山东省药用玻璃股份有限公司
内部控制规范实施工作方案
为了贯彻落实财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、
《企业内部控制配套指引》等文件的要求，加强和规范公司的内部控制体系建设，
提高企业经营管理水平和风险防范能力，维护投资者的合法权益，促进公司可持
续发展，公司董事会和经营管理层高度重视，特此制定内部控制规范实施工作方
案如下：
一、公司基本情况介绍
山东省药用玻璃股份有限公司是于 1993 年 3 月经淄博市体改委 淄体改股
字（1993）61 号文批准，由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制，采取
定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年 12 月山东省体改委 鲁体改函字
（1996）161 号文、山东省人民政府 鲁政股字（1996）73 号文对本公司进行规
范确认。2002 年 1 月 24 日，经中国证券监督管理委员核准，公司于 2002 年 5
月 17 日向境内社会公众发行 3200 万股人民币普通股，并自 2002 年 6 月 3 日起
在上海证券交易所挂牌上市交易，经历次股权变更，公司股本总额现变更为
257,380,111 股。股票简称：山东药玻，股票代码：600529。
（一）公司组织架构图
见附件。
（二）组织领导
1、内控建设领导小组
为扎实有效地开展各项工作，公司成立编写企业内部控制基本规范领导小
组。
组 长：柴文
副组长：扈永刚 张军 陈永康 周在义
成 员：上市公司各职能部门、附属单位及分子公司的部门负责人
领导小组的职责为：对内控工作进行总体筹划、组织领导；对工作中的重大
事项进行决策等。
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2、内控建设工作办公室
为确保内控基本规范工作的顺利推进，落实领导小组的决策，公司成立了内
部控制规范工作办公室（以下简称“内控办公室”），负责内部控制规范遵循的
具体工作。
内控办公室由财务部、管理部、审计部、证券部等相关人员组成。
内控办公室职责为：具体落实领导小组制定的工作方案和决定；组织提供相
关文件资料；负责与监管机关、外部咨询机构和审计机构以及内部各部门的日常
联系与沟通等。
其中，公司财务部作为内控规范建设的牵头部门，组织工作小组开展内部控
制建设工作；公司审计部作为内控规范评价的牵头部门，组织开展内部控制评价
工作。
3、配合部门
公司及分子公司所有部门均为公司内控规范工作的配合部门。
配合部门的职责为：本部门负责人为本部门内控规范工作第一责任人，并指
定具体人员负责配合工作；根据监管机关、领导小组、内控办公室的要求报送相
关材料；积极配合内控建设、自我评价和审计工作，安排本部门人员按时参与访
谈，提供支持性文档；积极落实内控缺陷整改方案，并按有关要求及时、真实、
准确、完整报送整改结果。
4、专业保障
为确保工作的准确性、前瞻性和先进性，充分借鉴国内外同业风险管理和内
部控制的先进经验，考虑到遵循时间的紧迫性、遵循工作的复杂性以及公司自有
资源、专业知识、经验和技能可能存在的不足，公司拟聘请专业机构作为外部咨
询机构协助开展内部控制规范遵循工作，全面建设和实施内部控制的相关工作，
从而保证内部控制建设的专业标准，少走弯路。
5、经费保障
为更好开展内控实施工作，公司拟制定独立的经费预算，具体预算支出包括：
聘请外部咨询机构和审计机构；组织相关会议；参加监管机关或其他机构组织的
培训；与相关监管部门进行联系和沟通等。
二、内部控制建设工作计划
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为保证内控建设工作的顺利进行，公司将在内控建设领导小组的指导下，有
计划、分步骤地开展落实工作。2012 年内控建设工作计划如下：
1、确定内部控制实施的范围和内容（2012 年 4 月底之前）
内部控制实施的范围包括纳入公司合并财务报表范围的各单位，实施内容为
基本规范及配套指引的相关内容。
2、梳理风险，编制风险清单（2012 年 5 月底之前）
以基本规范及其配套指引具体要求，梳理风险，编制风险清单。
3、查找内控缺陷（2012 年 6 月底之前）
将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷。
4、制定内控缺陷整改方案（2012 年 8 月底之前）
根据查找的内部缺陷，进行风险的辨识、分析，制定内控缺陷整改方案。
5、落实缺陷整改工作（2012 年 9 月底之前）
落实缺陷整改工作，深入分析、总结风险控制措施，修订完善相关规章制度、
业务流程，可能包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等。
6、检查整改效果（2012 年 12 月底之前）
组织内部控制执行有效性测试，检查整改效果。
7、按照要求披露内控实施工作情况。
按照证监会及山东证监局的要求，公司将分别于 2012 年 6 月 30 日和 2012
年 12 月 31 日前，报告内控规范实施和完善情况。
三、内控自我评价工作计划
1、评价范围（2012 年 10 月 10 日前）
评价范围包括纳入公司合并财务报表范围的各单位。
2、内部控制缺陷的评价标准（2012 年 10 月 20 日前）
内控评价工作组根据企业性质、经营管理特点、重要业务风险等，确定内部
控制缺陷的评价标准。
3、组织实施自我评价工作（2012 年 11 月 15 日前）
公司内控评价工作组对被评价单位进行现场测试，通过个别访谈、实地观察、
测试、抽样和比较分析等方法，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有
效的证据，编制内部控制评价工作底稿，研究分析内控缺陷。
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4、提出评价意见和整改建议（2012 年 11 月 30 日前）
内控评价工作组对发现的内部控制缺陷及成因、表现形式和影响程度进行综
合分析和全面复核，提出评价意见和整改建议，督促相关部门和单位落实整改，
进行整改跟踪，并将重大缺陷以书面形式向内控建设领导小组报告。
5、完成内部控制自我评价报告编写（2012 年 12 月 31 日前）
内控评价工作组根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿等资
料，按照《企业内部基本规范》及《企业内部控制评价指引》规定的程序和要求，
编制内部控制评价报告。
五、内控审计工作计划
1、按照监管部门要求，从 2012 年度开始，于每年年报披露前，编制内部控
制评价报告。
2、公司将聘请审计机构对公司的内部控制进行有效性测试和审计，并在披
露年度报告的同时披露内部控制审计报告。公司将积极配合会计师事务所的审计
工作,提供审计所需的内控文件和资料，做好内控审计工作。
附件：山东药玻组织架构图
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附件：组织架构图 股东大会
审计委员会
监事会
提名委员会
董事会
董事会秘书
战略委员会
总经理、副总经理
薪酬与考核委员会
生产车间 职能部门 控股子公司
经营公司 制造部
100% 100%
管理部 质控部
总 总 橡 土 包
塑 棕 头 沂
部 部 包 门 财务部 技术中心 市
各 各 分 瓶 源
装 康
生 辅 材 公 事 瑞 新
产 助 料 司 药
分 业 审计部 一类玻璃项目部 用 康
车 车 公 玻
间 间 司
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证券部 综合办公室 制 有
品
有 限
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人力资源部 公
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