2016 年第三季度报告 公司代码:600513 公司简称:联环药业 江苏联环药业股份有限公司 2016 年第三季度报告 1 / 20 2016 年第三季度报告 目录 一、 重要提示.................................................................. 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3 三、 重要事项.................................................................. 5 四、 附录..................................................................... 10 2 / 20 2016 年第三季度报告 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人姚兴田、主管会计工作负责人姚兴田及会计机构负责人(会计主管人员)王爱新 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本报告期末比上年度 本报告期末 上年度末 末增减(%) 总资产 1,033,800,434.88 1,000,536,641.86 3.32 归属于上市公司股东的净资产 809,723,215.55 774,149,287.40 4.60 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) (1-9 月) (1-9 月) 经营活动产生的现金流量净额 49,490,511.44 49,406,057.08 0.17 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 (1-9 月) (1-9 月) (%) 营业收入 469,739,093.54 496,915,693.64 -5.47 归属于上市公司股东的净利润 45,708,470.25 37,798,772.68 20.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性 44,803,435.13 36,438,535.68 22.96 损益的净利润 加权平均净资产收益率(%) 5.74 6.08 减少 0.34 个百分点 基本每股收益(元/股) 0.21 0.17 23.53 非经常性损益项目和金额 3 / 20 2016 年第三季度报告 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期金额 年初至报告期 说明 项目 (7-9 月) 末金额(1-9 月) 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 1,059,558.97 1,275,558.97 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金 4,410.00 -3,600.00 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,235.02 所得税影响额 -158,933.85 -203,867.87 少数股东权益影响额(税后) 5,069.44 合计 905,035.12 1,030,925.52 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 股东总数(户) 21,226 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质 (全称) 量 件股份数量 股份状态 数量 江苏联环药业集团有限公司 81,437,319 37.09 0 无 0 国有法人 泰达宏利基金-浦发银行-国盈 5,800,050 2.64 0 0 未知 无 泰达宏利策略资产管理计划 国药集团药业股份有限公司 3,925,065 1.79 0 0 境内非国有 无 法人 北信瑞丰基金-工商银行-北信 3,749,209 1.71 0 0 未知 无 瑞丰基金丰盈 9 号资产管理计划 交通银行股份有限公司-长信量 3,443,279 1.57 0 0 未知 无 化先锋混合型证券投资基金 华宝信托有限责任公司 2,548,780 1.16 0 无 0 未知 淮海天玺投资管理有限公司 2,499,999 1.14 0 无 0 未知 中国建设银行股份有限公司-华 1,600,538 0.73 0 0 未知 宝兴业事件驱动混合型证券投资 无 基金 刘红 1,269,606 0.58 0 无 0 境内自然人 中国工商银行股份有限公司-北 1,200,000 0.55 0 0 未知 信瑞丰健康生活主题灵活配置混 无 合型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量 流通股的数量 种类 数量 4 / 20 2016 年第三季度报告 江苏联环药业集团有限公司 81,437,319 人民币普通股 81,437,319 泰达宏利基金-浦发银行-国盈泰达宏利策略资产管理计划 5,800,050 人民币普通股 5,800,050 国药集团药业股份有限公司 3,925,065 人民币普通股 3,925,065 北信瑞丰基金-工商银行-北信瑞丰基金丰盈 9 号资产管理 3,749,209 3,749,209 人民币普通股 计划 交通银行股份有限公司-长信量化先锋混合型证券投资基金 3,443,279 人民币普通股 3,443,279 华宝信托有限责任公司 2,548,780 人民币普通股 2,548,780 淮海天玺投资管理有限公司 2,499,999 人民币普通股 2,499,999 中国建设银行股份有限公司-华宝兴业事件驱动混合型证券 1,600,538 1,600,538 人民币普通股 投资基金 刘红 1,269,606 人民币普通股 1,269,606 中国工商银行股份有限公司-北信瑞丰健康生活主题灵活配 1,200,000 1,200,000 人民币普通股 置混合型证券投资基金 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东江苏联环药业集团有限公司与其 他股东无关联关系;公司未知其他股东之间是否存 在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》及《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减幅度% 原因 报告期内预付的工程款较 预付款项 40,013,356.01 11,719,658.33 28,293,697.68 241.42% 年初增加 报告期内公司再融资项目 在建工程 14,133,295.08 2,091,159.94 12,042,135.14 575.86% 建设较年初增加 其他非流 55,663,834.50 37,161,601.40 18,502,233.10 49.79% 报告期内预付搬迁土地款 动资产 预收款项 6,964,667.99 11,394,796.50 -4,430,128.51 -38.88% 报告期内预收款项减少 5 / 20 2016 年第三季度报告 应付职工 报告期内公司考核奖金未 7,629,238.59 3,465,994.13 4,163,244.46 120.12% 薪酬 发放 其他流动 报告期内公司部分销售费 2,179,011.69 8,034,141.98 -5,855,130.29 -72.88% 负债 用已结账 报告期内公司实施了资本 股本 219,581,746.00 168,909,035.00 50,672,711.00 30.00% 公积转增股本 利润表项 期末余额 上年同期数 增减额 增减幅度% 原因 目 报告期内募集资金定期存 财务费用 -5,484,001.46 3,912,904.81 -9,396,906.27 -240.15% 款结息 资产减值 2,041,005.35 3,141,649.57 -1,100,644.22 -35.03% 报告期内公司回款较好 损失 公允价值 报告期内公司持有的股票 -3,600.00 -23,232.10 19,632.10 -84.50% 变动收益 价格发生波动 报告期内联营企业和合营 投资收益 1,173,883.39 4,494,343.70 -3,320,460.31 -73.88% 企业的投资收益较上年同 期减少 营业外收 报告期内公司收到的政府 1,275,558.97 2,005,000.00 -729,441.03 -36.38% 入 补助较上年同期下降 报告期内根据苏财综 营业外支 42,235.02 398,570.41 -356,335.39 -89.40% (2016)22 号文暂停征收 出 防洪保安资金 现金流量 本期金额 上期金额 增减额 增减幅度% 原因 表项目 筹资活动 产生的现 公司上年同期完成非公开 -13,614,653.89 275,803,875.65 -289,418,529.54 -104.94% 金流量净 发行股票募集资金。 额 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况 √适用 □不适用 承 承 是 是 如未 如未 承诺时 诺 诺 否 否 能及 能及 承诺方 承诺内容 间及期 背 类 有 及 时履 时履 限 景 型 履 时 行应 行应 6 / 20 2016 年第三季度报告 行 严 说明 说明 期 格 未完 下一 限 履 成履 步计 行 行的 划 具体 原因 与 股 江苏联 本次交易中以资产认购而取得的联环药业股份,自证券 2013 年 是 是 重 份 环药业 变更登记完成之日(2013 年 6 月 20 日)起 36 个月内不 6 月 20 大 限 集团有 进行转让或委托他人管理其认购的联环药业股份,之后 日-2016 资 售 限公司 按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。 年6月 产 20 日 重 解 江苏联 在本次重大资产重组完成后,联环集团作为联环药业控 否 是 组 决 环药业 股股东期间,联环集团不会在中国境内或境外,以任何 相 同 集团有 方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另 关 业 限公司 一公司或企业的股份及其它权益)直接或间接从事与联 的 竞 环药业及其子公司相同或相似的业务。 承 争 诺 解 江苏联 联环集团及其控制的其他企业不会利用联环集团拥有的 否 是 决 环药业 联环药业控股股东权利操纵、指示联环药业或者联环药 关 集团有 业的董事、监事、高级管理人员,使得联环药业以不公 联 限公司 平的条件,提供或者接受资金、商品、服务或者其他资 交 产,或从事任何损害联环药业及其中小股东利益的行为。 易 其 江苏联 (1)保证人员独立①联环集团保证联环药业的总经理、 否 是 他 环药业 副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不 集团有 在联环集团及其控制的其他企业中担任除董事、监事以 限公司 外的其他职务,且不在联环集团及其控制的其他企业领 薪;保证联环药业的财务人员不在联环集团及其控制的 其他企业中兼职、领薪;②联环集团保证联环药业拥有 完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系,且该等体系 完全独立于联环集团及其控制的其他企业。(2)保证资 产独立完整①联环集团保证联环药业具备与生产经营有 关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与 生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、 非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购 和产品销售系统;②联环集团保证联环药业具有独立完 整的资产,且资产全部处于联环药业的控制之下,并为 联环药业独立拥有和运营;③联环集团保证联环集团及 其控制的其他企业不以任何方式违规占有联环药业的资 金、资产;不以联环药业的资产为承诺人及其控制的其 他企业的债务提供担保。(3)保证财务独立①联环集团 保证联环药业建立独立的财务部门和独立的财务核算体 系;②联环集团保证联环药业具有规范、独立的财务会 计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;③联环集 7 / 20 2016 年第三季度报告 团保证联环药业独立在银行开户,不与联环集团及其控 制的其他企业共用一个银行账户;④联环集团保证联环 药业能够作出独立的财务决策,承诺不违法干预联环药 业的资金使用调度;⑤联环集团保证不干涉联环药业依 法独立纳税。(4)保证机构独立①联环集团保证联环药 业建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的 组织机构。②联环集团保证联环药业内部经营管理机构 依照法律、法规和公司章程独立行使职权。③联环集团 保证承诺人及其控制的其他企业与联环药业之间不产生 机构混同的情形。(5)保证业务独立①联环集团保证联 环药业的业务独立于承诺人及其控制的其他企业。 ② 联环集团保证联环药业拥有独立开展经营活动的资 产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经 营的能力。③联环集团保证除行使股东权利之外,不干 涉联环药业的业务活动。 其 江苏联 本公司将严格按照《中华人民共和国公司法》等相关法 否 是 他 环药业 律法规、规范性文件以及《江苏联环药业股份有限公司 集团有 章程》的规定,依法行使股东权利,严格履行股东义务, 限公司 不会利用控股股东的身份要求联环药业或其控制的其他 企业以下列方式将资金直接或间接地提供给本公司及本 公司控制的其他企业使用:(1)有偿或无偿地拆借联环 药业或其控制的其他企业的资金给本公司或本公司控制 的其他企业使用;(2)通过银行或非银行金融机构向本 公司或本公司控制的其他企业提供委托贷款;(3)委托 本公司或本公司控制的其他企业进行投资活动;(4)为 本公司或本公司控制的其他企业开具没有真实交易背景 的商业承兑汇票;(5)代本公司或本公司控制的其他企 业偿还债务; (6)通过其他方式直接或间接占用联环 药业或其控制的其他企业的资金。本公司将严格履行上 述承诺,并将督促本公司控制的其他企业同样严格履行 上述承诺。如本公司或本公司控制的其他企业违反本承 诺给联环药业或其控制的其他企业造成损失,本公司将 赔偿联环药业或其控制的其他企业的全部损失。 其 股 江苏联 联环集团于 2015 年 8 月 26 日通过定向资产管理的方式 2015 年 是 是 他 份 环药业 增持本公司股份 170,902 股,占公司总股本的 0.1%。本 8 月 26 承 限 集团有 次增持完成后六个月内不减持本次增持的公司股份。 日 诺 售 限公司 —2016 年2月 26 日 8 / 20 2016 年第三季度报告 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 江苏联环药业股份有限公司 法定代表人 姚兴田 日期 2016-10-26 9 / 20 2016 年第三季度报告 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2016 年 9 月 30 日 编制单位:江苏联环药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 405,791,430.60 406,741,479.80 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 50,850.00 54,450.00 衍生金融资产 应收票据 53,875,907.13 52,337,786.98 应收账款 161,809,016.97 168,167,669.62 预付款项 40,013,356.01 11,719,658.33 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 21,428,132.09 29,260,981.52 买入返售金融资产 存货 50,923,929.24 51,371,056.33 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 154,411.07 156,273.31 流动资产合计 734,047,033.11 719,809,355.89 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 43,607,614.61 42,433,731.22 投资性房地产 固定资产 171,870,088.94 183,956,139.59 在建工程 14,133,295.08 2,091,159.94 工程物资 10 / 20 2016 年第三季度报告 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,150,795.99 9,052,542.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,327,772.65 6,032,110.83 其他非流动资产 55,663,834.50 37,161,601.40 非流动资产合计 299,753,401.77 280,727,285.97 资产总计 1,033,800,434.88 1,000,536,641.86 流动负债: 短期借款 95,500,000.00 95,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 4,860,876.00 应付账款 55,095,070.15 71,407,206.82 预收款项 6,964,667.99 11,394,796.50 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,629,238.59 3,465,994.13 应交税费 14,258,791.25 15,914,047.78 应付利息 376,914.69 225,194.32 应付股利 116,400.00 116,400.00 其他应付款 16,372,397.17 19,604,578.60 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,179,011.69 8,034,141.98 流动负债合计 203,353,367.53 225,662,360.13 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 11 / 20 2016 年第三季度报告 长期应付职工薪酬 专项应付款 20,000,000.00 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 20,000,000.00 负债合计 223,353,367.53 225,662,360.13 所有者权益 股本 219,581,746.00 168,909,035.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 323,373,562.66 374,046,273.66 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 32,770,020.71 32,770,020.71 一般风险准备 未分配利润 233,997,886.18 198,423,958.03 归属于母公司所有者权益合计 809,723,215.55 774,149,287.40 少数股东权益 723,851.80 724,994.33 所有者权益合计 810,447,067.35 774,874,281.73 负债和所有者权益总计 1,033,800,434.88 1,000,536,641.86 法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新 母公司资产负债表 2016 年 9 月 30 日 编制单位:江苏联环药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 290,223,282.25 289,373,615.90 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 50,850.00 54,450.00 衍生金融资产 应收票据 52,812,695.13 45,850,525.79 应收账款 113,126,074.15 95,171,450.81 预付款项 15,121,095.01 3,412,829.17 应收利息 应收股利 12 / 20 2016 年第三季度报告 其他应收款 27,527,432.97 30,263,545.93 存货 32,207,861.75 33,680,772.02 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 24,501.94 90,966.75 流动资产合计 531,093,793.20 497,898,156.37 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 200,007,321.10 198,833,437.71 投资性房地产 固定资产 110,049,956.25 116,571,123.53 在建工程 11,423,291.89 1,339,420.22 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,119,527.40 4,021,274.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,857,382.81 2,561,720.99 其他非流动资产 55,663,834.50 37,087,110.40 非流动资产合计 383,121,313.95 360,414,087.25 资产总计 914,215,107.15 858,312,243.62 流动负债: 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 4,860,876.00 应付账款 4,247,380.56 7,114,281.72 预收款项 4,616,715.49 3,722,220.66 应付职工薪酬 4,781,571.82 907,311.77 应交税费 10,179,285.36 7,045,536.58 应付利息 105,000.00 139,139.73 应付股利 116,400.00 116,400.00 其他应付款 55,408,878.61 52,991,715.39 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,100,000.00 1,100,000.00 流动负债合计 115,416,107.84 103,136,605.85 13 / 20 2016 年第三季度报告 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 20,000,000.00 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 20,000,000.00 负债合计 135,416,107.84 103,136,605.85 所有者权益: 股本 219,581,746.00 168,909,035.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 310,142,711.63 360,815,422.63 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 32,770,020.71 32,770,020.71 未分配利润 216,304,520.97 192,681,159.43 所有者权益合计 778,798,999.31 755,175,637.77 负债和所有者权益总计 914,215,107.15 858,312,243.62 法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新 合并利润表 2016 年 1—9 月 编制单位:江苏联环药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期 上年年初至报告 本期金额 上期金额 项目 期末金额 (1-9 期期末金额(1-9 (7-9 月) (7-9 月) 月) 月) 一、营业总收入 158,910,596.55 168,594,606.38 469,739,093.54 496,915,693.64 其中:营业收入 158,910,596.55 168,594,606.38 469,739,093.54 496,915,693.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 14 / 20 2016 年第三季度报告 二、营业总成本 140,175,048.18 155,329,009.22 416,655,386.03 457,463,445.81 其中:营业成本 63,616,962.69 78,163,218.36 209,944,425.72 228,574,978.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,296,676.79 2,261,655.01 6,241,476.38 6,584,103.48 销售费用 54,907,895.90 58,108,279.77 147,842,075.86 167,154,634.55 管理费用 18,000,915.65 15,195,766.81 56,070,404.18 48,095,174.69 财务费用 996,353.90 1,216,652.43 -5,484,001.46 3,912,904.81 资产减值损失 356,243.25 383,436.84 2,041,005.35 3,141,649.57 加:公允价值变动收益(损失以“-”号 4,410.00 -20,391.68 -3,600.00 -23,232.10 填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 85,220.96 1,680,329.31 1,173,883.39 4,494,343.70 其中:对联营企业和合营企业的投资 85,220.96 1,680,329.31 1,173,883.39 4,465,717.33 收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18,825,179.33 14,925,534.79 54,253,990.90 43,923,359.43 加:营业外收入 1,059,558.97 2,005,000.00 1,275,558.97 2,005,000.00 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出 176,637.96 42,235.02 398,570.41 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 19,884,738.30 16,753,896.83 55,487,314.85 45,529,789.02 减:所得税费用 3,556,132.03 2,754,314.57 9,779,987.13 7,737,601.77 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 16,328,606.27 13,999,582.26 45,707,327.72 37,792,187.25 归属于母公司所有者的净利润 16,334,959.14 13,997,847.03 45,708,470.25 37,798,772.68 少数股东损益 -6,352.87 1,735.23 -1,142.53 -6,585.43 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 15 / 20 2016 年第三季度报告 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 16,329,748.80 13,999,582.26 45,708,470.25 37,792,187.25 归属于母公司所有者的综合收益总额 16,336,101.67 13,997,847.03 45,709,612.78 37,798,772.68 归属于少数股东的综合收益总额 -6,352.87 1,735.23 -1,142.53 -6,585.43 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.07 0.08 0.21 0.17 (二)稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现 的净利润为: 0 元。 法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新 母公司利润表 2016 年 1—9 月 编制单位:江苏联环药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期期 上年年初至报告 本期金额 上期金额 项目 末金额 期期末金额 (7-9 月) (7-9 月) (1-9 月) (1-9 月) 一、营业收入 90,404,108.86 85,987,075.27 249,182,554.68 241,809,636.96 减:营业成本 18,907,742.95 22,176,350.97 55,128,281.33 60,628,944.16 营业税金及附加 1,745,424.97 1,653,234.65 4,675,914.57 4,511,705.78 销售费用 45,182,724.79 42,688,503.93 123,396,673.87 117,474,018.76 管理费用 10,460,774.84 8,596,466.64 32,507,929.04 26,453,341.88 财务费用 303,287.65 228,166.98 -6,077,267.36 699,687.17 资产减值损失 607,525.85 678,855.12 2,214,887.72 2,408,391.46 加:公允价值变动收益(损失以 4,410.00 -20,391.68 -3,600.00 -23,232.10 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 85,220.96 1,680,329.31 1,173,883.39 4,491,225.65 填列) 其中:对联营企业和合营企 85,220.96 1,680,329.31 1,173,883.39 4,465,717.33 业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填 13,286,258.77 11,625,434.61 38,506,418.90 34,101,541.30 16 / 20 2016 年第三季度报告 列) 加:营业外收入 1,059,558.97 2,000,000.00 1,059,558.97 2,000,000.00 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出 142,600.12 14,927.89 260,608.63 其中:非流动资产处置损失 三、利润总额(亏损总额以“-” 14,345,817.74 13,482,834.49 39,551,049.98 35,840,932.67 号填列) 减:所得税费用 2,137,659.56 1,890,084.80 5,793,146.34 5,199,611.82 四、净利润(净亏损以“-”号填 12,208,158.18 11,592,749.69 33,757,903.64 30,641,320.85 列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 (二)以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部 分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 12,208,158.18 11,592,749.69 33,757,903.64 30,641,320.85 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新 合并现金流量表 2016 年 1—9 月 编制单位:江苏联环药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 17 / 20 2016 年第三季度报告 项目 年初至报告期期 上年年初至报 末金额 告期期末金额 (1-9 月) (1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 533,722,378.40 462,054,627.70 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 32,013,977.77 86,825,153.64 经营活动现金流入小计 565,736,356.17 548,879,781.34 购买商品、接受劳务支付的现金 211,149,032.35 143,091,088.75 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 43,092,819.61 38,954,990.30 支付的各项税费 65,211,292.11 65,050,964.10 支付其他与经营活动有关的现金 196,792,700.66 252,376,681.11 经营活动现金流出小计 516,245,844.73 499,473,724.26 经营活动产生的现金流量净额 49,490,511.44 49,406,057.08 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 59,398,900.22 取得投资收益收到的现金 810,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 60,208,900.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,375,949.07 29,939,591.94 投资支付的现金 59,187,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,460,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 41,375,949.07 92,586,591.94 18 / 20 2016 年第三季度报告 投资活动产生的现金流量净额 -41,375,949.07 -32,377,691.72 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 307,429,996.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 60,500,000.00 98,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 60,500,000.00 405,929,996.00 偿还债务支付的现金 60,500,000.00 111,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,614,653.89 18,626,120.35 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 74,114,653.89 130,126,120.35 筹资活动产生的现金流量净额 -13,614,653.89 275,803,875.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -310,833.68 -209,930.67 五、现金及现金等价物净增加额 -5,810,925.20 292,622,310.34 加:期初现金及现金等价物余额 406,741,479.80 105,425,559.50 六、期末现金及现金等价物余额 400,930,554.60 398,047,869.84 法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新 母公司现金流量表 2016 年 1—9 月 编制单位:江苏联环药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期 (1-9 月) 末金额(1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 266,868,184.79 242,057,475.89 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 28,141,977.85 82,100,000.00 经营活动现金流入小计 295,010,162.64 324,157,475.89 购买商品、接受劳务支付的现金 30,400,285.38 22,753,489.54 支付给职工以及为职工支付的现金 21,394,462.28 20,826,905.12 支付的各项税费 44,132,034.90 44,276,626.43 支付其他与经营活动有关的现金 162,120,321.23 201,844,368.05 经营活动现金流出小计 258,047,103.79 289,701,389.14 经营活动产生的现金流量净额 36,963,058.85 34,456,086.75 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 211,900.22 取得投资收益收到的现金 810,000.00 19 / 20 2016 年第三季度报告 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,021,900.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,819,440.33 29,939,591.94 投资支付的现金 59,187,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,460,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 29,819,440.33 92,586,591.94 投资活动产生的现金流量净额 -29,819,440.33 -91,564,691.72 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 307,429,996.00 取得借款收到的现金 10,000,000.00 40,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 347,429,996.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,154,828.17 15,177,861.83 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 21,154,828.17 55,177,861.83 筹资活动产生的现金流量净额 -11,154,828.17 292,252,134.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,011,209.65 235,143,529.20 加:期初现金及现金等价物余额 289,373,615.90 59,380,467.50 六、期末现金及现金等价物余额 285,362,406.25 294,523,996.70 法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新 4.2 审计报告 □适用 √不适用 20 / 20