关于方大特钢科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：方大特钢科技股份有限公司
审计单位：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：022-88238268
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附表 1：方大特钢科技股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表
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附表 1
方大特钢科技股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币 万元
占用方与 上市公
2021 年期初 2021 年度占用累 占用
非经营性 资金占用方 上市公司 司核算 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还 占用
占用资金余 计发生金额(不含 2021 年期末占用资金余额 形成
资金占用 名称 的关联关 的会计 利息(如有) 累计发生金额 性质
额 利息) 原因
系 科目
非经
营性
现控股股
占用
东及其他
非经
关联方
营性
占用
小计 / / / / /
非经
营性
前控股股
占用
东及其他
非经
关联方
营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公
往来方与 2021 年期初 2021 年度往来累 往来
其他关联 资金往来方 司核算 2021 年度往来资金的 2021 年度偿还 往来
上市公司 往来资金余 计发生金额（不 2021 年期末往来资金余额 形成
资金往来 名称 的会计 利息（如有） 累计发生金额 性质
的关系 额 含利息） 原因
科目
大股东及 江西方大钢 经营
其 他 应 托 管
其附属企 铁集团有限 控股股东 1,299.99 2,520.19 1,970.68 1,849.50 性往
收款 费
业 公司 来
非经
上市公司 营性
的子公司 往来
及其附属 非经
企业 营性
往来
7
非经
营性
关联自然 往来
人 非经
营性
往来
同一控
非经
江西海鸥贸 制人下 其他应 托管
37.28 40.16 37.45 39.99 营性
易有限公司 属子公 收款 费 往来
司
同一控
非经
江西世方实 制人下 其他应 - 托管
10.00 10.00 营性
业有限公司 属子公 收款 费 往来
司
同一控
非经
江西锦方工 制人下 其他应 托管
56.13 61.50 55.95 61.69 营性
贸有限公司 属子公 收款 费 往来
司
同一控
其他关联 宁波保税区 非经
制人下 其他应 托管
方及其附 方大钢铁贸 57.96 26.42 58.00 26.37 营性
属企业
属子公 收款 费 往来
易有限公司
司
同一控
非经
达州赣兴商 制人下 其他应
0.40 0.40 交易 营性
贸有限公司 属子公 收款 往来
司
同一控
非经
新余中创矿 制人下 应收账
15.00 15.00 交易 营性
业有限公司 属子公 款 往来
司
同一控
新余市方胜 非经
制人下 应收账
矿业有限公 11.05 11.05 交易 营性
属子公 款 往来
司
司
8
同一控
萍乡萍钢安 非经
制人下 应收账
源钢铁有限 24.87 13.56 36.48 1.95 交易 营性
属子公 款 往来
公司
司
同一控
上海沪旭投 非经
制人下 应收账
资管理有限 9.88 1.80 8.08 交易 营性
属子公 款 往来
公司
司
同一控
上海方大投 非经
制人下 应收账
资管理有限 0.61 0.61 交易 营性
属子公 款 往来
责任公司
司
同一控
非经
北方重工集 制人下 应收账 -
2.10 2.10 4.20 交易 营性
团有限公司 属子公 款 往来
司
同一控
非经
九江萍钢钢 制人下 应收账
0.62 0.62 交易 营性
铁有限公司 属子公 款 往来
司
同一控
非经
九江萍钢钢 制人下 预付账 -
1.23 0.89 2.12 交易 营性
铁有限公司 属子公 款 往来
司
同一控
非经
北方重工集 制人下 预付账
254.85 6.39 158.08 103.15 交易 营性
团有限公司 属子公 款 往来
司
天津百货商 同一控
非经
务贸易总公 制人下 预付账 -
74.81 7.29 82.10 交易 营性
司梦幻分公 属子公 款 往来
司 司
沈阳方迪置 同一控 预付账 非经
6.20 75.00 69.33 11.87 交易
业有限公司 制人下 款 营性
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浑南分公司 属子公 往来
司
同一控
甘肃本聚手 非经
制人下 应收账
工艺开发有 48.00 39.22 8.78 交易 营性
属子公 款 往来
限公司
司
总计 / / / 1,862.99 2,801.50 - 2,525.41 2,139.08 / /
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