2016 年第三季度报告
公司代码：600507 公司简称：方大特钢
方大特钢科技股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人钟崇武、主管会计工作负责人谭兆春及会计机构负责人（会计主管人员）陈舒保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
一、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 8,134,045,423.52 9,305,728,898.23 -12.59
归属于上市公司股 2,447,145,087.02 2,016,156,124.69 21.38
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现 879,447,716.50 898,738,842.87 -2.15
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 6,035,171,484.82 6,314,293,157.74 -4.42
归属于上市公司股 462,923,776.54 160,030,665.47 189.27
东的净利润
归属于上市公司股 451,120,386.35 140,874,684.24 220.23
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收 20.69 6.31 增加 14.38 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/ 0.349 0.121 188.43
股）
稀释每股收益（元/ 0.349 0.121 188.43
股）
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 4,040.52 214,415.53
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 7,539,081.00 16,703,031.26
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益 3,280.48 3,280.48
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
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的损益
除同公司正常经营业 -181,000.00 -172,000.00
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 281,212.03 -1,992,615.89
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损 238,752.31 238,752.31
益定义的损益项目
所得税影响额 -921,339.31 -2,444,419.22
少数股东权益影响额 -448,564.08 -747,054.28
（税后）
合计 6,515,462.95 11,803,390.19
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 47,422
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 条件股份数 股份状态 数量
量
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江西方大钢铁集团有 525,433,57 39.62 0 406,433,571 境内非国有
质押
限公司 1 法人
方威 198,831,53 14.99 0 0 境内自然人
无
9
江西汽车板簧有限公 118,000,00 8.90 0 118,000,000 境内非国有
质押
司 0 法人
中国证券金融股份有 25,984,573 1.96 0 0 未知
无
限公司
中央汇金资产管理有 25,706,800 1.94 0 0 未知
无
限责任公司
交通银行股份有限公 11,973,949 0.90 0 0 未知
司－华安策略优选混 无
合型证券投资基金
中国工商银行股份有 10,711,187 0.81 0 0 未知
限公司－华安逆向策
无
略混合型证券投资基
金
博时基金－农业银行 6,276,500 0.47 0 0 未知
－博时中证金融资产 无
管理计划
大成基金－农业银行 6,276,500 0.47 0 0 未知
－大成中证金融资产 无
管理计划
工银瑞信基金－农业 6,276,500 0.47 0 0 未知
银行－工银瑞信中证 无
金融资产管理计划
广发基金－农业银行 6,276,500 0.47 0 0 未知
－广发中证金融资产 无
管理计划
华夏基金－农业银行 6,276,500 0.47 0 0 未知
－华夏中证金融资产 无
管理计划
嘉实基金－农业银行 6,276,500 0.47 0 0 未知
－嘉实中证金融资产 无
管理计划
南方基金－农业银行 6,276,500 0.47 0 0 未知
－南方中证金融资产 无
管理计划
易方达基金－农业银 6,276,500 0.47 0 0 未知
行－易方达中证金融 无
资产管理计划
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银华基金－农业银行 6,276,500 0.47 0 0 未知
－银华中证金融资产 无
管理计划
中欧基金－农业银行 6,276,500 0.47 0 0 未知
－中欧中证金融资产 无
管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
江西方大钢铁集团有限公司 525,433,571 人民币普通股 525,433,571
方威 198,831,539 人民币普通股 198,831,539
江西汽车板簧有限公司 118,000,000 人民币普通股 118,000,000
中国证券金融股份有限公司 25,984,573 人民币普通股 25,984,573
中央汇金资产管理有限责任公司 25,706,800 人民币普通股 25,706,800
交通银行股份有限公司－华安策 11,973,949 11,973,949
人民币普通股
略优选混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－华 10,711,187 10,711,187
人民币普通股
安逆向策略混合型证券投资基金
博时基金－农业银行－博时中证 6,276,500 6,276,500
人民币普通股
金融资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证 6,276,500 6,276,500
人民币普通股
金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银 6,276,500 6,276,500
人民币普通股
瑞信中证金融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中方威先生为公司实际控制人，通过辽宁方大集团实业有限
说明 公司间接控股江西方大钢铁集团有限公司 100%股权，江西方大钢铁集
团有限公司持有江西汽车板簧有限公司 100%股权。前十名股东中其他
股东关联关系或一致行动情况未知。
表决权恢复的优先股股东及持股 不适用
数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
二、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加，主要原因是公司产品收入、成本与上年同期
相比均有所下降，但公司严格落实各项降本增效措施，公司产品的成本降幅高于收入降幅，产品
毛利率上升，公司实现业绩增长。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2016 年，公司与江西方大特钢汽车悬架集团有限公司（以下简称“悬架集团”，公司全资子
公司）签订《股权转让协议》，公司将持有的本溪满族自治县同达铁选有限责任公司（以下简称
“同达铁选”，公司全资子公司）3%股权以 1200 万元的价格转让给悬架集团，本次交易定价以经
审计的同达铁选 2015 年净资产为依据。
上述事项相关工商变更备案已于 2016 年 7 月完成。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、要约收购报告书有关承诺
为避免同业竞争，2010 年 2 月 24 日，公司实际控制人方威先生、间接控股股东辽宁方大集团实
业有限公司以及控股股东江西方大钢铁集团有限公司均作出承诺：
（1）承诺人及其控股、实际控制的其他企业将来不会以任何形式直接或间接地从事与上市公
司构成实质性竞争的业务。
（2）如上市公司认定承诺人或其控股、实际控制的其他企业正在或将要从事的业务与上市公
司存在同业竞争，则承诺人将在上市公司提出异议后自行或要求相关企业尽快将上述业务和资产
按具有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格转让与上市公司。如尚不具备条件的，
根据上市公司业务发展战略需求，由上市公司选择是否购买。
（3）保证江西方大钢铁集团有限公司将严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及《公司
章程》等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大
股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。
截止披露日，方威先生、辽宁方大集团实业有限公司以及江西方大钢铁集团有限公司仍在履
行承诺。
2、资产注入的有关承诺
（1）根据中国证监会有关规范性文件和实际情况，2015 年 12 月 31 日，公司 2015 年第九次
临时股东大会审议通过《关于涉及沈阳瑞鑫源建筑材料设备有限公司等四家公司承诺事项履行期
限延期的议案》，瑞鑫源等四家公司已于 2014 年 8 月 19 日在《辽沈晚报》刊登《注销公告》，
正式启动企业注销程序，尚需有关部门审批注销。2015 年末，瑞鑫源等四家公司未完成注销。方
大集团承诺全部退出参股公司瑞鑫源、瑞长鸿、瑞德鸿和钧富合等四家公司股权，由 2015 年 12
月 31 日延期至 2017 年 12 月 31 日前完成股权交割手续。
截止披露日，辽宁方大集团实业有限公司正在履行承诺。
（2）根据中国证监会有关规范性文件和实际情况， 2015 年 12 月 31 日，公司 2015 年第九
次临时股东大会审议通过《关于涉及萍乡市润鑫矿业有限公司等二家公司承诺事项履行期限延期
的议案》，博凯矿业和润鑫矿业自 2014 年起已停止生产经营活动，处于亏损状态。方大集团一直
积极寻觅意向受让人，但两家公司股权仍未有意向受让方。方大集团承诺退出博凯矿业 55%股权
和润鑫矿业 55%股权，由 2015 年 12 月 31 日延期至 2018 年 12 月 31 日前完成股权交割手续。
截止披露日，辽宁方大集团实业有限公司正在履行承诺。
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（3）根据中国证监会有关规范性文件要求，结合企业实际情况，2014 年 6 月 27 日，公司 2014
年第四次临时股东大会审议通过《关于变更履行涉及新余市新澳矿业有限公司承诺事项的议案》，
方大集团承诺变更为 2017 年 6 月 30 日前办理完毕新余市新澳矿业有限公司注销手续。
截止披露日，辽宁方大集团实业有限公司正在履行承诺。
（4）根据中国证监会有关规范性文件要求，结合企业实际情况，2014 年 6 月 27 日，公司 2014
年第四次临时股东大会审议通过《关于变更履行涉及萍钢公司（含中创矿业）承诺暨股权托管的
议案》，方大集团及控股股东江西方大钢铁集团有限公司变更承诺，将所持江西萍钢实业股份有
限公司（含新余市中创矿业有限公司）股份托管给公司，公司已于 2014 年 7 月签订相关托管协议。
截止披露日，辽宁方大集团实业有限公司、江西方大钢铁集团有限公司正在履行承诺。
（5）根据中国证监会有关规范性文件要求，结合企业实际情况，2014 年 6 月 27 日，公司 2014
年第四次临时股东大会审议通过《关于变更履行涉及沈阳炼焦煤气有限公司承诺暨股权托管的议
案》，方大集团变更承诺，将持有的沈阳炼焦煤气有限公司 100%股权托管给公司，公司已于 2014
年 7 月签订相关托管协议。
截止披露日，辽宁方大集团实业有限公司正在履行承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 方大特钢科技股份有限公司
法定代表人 钟崇武
日期 2016.10.24
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三、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:方大特钢科技股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,165,600,220.16 1,762,977,634.22
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 1,199,000.00 1,371,000.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,132,340,125.67 1,499,728,055.70
应收账款 327,533,703.58 253,518,549.22
预付款项 144,860,929.23 63,045,507.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 32,056,627.62 31,316,248.54
买入返售金融资产
存货 969,082,121.94 1,012,948,830.23
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,635,058.88 28,853,778.73
流动资产合计 3,782,307,787.08 4,653,759,604.14
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 159,011,807.08 166,448,206.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,630,708.78 40,315,468.29
投资性房地产
固定资产 2,441,879,030.87 2,623,877,459.40
在建工程 61,788,065.80 119,278,688.37
工程物资
固定资产清理
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生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,207,653,200.38 1,229,571,651.95
开发支出
商誉 747,023.41 747,023.41
长期待摊费用 301,345,731.86 343,262,020.05
递延所得税资产 139,840,102.11 125,590,159.17
其他非流动资产 2,841,966.15 2,878,617.15
非流动资产合计 4,351,737,636.44 4,651,969,294.09
资产总计 8,134,045,423.52 9,305,728,898.23
流动负债：
短期借款 1,857,183,721.62 2,807,717,034.70
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 993,289,243.91 2,065,795,996.54
应付账款 988,281,521.17 948,015,903.60
预收款项 424,118,034.68 221,835,146.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 157,470,196.52 81,940,265.61
应交税费 420,505,125.12 359,549,422.52
应付利息 5,063,939.34 2,988,876.91
应付股利 59,468,460.43 46,626,947.00
其他应付款 403,640,074.40 399,069,742.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,309,020,317.19 6,933,539,336.08
非流动负债：
长期借款 34,000,000.00 35,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
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长期应付职工薪酬
专项应付款 2,180,795.03 2,869,228.07
预计负债
递延收益 69,030,890.22 66,054,829.11
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 105,211,685.25 103,924,057.18
负债合计 5,414,232,002.44 7,037,463,393.26
所有者权益
股本 1,326,092,985.00 1,326,092,985.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 46,251,766.57 46,251,766.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备 36,656,914.50 36,765,498.77
盈余公积 336,811,750.11 336,811,750.11
一般风险准备
未分配利润 701,331,670.84 270,234,124.240
归属于母公司所有者权益合计 2,447,145,087.02 2,016,156,124.69
少数股东权益 272,668,334.06 252,109,380.2800
所有者权益合计 2,719,813,421.08 2,268,265,504.97
负债和所有者权益总计 8,134,045,423.52 9,305,728,898.23
法定代表人：钟崇武 主管会计工作负责人：谭兆春 会计机构负责人：陈舒
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:方大特钢科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 910,880,292.50 1,486,760,314.35
以公允价值计量且其变动计入当期损 1,199,000.00 1,371,000.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 965,169,870.48 706,485,448.98
应收账款 72,248,555.36 8,002,291.38
预付款项 32,116,267.26 17,163,045.37
应收利息 0.00 0.00
应收股利 102,403,537.80 102,403,537.80
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2016 年第三季度报告
其他应收款 200,937,449.15 187,093,581.62
存货 717,327,411.58 660,565,738.55
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 3,605,027.16
流动资产合计 3,002,282,384.13 3,173,449,985.21
非流动资产：
可供出售金融资产 157,011,807.08 164,448,206.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,897,189,326.82 1,928,603,626.33
投资性房地产
固定资产 1,963,466,108.83 2,098,365,824.44
在建工程 12,896,197.94 72,229,236.67
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 363,200,175.35 370,308,589.79
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,471,423.89 9,538,643.26
递延所得税资产 71,664,344.84 58,138,868.35
其他非流动资产
非流动资产合计 4,473,899,384.75 4,701,632,995.14
资产总计 7,476,181,768.88 7,875,082,980.35
流动负债：
短期借款 1,362,118,058.26 1,636,284,028.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 959,454,384.87 1,971,952,565.10
应付账款 1,118,919,635.63 1,035,561,609.37
预收款项 519,819,858.22 313,025,498.50
应付职工薪酬 145,500,626.63 67,584,084.82
应交税费 347,550,496.43 293,829,978.48
应付利息 4,969,378.12 2,415,998.41
应付股利 15,442,405.70 0.00
其他应付款 641,824,856.79 582,291,031.46
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
13 / 20
2016 年第三季度报告
流动负债合计 5,115,599,700.65 5,902,944,794.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,412,501.67 8,937,516.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,412,501.67 8,937,516.67
负债合计 5,128,012,202.32 5,911,882,310.81
所有者权益：
股本 1,326,092,985.00 1,326,092,985.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 96,847,532.56 96,847,532.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 367,115,823.92 367,115,823.92
未分配利润 558,113,225.08 173,144,328.06
所有者权益合计 2,348,169,566.56 1,963,200,669.54
负债和所有者权益总计 7,476,181,768.88 7,875,082,980.35
法定代表人：钟崇武 主管会计工作负责人：谭兆春 会计机构负责人：陈舒
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：方大特钢科技股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收入 2,242,633,675.49 2,050,144,050.30 6,035,171,484.82 6,314,293,157.74
其中：营业收入 2,242,633,675.49 2,050,144,050.30 6,035,171,484.82 6,314,293,157.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣
14 / 20
2016 年第三季度报告
金收入
二、营业总成本 1,980,307,265.54 2,030,969,924.54 5,430,525,295.54 6,088,144,475.22
其中：营业成本 1,769,456,815.27 1,875,030,964.66 4,832,711,671.39 5,526,151,178.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及 14,728,028.67 9,267,032.84 43,006,861.83 32,951,026.45
附加
销售费用 25,508,706.69 26,738,692.28 71,846,034.08 68,088,923.64
管理费用 148,158,577.68 101,399,640.43 415,423,420.13 347,377,243.23
财务费用 22,877,954.70 20,257,435.75 66,751,132.73 112,153,145.51
资产减值损 -422,817.47 -1,723,841.42 786,175.38 1,422,957.49
失
加：公允价值变 -181,000.00 -642,000.00 -172,000.00 17,000.00
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益 3,222,121.52 2,171,188.40 9,566,203.01 9,137,178.13
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 444,081.49 1,003,573.56
营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏 265,367,531.47 20,703,314.16 614,040,392.29 235,302,860.65
损以“－”号填列）
加：营业外收入 9,080,347.80 17,715,158.43 21,597,637.42 32,478,959.79
其中：非流 9,693.84 656,114.65
动资产处置利得
减：营业外支出 1,432,090.64 3,363,102.39 6,848,882.91 17,896,116.80
其中：非流 5,653.32 441,699.12
动资产处置损失
四、利润总额（亏 273,015,788.63 35,055,370.20 628,789,146.80 249,885,703.64
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 60,393,192.17 21,584,431.41 145,092,212.68 84,776,152.51
五、净利润（净亏 212,622,596.46 13,470,938.79 483,696,934.12 165,109,551.13
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2016 年第三季度报告
损以“－”号填
列）
归属于母公司所 204,069,885.36 13,365,424.80 462,923,776.54 160,030,665.47
有者的净利润
少数股东损益 8,552,711.10 105,513.99 20,773,157.58 5,078,885.66
六、其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 212,622,596.46 13,470,938.79 483,696,934.12 165,109,551.13
归属于母公司所 204,069,885.36 13,365,424.80 462,923,776.54 160,030,665.47
有者的综合收益总
额
归属于少数股东 8,552,711.10 105,513.99 20,773,157.58 5,078,885.66
的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股 0.154 0.010 0.349 0.121
收益(元/股)
（二）稀释每股 0.154 0.010 0.349 0.121
收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：钟崇武 主管会计工作负责人：谭兆春 会计机构负责人：陈舒
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：方大特钢科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 2,021,204,831.65 1,781,569,069.68 5,467,629,604.91 5,718,580,980.57
减：营业成本 1,691,533,606.84 1,707,640,656.97 4,614,459,294.99 5,234,440,227.82
营业税金及 10,505,226.96 6,559,104.03 33,121,386.09 24,944,194.04
附加
销售费用 5,747,791.51 5,197,654.30 16,634,651.37 13,595,380.04
管理费用 84,526,295.36 38,982,535.12 223,567,247.84 149,343,954.83
财务费用 18,679,537.62 15,980,606.06 39,427,726.38 60,611,501.31
资产减值损 2,410,039.35 4,131,981.47
失
加：公允价值变 -181,000.00 -642,000.00 -172,000.00 17,000.00
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益 3,222,121.52 2,171,188.40 -6,163,336.99 9,137,178.13
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2016 年第三季度报告
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 444,081.49 1,003,573.56
营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏 213,253,494.88 8,737,701.60 531,673,921.90 240,667,919.19
损以“－”号填列）
加：营业外收入 3,076,972.13 12,279,882.84 12,248,531.44 21,225,611.64
其中：非流 9,693.84 94,250.20
动资产处置利得
减：营业外支出 1,201,173.32 1,262,903.25 6,214,277.46 10,659,487.02
其中：非流 5,653.32 378,314.17
动资产处置损失
三、利润总额（亏 215,129,293.69 19,754,681.19 537,708,175.88 251,234,043.81
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费 53,243,950.50 1,465,433.46 120,913,048.92 54,473,187.03
用
四、净利润（净亏 161,885,343.19 18,289,247.73 416,795,126.96 196,760,856.78
损以“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
六、综合收益总额 161,885,343.19 18,289,247.73 416,795,126.96 196,760,856.78
七、每股收益：
（一）基本每 0.122 0.014 0.314 0.148
股收益(元/股)
（二）稀释每 0.122 0.014 0.314 0.148
股收益(元/股)
法定代表人：钟崇武 主管会计工作负责人：谭兆春 会计机构负责人：陈舒
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：方大特钢科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,833,429,248.80 5,134,589,222.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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2016 年第三季度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,504,890.93 6,963,057.50
收到其他与经营活动有关的现金 194,924,535.95 429,237,074.85
经营活动现金流入小计 5,033,858,675.68 5,570,789,354.61
购买商品、接受劳务支付的现金 2,803,466,781.89 3,344,575,794.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 574,442,217.95 691,891,247.62
支付的各项税费 502,185,443.40 433,322,898.85
支付其他与经营活动有关的现金 274,316,515.94 202,260,570.78
经营活动现金流出小计 4,154,410,959.18 4,672,050,511.74
经营活动产生的现金流量净额 879,447,716.50 898,738,842.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,436,399.22 150,000.00
取得投资收益收到的现金 13,250,962.52 9,724,973.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资 280,000.00 819,774.75
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,967,361.74 10,694,748.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资 35,097,383.75 36,876,515.28
产支付的现金
投资支付的现金 1,050,000.00 20,213,015.13
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 125,378.51
投资活动现金流出小计 36,272,762.26 57,089,530.41
投资活动产生的现金流量净额 -15,305,400.52 -46,394,782.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
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2016 年第三季度报告
现金
取得借款收到的现金 1,684,030,643.41 2,811,431,040.83
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 221,589,834.06
筹资活动现金流入小计 1,905,620,477.47 2,811,431,040.83
偿还债务支付的现金 2,635,563,956.49 2,573,384,747.95
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,288,478.29 1,163,502,016.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 344,000,000.00
筹资活动现金流出小计 3,059,852,434.78 3,736,886,764.89
筹资活动产生的现金流量净额 -1,154,231,957.31 -925,455,724.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,829,398.62 -1,830,792.11
五、现金及现金等价物净增加额 -293,919,039.95 -74,942,455.39
加：期初现金及现金等价物余额 1,242,613,600.11 1,117,885,286.98
六、期末现金及现金等价物余额 948,694,560.16 1,042,942,831.59
法定代表人：钟崇武 主管会计工作负责人：谭兆春 会计机构负责人：陈舒
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：方大特钢科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,148,878,946.31 4,478,040,494.66
收到的税费返还 5,296,434.19 6,963,057.50
收到其他与经营活动有关的现金 868,642,837.72 1,226,612,273.82
经营活动现金流入小计 5,022,818,218.22 5,711,615,825.98
购买商品、接受劳务支付的现金 2,466,448,765.49 2,788,535,093.28
支付给职工以及为职工支付的现金 448,723,619.51 563,397,741.50
支付的各项税费 375,774,598.08 329,186,357.64
支付其他与经营活动有关的现金 610,218,402.52 382,159,411.90
经营活动现金流出小计 3,901,165,385.60 4,063,278,604.32
经营活动产生的现金流量净额 1,121,652,832.62 1,648,337,221.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,436,399.22
取得投资收益收到的现金 13,250,962.52 9,724,973.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,292.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
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2016 年第三季度报告
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,687,361.74 9,726,265.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资 8,127,492.05 24,621,503.19
产支付的现金
投资支付的现金 1,050,000.00 41,213,015.13
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,177,492.05 65,834,518.32
投资活动产生的现金流量净额 11,509,869.69 -56,108,252.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 896,178,058.26 1,490,670,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 221,589,834.06
筹资活动现金流入小计 1,117,767,892.32 1,490,670,000.00
偿还债务支付的现金 1,170,344,028.00 2,041,870,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,897,239.81 1,113,412,884.07
支付其他与筹资活动有关的现金 1,309,220,988.49
筹资活动现金流出小计 2,549,462,256.30 3,155,282,884.07
筹资活动产生的现金流量净额 -1,431,694,363.98 -1,664,612,884.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 531,639.82 2,218,885.38
五、现金及现金等价物净增加额 -298,000,021.85 -70,165,029.78
加：期初现金及现金等价物余额 1,002,310,214.35 906,594,274.98
六、期末现金及现金等价物余额 704,310,192.50 836,429,245.20
法定代表人：钟崇武 主管会计工作负责人：谭兆春 会计机构负责人：陈舒
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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