
3
3年以上 1,471,923.07 0.41 735,961.54 735,961.53
合计 362,460,190. 100.00 19,963,181.75 342,497,009.1
94 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日其他应收款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款见本附注七、（二）、3。
（3）截止2006年6月30日其他应收款的经济性质及核算内容：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经济性质 金额 比例(%)
工程履约保证金 95,618,460.38 22.71
子公司及其他往来 317,184,424.98 75.33
备用金及其他 8,232,223.60 1.96
合计 421,035,108.96 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
（1）投资类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 减值准备 金额 减值准备
子公司投资 256,021,391.15 — 226,095,763. —
65
联营企业投资 59,019,040.24 — 109,769,077. —
98
合计 315,040,431.39 — 335,864,841. —
63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
采用权益法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始 2006. 追加 本期 本年权益 累计权 分 2006.6
位 投资 1.1 投资 转让 增减额 益增减 得 .30
成本 额 或减 额 现
（万 少 金
元） 红
利
额
安徽贝斯 2,80 25,51 — — -1,868,7 -4,358 — 23,641
特实业发 0.00 0,286 54.95 ,468.1 ,531.8
展有限公 .79 6 4
司
安徽瑞特 4,70 47,55 — 27,80 -88,454. 470,39 — 19,670
新型材料 0.00 8,852 0,000 18 8.78 ,398.7
有限公司 .96 .00 8
亳州晶泉 2,60 24,56 — — -642,297 -2,165 — 23,922
水业有限 8.80 5,054 .94 ,242.9 ,757.0
公司 .96 8 2
蚌埠龙子 1,20 14,24 9,498 — 546,262. 2,793, — 24,291
湖水资源 0.00 7,232 ,155. 4 495.2 ,650.4
治理开发 .80 2 0
有限公司
安徽东升 120. 1,123 — — -70,079. -146,4 — 1,053,
建筑设计 00 ,589. 95 90.78 509.22
咨询有限 17
公司
六安和顺 2,70 37,23 — — 21,585,8 31,823 — 58,823
实业发展 0.00 7,184 96.15 ,080.5 ,080.5
有限公司 .44 9 9
合肥瑞特 900. 7,953 — — — -1,046 — 7,953,
新型材料 00 ,872. ,127.8 872.11
有限公司 11 9
安徽水建 1,05 16,27 — — -1,059,3 4,670, — 15,211
房地产开 4.06 0,365 54.61 410.95 ,010.9
发有限公 .56 5
司
合肥沃尔 5,04 51,23 14,38 2,378,56 3,162, — 39,221
特置业发 4.67 0,296 7,273 4.78 161.68 ,587.7
展有限公 .90 .90 8
司
蚌埠锦江 1,43 8,352 -2,992,2 -8,939 — 5,360,
大酒店有 0.00 ,900. 72.04 ,371.9 628.03
限公司 07 7
安徽康特 210. 2,572 — — — 472,02 — 2,572,
新型建材 00 ,022. 2.91 022.91
有限责任 91
公司
安徽九华 160. 1,600 — — — — — 1,600,
山沃尔特 00 ,000. 000.00
酒店有限 00
公司
上海清越 2,00 19,82 — — — -177,2 — 19,822
投资发展 0.00 2,746 53.56 ,746.4
有限公司 .44 4
芜湖沃尔 200. 1,990 — — -131,319 -140,6 — 1,859,
特酒店有 00 ,705. .83 14.38 385.62
限公司 45
芜湖和顺 2,50 23,86 16,52 — -2,578,5 -3,765 — 37,813
置业有限 5.00 3,579 8,193 93.56 ,014.3 ,179.2
公司 .19 .61 7 4
安庆市瑞 900. 9,000 — — — 9,000,
特新型建 00 ,000. 000.00
材有限公 00
司
蚌埠清越 2,00 21,96 — 1,256,91 3,223, — 23,223
置业发展 0.00 6,151 8.58 070.46 ,070.4
有限公司 .88 6
合计 30,5 314,8 26,02 42,18 16,336,5 25,876 — 315,04
23.5 64,84 6,348 7,273 14.85 ,056.4 0,431.
3 1.63 .81 .90 8 39
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其中：股权投资差额
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被投资单 初始金额 2006.1.1 本年增 本年摊 2006.6.3 摊销
位名称 加 销 0 期限
安徽水建 1,054,056 9,398,705 — 527,028 8,871,67 10年
房地产开 .40 .27 .20 7.07
发有限公
司
蚌埠锦江 3,920,031 3,887,364 — 196,001 3,691,36 10年
大酒店有 .18 .25 .56 2.69
限公司
合计 4,974,087 13,286,06 — 723,029 12,563,0
.58 9.52 .76 39.76
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（3）、采用成本法核算的股权投资：
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被投资单位 2006.1.1 本年增 本年减少 2006.6.30
加
合肥奥林匹克花 3,000,000.00 — — 3,000,000.00
园置业发展有限
公司
安徽白莲崖水库 18,000,000.0 — — 18,000,000.00
开发有限公司 0
合计 21,000,000.0 — — 21,000,000.00
0
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（4）、被投资单位与本公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制；
（5）、截止2006年6月30日无证据表明长期投资发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备。
4、主营业务收入
（1）业务分部
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项目 2006年1—6月 2005年1—6月
水利工程 377,528,911.61 350,852,730.07
其他工程 154,984,370.15 172,396,333.31
其他 2,676,864.35 2,643,774.07
合计 535,190,146.11 525,892,837.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）地区分部
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项目 2006年1—6月 2005年1—6月
安徽省内 382,690,300.84 420,982,837.45
安徽省外 152,499,845.27 104,910,000.00
合计 535,190,146.11 525,892,837.45
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5、主营业务成本
（1）业务分部
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项目 2006年1—6月 2005年1—6月
水利工程 335,605,255.32 304,585,746.33
其他工程 145,656,021.94 154,182,822.16
其他 1,828,278.63 2,082,049.86
合计 483,089,555.89 460,850,618.35
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（2）地区分部
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项目 2006年1—6月 2005年1—6月
安徽省内 343,564,015.86 366,821,377.94
安徽省外 139,525,540.03 94,029,240.41
合计 483,089,555.89 460,850,618.35
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七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济类型 法定代
业关系 表人
安徽省水利建 安徽省蚌埠市 建设投资 母公司 非国有独 王敬敏
筑工程总公司 资
安徽贝斯特实 安徽省合肥市 钢结构建筑 子公司 有限公司 丁正磊
业发展有限公
司
亳州晶泉水业 安徽省亳州市 自来水项目筹 子公司 有限公司 梅云鹏
有限公司 建
蚌埠龙子湖水 安徽省蚌埠市 水资源开发 子公司 有限公司 杨广亮
资源治理开发
有限公司
安徽东升建筑 安徽省蚌埠市 建筑设计 子公司 有限公司 董传明
设计咨询有限
公司
六安和顺实业 安徽省六安市 工程投资 子公司 有限公司 王荣兵
发展有限公司
蚌埠锦江大酒 蚌埠市 酒店服务 子公司 有限公司 秦玉芳
店有限公司
合肥沃尔特置 合肥市 房地产开发 子公司 有限公司 陈圣刚
业发展有限公
司
安徽水建房地 蚌埠市 房地产开发 子公司 有限公司 王敬敏
产开发有限公
司
芜湖和顺置业 芜湖市 房地产开发 子公司 有限公司 霍向东
有限公司
芜湖沃尔特酒 芜湖市 酒店服务 子公司 有限公司 霍向东
店有限公司
安徽九华山沃 贵池市 酒店服务 子公司 有限公司 陈建平
尔特酒店有限
公司
蚌埠清越置业 蚌埠市 房地产开发 子公司 有限公司 王世才
发展有限公司
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
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企业名称 2006.1.1 本年增加 本年减少 2006.6.3
0
安徽省水利建筑工程总公司 6,020.00 — — 6,020.00
安徽贝斯特实业发展有限公司 3,000.00 — — 3,000.00
亳州晶泉水业有限公司 4,078.80 — — 4,078.80
蚌埠龙子湖水资源治理开发有 2,000.00 — — 2,000.00
限公司
安徽东升建筑设计咨询有限公 200.00 — — 200.00
司
六安和顺实业发展有限公司 3,000.00 — — 3,000.00
南陵和顺实业发展有限公司 3,000.00 — — 3,000.00
蚌埠锦江大酒店有限公司 2,000.00 — — 2,000.00
合肥沃尔特置业发展有限公司 4,000.00 — — 4,000.00
芜湖沃尔特酒店有限公司 1,000.00 — — 1,000.00
安徽九华山沃尔特酒店有限公 800.00 — — 800.00
司
安徽水建房地产开发有限公司 1,020.00 — — 1,020.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
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企业名称 2006.1.1 本年增 本年减 2006.6.30
加 少
金额 持股比例 金额 金额 金额 持股比例
(%) (%)
安徽省水利建 3,256 27.14 — 1,267.4 2,966. 19.02
筑工程总公司 .92 7 53
安徽贝斯特实 2,800 93.33 — — 2,800. 93.33
业发展有限公 .00 00
司
亳州晶泉水业 2,608 63.96 — — 2,608. 63.96
有限公司 .80 80
蚌埠龙子湖水 1,200 60.00 800.00 — 2,000. 100.00
资源治理开发 .00 00
有限公司
安徽东升建筑 120.0 60.00 — — 120.00 60.00
设计咨询有限 0
公司
六安和顺实业 3,000 100.00 — — 3,000. 100.00
发展有限公司 .00 00
南陵和顺实业 3,000 100.00 — — 3,000. 100.00
发展有限公司 .00 00
芜湖和顺置业 2,505 47.71 1,735.0 — 4,240. 80.76
发展有限公司 .00 0 00
蚌埠锦江大酒 1,580 71.50 — — 1,580. 71.50
店有限公司 .00 00
合肥沃尔特置 3,610 90.25 — — 3,610. 90.25
业发展有限公 .00 00
司
安徽水建房地 980.4 98.04 — — 980.40 98.04
产开发有限公 0
司
芜湖沃尔特酒 200.0 20.00 — — 1000.0 100.00
店有限公司 0 0
安徽九华山沃 160.0 20.00 — — 800.00 100.00
尔特酒店有限 0
公司
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4、不存在控制关系的关联方
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企业名称 与本公司关系
金寨水电开发有限公司 本公司股东
凤台县永幸河灌区管理总站 本公司股东
安徽省水利水电勘测设计院 本公司股东
蚌埠市建设投资有限公司 本公司股东
安徽水建宾馆 同一母公司
安徽瑞特新型材料有限公司 同一母公司
合肥瑞特新型材料有限公司 同一母公司
蚌埠瑞特新型材料有限公司 同一母公司
安庆瑞特新型材料有限公司 同一母公司
安徽康特新型建材有限责任公司 联营企业
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 联营企业
蚌埠市智源装饰有限责任公司 同一母公司
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另接第一大股东安徽省水利建筑工程总公司通知，截至报告期日止，安徽省水利建筑工程总公司已将所持蚌埠市智源装饰有限责任公司全部股权转让。自此，蚌埠市智源装饰有限责任公司与本公司将不再构成关联方关系。
（二）关联方交易
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交易类型 2006年1—6月 2005年1—6月
金额 占同类业 金额 占同类业
务比例(% 务比例(%
) )
本公司租赁母公司土地 221,450.00 100.00 221,450.00 100.00
使用权费用
母公司向本公司提供融 48,245.00 85.17 31,869.18 49.00
资担保（万元）
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2、与关联方的往来余额
（1）应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2006.6.30 2005.12.31
蚌埠市智源装饰有限责任公 — 405,070.15
司
合肥奥林匹克花园置业发展 3,331,350.83 3,331,350.83
有限公司
合计 3,331,350.83 3,736,420.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2006.6.30 2005.12.31
蚌埠市智源装饰有限责任公 3,188,624.63 581,524.87
司
合计 3,188,624.63 581,524.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2006.6.30 2005.12.31
凤台永幸河管理总站 4,230,610.50 4,230,610.50
金寨水电开发有限责任公司 4,153,523.90 4,153,523.90
安徽省水利建筑工程总公司 — 165,925.55
蚌埠市智源装饰有限责任公 — 1,110,527.41
司
上海清越投资有限公司 — 3,185,217.90
安徽水建宾馆 — 1,023,684.65
合计 8,384,134.40 13,869,489.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4） 应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2006.6.30 2005.12.31
蚌埠市嘉禾创业投资有限公 — 171,233.87
司
安徽省水利建筑工程总公司 — 116,971.48
合计 — 288,205.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2006.6.30 2005.12.31
蚌埠市嘉禾创业投资有限公 — 4,000,000.00
司
安徽省水利建筑工程总公司 683,464.35 —
合肥奥林匹克花园置业发展 1,776,066.05 2,321,031.39
有限公司
合计 2,459,530.40 6,321,031.39
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八、或有事项
截至2006年6月30日止，本公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
截至2006年6月30日止，本公司无需要披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至2006年6月30日止，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
根据二○○六年第三届董事会第十二次会议决议通过的与丰原生物化学股份有限公司的续签的互保协议，截止2006年8月15日止，实际为安徽丰原生物化学股份有限公司提供8050万元的连带责任保证，到期日为2007年2月8日。除上述事项外，本公司无需要披露的重其他重要事项。
十二、补充资料
非经常性损益明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月
非经常性收入项目:
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 30,652.68
形资产、其他长期资产产生的收益
2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
产减值准备后的其他各项营业外收入
小计 30,652.68
非经常性支出项目：
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 42,000.00
形资产、其他长期资产产生的损失
2、短期投资损失
3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
产减值准备后的其他各项营业外支出
小计 42,000.00
影响利润总额 -11,347.32
所得税 -3,744.62
影响净利润 -7,602.70
扣除非经常性损益后的净利润 19,424,897.35
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八、备查文件目录
1、（一）载有董事长签名的半年度报告文本； 2、（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：王世才 安徽水利开发股份有限公司 2006年8月15日