贵州贵航汽车零部件股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、迟耀勇董事、温烨董事因公未能出席会议分别委托朱强华董事、王强董事代行其职责。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人迟耀勇、主管会计工作负责人谢敏勤及会计机构负责人（会计主管人员）王黎莉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：贵州贵航汽车零部件股份有限公司
公司法定中文名称缩写：贵航股份
公司英文名称：GUIZHOU GUIHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO.,LTD
公司英文名称缩写：GACO
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：贵航股份
公司A股代码：600523
3、公司注册地址：贵州省贵阳市小河区清水江路1号
公司办公地址：贵州省贵阳市小河区锦江路110号贵航大厦9层
邮政编码：550009
公司国际互联网网址：http://www.ghgf.com.cn
公司电子信箱：ghgf-zqb@china.com
4、公司法定代表人：迟耀勇
5、公司董事会秘书：陈秀
电话：0851-8317556
传真：0851-8317558
E-mail：ghgf-zqb@china.com
联系地址：贵州省贵阳市小河区锦江路110号贵航大厦9层
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 1,078,664,898.80 995,029,156.65 8.41
所有者权益（或股东权益） 492,774,455.70 473,671,734.05 4.03
每股净资产(元) 2.30 2.21 4.07
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 22,637,818.84 13,800,057.42 64.04
利润总额 24,209,008.71 13,181,375.03 83.66
净利润 19,102,721.65 8,171,072.48 133.78
扣除非经常性损益的净利润 16,490,924.81 8,789,754.87 87.62
基本每股收益(元) 0.09 0.04 125.00
稀释每股收益(元) 0.09 0.04 125.00
净资产收益率(%) 3.86 1.72 增加2.14个百分点
经营活动产生的现金流量净额 988,921.29 8,686,537.35 -88.62
每股经营活动产生的现金流量
0.005 0.04 -87.50
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
政府补贴 416,416.00
处置交易性金融资产收益 624,190.97
营业外收支净额 1,571,189.87
合计 2,611,796.84
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 24,892
前十名股东持股情况
持股
报告期 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 比例 持股总数
内增减 件股份数量 的股份数量
(%)
中国贵州航空工业（集团）有限
国有法人 48.19 103,118,804 0 103,118,804 -
责任公司
贵阳市国有资产投资管理公司 国有法人 8.39 17,950,566 0 17,950,566 -
黎睿咨 境内自然人 0.48 1,034,600 - 0 -
中国农业银行贵州省分行营业部 国有法人 0.31 670,500 0 670,500 -
境内非国有
贵阳新达机械厂 0.27 576,630 0 576,630 -
法人
陈坚 境内自然人 0.25 531,798 - 0 -
上海百联投资管理有限公司 国有法人 0.22 480,000 0 480,000 -
徐澜 境内自然人 0.16 350,000 - 0 -
林春生 境内自然人 0.16 332,600 - 0 -
王海林 境内自然人 0.14 300,000 - 0 -
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
黎睿咨 1,034,600 人民币普通股
陈坚 531,798 人民币普通股
徐澜 350,000 人民币普通股
林春生 332,600 人民币普通股
王海林 300,000 人民币普通股
毛华枫 292,200 人民币普通股
郝子法 291,001 人民币普通股
钟建 289,905 人民币普通股
唐久富 271,700 人民币普通股
云南云海轩商贸有限公司 260,900 人民币普通股
公司未知前十名无限售条件股东是否存在关联关系，也未知其他无限
上述股东关联关系或一致行动关系的说
售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
明
法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
有限售条 持有的有限 市交易情况
序
件股东名 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号
称 数量 交易时 交易股份数
间 量
中国贵州 贵航集团所持非流通股股份自获得上市流通权起，除为解
航空工业 2008 决大股东占用资金问题而进行的定向回购外，至少24个
1 (集团)有 103,118,804 年9月 10,699,350 月内不上市交易或者转让的承诺期满后，通过上海证券交
限责任公 14日 易所挂牌交易出售的股份数量占本公司股份总数的比例在
司 12个月内不超过5%。
自改革方案实施之日起，本公司持有的贵航股份原非流通
贵阳市国
2007 股股份在十二个月内不上市交易或者转让；十二个月后，
有资产投
2 17,950,566 年9月 10,699,350 通过证券交易所挂牌交易出售贵航股份的数量占该公司股
资管理公
14日 份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个
司
月内不超过百分之十。
2007 自改革方案实施之日起，本公司持有的贵航股份原非流通
贵阳新达
3 576,630 年9月 576,630 股股份在十二个月内不上市交易或者转让；
机械厂
14日
该部分非流通股股东所持股份需上市流通时，须向贵航集
上海百联 2007 团偿还代为垫付的股份（如期间贵航股份派发红股或转增
4 投资管理 480,000 年9月 412,800 股本，则该股份数额按送股或转增比例予以调整）及该等
有限公司 14日 股份所产生的一切收益并取得贵航集团的书面同意后，由
本公司向上证所提出该等股份的上市流通申请。
中国农业
2007
银行贵州
5 670,500 年9月 576,630
省分行营
14日
业部
中国航空 2007
6 工业供销 190,500 年9月 163,830
贵州公司 14日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实 际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2007年2月14日召开第三届董事会第六次会议，审议通过免去朱华斌董事会秘书职务，聘用陈秀任此职务。
2、2007年5月15日召开第三届董事会第十次(临时)会议，审议通过免去齐应刚先生总经理职务,聘朱强华先生任公司总经理；聘谢敏勤女士任公司副总经理、财务负责人（总会计师）。
3、2007年6月27日第二次临时股东大会，审议通过常怀忠辞去董事职务、齐应刚不再担任董事职务，增补孟建、朱强华任公司董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论和分析
报告期内公司通过市场开发、新品研制、提高质量、加强成本控制、加大改革力度等方式，对发展迅猛的主机厂加强跟踪，争取更大的配套份额；加大外贸市场开发力度，推动外贸出口带动战略；加快新品开发速度；进一步提高全员的质量意识，减少质量损失；加强内部管理，控制成本费用等一系列措施，公司的总体经营状况保持了平稳快速的增长。报告期内公司实现营业收入48,589.88万元，同比增长17.79%；营业利润2,263.78万元，同比增长64.04%；净利润（归属母公司所有者）1,903.25万元，同比增长132.92%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况 单位:元币种:人民币
毛利
营业成
营业收 率比 上年同
本比上
分行业或 毛利率 入比上 上年 营业收入上年 营业成本上年 期毛利
营业收入 营业成本 年同期
分产品 (%) 年同期 同期 同期 同期 率
增减
增减(%) 增减 （%）
(%)
(%)
汽车零部件 455,643,772.28 361,202,432.29 20.73 15.56 14.29 4.46 394,280,951.37 316,044,855.52 19.84
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额965.21万元。
2、主营业务分地区情况
单位:万元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 7,214.62 5.63
安徽 4,865.28 12.93
江苏 2,319.06 -41.33
北京 2,570.00 -26.00
吉林 4,051.71 21.07
江西 1,609.39 -29.92
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元币种:人民币
项目 报告期 上年同期 增减变动 变动百分比（%）
营业总收入 485,898,842.47 412,506,114.24 73,392,728.23 17.79
营业总成本 465,828,808.41 398,606,056.82 67,222,751.59 16.86
其中:销售费用 31,200,250.53 23,568,541.14 7,631,709.39 32.38
管理费用 34,258,183.00 33,472,218.53 785,964.47 2.35
财务费用 8,673,154.41 6,710,367.95 1,962,786.46 29.25
营业利润 22,637,818.84 13,800,057.42 8,837,761.42 64.04
利润总额 24,209,008.71 13,181,375.03 11,027,633.68 83.66
净利润 22,321,485.71 11,083,456.63 11,238,029.08 101.39
营业总收入增加的原因是：公司主要产品的产销量增加。
销售费用增加的原因是：销售收入的增加及运输费用和产品的“三包”损失。
财务费用增加的原因是：本公司的子公司上海红阳由于土地变性新增贷款，同时国家调整人民币贷款利率导致公司融资成本有所增加。
4、公司在经营中出现的问题与困难
①本公司是以汽车零部件为主要产品的生产企业，产品主要用于轿车、微型车，目前汽车消费市场竞争非常激烈，随着竞争的加剧，产品价格处于向下波动状况，给本公司的经济效益带来影响。
②经营场所距客户较远，物流成本大。主要生产企业处在贵阳地区，远离主要汽车制造厂和原材料供应商，这加大了公司的物流成本、售后服务成本。
③公司所经营的汽车密封条、散热器、电器开关等业务都是充分竞争的行业，都面临外资企业、民营企业、国有企业等各所有制多层次的竞争。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过首次发行募集资金33,054.12万元，已累计使用33,054.12万元，其中本年度已使用6,820.17万元。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
项目名称 招股说明书 是否 募集资金实际使
计划投资 变更 用
1 轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目 13,000 是 6,546.19
2 汽车电子开关产品技术改造 3,900 是 0
3 汽车密封条“双高一优”技术改造 4,469 是 3,550
4 中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造 3,990 否 3,531.81
5 汽车高能干式点火线圈技术改造 1,050 否 1,076.45
6 轿车空气滤清器滤芯技术改造 630 否 630
7 中高档轿车车门外密封条技术改造 3,760 是 0
8 研究开发技术中心改扩建项目 2,800 是 0
9 投资贵州贵航财务公司 5,000
10 投资贵州贵航汽车零部件销售公司 545
11 收购上海红阳密封件有限公司48%股权 4,267
12 投资苏州华昌机电有限公司 869
13 投资海口设立贵航股份红阳密封件生产基地项目 245.07
14 增资上海永红汽车零部件有限公司 2610
15 增资苏州华昌机电有限公司 598.78
16 补充企业经营流动资金 3,584.82
合计 33,599 33, 054.12
3、募集资金变更情况说明
（1）2004年4月20日，公司第二届董事会第五次会议审议通过《变更募集资金投向的议案》，公司独立董事对此发表了独立董事意见(详见2004年4月22日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》的《独立董事意见书》。)，并同意提交股东大会审议；其中牵涉关联交易的，表决时关联董事依法回避表决。
2004年4月28日，公司第二届监事会第三次会议审议通过该议案。
2004年5月25日，公司2003年年度股东大会审议通过该议案。其中牵涉关联交易的，表决时关联股东依法回避表决。(详见2004年5月26日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》的《2003年年度股东大会决议公告》)。
调整项目：
1)轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目原计划投资13,000万元，已实际投资4,550万元，计划再投资4,254万元，共计投资8,804万元。余下4,196万元不再投入。
2)取消汽车电子开关产品技术改造项目，原计划投资3,900万元。
3)取消中高档轿车车门外密封条技术改造项目，原计划投资3,760万元。
4)已完成汽车密封条“双高一优”技术改造，原计划总投资4,469万元，实际投资3,550万元，节约投资919万元。
总计调整金额为1,2775万元。调整资金用于以下项目：
1)用于投资贵州贵航财务公司5,000万元。
2)用于投资贵州贵航汽车零部件销售公司545万元。
3)用于收购上海红阳密封件有限公司48%股权4,267万元。
4)用于投资苏州华昌机电有限公司869万元。
5)投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目2,000万元。
以上5个项目涉及资金总额12,681万元。
变更募集资金用途公告刊登在2004年4月28日《上海证券报》和《中国证券报》。
（2）2007年2月14日，公司第三届董事会第六次会议和第三届监事会第四次会议通过《变更募集资金投向的议案》，独立董事对此发表了意见。（详见2007年2月15日刊登在《中国证券报》的公告）。2007年3月5日公司2007年第一次临时股东大会审议通过此议案。（详见2007年3月6日刊登在《中国证券报》的相关公告）。
停止实施的项目：
1）轿车铝管带式散热器“双加”技改项目，原计划投资8,804万元，已实际投资6,546.19万元。余下2,257.81万元，占募集资金总额的6.83%不再投入。
2）投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目，原计划投资2000万元，已实际投资245.07万元。余下1754.93万元，占募集资金总额的5.31%不再投入。
3）研究开发技术中心改扩建项目，原计划投资2800万元，占募集资金总额的8.47%，目前尚未投入将不再投入。
上述三个项目调整金额为6,812.74万元，占募集资金总额的20.61%。
变更投资的项目：
1）增资上海永红汽车零部件有限公司，金额2610万元；
2）增资苏州华昌机电有限公司，金额73.5万美元，折合人民币598.78万元；
3）将剩余募集资金3,584.82万元补充企业经营流动资金。
以上三个项目涉及资金总额为6,793.6万元。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》，中国证监会和上海证券交易所《股票上市规则》及本公司章程和各项内部管理制度，不断完善公司法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会能做到相互制衡，按程序行使职权。公司本着诚信原则遵守和维护股东合法权益，并做到积极沟通与合作。公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，及时准确披露相关信息。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元币种:人民币
关联交易
与日常经营相关的关联交易关联方 关联交易内容 关联交易金额
定价原则
上海事达铝制品有限公司 采购货物及接收服务 市场定价 483,083.59
中国贵航集团华阳电工厂 采购货物及接收服务 市场定价 21,000.00
小 计 504,083.59
中国贵州永红机械有限责任公司 销售货物及提供服务 市场定价 959.053.08
中国贵航华阳电工厂 销售货物及提供服务 市场定价 1,272,094.24
中国贵航集团西秀进出口公司 销售货物及提供服务 市场定价 7,226,140.61
贵州红阳机械（集团）公司 销售货物及提供服务 市场定价 751.62
小 计 9,458,039.55
中国一航财务有限责任公司 存、贷款及收取、支付利息 市场定价 39,339,197.28
申一橡胶厂 房屋、设备租赁 市场定价 180,000.00
马陆资产经营有限公司 收到资金利息 市场定价 23,793.02
小 计 39,542,990.30
合 计 49,505,113.44
2、非经营性关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
申一橡胶厂 210,555.87
上海永红汽车电气有限公司 1,562,856.79
上海事达铝制品有限公司 -241,070.23 4,523,933.76
中国贵航集团华阳电工厂 632,766.42
贵州红阳宾馆 109,244.40
申一橡胶厂 28,904.01 532,149.43
合计 -241,070.23 6,297,076.42 28,904.01 1,274,160.25
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
报告期内贵州申一橡胶厂将房屋、设备租赁给贵州贵航汽车零部件股份有限公司申一分公司，该资产涉及的金额为180,000元。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签 担保类 是否履行 是否为关联方担保
担保金额 担保期
名称 署日） 型 完毕 （是或否）
2007年6
贵州红林 月29
800 连带责
机械有限 2007年6月29日 日～2009 是 是
任担保
公司 年6月
29日
报告期内担保发生额合计 800
报告期末担保余额合计（A） 800
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,120
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,120
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,920
担保总额占公司净资产的比例 4.05
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 800
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
0
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 800
报告期内本公司为控股子公司上海永红汽车零部件有限公司担保1120万元及为控股股东的子公司贵州红林机械有限公司担保800万元，详细情况分别见2007年6月9日和7月4日的《中国证券报》和上海证券交易所网站。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
所持有的贵航股份非流通股股份自获得上市流通权之日起，除为
解决大股东占用资金问题而进行的定向回购外，至少二十四个月
中国贵州航
内不上市交易或转让。在至少二十四个月内不上市交易或者转让
空工业（集
的承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量占 无违反承诺行为
团）有限责
贵航股份股份总数的比例在十二个月内不超过5%，如有违反上
任公司
述承诺的卖出交易，本公司将卖出资金的30%划入贵航股份账户
归贵航股份全体股东所有。
由于贵航股份非流通股东中有贵州省海洋经济发展有限公司和上 已履行。
海百联投资管理有限公司未明确表示同意贵航股份股权分置改革
方案，中国航空工业供销贵州公司由于所持股份被冻结而无法安
排对价，贵航集团承诺代为垫付上述股东需要安排的对价
方案已获得股东大
若贵航股份股权分置改革暨定向回购方案未获临时股东大会暨相
会通过，截止报告
关股东会议批准，本公司将通过其他方式在2006年9月30日前
期末，资金占用问
尽快解决占用贵航股份资金的问题。
题已彻底解决。
在贵航股份股东大会上提议并投赞成票：贵航股份未来5年每年 报告期内的未分配
的分红不低于当年实现的可分配利润的50%。 利润为负
本公司的非公开发
在贵航股份股改完成后，将按国家法律、法规的有关规定尽快向 行方案已获股东大
贵航股份注入其拥有的优质资产及业务，以提高贵航股份的经营 会审议通过,还需
业绩。 获中国证监会核准
后方能实施.
自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转让；
贵阳市国有
十二个月后，通过证券交易所挂牌交易出售贵航股份的数量占该
资产投资管 无违反承诺行为
公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个
理公司
月内不超过百分之十。
贵阳新达机
自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让 无违反承诺行为
械厂
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
为兑现本公司控股股东贵航集团所作的在本公司股权分置改革完成后注入优质资产和业务的承诺,本公司拟向特定对象非公开发行A股股票,发行数量不超过8000万股人民币普通股,贵航集团拟以其持有的贵阳万江航空机电有限公司100%权益和贵州华阳电工厂100%权益作价认购不低于本次发行总数的48.19%的股份,其他特定投资者将以现金认购本次发行的剩余股份,发行价格不低于本公司本次发行董事会决议公告日前二十个交易日公司股票均价的90%即9.41元/股。同时本公司以拥有的申一橡胶公司的全部资产与贵航集团所持有的贵州红阳机械（集团）公司的100%权益进行置换。本次发行和资产置换方案已获贵航股份2007年3月26日第三届董事会第八次会议、2007年6月27日2007年第二次临时股东大会和2007年7月16日2007年第三次临时股东大会审议通过，相关公告刊登在《中国证券报》和上海证券交易所网站。本次非公开发行方案待获中国证监会核准后方可实施。
(十三)信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
关于定向回购方案实施完成的公告 《中国证券报》C010版 2007年1月5日
股票交易异常波动及重大事项尚需论证停牌的公告《中国证券报》B12版 2007年2月7日
变更募集资金用途的公告 《中国证券报》C016版 2007年2月15日
董事会决议公告暨2007年第一次昨时股东大会
《中国证券报》C016版 2007年2月15日
会议通知
第三届监事会第四次会议决议公告 《中国证券报》C016版 2007年2月15日
2007年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》D003版 2007年3月6日
第三届监事会第五次会议决议公告 《中国证券报》D014版 2007年3月9日
第三届董事会第七次会议决议暨2006年年度股
《中国证券报》D014版 2007年3月9日
东大会通知
第三届董事会第八次会议决议公告 《中国证券报》B14版 2007年3月29日
董事会关于前次募集资金使用情况说明的公告 《中国证券报》B14版 2007年3月29日
资产转换暨关联交易公告 《中国证券报》B14、15版2007年3月29日 网站：
非公开发行股票涉及重大关联交易公告 《中国证券报》B14版 2007年3月29日 www.sse.com.cn
第三届监事会第六次会议决议公告 《中国证券报》B14版 2007年3月29日 通过“上市公司
股票交易异常波动及重大事项进展情况公告 《中国证券报》B14版 2007年3月29日 资料检索”中输
2006年年度报告更正公告 《中国证券报》A20版 2007年3月31日 入公司股票代码
2006年年度股东大会决议公告 《中国证券报》A20版 2007年3月31日 或简称查询。公
第三届董事会第九次会议决议公告 《中国证券报》C23版 2007年4月25日 司相关公告同时
第三届董事会第十次（临时）会议决议公告 《中国证券报》B02版 2007年5月16日 披露在《中国证
第三届董事会第十一次（临时）会议决议公告 《中国证券报》C18版 2007年5月29日 券报》上
股票交易异常波动提示性公告 《中国证券报》C10版 2007年6月2日
董事会关于召开2007年第二次临时股东大会的通知 《中国证券报》C20版 2007年6月9日
第三届董事会第十二次（临时）会议决议公告 《中国证券报》C20版 2007年6月9日
对外担保公告 《中国证券报》C20版 2007年6月9日
关于2007年第二次临时股东大会的延期公告 《中国证券报》C14版 2007年6月21日
关于资产置换和非公开发行股票拟购买资产评估
《中国证券报》C14版 2007年6月23日
备案结果的公告
董事会关于召开2007年第二次临时股东大会的
《中国证券报》C14版 2007年6月23日
催告通知
第三届董事会第十三次（临时）会议决议公告 《中国证券报》C26版 2007年6月28日
2007年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》C19版 2007年6月29日
关于召开2007年第三次临时股东大会的通知 《中国证券报》C19版 2007年6月29日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表 合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 63,884,085.72 70,071,783.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,966,358.35 7,946,921.10
应收票据 58,210,243.30 45,347,807.39
应收账款 237,342,440.66 179,368,581.41
预付款项 36,335,543.62 17,091,819.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 12,426,930.47 12,058,826.63
买入返售金融资产
存货 253,753,163.20 227,524,812.91
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 666,918,765.32 559,410,552.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 56,926,412.85 59,292,230.28
投资性房地产 5,967,904.10 6,155,895.98
固定资产 301,142,311.85 323,042,748.15
在建工程 9,355,200.79 4,800,338.02
工程物资 - 386,679.99
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,806,392.05 35,529,961.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 - 2,862,838.02
递延所得税资产 3,547,911.84 3,547,911.84
其他非流动资产
非流动资产合计 411,746,133.48 435,618,604.03
资产总计 1,078,664,898.80 995,029,156.65
流动负债：
短期借款 215,144,250.00 207,865,225.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 34,397,694.51 24,190,159.00
应付账款 176,447,091.75 130,068,402.23
预收款项 1,443,983.49 2,798,439.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,959,429.24 17,615,875.35
应交税费 7,908,473.23 5,523,770.08
应付利息 925,551.51
应付股利 538,932.20 112,022.82
其他应付款 30,579,381.86 27,697,955.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 264,744.29
其他流动负债
流动负债合计 484,344,787.79 416,136,593.81
非流动负债：
长期借款 4,368,280.32
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 41,737.50 41,737.50
其他非流动负债
非流动负债合计 41,737.50 4,410,017.82
负债合计 484,386,525.29 420,546,611.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 213,987,000.00 213,987,000.00
资本公积 311,784,593.02 311,784,593.02
减：库存股
盈余公积 12,298,769.38 12,298,769.38
一般风险准备
未分配利润 -45,295,906.70 -64,398,628.35
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 492,774,455.70 473,671,734.05
少数股东权益 101,503,917.81 100,810,810.97
所有者权益合计 594,278,373.51 574,482,545.02
负债和所有者权益总计 1,078,664,898.80 995,029,156.65
公司法定代表人:迟耀勇 主管会计工作负责人:谢敏勤 会计机构负责人:王黎莉
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 36,557,785.61 28,875,178.19
交易性金融资产 4,966,358.35 7,946,921.10
应收票据 35,973,591.46 27,867,504.99
应收账款 156,454,197.12 116,154,604.01
预付款项 8,761,559.27 3,541,954.44
应收利息
应收股利 2,172,280.54 300,280.54
其他应收款 8,869,907.76 8,119,804.13
存货 127,946,932.94 120,850,320.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 381,702,613.05 313,656,568.02
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 185,512,897.39 189,001,693.98
投资性房地产 5,967,904.10 6,155,895.98
固定资产 189,352,179.34 201,121,953.66
在建工程 7,426,117.79 3,036,985.79
工程物资 386,679.99
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,320,384.63 27,337,789.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,401,159.48 3,401,159.48
其他非流动资产
非流动资产合计 418,980,642.73 430,442,158.25
资产总计 800,683,255.78 744,098,726.27
流动负债：
短期借款 135,290,000.00 135,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 33,997,694.51 24,190,159.00
应付账款 101,644,353.66 69,294,276.35
预收款项 780,677.70 840,487.90
应付职工薪酬 15,101,296.96 15,360,730.48
应交税费 5,097,380.17 4,257,861.86
应付利息 925,551.51
应付股利
其他应付款 25,298,997.01 23,374,496.62
一年内到期的非流动负债 264,744.29
其他流动负债
流动负债合计 318,135,951.52 272,582,756.50
非流动负债：
长期借款 4,368,280.32
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 21,937.50 21,937.50
其他非流动负债
非流动负债合计 21,937.50 4,390,217.82
负债合计 318,157,889.02 276,972,974.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 213,987,000.00 213,987,000.00
资本公积 311,784,593.02 311,784,593.02
减：库存股
盈余公积 7,659,184.25 7,659,184.25
未分配利润 -50,905,410.51 -66,305,025.32
所有者权益（或股东权益）合计 482,525,366.76 467,125,751.95
负债和所有者权益（或股东权
800,683,255.78 744,098,726.27
益）总计
公司法定代表人:迟耀勇 主管会计工作负责人:谢敏勤 会计机构负责人:王黎莉
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 485,898,842.47 412,506,114.24
其中：营业收入 485,898,842.47 412,506,114.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 463,828,880.41 398,606,056.82
其中：营业成本 387,741,699.89 332,149,896.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,170,614.56 1,144,101.91
销售费用 31,200,250.53 23,568,541.14
管理费用 34,258,183.00 33,472,218.53
财务费用 8,673,154.41 6,710,367.95
资产减值损失 784,978.02 1,560,930.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 567,856.78 -100,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,637,818.84 13,800,057.42
加：营业外收入 1,915,795.63 192,895.12
减：营业外支出 344,605.76 811,577.51
其中：非流动资产处置损失 139,002.47 494,774.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,209,008.71 13,181,375.03
减：所得税费用 1,887,523.00 2,097,918.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,321,485.71 11,083,456.63
归属于母公司所有者的净利润 19,102,721.65 8,171,072.48
少数股东损益 3,218,764.06 2,912,384.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.04
（二）稀释每股收益 0.09 0.04
公司法定代表人:迟耀勇 主管会计工作负责人:谢敏勤 会计机构负责人:王黎莉
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 250,771,178.79 210,700,349.58
减：营业成本 188,560,984.89 161,958,947.57
营业税金及附加 1,063,706.85 1,021,236.87
销售费用 21,950,263.21 14,583,325.41
管理费用 21,609,791.36 20,615,913.97
财务费用 5,494,063.48 5,710,679.57
资产减值损失 1,020,060.85 1,560,930.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,933,674.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,005,982.36 5,249,315.84
加：营业外收入 1,644,861.54 174,522.12
减：营业外支出 251,229.09 267,350.55
其中：非流动资产处置净损失 81,787.80 6,492.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,399,614.81 5,156,487.41
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,399,614.81 5,156,487.41
公司法定代表人:迟耀勇 主管会计工作负责人:谢敏勤 会计机构负责人:王黎莉
合并现金流量表2007年1-6月
编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 493,486,280.26 413,474,443.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 416,416.00 66,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 3,280,233.65 22,739,615.54
经营活动现金流入小计 497,182,929.91 436,280,059.37
购买商品、接受劳务支付的现金 379,317,996.98 313,462,635.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 52,582,847.78 48,889,585.29
支付的各项税费 30,207,169.49 28,016,230.73
支付其他与经营活动有关的现金 34,085,994.37 37,225,070.16
经营活动现金流出小计 496,194,008.62 427,593,522.02
经营活动产生的现金流量净额 988,921.29 8,686,537.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,980,562.75
取得投资收益收到的现金 2,933,674.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
16,000.00 21,192.64
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,930,236.96 21,192.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
10,385,129.76 13,576,206.51
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,385,129.76 13,576,206.51
投资活动产生的现金流量净额 -4,454,892.80 -13,555,013.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,483,068.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 132,302,390.00 133,640,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 132,302,390.00 139,123,068.50
偿还债务支付的现金 125,023,365.00 127,030,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,000,750.99 7,342,187.58
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 135,024,115.99 134,372,187.58
筹资活动产生的现金流量净额 -2,721,725.99 4,750,880.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,187,697.50 -117,595.60
加：期初现金及现金等价物余额 70,071,783.22 71,622,878.52
六、期末现金及现金等价物余额 63,884,085.72 71,505,282.92
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,321,485.71 11,083,456.63
加：资产减值准备 784,978.02 1,560,930.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
19,651,834.30 17,557,387.64
产折旧
无形资产摊销 989,290.26 769,413.36
长期待摊费用摊销 69,234.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
131,624.45 473,582.28
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,297,225.96 6,710,367.95
投资损失（收益以“－”号填列） -567,856.78 869,384.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -26,228,350.29 -9,425,474.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-86,232,762.72 -56,707,391.04
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
59,841,452.38 35,725,646.21
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 988,921.29 8,686,537.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 63,884,085.72 71,505,282.92
减：现金的期初余额 70,071,783.22 71,622,878.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,187,697.50 -117,595.60
公司法定代表人:迟耀勇 主管会计工作负责人:谢敏勤 会计机构负责人:王黎莉
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 242,547,564.41 209,140,002.91
收到的税费返还 270,000.00 66,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 2,236,631.97 12,795,846.60
经营活动现金流入小计 245,054,196.38 222,001,849.51
购买商品、接受劳务支付的现金 153,597,048.28 138,910,486.74
支付给职工以及为职工支付的现金 35,789,778.08 32,896,875.70
支付的各项税费 16,663,561.40 13,531,105.55
支付其他与经营活动有关的现金 29,561,321.55 19,890,436.69
经营活动现金流出小计 235,611,709.31 205,228,904.68
经营活动产生的现金流量净额 9,442,487.07 16,772,944.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,980,562.75
取得投资收益收到的现金 4,550,470.80 50,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
16,000.00 21,192.64
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,547,033.55 71,192.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,879,733.20 2,201,202.62
产支付的现金
投资支付的现金 2,946,247.50
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,879,733.20 5,147,450.12
投资活动产生的现金流量净额 3,667,300.35 -5,076,257.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 91,350,700.00 103,440,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 91,350,700.00 103,440,000.00
偿还债务支付的现金 91,060,700.00 102,830,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,717,180.00 5,530,295.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 96,777,880.00 108,360,295.25
筹资活动产生的现金流量净额 -5,427,180.00 -4,920,295.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 7,682,607.42 6,776,392.10
加：期初现金及现金等价物余额 28,875,178.19 28,579,618.15
六、期末现金及现金等价物余额 36,557,785.61 35,356,010.25
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 15,399,614.81 5,156,487.41
加：资产减值准备 1,020,060.85 1,560,930.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
12,677,102.92 13,707,495.69
生物资产折旧
无形资产摊销 283,125.30 283,125.30
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
78,802.67 -14,700.24
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,758,510.64 5,710,679.57
投资损失（收益以“－”号填列） -2,933,674.21 -3,113,280.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,096,612.32 -2,540,388.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-60,346,831.39 -38,303,908.54
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
44,602,387.80 34,326,504.72
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,442,487.07 16,772,944.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 36,557,785.61 35,356,010.25
减：现金的期初余额 28,875,178.19 28,579,618.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,682,607.42 6,776,392.10
公司法定代表人:迟耀勇 主管会计工作负责人:谢敏勤 会计机构负责人:王黎莉
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 减： 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
(或股本) 库存股 险准备
一、上年年末余额 213,987,000.00 311,784,593.02 12,298,769.38 -64,398,628.35 100,810,810.97 574,482,545.02
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 213,987,000.00 311,784,593.02 12,298,769.38 -64,398,628.35 100,810,810.97 574,482,545.02
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 19,102,721.65 693,106.84 19,795,828.49
填列）
（一）净利润 19,102,721.65 3,218,764.06 22,321,485.71
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
19,102,721.65 3,218,764.06 22,321,485.71
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -2,525,657.22 -2,525,657.22
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
-2,525,657.22 -2,525,657.22
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 213,987,000.00 311,784,593.02 12,298,769.38 -45,295,906.70 101,503,917.81 594,278,373.51
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
(或股本) 存股 险准备
一、上年年末余额 220,000,000.00 335,367,544.66 11,472,920.29 -81,919,063.63 97,568,385.26 582,489,786.58
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 220,000,000.00 335,367,544.66 11,472,920.29 -81,919,063.63 97,568,385.26 582,489,786.58
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 789,303.83 7,381,768.65 3,151,918.80 11,322,991.28
填列）
（一）净利润 8,171,072.48 2,912,384.15 11,083,456.63
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
789,303.83 8,171,072.48 2,912,384.15 11,872,760.46
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -789,303.83 239,534.65 -549,769.18
1．提取盈余公积 -789,303.83 -789,303.83
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他 239,534.65 239,534.65
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 220,000,000.00 335,367,544.66 12,262,224.12 -74,537,294.98 100,720,304.06 593,812,777.86
公司法定代表人:迟耀勇 主管会计工作负责人:谢敏勤 会计机构负责人:王黎莉
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
213,987,000.00 311,784,593.02 7,659,184.25 -66,305,025.32 467,125,751.95
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
213,987,000.00 311,784,593.02 7,659,184.25 -66,305,025.32 467,125,751.95
余额
三、本年增减
变动金额（减
15,399,614.81 15,399,614.81
少以“－”号
填列）
（一）净利润 15,399,614.81 15,399,614.81
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
213,987,000.00 311,784,593.02 7,659,184.25 -50,905,410.51 482,525,366.76
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
220,000,000.00 335,367,544.66 7,659,184.25 -77,510,603.98 485,516,124.93
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
220,000,000.00 335,367,544.66 7,659,184.25 -77,510,603.98 485,516,124.93
余额
三、本年增减
变动金额（减
5,156,487.41 5,156,487.41
少以“－”号
填列）
（一）净利润 5,156,487.41 5,156,487.41
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
220,000,000.00 335,367,544.66 7,659,184.25 -72,354,116.57 490,672,612.34
余额
公司法定代表人:迟耀勇 主管会计工作负责人:谢敏勤 会计机构负责人:王黎莉
会计报表附注
（一）公司的基本情况
1、历史沿革
贵州贵航汽车零部件股份有限公司（以下简称“本公司”）系贵州省人民政府以黔府函(1999)220号文批准，由中国贵州航空工业（集团）有限责任公司（以下简称“贵航集团”）、中国贵州永红机械有限责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、中国贵州红阳机械（集团）公司、贵州申一橡胶厂、中国航空工业供销贵州公司、贵州海洋经济发展有限公司、贵阳新达机械厂于1999年12月29日共同发起设立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为5200001205831。根据财政部财企（2000）第511号文批准，中国贵州永红机械有限责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、中国贵州红阳机械（集团）公司投入到本公司的股份由贵航集团持有。根据财政部财管字（1999）386号文批准，贵州申一橡胶厂投入到本公司的股份由贵阳市国有资产管理局持有。中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]99号文批准，本公司于2001年12月12日向社会公开发行人民币普通股7,000万股，并于2001年12月27日在上海证券交易所上市交易。股票面值为人民币1元，占总股本的31.83%。
根据上海证券交易所《关于实施贵州贵航汽车零部件股份有限公司股权分置改革方案的通知》（上证上字[2006]633号文），以10送3支付对价，共支付给流通股21,000,000股，总股本不变；根据国务院国资委《关于贵州贵航汽车零部件股份有限公司部分国有股权定向转让有关问题的批复》（国资产权[2006]1551号文），核减贵阳市国有资产投资管理公司602,300股、中国贵州航空工业（集团）有限责任公司5,410,700股，合计6,013,000股，以抵偿所欠公司债务。本次定向转让完成后，本公司股本为213,987,000股。
本公司各股东的持股变化情况如下：
年初数 年末数
股东名称 所占比例 本年增加 本年减少
持股数量 持股数量 所占比例%
%
贵航集团 103,118,804.00 48.19 103,118,804.00 48.19
贵阳国有资产投资管理
17,950,566.00 8.39 17,950,566.00 8.39
公司
中航工业供销贵州公司 190,500.00 0.09 190,500.00 0.09
农行贵州省分行 670,500.00 0.31 670,500.00 0.31
贵阳新达机械厂 576,630.00 0.27 576,630.00 0.27
上海百联投资管理公司 480,000.00 0.22 480,000.00 0.22
贵州海洋经济发展公司
社会公众股 91,000,000.00 42.53 91,000,000.00 42.53
合计 213,987,000.00 100.00 213,987,000.00 100.00
2、所属行业性质和业务范围
（1）所属行业性质：汽车零部件制造业。
（2）经营范围：从事汽车、摩托车零部件的制造、销售；汽车（不含小轿车）、摩托车及二、三类机电产品的批零兼营；橡胶、塑料制品的制造、销售。
（3）本公司各分公司及其主要产品或提供劳务：
企业名称 企业性质 注册地址 主营业务
贵航股份永红散热器公司 分公司 贵阳市 空气滤清器、散热器的制造与销售
贵航股份红阳密封件公司 分公司 贵阳市 密封条的制造与销售
贵航股份申一橡胶公司 分公司 贵阳市 汽车异型软管等的制造与销售
贵航股份重庆分公司 分公司 重庆市 汽车、摩托车零部件的制造与销售
贵航股份华阳电器公司 分公司 贵阳市 汽车锁芯、开关系列制造与销售
贵航股份海口红阳密封件分公司 分公司 海口市 密封条的制造与销售
注：本公司于2003年度股东大会决议通过投资人民币2000万元成立贵州贵航汽车零部件股份有限公司海口红阳密封件分公司，该公司于2005年5月26日取得由海口市工商局颁发的460100101549号营业执照。该分公司尚未开展生产经营业务。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
为贯彻落实《财政部关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）的精神，根据中国证监会的要求，经第三届董事会第九次会议通过，从2007年1月1日起本公司全面执行新会计准则，并按照新会计准则的有关要求和公司实际情况，合理制定会计政策，做出恰当的会计估计。
1、本公司及所属企业执行中华人民共和国财政部2006年修订后的《企业会计准则》及相关法规。
2、本公司以公历1月1日至12月31日为会计年度；以人民币为记账本位币；以权责发生制为记账基础；除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、有商业实质的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等以公允价值入账外，均以历史成本为计价原则。
3、外币业务核算方法
本公司发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率进行折算，期末对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理，其余计入当期的财务费用。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。资产负债表日以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入公允价值变动损益。
4、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、金融资产和金融负债
（1）分类
1)、金融资产按投资目的和经济实质分为四类：交易性金融资产、可供出售金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资。
2)、金融负债分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1)、金融工具的确认依据
①、收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②、该金融资产已转移，且符合《企业会计准则23号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
2)、金融工具的计量方法
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
对交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
对交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
1)、金融资产转移的确认依据金融资产的转移分为金融资产整体转移和部分转移。
2)、金融资产转移的计量方法
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a终止确认部分的账面价值；
b终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和
（4）减值测试方法和减值准备计提方法
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的金融资产的账面价值进行检查，对有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。主要包括：
1)、发行方或债务人发生严重财务困难；
2)、债务人违反了合同条款；
3)、债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
4)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5)、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6)、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务 人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；
7)、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8)、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
9)、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
6、应收账款坏账损失的核算方法
（1）坏账的确认标准
1)、债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）；
2)、债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据或明显特征表明无法收回的或收回的可能性不大时的应收款项；
3)、对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会或经理会议或类似机构批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（2）坏账损失的核算方法本公司采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例
坏账准备的计提方法为“账龄分析法”并结合个别认定法，期末对于单项金额在1300万元以上的非关联方应收款项（包括应收账款、其他应收款），采用个别法进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额在1300万元以下的非关联方应收款项以及经单独测试后未发生减值的非关联方应收款项，按账龄分析法计提坏账准备，账龄分析法具体提取的比例如下：
账 龄 计提比例（%）
6个月以内 -
6个月至一年 5
一至二年 10
二至三年 30
三至四年 50
四至五年 80
五年以上 100
7、存货核算方法
（1）存货的分类
本公司存货分为：原材料、在产品、产成品、委托加工材料、低值易耗品等。
（2）存货取得时按实际成本计价。
（3）存货发出的计价方法：
1)、原材料采用计划成本法核算，并按月以分类材料成本差异调整为实际成本；
2)、产成品及外购商品等采用加权平均法计价；
3)、低值易耗品的领用除工装模具外，采用一次摊销法摊销；工装模具的摊销方法是根据本公司二届董事会三次会议决议：
①已停产、淘汰使用的工装、模具采用一次性摊销计入当期损益；
②能形成批量生产的新品而开发的工装、模具，从完工或购进的次月起，在3年内摊销完毕；
③不能形成批量生产的、或研发失败的产品而开发的工装、模具，确属已没有使用价值的采用一次性摊销计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）存货跌价损失的确认标准和计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
直接用于出售的存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所组装的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
8、投资性房地产核算方法
（1）投资性房地产的计价：按其成本作为入账价值。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（2）摊销方法：投资性房地产按使用期限分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）减值准备计提依据：本公司对投资性房地产每年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
9、长期股权投资核算方法
(1)长期股权投资的计价：
1)、通过企业合并取得的长期股权投资的计价
①长期股权投资通过同一控制下的合并取得的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。
②长期股权投资通过非同一控制下的合并取得的，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表时确认为商誉，合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表时确认为当期损益。
2)、除上述通过企业合并以外取得的长期股权投资的计价
①以支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；
②以债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；
③投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）长期股权投资的后续计量：
1)、采用成本法核算的长期股权投资
①对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。对子公司的投资，母公司采用成本法核算，并按权益法纳入合并会计报表范围。
②对不具有重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
2)、采用权益法核算的长期股权投资
①对被投资单位具有共同控制（即合营企业）的长期股权投资，采用权益法核算。
②对被投资单位具有重大影响（即联营企业）的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法：
期末经检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
对不具有重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
10、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的确认标准：
固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：
1)、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
2)、使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等。
（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
（4）固定资产折旧方法
固定资产折旧方法：本公司采用年限平均法，根据固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（固定资产原值的5%）确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率列示如下：
类 别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 5 20－40 2.37-4.75
机器设备 5 8－15 6.33-11.88
运输设备 5 5－14 6.79-19.00
电子设备 5 4－14 6.79-23.75
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产进行检查，计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
11、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按照实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，但尚未办理竣工决算的，应根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
12、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。
(2)借款费用资本化的期间：
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用，将其确认为费用，计入当期损益
13、无形资产核算方法
(1)无形资产的计价：
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
(2)无形资产的摊销：
在取得无形资产时分析判断其使用寿命，对使用寿命有限的无形资产采取直线法摊销。摊销无形资产从无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止；使用寿命不确定的无形资产不摊销。
每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，经过相关程序后，改变摊销期限和摊销方法。
每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计使用寿命，并进行摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
对使用寿命不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对使用寿命有限的无形资产年末进行减值测试，当存在下述减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14、商誉
商誉是非同一控制下的企业合并形成的。本公司将合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值损失的金额计量，不进行摊销，但每年末需进行减值测试。
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。开办费在发生当期一次计入相关的费用。
16、预计负债的核算方法
（1）确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，将其确认为负债：
①、该义务是公司承担的现时义务；
②、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
17、收入确认原则
本公司的营业收入主要包括商品销售收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
（1）商品销售收入：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益很可能够流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定。
（3）让渡资产使用权而发生的收入：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量。
18、企业所得税的会计处理方法
（1）本公司企业所得税的会计核算采用资产负债表债务法。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司应确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
1)、商誉的初始确认；
2)、同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
①交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
19、合并会计报表的编制方法：（1）合并会计报表编制范围：将具有实质控制权的被投资单位纳入合并会计报表编制范围。（2）合并会计报表的编制方法：按照财政部2006年2月15日发布的《企业会计准则33号－合并财务报表》及财政部2006年10月30日发布的《企业会计准则－应用指南》的相关规定，以母公司和纳入合并范围子公司（被投资单位）的财务报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间内部交易资金往来，债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。子公司所有者权益中不属于本公司的份额列入“少数股东权益”，当期子公司实现的净利润中不属于本公司的份额列入“少数股东损益”。
（三）税项
主要税种 税率% 计税依据 备 注
增 值 税 17 应税销售收入
营 业 税 3、5 应税营业收入
城市维护建设税 7、1 应纳流转税额
企业所得税 15、27、33 应纳税所得额
优惠税率及批文
根据贵阳国家高新技术产业开发区管理委员会筑高新委字（1999）009号文及贵州省科委黔科复（2000）2号文，本公司符合高新技术企业认定条件，获准在贵阳国家高新技术产业开发区设立，企业所得税税率为15%。由于公司办公地址的变更，税务注册地从贵阳国家高新技术产业开发区转到小河经济技术开发区，公司产业符合国家鼓励类产业，经贵州省国家税务局批准享受西部大开发税收优惠政策（黔国税函【2007】113号）企业所得税税率为15％。本公司所属各子公司执行当地所得税政策。
（四）控股子公司
1、控股子公司
公司 业务性 注册资本 实际投资额所占权 是否纳入
公司名称 经营范围
简称 质 （万元） （万元） 益比例% 合并范围
贵州 生产、销售汽车锁、汽车
贵州华昌汽车电器有限公司 工业 2,550 1,912.50 75 是
华昌 组合开关等电器产品
上海
上海永红汽车零部件有限公司 工业 5,000 汽车配件、机电产品等 4,500.00 90 是
永红
贵州贵航汽车零部件销售有限 贵航 批发零售汽车、摩托车零
商业 650 545.00 83.85 是
公司 销售 部件、标准件、轮胎等
北京佳业汽车配件销售有限公 北京 销售汽车配件、摩托车配
商业 50 40.00 80 是
司 佳业 件等
上海
上海三阳汽配有限公司 商业 30 销售汽车及摩托车配件等 30.00 100 是
三阳
贵州 铁、铜、锌、铅等产品的
贵阳华科电镀有限公司 工业 162.97 118.69 72.83 是
华科 电镀等
上海
上海红阳密封件有限公司 工业 7,700 密封条的制造与销售 4,267.00 48 是（注1）
红阳
苏州 生产、销售汽车锁、汽车
苏州华昌机电有限公司 工业 3,352.11 1,173.24 35 是（注2）
华昌 组合开关等电器产品
苏州 生产销售汽车锁塑料件及
苏州华昌太平洋塑料有限公司 工业 576.62 345.97 60 是
华太 组件等
（1）本公司于2003年10月收购贵州红阳机械(集团)公司持有的上海红阳密封件有限公司48%的股权。因本公司在上海红阳董事会席位超过50%，故将其纳入合并范围。
（2）根据苏州华昌2006年11月30日第二届第一次董事会决议，持有苏州华昌32.5%股权的又昌精机株式会社同意将在苏州华昌的董事在董事会的决策权委托给贵航股份管理，由贵航股份代表又昌董事行使在苏州华昌董事会中的相关管理权力。故本期将其纳入合并范围。
2、合并会计报表范围变化
本公司所属子公司宁波经济技术开发区华甬电器公司已于2006年清算完毕，故本年未纳入合并范围。
（五）会计报表项目注释
1、货币资金。
项目 期末数 累计借方 累计贷方 期初数
现金 420,559.61 11,642,806.11 11,774,252.37 552,005.87
银行存款 61,664,170.89 697,605,499.31 705,435,014.57 69,493,686.15
其他货币资金 1,799,355.22 7,390,358.37 5,617,094.35 26,091.20
合 计 63,884,085.72 716,638,663.79 722,826,361.29 70,071,783.22
2．交易性金融资产的披露如下：
项目 期末公允价值 年初公允价值
1．交易性债券投资
2．交易性权益工具投资 -
3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -
4．衍生金融资产 -
5．其他 4,966,358.35 7,946,921.10
合计 4,966,358.35 7,946,921.10
注：该交易性金融资产系原本公司委托上海光束投资管理有限公司股票投资5,000,000.00元和委托深圳凯纳投资发展有限公司股票投资5,000,000.00元。深圳凯纳投资发展有限公司支付本公司委托理财收益300,000.00元，本公司将其冲减短期投资成本。截至2006年12月31日，委托期限均已到期，深圳凯纳投资发展有限公司投资的股票市值为2,980,562.75元，账户名称已变更为本公司，目前由本公司管理，本公司于2007年3月15日将此笔投资理财帐户已销户，收回投资款3,604,753.72元；上海光束投资管理有限公司投资的股票市值为4,966,358.35元，涉及司法诉讼，2006年12月18日由贵州省高级人民法院终审判决本公司胜诉，由上海光束投资管理有限公司返还本公司5,000,000.00元本金，同时承担案件受理费35,010.00元，此案件于2007年7月份已经执行完结。
3．应收账款
计提比例 期末坏帐准备 计提比例
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 期初坏帐准备
半年以内 197,469,439.71 0% - 143,008,859.22
半年至一年 25,042,874.28 5% 1,252,143.71 23,493,900.46 5% 1,169,924.74
1年至2年（含2年） 12,953,185.95 10% 1,295,318.60 9,678,323.98 10% 971,147.12
2年至3年（含3年） 2,912,417.47 30% 873,725.23 3,926,067.82 30% 1,177,820.34
3年至4年(含4年) 3,955,207.26 50% 1,977,603.64 3,848,444.73 50% 1,907,449.17
4年至5年 2,040,535.80 80% 1,632,428.64 3,196,632.77 80% 2,557,306.20
5年以上 18,825,305.33 100% 18,825,305.33 17,326,785.13 100% 17,326,785.13
合计 263,198,965.80 25,856,525.14 204,479,014.11 25,110,432.70
1）应收账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
（2）欠款金额前五名应收账款合计为57,814,823.67元，占应收账款总额的21.97%。
4.应收票据
计提比 计提
账龄结构 期末账面余额 期末坏帐准备 年初账面余额 期初坏帐准备
例 比例
半年以内 58,210,243.30 - - 45,347,807.39 -
半年至一年 - -
1年至2年（含2年） - -
2年至3年（含3年） - -
3年至4年(含4年) - -
4年至5年 - -
5年以上 - -
合计 58,210,243.30 45,347,807.39 -
其中：银行承兑汇票 57,010,514.24 40,686,902.40 -
商业承兑汇票 1,199,729.06 4,660,904.99 -
合 计 58,210,243.30 - 45,347,807.39 -
5.预付帐款
计提比 计提
账龄结构 期末账面余额 期末坏帐准备 年初账面余额 期初坏帐准备
例 比例
半年以内 23,511,072.32 - -
半年至一年 8,462,471.29 0% 15,102,442.81 -
1年至2年（含2年） 2,793,691.46 0% 564,637.76 -
2年至3年（含3年） 525,293.15 0% 96,867.80 -
3年至4年(含4年) 171,576.46 0% 1,327,871.59 -
4年至5年 480,737.65 0% -
5年以上 390,701.29 0% -
合计 36,335,543.62 17,091,819.96 - -
（1）预付账款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（2）1年以上预付账款主要系预付材料款,未及时收回,公司正在采取措施进行清理。
6.其他应收款
计提比 计提比
账龄结构 期末账面余额 期末坏帐准备 年初账面余额 期初坏帐准备
例 例
半年以内 2,416,068.95 0.93% 22,489.59 1,188,204.53 1.68% 20,000.00
半年至一年 2,415,140.80 5.48% 132,238.68 2,888,413.75 4.59% 132,698.62
1年至2年（含2年） 3,818,944.93 3.81% 145,595.22 2,256,700.67 8.86% 199,846.75
2年至3年（含3年） 926,901.02 33.51% 310,636.41 2,909,052.93 15.73% 457,546.43
3年至4年(含4年) 2,074,365.38 97.17% 2,015,651.82 2,518,344.20 80.27% 2,021,484.91
4年至5年 840,930.63 58.36% 490,741.22 813,211.84 90.44% 735,456.28
5年以上 6,082,214.02 49.82% 3,030,282.32 5,638,888.83 45.88% 2,586,957.13
合计 18,574,565.73 33.10% 6,147,635.26 18,212,816.75 33.79% 6,153,990.12
（1）其他应收款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 （2）欠款金额前五名的其他应收款合计为 10,522,698.38元，占其他应收款总额的56.65%。
性质或内容 金 额
欠款单位（人）
上海事达铝业制品有限公司 欠款 4,523,933.76
上海永红汽车零部件有限公司 欠款 3,051,931.70
上海永红电气有限公司 欠款 1,524,625.61
浙江慈溪红星减震器具有限公司 欠款 722,201.61
贵州贵航汽车零部件股份公司华阳电器公司
欠款 700,005.70
销售部
7．存货
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1．原材料 71,862,292.75 316,599,435.30 299,285,106.98 89,176,621.07
2．在产品及自制半成品 22,691,562.53 450,047,240.48 453,995,475.67 18,743,327.34
3．库存商品 122,142,340.17 515,965,150.37 503,699,094.99 134,408,395.55
4．低值易耗品 5,496,597.13 5,326,591.93 4,735,987.76 6,087,201.30
5．包装物 803,551.12 3,674,044.99 3,744,045.78 733,550.33
6.委托加工材料 8,671,642.53 17,265,002.70 21,816,688.94 4,119,956.29
7.在途材料 3,013,761.68 33,274,675.20 28,647,390.56 7,641,046.32
合计 234,681,747.91 1,342,152,140.97 1,315,923,790.68 260,910,098.20
8、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
1．原材料 1,534,381.10 - - - 1,534,381.10
2．在产品及自制半成品 134,653.63 - - - 134,653.63
3．库存商品 5,487,900.27 - - - 5,487,900.27
4．低值易耗品 - - - - -
5．包装物 - - - - -
6.委托加工材料 - - - - -
7.在途材料 - - - - -
合计 7,156,935.00 - - - 7,156,935.00
9．长期股权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股票投资
其他股权投资 59,292,230.28 0.00 2,365,817.43 56,926,412.85
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 2,367,230.28 2,365,817.43 1,412.85
其他参股企业 56,925,000.00 56,925,000.00
合 计 59,292,230.28 0.00 2,365,817.43 56,926,412.85
（1）长期股权投资
被投资单位 初始投资额 权益变动 年末
名 称 其中： 持股%
本年增 账面余额
投资成本 本年减少 本年利润
加
分回
成本法核算
北海银湾科技产业股份公司 5,000,000.00 5,000,000.00 12.39
中航第一集团财务有限责任公司
50,000,000.00 50,000,000.00 5.23
贵阳分公司
贵州橡六申一橡胶有限责任公司 1,800,000.00 1,800,000.00 30.00
江阴海达红阳密封件有限公司 795,000.00 795,000.00 25.00
贵州红阳宾馆有限公司 1,330,000.00 1,330,000.00 22.17
小 计 58,925,000.00 58,925,000.00
权益法核算
上海事达铝制品有限公司 2,367,230.28 2,365,817.43 1,412.85 45.00
上海永红汽车电气有限公司 4,125,620.86 4,125,620.86 40.00
小 计 6,492,851.14 0.00 2,365,817.43 0.00 4,127,033.71
合 计 65,417,851.14 0.00 2,365,817.43 0.00 63,052,033.71
（2）股权投资减值准备增减变动情况
本期增
被投资单位名称 期初数 本期减少 期末数 计提原因
加
上海永红汽车电气有限公司 4,125,620.86 4,125,620.86 公司已停产
北海银湾科技产业股份公司 2,000,000.00 2,000,000.00 累计亏损
合 计 6,125,620.86 6,125,620.86
10．投资性房地产
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 9,465,876.00 - - 9,465,876.00
1．房屋、建筑物 9,465,876.00 - - 9,465,876.00
2．土地使用权 - - - -
二、累计折旧和累计摊销 3,309,980.02 187,991.88 - 3,497,971.90
合计
1．房屋、建筑物 3,309,980.02 187,991.88 - 3,497,971.90
2．土地使用权 - - - -
三、投资性房地产减值准 - - - -
备累计金额合计
1．房屋、建筑物 - - - -
2．土地使用权 - - - -
四、投资性房地产账面价 6,155,895.98 -187,991.88 - 5,967,904.10
值合计
1．房屋、建筑物 6,155,895.98 -187,991.88 - 5,967,904.10
2．土地使用权 - - - -
11、固定资产
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 754,677,178.65 24,236,247.13 33,255,506.50 745,657,919.28
房屋及建筑物 193,873,137.38 247,589.00 - 194,120,726.38
机器设备 479,980,086.61 1,655,619.53 32,734,441.67 448,901,264.47
运输工具 16,485,103.66 175,165.50 92,300.00 16,567,969.16
电子设备 32,505,256.10 12,315,666.56 269,753.21 44,551,169.45
其他 31,833,594.90 9,842,206.54 159,011.62 41,516,789.82
二、累计折旧合计 413,311,500.99 32,060,587.86 19,179,410.93 426,192,677.92
房屋及建筑物 64,802,613.63 3,789,978.24 15,544.75 68,577,047.12
机器设备 304,374,020.34 11,806,003.37 18,791,239.41 297,388,784.30
运输工具 9,197,004.93 882,932.99 32,883.48 10,047,054.44
电子设备 18,517,572.03 8,105,175.52 194,399.56 26,428,347.99
其他 16,420,290.06 7,476,497.74 145,343.73 23,751,444.07
三、固定资产减值准备累计 18,322,929.51 - - 18,322,929.51
金额合计
房屋及建筑物 - - - -
机器设备 8,762,047.92 - - 8,762,047.92
运输工具 - - - -
电子设备 - - - -
其他 9,560,881.59 - - 9,560,881.59
四、固定资产账面价值合计 323,042,748.15 -7,824,340.73 14,076,095.57 301,142,311.85
房屋及建筑物 129,070,523.75 -3,542,389.24 -15,544.75 125,543,679.26
机器设备 166,844,018.35 -10,150,383.84 13,943,202.26 142,750,432.25
运输工具 7,288,098.73 -707,767.49 59,416.52 6,520,914.72
电子设备 13,987,684.07 4,210,491.04 75,353.65 18,122,821.46
其他 5,852,423.25 2,365,708.80 13,667.89 8,204,464.16
（1）本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额217，838.02元,其中由上期在建工程转入的金额为185，999.02元。
（2）年末固定资产中用于抵押和担保的固定资产原值为232,586,265.25元、净值为125,753,411.81元。
(3)固定资产年初数的分类进行了重分类的调整。
13、在建工程
本期转入固定资其他减
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
产 少
复合硫化线B9 567,000.00 - - - 567,000.00
9K滤胶机 342,000.00 108,000.00 0.00 - 450,000.00
PDM软件 166,000.00 59,000.00 -- 225,000.00
计算机网络工程 158,400.00 17,600.00 -- 176,000.00
中华车 - 140,643.00 - - 140,643.00
电火花线切割机 - 111,600.00 - - 111,600.00
数控铣床 - 598,000.00 - - 598,000.00
注压机 - 810,000.00 - - 810,000.00
新四复合线 1,176,583.00 1,176,583.00
其他 2,390,355.02 2,943,574.79 233,555.02 - 5,100,374.79
合计 - 4,800,338.02 4,788,417.79 233,555.02 - 9,355,200.79
14、无形资产
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少 期末账面余额
一、原价合计 38,057,267.31 265,720.56 43,248.24 38,279,739.63
1、土地使用权 33,859,003.54 265,720.56 43,248.24 34,081,475.86
2、汽车电气专有技术 4,198,263.77 - - 4,198,263.77
二、累计摊销额合计 2,527,305.56 946,042.02 - 3,473,347.58
1、土地使用权 2,527,305.56 310,125.30 - 2,837,430.86
2、汽车电气专有技术 - 635,916.72 - 635,916.72
三、无形资产减值准备累计金 - - - -
额合计
1、土地使用权 - - - -
2、汽车电气专有技术 - - - -
四、无形资产账面价值合计 35,529,961.75 -680,321.46 43,248.24 34,806,392.05
1、土地使用权 31,331,697.98 -44,404.74 43,248.24 31,244,045.00
2、汽车电气专有技术 4,198,263.77 -635,916.72 - 3,562,347.05
本公司期末用于抵押和担保的土地使用权金额为9,207,580.62元
15、资产减值准备：
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 31,264,422.82 784,978.02 - 45,240.44 32,004,160.40
二、存货跌价准备 7,156,935.00 - - - 7,156,935.00
三、可供出售金融资产减值准备 - - - - -
四、持有至到期投资减值准备 - - - - -
五、长期股权投资减值准备 6,125,620.86 - - - 6,125,620.86
六、投资性房地产减值准备 - - - - -
七、固定资产减值准备 18,322,929.51 - - - 18,322,929.51
八、工程物资减值准备 - - - - -
九、在建工程减值准备 - - - - -
十、无形资产减值准备 - - - - -
十一、商誉减值准备 - - - - -
十二、其他 - - - - -
合计 62,869,908.19 784,978.02 - 45,240.44 63,609,645.77
16、应付票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 20,495,476.01 10,918,600.00
商业承兑汇票 13,902,218.50 13,271,559.00
合 计 34,397,694.51 24,190,159.00
17、应付账款
期末数 期初数
176,447,091.75 130,068,402.23
应付账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18、预收账款
期末数 期初数
1,443,983.49 2,798,439.98
预收账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
19、职工薪酬
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,016,328.20 22,790,831.34 23,151,474.10 655,685.44
二、职工福利费 10,919,591.02 457,466.28 4,696,269.47 6,680,787.83
三、社会保险费 1,253,650.79 10,543,868.28 8,019,699.52 3,777,819.55
其中：1．医疗保险费 23,057.16 2,122,850.42 2,076,865.69 69,041.89
2．基本养老保险费 947,384.52 7,204,353.78 4,978,226.64 3,173,511.66
3．年金缴费 - - - -
4．失业保险费 285,147.01 817,380.56 580,069.00 522,458.57
5．工伤保险费 -968.95 248,972.82 238,340.63 9,663.24
6．生育保险费 -968.95 150,310.70 146,197.56 3,144.19
四、住房公积金 64,172.30 2,163,360.42 1,759,928.56 467,604.16
五、工会经费和职工教育经费 4,362,133.04 1,655,874.58 640,475.36 5,377,532.26
六、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
八、其他 -
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合计 17,615,875.35 37,611,400.90 38,267,847.01 16,959,429.24
20、应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额 税率比例
1、增值税 6,422,043.02 4,695,851.91 17
2、营业税 12,803.68 4,292.54 3、5
3、城建税 95,690.83 89,696.44 7、1
4、教育费附加 63,025.98 112,564.11 3%
5、企业所得税 1,177,307.14 468,230.49 15、33
6、个人所得税 34,847.05 142,011.44 超额累进税率
7、土地增值税 -
8、价格调节基金 18,933.34 0.01
9、其他 83,822.19 11,123.15
合计 7,908,473.23 5,523,770.08
21、其他应付款
期 末 数 期 初 数
30,579,381.86 27,697,955.06
(1）其他应付款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。（2）金额较大的其他应付款其性质或内容:
欠款单位（人） 金 额
贵航集团工会 1,000,000.00
北京现代汽车有限公司 920,000.00
苏州华昌机电有限公司研修人员 906,404.08
韩国新昌机电株式会社 744,367.74
贵阳急速达物流有限公司 538,374.50
22、短期借款和长期借款
短期借款 长期借款
项目
期末账面余额 年初账面余额 期末账面余额 年初账面余额
信用借款 49,423,250.00 37,665,225.00 - 4,368,280.32
抵押借款 90,290,000.00 117,200,000.00
质押借款 - -
保证借款 52,431,000.00 32,000,000.00 -
应收帐款保理 23,000,000.00 21,000,000.00
合计 215,144,250.00 207,865,225.00 - 4,368,280.32
（1）担保借款中，本公司累计对外担保总额为1920万元，其中为子公司提供担保为1120万元,为贵州红林机械有限公司提供担保800万元。用于抵押和担保的固定资产原值为232,586,265.25元,净值为125,753,411.81元。抵押物均是公司在用的固定资产，用于抵押的无形资产净值为9,207,580.62元。
23、期末逾期借款
到期后是
贷款单位 贷款金额 逾期时间 月利率% 用途 未偿还原因 预计还款期
否偿还
工行小河支行 700,000.00 2006.12.12 11.016‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
工行小河支行 1,150,000.00 2006.01.06 11.016‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
工行小河支行 2,500,000.00 2006.02.09 11.016‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
工行小河支行 1,000,000.00 2006.02.16 11.016‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
工行小河支行 3,400,000.00 2006.02.21 11.016‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
工行小河支行 2,450,000.00 2006.03.16 11.016‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
工行小河支行 800,000.00 2006.05.26 11.016‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
工行小河支行 2,500,000.00 2006.07.21 6.696‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
工行小河支行 1,400,000.00 2006.08.01 6.696‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
工行小河支行 1,000,000.00 2006.08.19 6.696‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
工行小河支行 2,100,000.00 2006.09.21 10.044‰ 流动资金借款 资金短缺 2007年7月
合计 19,000,000.00 - - - - -
逾期的借款于2007年7月份全部偿还。
24、实收资本
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、有限售条件的股份
1、国家持股
2、国家法人持股 121,739,870.00 121,739,870.00
3、其他内资持股 1,247,130.00 1,247,130.00
其中：境内法人持股 1,247,130.00 1,247,130.00
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
小计 122,987,000.00 - - 122,987,000.00
二、无限售条件流通股
1、人民币普通股 91,000,000.00 91,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
小计 91,000,000.00 - - 91,000,000.00
合 计 213,987,000.00 - - 213,987,000.00
根据上海证券交易所《关于实施贵州贵航汽车零部件股份有限公司股权分置改革方案的通知》（上证上字[2006]633号文），以10送3支付对价，共支付给流通股21,000,000股，总股本不变；根据国务院国资委《关于贵州贵航汽车零部件股份有限公司部分国有股权定向转让有关问题的批复》（国资产权[2006]1551号文），核减贵阳市国有资产投资管理公司602,300股、中国贵州航空工业（集团）有限责任公司5,410,700股，合计6,013,000股，以抵偿所欠公司债务。定向转让完成后，本公司股本为213,987,000股。
25、资本公积
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1、股本溢价 309,374,369.05 - - 309,374,369.05
2、其他资本公积 2,410,223.97 - - 2,410,223.97
合计 311,784,593.02 - - 311,784,593.02
26、盈余公积
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1、法定盈余公积 7,683,406.57 - 7,683,406.57
2、任意盈余公积 - - -
3、储备基金 2,407,832.96 - - 2,407,832.96
4、企业发展基金 2,207,529.85 - - 2,207,529.85
5、利润归还投资 - - - -
合计 12,298,769.38 - - 12,298,769.38
27、未分配利润
项目 期末账面金额
年初未分配利润 -64,398,628.35
加：本期净利润 19,102,721.65
减：提取法定盈余公积 -
提取任意盈余公积 -
应付现金股利或利润 -
储备基金 -
企业发展基金 -
职工奖励及福利基金 -
期末未分配利润 45,295,906.70
28、营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 485,898,842.47 412,506,114.24
1）军品销售收入 958,027.44 1,223,786.12
2）民品销售收入 422,405,179.06 366,948,540.30
其中：散热器 42,485,333.88 45,287,484.79
汽车密封条 206,861,900.48 148,603,042.85
橡胶管带 3,605,589.81 6,549,561.77
汽车电器开关 68,153,406.18 63,916,808.67
空气滤清器 39,623,763.22 35,449,255.28
锁芯及车把手 56,899,708.56 60,471,645.46
电镀加工 3,026,622.66 2,478,725.47
其他 1,748,854.27 4,192,016.01
3）外贸产品销售收入 33,238,593.22 27,332,411.07
4）其他业务收入 29,297,042.75 17,001,376.75
其中：出租固定资产 909,055.10 119,041.04
出租无形资产 -
出租包装物和商品 -
销售材料 22,938,713.05 14,909,050.77
用材料进行非货币性交换 -
其他 5,449,274.60 1,973,284.94
29、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务成本 387,741,699.89 332,149,896.94
1）军品销售成本 234,914.31
2）民品销售成本 331,949,625.83 291,454,705.37
其中：散热器 36,314,630.45 36,962,983.01
汽车密封条 155,513,386.67 111,675,678.60
橡胶管带 3,894,883.02 8,850,155.02
汽车电器开关 51,111,862.37 47,946,147.63
空气滤清器 32,855,062.57 30,384,991.42
锁芯及车把手 50,551,807.54 52,940,059.15
电镀加工 1,632,859.50 1,356,007.14
其他 75,133.71 1,338,683.40
3）外贸产品销售成本 29,252,806.46 24,590,150.15
4）其他业务成本 26,304,353.29 16,105,041.42
其中：出租固定资产的折旧额 266,957.60 322,087.75
出租无形资产的摊销额 -
出租包装物的成本和摊销额 -
销售材料的成本 22,063,137.40 14,638,650.38
用材料进行非货币性交换 -
其他 3,974,258.29 1,144,303.29
30、主营业务税金及附加
项 目 本期发生额 计缴标准(%) 上期发生额 计缴标准(%)
城建税 701,291.96 7、1 691,614.21 7、1
教育费附加 460,099.72 3 451,888.70 3
营业税 5,614.45 5 599.00 5
其他 3,608.43
合计 1,170,614.56 1,144,101.91
31、投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
收到的股利分配 2,309,483.24
权益法核算的投资收益 -2,365,817.43 -100,000.00
处置交易性金融资产收益 624,190.97 注①
合计 567,856.78 -100,000.00
注①投资收益624,190.97元是本公司于2007年3月15日收回委托深圳凯纳投资理财投资款3,604,753.72元与原帐面价值2,980,562.75元的差额。
32、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 784,978.02 1,560,930.35
二、存货跌价损失 -
三、可供出售金融资产减值 -
损失
四、持有至到期投资减值损 -
失
五、长期股权投资减值损失 -
六、投资性房地产减值损失 -
七、固定资产减值损失 -
八、工程物资减值损失 -
九、在建工程减值损失 -
十、无形资产减值损失 -
十一、商誉减值损失 -
十二、其他 -
合计 784,978.02 1,560,930.35
33、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置利得合计 7,378.02 21,192.64
其中：固定资产处置利 7,378.02 21,192.64
得
无形资产处置利得 -
2、非货币性交换利得 -
3、债务重组利得 1,196,334.11
4、政府补助 416,416.00 66,000.00
5、盘盈利得 -
6、捐赠利得 -
7、赔款 49,564.69 79,528.91
8、其他 246,102.81 26,173.57
合 计 1,915,795.63 192,895.12
政府补助文字说明: 财政补贴收入283,220元；出口贴息33,196元；技术研究开发费100,000元。
34、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置损失合计 139,002.47 494,774.92
其中：固定资产处置损失 139,002.47 494,774.92
无形资产处置损失 -
2、非货币性交换损失 -
3、债务重组损失 53,441.01 246,080.00
4、公益性捐赠支出 70,000.00 8,000.00
5、非常损失 1,156.40
6、盘亏损失 49,193.88
7、罚款 13,812.00 56,471.94
8、其他 18,000.00 6,250.65
合 计 344,605.76 811,577.51
35、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
1、所得税费用 1,887,523.00 2,097,918.40
1）当期所得税 1,887,523.00 2,097,918.40
2）递延所得税 -
36、财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 9,888,728.17 6,822,187.58
减：利息收入 349,242.16 363,940.82
加：汇兑损失 247,392.82 1,009.71
减：汇兑收益 1,209,931.07 129,848.15
手续费 99,205.85 89,885.95
其他 -2,999.20 291,073.68
合计 8,673,154.41 6,710,367.95
（六）母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收账款
计提 计提比
账龄结构 期末账面余额 期末坏帐准备 年初账面余额 期初坏帐准备
比例 例
半年以内 135,735,501.10 0% - 98,953,178.05
半年至一年 7,924,850.82 5% 396,242.53 6,375,877.00 5% 314,023.57
1年至2年（含2年） 11,027,516.31 10% 1,102,751.63 7,752,654.34 10% 778,580.15
2年至3年（含3年） 2,417,937.35 30% 725,381.20 3,505,475.48 30% 1,051,642.64
3年至4年(含4年) 2,396,530.63 50% 1,198,265.32 2,211,889.02 50% 1,105,944.52
4年至5年 1,872,507.97 80% 1,498,006.38 3,028,604.94 80% 2,422,883.94
5年以上 15,583,464.99 100% 15,583,464.99 14,015,927.61 100% 14,015,927.61
合计 176,958,309.17 20,504,112.05 135,843,606.44 19,689,002.43
（1）应收账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
（2）欠款金额前五名应收账款合计为43,026，112.70元，占应收账款总额的24.31%。
2、其他应收款
计提比
计提比
账龄结构 期末账面余额 例 期末坏帐准备 年初账面余额 期初坏帐准备
例
半年以内 6,207,547.84 0.00% - 4,028,257.09 0.00%
半年至一年 886,090.24 1.39% 12,280.30 205,013.00 5.00% 10,250.65
1年至2年（含2年） 988,657.06 3.11% 30,746.20 3,153,952.23 1.76% 55,465.02
2年至3年（含3年） 180,998.85 34.87% 63,120.60 121,900.00 30.00% 36,570.00
3年至4年(含4年) 100,621.88 41.65% 41,908.32 95,482.82 50.00% 47,741.41
4年至5年 218,304.83 80.00% 174,643.86 474,198.65 88.44% 419,358.92
5年以上 5,757,807.02 89.40% 5,147,420.68 5,314,481.83 88.51% 4,704,095.49
合计 14,340,027.72 5,470,119.96 13,393,285.62 5,273,481.49
（1）其他应收款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
（2）欠款金额前五名的其他应收款合计为2,967,740.00元，占其他应收款总额的20.70%。
（3）金额较大的其他应收款其性质或内容：
欠款单位（人） 性质或内容 金 额
浙江慈溪红星减震器具有限公司 欠款 722,201.61
贵州贵航汽车零部件股份有限公司华阳电
欠款 700,005.70
器公司销售部
贵州橡六申一橡胶公司 欠款 640,246.28
贵州贵航汽车零部件股份呢有限公司阳密
欠款 619,000.00
封件公司经理部
贵州贵航汽车零部件股份呢有限公司阳密
欠款 286,286.41
封件公司生保部
3、长期股权投资
本期
项 目 期初数 本期减少 期末数
增加
长期股票投资
其他股权投资 189,001,693.98 3,488,796.59 185,512,897.39
其中：对子公司投资 132,076,693.98 3,488,796.59 128,587,897.39
对合营企业投资 0.00
对联营企业投资 0.00
其他参股企业 56,925,000.00 56,925,000.00
合 计 189,001,693.98 0 3,488,796.59 185,512,897.39
被投资单位 年末
名 称 本年 其中： 账面余额 持股%
投资成本 本年减少
增加 本年利润分回
其他参股企业
北海银湾科技产业股份
5,000,000.00 5,000,000.00 12.39
公司
中航第一集团财务有限
50,000,000.00 50,000,000.00 5.23
责任公司贵阳分公司
江阴海达红阳密封件公
795,000.00 795,000.00 25.00
司
贵州橡六申一橡胶有限
1,800,000.00 1,800,000.00 30.00
责任公司
红阳宾馆有限公司 1,330,000.00 1,330,000.00 22.17
小 计 58,925,000.00 0.00 58,925,000.00
对子公司投资
贵航销售 3,681,713.27 3,681,713.27 83.85
上海永红 34,934,524.98 34,934,524.98 90.00
贵州华昌 32,729,876.32 1,616,796.59 31,113,079.73 75.00
上海红阳 41,016,111.42 1,872,000.00 39,144,111.42 48.00
贵州华科 1,192,678.25 1,192,678.25 72.83
苏州华昌 18,521,789.74 18,521,789.74 35.00
小 计 132,076,693.98 0 0 3,488,796.59 128,587,897.39
合 计 191,001,693.98 0 0 3,488,796.59 187,512,897.39
（2）股权投资减值准备增减变动情况
本期增本期
被投资单位名称 期初数 期末数 计提原因
加 减少
北海银湾科技产业股份公司 2,000,000.00 2,000,000.00 累计亏损
4、营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 250,771,178.79 210,700,349.58
1）军品销售收入 958,027.44 1,223,786.12
2）民品销售收入 228,732,837.28 183,596,152.64
其中：散热器 42,381,685.89 44,579,928.60
汽车密封条 147,842,100.96 105,946,502.12
橡胶管带 3,603,496.63 6,546,010.45
汽车电器开关 33,927,084.20 25,294,908.95
空气滤清器 978,469.60 1,228,802.52
锁芯及车把手 -
电镀加工 -
其他 -
3）外贸产品销售收入 11,154,211.78 18,819,397.10
4）其他业务收入 9,926,102.29 7,061,013.72
其中：出租固定资产 749,455.10 749,840.00
出租无形资产 -
出租包装物和商品 -
销售材料 7,927,106.77 4,941,903.27
用材料进行非货币 -
性交换
其他 1,249,540.42 1,369,270.45
5、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务成本 188,560,984.89 161,958,947.57
1）军品销售成本 234,914.31
2）民品销售成本 170,220,390.13 139,784,770.71
其中：散热器 36,290,618.97 36,402,728.85
汽车密封条 107,013,360.35 77,600,162.18
橡胶管带 3,893,546.86 8,846,969.43
汽车电器开关 22,216,869.82 16,076,544.90
空气滤清器 805,994.13 858,365.35
锁芯及车把手 -
电镀加工 -
其他 -
3）外贸产品销售成本 9,676,177.49 15,839,049.80
4）其他业务成本 8,429,502.96 6,335,127.06
其中：出租固定资产的折旧额 266,957.60 322,087.75
出租无形资产的摊销额 -
出租包装物的成本和摊销额 -
销售材料的成本 7,464,880.17 5,467,266.42
用材料进行非货币性交换 -
其他 697,665.19 545,772.89
6、投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
收到的股利分配 2,309,483.24
权益法核算的投资收益
处置交易性金融资产收益 624,190.97 注①
合计 2,933,674.21
注①投资收益624,190.97元是本公司于2007年3月15日收回委托深圳凯纳投资理财投资款3,604,753.72元与原帐面价值2,980,562.75元的差额。
（七）关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
与本公司关 法定代表
企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型
系 人
航空、汽车机械、电子产
谭卫东
贵航集团 贵阳市 品 控股股东 国有企业
汽车、摩托车零部件、标
王英筑
贵航销售 贵阳市 准件 子公司 有限责任
上海永红 上海市 汽车配件、机电产品等 子公司 有限责任 齐应刚
贵州华昌 贵阳市 汽车锁、汽车组合开关 子公司 中外合资 齐应刚
朱强华
上海红阳 上海市 密封条的制造与销售 子公司 中外合资
贵州华科 贵阳市 铁、铜产品的电镀等 子公司 中外合资 谭润清
销售汽车配件、摩托车配
吴林川
北京佳业 北京市 件 子公司之子 有限责任
销售汽车配件、摩托车配
刘景云
上海三阳 上海市 件 子公司之子 有限责任
苏州华太 苏州市 汽车锁、汽车组合开关等 子公司之子 中外合资 尹奉老
迟耀勇
苏州华昌 苏州市 汽车锁、汽车组合开关 子公司 中外合资
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
贵航集团
1,507,600,000.00 1,507,600,000.00
贵航销售 6,500,000.00 6,500,000.00
上海永红 50,000,000.00 50,000,000.00
贵州华昌 25,500,000.00 25,500,000.00
上海红阳 77,000,000.00 77,000,000.00
贵州华科 1,629,739.30 1,629,739.30
北京佳业 500,000.00 500,000.00
上海三阳 300,000.00 300,000.00
苏州华太 5,766,191.20 5,766,191.20
苏州华昌 41,950,371.02 41,950,371.02
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（万元）
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
企业名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
贵航集团 10,311.88 48.19 10,311.88 48.19
贵州销售 545.00 83.85 545.00 83.85
上海永红 4,500.00 90.00 4,500.00 90.00
贵州华昌 1,925.00 75.00 1,925.00 75.00
上海红阳 4,267.00 48.00 4,267.00 48.00
贵州华科 118.69 72.83 118.69 72.83
北京佳业 40.00 80.00 40.00 80.00
上海三阳 30.00 100.00 30.00 100.00
苏州华太 345.60 60.00 345.60 60.00
苏州华昌 1,467.85 35.00 1,467.85 35.00
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系 备注
中国贵航集团西秀进出口公司 控股股东子公司
中国贵航集团财务有限责任公司 控股股东子公司
贵州云雀汽车有限责任公司 控股股东子公司
上海贵航进出口公司 控股股东子公司
贵州红阳宾馆有限公司 参股子公司
上海永红汽车电气有限公司 子公司联营公司
上海事达铝制品有限公司 子公司联营公司
中国贵航集团华阳电工厂 控股股东子公司 ①
中国贵州红阳机械（集团）公司 控股股东子公司 ①
中国贵州永红机械有限责任公司 控股股东子公司 ①
马陆资产经营有限公司 子公司少数股东
贵州华烽电器公司 控股股东子公司
贵州红阳橡塑件公司 控股股东子公司
贵州申一橡胶厂 分公司原控股股东 ②
①中国贵州永红机械有限责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、中国贵州红阳机械（集团）公司均为本公司原发起人。其投入本公司的资产为本公司所属分公司红阳密封件公司、永红散热器公司、重庆分公司、华阳电器公司。根据财政部财企（2000）第511号文批准，中国贵州永红机械有限责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、中国贵州红阳机械（集团）公司投入到本公司的股份由贵航集团持有。
②贵州申一橡胶厂系本公司原发起人，其投入本公司的资产为本公司所属分公司申一橡胶公司。根据财政部财管字（1999）386号文批准，贵州申一橡胶厂投入到本公司的股份由贵阳市国有资产管理局持有。2003年12月10日经国务院国有资产监督管理委员会批复同意，将原贵阳市国有资产管理局所持有的本公司国家股划为贵阳市国有资产投资管理公司持有。
（二）关联交易事项
1、价格的确定
本公司关联交易中所发生的采购及销售其价格以市场价为基础协商定价。
2、采购货物及接收服务
本期数 去年同期数
交易方及交易事项 金 额 金 额
中国贵航集团西秀进出口公司 - 1,380,677.12
上海事达铝制品有限公司 483,083.59 516,028.49
中国贵航集团华阳电工厂 21,000.00
合 计 504,083.59 1,896,705.61
3、销售货物及提供服务
企业名称 本期数金额 去年同期数金额
中国贵州永红机械有限责任公司 959,053.08 1,050,397.54
中国贵航集团华阳电工厂 1,272,094.24 2,425.90
中国贵航集团西秀进出口公司 7,226,140.61 8,807,906.09
贵州红阳机械（集团）公司 751.62
合 计 9,458,039.55 9,860,729.53
4、存贷款
本年支付的贷款利 本年收到的存
企业名称 期末贷款余额 期末存款余额
息 款利息
中国一航财务有限责任公司 33,000,000.00 2,242,064.50 4,062,597.92 34,534.86
5、其他关联交易
企业名称 摘要 本年度 去年同期
贵州申一橡胶厂 房屋、设备租赁 180,000.00 246,169.72
上海事达铝制品有限公司 收到资金利息 - 319,702.50
马陆资产经营有限公司 收到资金利息 23,793.02
贵州红阳机械集团有限公司 收到资金利息 -
合 计 203,793.02 565,872.22
6、关联方应收应付款项余额
期末数 期初数
企业名称 金 额 比例% 金 额 比例%
应收账款
中国贵州永红机械有限责任公司 684,866.93 0.26% 697,358.66 0.34%
中国贵航集团西秀进出口公司 2,427,464.95 0.92% 1,949,703.14 0.95%
中国贵航集团华阳电工厂 339,535.34 0.13% 301,118.88 0.15%
中国贵州红阳机械（集团）公司 7,051.70 0.00% 6,172.30 0.00%
上海贵航进出口公司 892,008.87 0.34% 712,848.00 0.35%
贵州华烽电器公司 34,159.02 0.01% 60,457.74 0.03%
贵州红阳橡塑件公司 879,642.09 0.33% 652,616.46 0.32%
其他应收款
贵州申一橡胶厂 210,555.87 1.13% 210,555.87 1.16%
上海永红汽车电气有限公司 1,562,856.79 8.41% 1,562,856.79 8.58%
上海事达铝制品有限公司 4,523,933.76 24.36% 4,765,003.99 26.16%
应付票据
上海事达铝制品有限公司 - 800,000.00 1.76%
应付账款
贵州华烽电器公司 18,158.18 0.01% 18,914.00 0.01%
上海事达铝制品有限公司 543,361.03 0.31% 281,584.02 0.22%
预收帐款
上海贵航进出口公司 - 222,064.36 7.94%
其他应付款
中国贵航集团华阳电工厂 632,766.42 2.07% 632,766.41 2.28%
贵州红阳宾馆有限公司 109,244.40 0.36% 109,244.40 0.39%
贵州申一橡胶厂 532,149.43 1.74% 503,245.42 1.82%
（八）或有事项
截至2007年6月30日，本公司累计对外担保总额为1920万元，其中为子公司上海永红公司提供担保为1120万元,为贵州红林机械有限公司提供担保800万元。
（九）承诺事项
截止本会计报表签发日，公司未发生影响会计报表阅读的重大承诺事项。
（十）资产负债表日后事项中的非调整事项
截止本会计报表签发日，公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
（十一）其他重要事项
截止本会计报表签发日，公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的其他重要事项。
（十二）补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.86 3.95 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
3.33 3.41 0.08 0.08
普通股股东的净利润
2、2006年半年度利润表调整项目及净利润差异调节表
（1）利润表调整项目
单位:元币种:人民币
项目 调整前 调整后 增减变动
营业成本-民品销售成本 288,166,313.67 291,454,705.37 3,288,391.70
销售费用 23,275,824.68 23,568.501.14 292,716.46
管理费用 38,614,257.04 33,472,218.53 -5,142,038.51
资产减值损失 0 1,560,930.35 1,560,930.35
（2）净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 7,401,711.70
追溯调整项目影响合计数 3,681,744.93
其中：
投资收益 769,360.78
少数股东损益 2,912,384.15
2006年半年度净利润（新会计准则） 11,083,456.63
非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下：
项 目 金额(损失以“-”列示）
扣除非经常性损益前净利润 19,102,721.65
减：政府补贴 416,416.00
减：处置长期股权投资损益
减：处置交易性金融资产收益 624,190.97
减：营业外收支净额 1,571,189.87
合 计 2,611,796.84
扣除非经常性损益后净利润 16,490,924.81
（十三）本财务报表经2007年8月10日第三届董事会第十五次会议审议批准。
八、备查文件
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表
2、2007年半年度报告全文、摘要及相关公告
贵州贵航汽车零部件股份有限公司
二00七年年八月十日