山东省药用玻璃股份有限公司2007年半年度报告
第一章 重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人柴文、主管会计工作负责人张富春及会计机构负责人（会计主管人员）单战文声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二章 公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东省药用玻璃股份有限公司
公司法定中文名称缩写：山东药玻
公司英文名称：SHANDONG PHARMCEUTICAL GLASS CO.，LTD
公司英文名称缩写：SDPG
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：山东药玻
公司A股代码：600529
3、公司注册地址：山东省淄博市沂源县药玻路
公司办公地址：山东省淄博市沂源县药玻路
邮政编码：256100
公司国际互联网网址：http://www.pharmglass.com
公司电子信箱：sdyb@pharmglass.com
4、公司法定代表人：柴文
5、公司董事会秘书：周仕勇
电话：0533-3259006
传真：0533-3249700
E-mail：65zsy@163.com
联系地址：山东省淄博市沂源县药玻路
公司证券事务代表：任磊
电话：0533-3259016
传真：0533-3249700
E-mail：sdyb@pharmglass.com
联系地址：山东省淄博市沂源县药玻路
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产 1,876,614,594.19 1,641,849,389.38 14.30
所有者权益（或股东权
1,251,730,762.96 934,555,414.93 33.94
益）
每股净资产(元) 4.86 4.20 15.71
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
营业利润 75,969,565.92 67,322,084.99 12.84
利润总额 76,269,908.61 67,251,411.27 13.41
净利润 53,687,049.75 48,268,861.71 11.23
扣除非经常性损益的净利
53,473,402.26 48,316,213.10 10.67
润
基本每股收益(元) 0.2185 0.2169 0.74
稀释每股收益(元) 0.2185 0.2169 0.74
净资产收益率(%) 4.28 5.39 减少1.11个百分点
经营活动产生的现金流量
54,171,578.59 29,761,398.41 82.02
净额
每股经营活动产生的现金
0.21 0.13 61.54
流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
其他非经常性损益项目 300,342.69
所得税影响数 -85,828.83
少数股东权益 -866.37
合计 213,647.49
第三章 股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 比例
数量 发行新股 金 其他 小计 数量
（%） 股 （%）
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持
55,302,759 24.86 55,302,759 21.49
股
2、国有法
人持股
3、其他内 -
12,529,633 5.63 34,880,000 22,350,367 34,880,000 13.55
资持股 12,529,633
其中：境内 -
非国有法人 12,529,633 5.63 34,880,000 22,350,367 34,880,000 13.55
12,529,633
持股
境内
自然人持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币
154,667,719 69.51 12,529,633 12,529,633 167,197,352 64.96
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总
222,500,111 100 34,880,000 0 34,880,000 257,380,111 100
数
股份变动的批准情况
经中国证监会证监发行字【2007】34号文核准，根据公司2006年第二次临时股东大会授权，公司董事会于2007年2月份以非公开发行方式向10家特定对象发行人民币普通股3,488万股，根据《上市公司证券发行管理办法》锁定期12个月的规定，公司将向上海证券交易所申请该部分股票于2008年2月27日上市流通。
股份变动的过户情况
根据公司股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通有关承诺，46家持有公司有限售条件的流通股股东所持公司12,529,633股有限售条件流通股于2007年2月26日上市流通。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
对于公司2007年第一季度报告，按增发前的总股本计算，每股收益0.107元，每股净资产5.62元；按增发后的总股本全面摊薄计算，每股收益0.092元，每股净资产4.86元。
对于公司2006年年度报告，按增发前的总股本计算，每股收益0.42元，每股净资产4.20元；按增发后的总股本全面摊薄计算，每股收益0.38元，每股净资产3.64元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 17,532
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
减
(%) 量
沂源县公有资产管
国家 21.49 55,302,759 0 55,302,759 无
理委员会
中国建设银行－华
安宏利股票型证券 未知 4.10 10,555,675 10,555,675 0 未知
投资基金
中国工商银行－广
发聚富开放式证券 未知 4.05 10,428,902 10,428,902 1,000,000 未知
投资基金
中国工商银行－易
方达价值成长混合 未知 3.24 8,329,651 8,329,651 0 未知
型证券投资基金
中国农业银行－中
邮核心优选股票型 未知 2.76 7,094,049 7,094,049 0 未知
证券投资基金
上海浦东发展银行
－广发小盘成长股 未知 2.73 7,029,628 7,029,628 0 未知
票型证券投资基金
中国工商银行－嘉
实策略增长混合型 未知 2.45 6,310,155 6,310,155 3,480,000 未知
证券投资基金
中国工商银行－广
发聚丰股票型证券 未知 1.96 5,042,470 4,827,570 1,000,000 未知
投资基金
中国银行－易方达
积极成长证券投资 未知 1.55 4,000,000 4,000,000 0 未知
基金
中国人寿保险股份
有限公司－分红－
未知 1.46 3,750,000 3,750,000 3,750,000 未知
个人分红－005L－FH002
沪
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 10,555,675 人民币普通股
中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 9,428,902 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 8,329,651 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 7,094,049 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 7,029,628 人民币普通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 4,042,470 人民币普通股
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 4,000,000 人民币普通股
中国建设银行－海富通风格优势股票型证券投资基金 3,388,876 人民币普通股
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 2,830,155 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交
持有的有限 易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市 限售条件
号 可上市交易
数量 交易股份数
时间
量
2009年2 在股权分置改革实施之日起36
1 沂源县公有资产管理委员会 55,302,759 55,302,759
月17日 个月内不上市交易或转让。
中国人寿股份有限公司－分红 2008年2 公司非公开发行股份锁定12个
2 3,750,000 3,750,000
－个人分红－005L－FH002 月27日 月后上市流通。
嘉实策略增长混合型证券投资 2008年2 公司非公开发行股份锁定12个
3 3,480,000 3,480,000
基金 月27日 月后上市流通。
2008年2 公司非公开发行股份锁定12个
4 海富通精选证券投资基金 3,380,000 3,380,000
月27日 月后上市流通。
2008年2 公司非公开发行股份锁定12个
5 光大证券股份有限公司 3,000,000 3,000,000
月27日 月后上市流通。
2008年2 公司非公开发行股份锁定12个
6 裕隆证券投资基金 2,800,000 2,800,000
月27日 月后上市流通。
2008年2 公司非公开发行股份锁定12个
7 安顺证券投资基金 2,500,000 2,500,000
月27日 月后上市流通。
2008年2 公司非公开发行股份锁定12个
8 安信证券投资基金 2,500,000 2,500,000
月27日 月后上市流通。
2008年2 公司非公开发行股份锁定12个
9 全国社保基金108组合 2,200,000 2,200,000
月27日 月后上市流通。
2008年2 公司非公开发行股份锁定12个
10 全国社保基金一零九组合 1,700,000 1,700,000
月27日 月后上市流通。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四章 董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司第四届董事会成员、监事会成员及聘任的高级管理人员任期届满，公司召开2006年度股东大会、五届一次董事会、五届一次监事会和七届四次职代会，除聘任张军先生兼任公司总经理助理外，其他人员续聘。
第五章 董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内总体经营情况
（1）报告期内公司为适应客户多样化的需求，开发新产品，优化产品结构，努力节能降耗，在保持主导产品市场占有率的同时，通过对现有设备的技术改造，提高产品质量，加大国际市场的开发力度，保持了公司的可持续发展，取得了良好的经营业绩。
（2）报告期内公司实现营业收入48,454万元，同比增长20.13%；实现营业利润7,597万元，同比增长12.84%；实现净利润5,400万元，同比增长11.64%。
（3）报告期内营业收入增长的主要原因是：加大棕色瓶的生产、销售和国际市场的开拓力度及建安工程的开发，报告期内棕色瓶产品实现营业收入6,424万元，同比增长42.05%；建安工程实现营业收入3,734万元，同比增长5,243.47%；出口产品营业收入9,024万元，同比增长78.56%。
（4）报告期内，公司经营成果和财务状况分析
项目 本期金额 上期金额 同比增减%
营业收入 484,537,373.37 403,343,783.97 20.13
营业成本 334,221,833.20 269,826,510.96 23.87
期间费用 66,668,175.97 61,473,203.84 8.45
营业利润 75,969,565.92 67,322,084.99 12.84
利润总额 76,269,908.61 67,251,411.27 13.41
净利润 53,997,130.40 48,367,829.59 11.64
归属于母公司的净利润 53,687,049.75 48,268,861.71 11.23
报告期内经营成果无重大变化。
（5）主要财务数据变动表
项目 期末余额 期初余额 增减变化%
货币资金 231,610,074.34 86,294,866.90 168.39
应收账款 303,701,760.95 250,356,594.58 21.31
长期股权投资 50,000.00 29,341,260.71 -99.83
在建工程 11,929,333.53 43,923,188.67 -72.84
工程物资 3,438,697.06 13,138,715.60 -73.83
短期借款 160,000,000.00 250,000,000.00 -36.00
其他应付款 12,799,071.30 7,899,729.01 62.02
长期借款 - 25,000,000.00 -100.00
资本公积 587,184,361.15 331,875,450.15 76.93
所有者权益合计 1,253,469,882.69 935,984,454.01 33.92
重大变化分析：
货币资金增加的主要原因系由于公司非公开发行募集资金到帐所致；长期股权投资减少的主要原因系报告期内清算淄博沂河药用玻璃有限公司所致；在建工程减少的主要原因系转资所致；工程物资减少主要原因系募集资金项目开工领用增多所致；短期借款、长期借款减少系归还所致；资本公积、所有者权益增加主要原因系公司非公开发行募集资金到帐所致。
（6）现金流量分析表
项目 本期金额 上期金额 同比增减%
经营活动产生的现金流量净额 54,171,578.59 29,761,398.41 82.02
投资活动产生的现金流量净额 -46,731,256.98 -47,015,312.13 0.60
筹资活动产生的现金流量净额 137,874,885.83 -23,876,508.65 677.45
现金及现金等价物净增加额 145,315,207.44 -41,130,422.37 453.30
重大变化分析：
经营活动产生的现金流量净额增加主要原因系报告期内销售商品、提供劳务收回的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额增加主要系报告期内公司非公开发行募集资金到帐所致；现金及现金等价物净增加额增加主要原因系以上两方面原因所致。
2、公司内控制度的建立健全及有效执行情况讨论分析
根据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，公司已制订完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》等，同时制订了具体的公司管理制度，包括财务管理制度、内部审计制度、购价比价制度、质量管理制度等等，形成了规范的管理体系，并得到了有效的执行；而且公司董事会中还设立专门委员会，包括战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等，并充分发挥独立董事的作用。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
营业收入 营业成本
分产品 (%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 期增减(%)
分行业
制造业 437,438,852.17 295,048,411.19 32.55 10.25 11.82 减少0.95个百分点
建筑业 37,341,925.49 29,782,893.50 20.24 5,243.47 4,720.23 增加8.66个百分点
商贸 1,153,485.32 1,064,636.62 7.70
合计 475,934,262.98 325,895,941.31 31.53 19.74 23.23 减少1.94个百分点
分产品
模抗瓶 234,642,104.78 133,882,288.64 42.94 6.62 6.30 增加0.17个百分点
棕色瓶 64,241,426.92 37,866,583.19 41.06 42.05 49.99 减少3.12个百分点
丁基胶塞 94,840,904.00 84,823,229.32 10.56 4.90 7.86 减少2.46个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 385,689,861.46 11.17
国外 90,244,401.52 78.56
合计 475,934,262.98 19.74
3、公司在经营中出现的问题与困难
公司报告期内生产经营状况良好，主营业务持续稳定上升，但是人民币升值及2007年7月份出口退税率的下调可能对公司形成负面影响，为此公司制订具体的措施，应对以上负面影响。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2007年通过非公开发行募集资金29,018.9元，已累计使用12,558.30元，其中本年度已使用12,558.30元，尚未使用16,460.60元。
公司于2002年通过首次发行股票募集资金除1,200万元结转新型生物制剂包装材料项目外，其它全部使用完毕；公司于2007年2月14日收到非公开发行股票募集资金净额29,018.9万元，合计募集资金帐户金额30,218.9万元，已使用12,558.3万元，未使用17,660.6万元，尚未使用募集资金存于银行。
2007年2月6日，公司取得中国证监会《关于核准山东省药用玻璃股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字【2007】34号），核准公司本次非公开发行。2007年2月14日，10家机构投资者向主承销商指定账户缴纳了全部认股款。2007年2月14日，主承销商向公司募集资金专用账户划转了全部认股款。2007年2月14日，上海上会会计师事务所有限公司出具了上会师报字(2007)第0285号验资报告。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
承诺项目名 是否变 实际投入金 产生收益情
拟投入金额 预计收益 合计划 合预计
称 更项目 额 况
进度 收益
高档轻量薄
壁棕色药用 9,937.08 否 11,541.00 2,300 试产阶段 是 是
玻璃瓶项目
新型生物制
剂包装材料 18,572.43 否 1,017.30 4,600 尚在建设 是 是
项目
合计 28,509.51 -- 12,558.30 -- --
（1）高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶项目拟投入9,937.08万元，实际投入11,541.00万元，项目进度116.14%，项目已完工，处于试产阶段。
（2）新型生物制剂包装材料项目拟投入18,572.43万元，实际投入1,017.30万元，项目进度5.48%；
3、非募集资金项目情况
（1）报告期内，康瑞四号窑炉累计投入395万元，该项目正在建设当中。
（2）报告期内，康瑞办公楼累计投入17万元，该项目正在建设当中。
第六章 重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举；对《公司章程》进行了修改；公司根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定，对公司《信息披露管理办法》进行了修订；根据中国证监会发布的《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》的有关规定，公司对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规，以及《公司章程》、《董事会议事规则》等内部规章制度，就有关事项进行了自查，并于2007年7月28日披露了《公司治理专项活动自查报告及整改计划》。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、全体非流通股股东承诺，其持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或者转让。
履行情况：已履行完毕。
2、持有本公司5%以上股份的沂源县公有资产管理委员会承诺：方案实施后，其持有的股份自取得流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或转让。履行情况：正在履行上述承诺。
3、持有本公司5%以上股份的沂源县公有资产管理委员会承诺：在2005、2006年度股东大会上提出以下议案：公司现金分红的比例不低于当年实现的可分配利润（非累计可分配利润）的30%，并在表决时对该议案投赞成票。
履行情况：已履行完毕。
4、持有本公司5%以上股份的沂源县公有资产管理委员会承诺：通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到本公司的股份总数1%的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
履行情况：正在履行上述承诺。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
刊载的报刊名称
事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
及版面
中国证券报、上 2007年2 上海证券交易所网站
有限售条件流通股上市公告
海证券报版 月10日 （www.sse.com.cn)
非公开发行股票申请获得核准的公 中国证券报、上 2007年2 上海证券交易所网站
告 海证券报版 月28日 （www.sse.com.cn)
中国证券报、上 2007年3 上海证券交易所网站
四届十八次董事会决议公告
海证券报版 月1日 （www.sse.com.cn)
中国证券报、上 2007年3 上海证券交易所网站
四届九次监事会决议公告
海证券报版 月27日 （www.sse.com.cn)
中国证券报、上 2007年3 上海证券交易所网站
2007年日常关联交易预计公告
海证券报版 月27日 （www.sse.com.cn)
中国证券报、上 2007年3 上海证券交易所网站
公司年度报告摘要
海证券报版 月27日 （www.sse.com.cn)
四届十九次董事会决议公告及召开 中国证券报、上 2007年3 上海证券交易所网站
2006年度股东大会的通知 海证券报版 月27日 （www.sse.com.cn)
中国证券报、上 2007年4 上海证券交易所网站
四届十次监事会决议公告
海证券报版 月23日 （www.sse.com.cn)
中国证券报、上 2007年4 上海证券交易所网站
四届十二次董事会决议公告
海证券报版 月23日 （www.sse.com.cn)
中国证券报、上 2007年4 上海证券交易所网站
2007年第一季度报告
海证券报版 月23日 （www.sse.com.cn)
中国证券报、上 2007年4 上海证券交易所网站
五届一次监事会决议公告
海证券报版 月24日 （www.sse.com.cn)
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2006年度股东大会法律意见书
海证券报版 月24日 （www.sse.com.cn)
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2006年度股东大会决议公告
海证券报版 月24日 （www.sse.com.cn)
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五届一次董事会决议公告
海证券报版 月24日 （www.sse.com.cn)
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2006年度分红派息实施公告
海证券报版 月11日 （www.sse.com.cn)
第七章 财务会计报告
合并资产负债表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 231,610,074.34 86,294,866.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五.2 216,641,709.44 209,460,803.59
应收账款 五.3 303,701,760.95 250,356,594.58
预付款项 五.4 89,777,490.57 90,437,490.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五.5 8,145,832.87 7,218,248.94
买入返售金融资产
存货 五.6 195,983,729.46 212,274,968.80
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,045,860,597.63 856,042,973.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 五.7 25,211,138.18 25,211,138.18
长期应收款 -
长期股权投资 五.8 50,000.00 29,341,260.71
投资性房地产 五.9 34,072,734.31 34,693,755.19
固定资产 五.10 701,401,016.99 594,059,753.48
在建工程 五.11 11,929,333.53 43,923,188.67
工程物资 五.12 3,438,697.06 13,138,715.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五.13 39,505,706.64 32,176,226.26
开发支出
商誉 五.14 2,015,456.33 2,015,456.33
长期待摊费用
递延所得税资产 五.15 13,129,913.52 11,246,921.81
其他非流动资产
非流动资产合计 830,753,996.56 785,806,416.23
资产总计 1,876,614,594.19 1,641,849,389.38
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
流动负债：
短期借款 五.16 160,000,000.00 250,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五.17 186,071,894.78 142,418,444.47
应付账款 五.18 132,472,538.41 155,166,545.78
预收款项 五.19 71,236,219.38 65,950,194.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五.20 39,952,200.22 34,230,629.34
应交税费 五.21 14,257,067.59 15,199,392.49
应付利息
应付股利 五.22 4,362,372.74
其他应付款 五.23 12,799,071.30 7,899,729.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五.24 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 621,151,364.42 680,864,935.37
非流动负债：
长期借款 五.25 25,000,000.00
应付债券
长期应付款 五.26 1,993,347.08
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,993,347.08 25,000,000.00
负债合计 623,144,711.50 705,864,935.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五.27 257,380,111.00 222,500,111.00
资本公积 五.28 587,184,361.15 331,875,450.15
减：库存股
盈余公积 五.29 85,654,172.30 85,654,172.30
一般风险准备
未分配利润 五.30 321,512,118.51 294,525,681.48
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,251,730,762.96 934,555,414.93
少数股东权益 1,739,119.73 1,429,039.08
所有者权益合计 1,253,469,882.69 935,984,454.01
负债和所有者权益总计 1,876,614,594.19 1,641,849,389.38
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
母公司资产负债表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 221,779,543.07 79,920,673.03
交易性金融资产
应收票据 205,248,750.84 204,049,462.59
应收账款 六.1 281,011,773.97 229,868,659.16
预付款项 42,082,951.34 45,696,712.20
应收利息
应收股利
其他应收款 六.2 130,400,614.43 119,126,745.83
存货 166,123,953.12 166,794,490.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,046,647,586.77 845,456,743.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 -
长期应收款
长期股权投资 六.3 50,777,500.15 78,668,760.86
投资性房地产 34,072,734.31 34,693,755.19
固定资产 609,338,261.12 488,712,302.49
在建工程 7,812,908.56 51,858,348.00
工程物资 3,172,236.84 12,892,789.68
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,484,331.64 23,054,277.16
开发支出 -
商誉 2,015,456.33 2,015,456.33
长期待摊费用
递延所得税资产 12,449,026.50 10,769,873.95
其他非流动资产
非流动资产合计 750,122,455.45 702,665,563.66
资产总计 1,796,770,042.22 1,548,122,307.46
流动负债：
短期借款 160,000,000.00 230,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 185,341,894.78 140,618,444.47
应付账款 122,494,714.61 136,005,996.98
预收款项 29,979,161.68 26,896,661.77
应付职工薪酬 36,085,000.37 30,825,147.68
应交税费 11,226,740.76 12,698,734.18
应付利息
应付股利 4,362,372.74
其他应付款 6,859,281.03 6,637,845.75
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 556,349,165.97 593,682,830.83
非流动负债：
长期借款 25,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,993,347.08
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,993,347.08 25,000,000.00
负债合计 558,342,513.05 618,682,830.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 257,380,111.00 222,500,111.00
资本公积 587,184,361.15 331,875,450.15
减：库存股
盈余公积 85,654,172.30 85,654,172.30
未分配利润 308,208,884.72 289,409,743.18
所有者权益（或股东权益）合计 1,238,427,529.17 929,439,476.63
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,796,770,042.22 1,548,122,307.46
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
合并利润表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 五.31 484,537,373.37 403,343,783.97
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 五.31 334,221,833.20 269,826,510.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五.32 4,775,319.48 2,600,189.25
销售费用 33,253,698.20 28,606,536.49
管理费用 27,311,664.02 25,181,825.24
财务费用 五.33 6,102,813.75 7,684,842.11
资产减值损失 4,734,150.83 1,997,277.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五.34 1,831,672.03 -124,516.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,969,565.92 67,322,084.99
加：营业外收入 1,550,675.96 234,161.43
减：营业外支出 1,250,333.27 304,835.15
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 76,269,908.61 67,251,411.27
减：所得税费用 22,272,778.21 18,883,581.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,997,130.40 48,367,829.59
归属于母公司所有者的净利润 53,687,049.75 48,268,861.71
少数股东损益 310,080.65 98,967.88
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2185 0.2169
（二）稀释每股收益 0.2185 0.2169
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
母公司利润表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 六.5 426,937,394.38 387,616,499.75
减：营业成本 六.5 300,948,720.99 264,980,571.97
营业税金及附加 2,686,007.95 2,040,747.49
销售费用 27,118,311.31 25,510,602.26
管理费用 21,835,296.34 20,483,387.21
财务费用 4,999,655.06 7,327,333.83
资产减值损失 5,442,345.02 1,791,983.75
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六.6 1,831,672.03 3,270,224.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,738,729.74 68,752,097.24
加：营业外收入 1,450,692.97 229,121.43
减：营业外支出 1,226,284.66 304,835.15
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 65,963,138.05 68,676,383.52
减：所得税费用 20,463,383.79 18,153,434.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,499,754.26 50,522,948.68
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1851 0.2271
（二）稀释每股收益 0.1851 0.2271
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
合并现金流量表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 482,760,415.04 419,630,024.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,930,959.78 1,123,665.50
经营活动现金流入小计 485,691,374.82 420,753,689.88
购买商品、接受劳务支付的现金 284,260,928.19 256,513,629.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 43,708,221.22 42,247,131.04
支付的各项税费 64,737,982.41 56,294,490.15
支付其他与经营活动有关的现金 五.35 38,812,664.41 35,937,040.37
经营活动现金流出小计 431,519,796.23 390,992,291.47
经营活动产生的现金流量净额 54,171,578.59 29,761,398.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 29,291,260.71
取得投资收益收到的现金 1,831,672.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 31,122,932.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
77,854,189.72 45,255,312.13
现金
投资支付的现金 1,760,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 77,854,189.72 47,015,312.13
投资活动产生的现金流量净额 -46,731,256.98 -47,015,312.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 291,368,704.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 93,470,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 291,368,704.00 93,470,000.00
偿还债务支付的现金 125,000,000.00 87,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,314,025.17 30,346,508.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五.36 1,179,793.00
筹资活动现金流出小计 153,493,818.17 117,346,508.65
筹资活动产生的现金流量净额 137,874,885.83 -23,876,508.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 145,315,207.44 -41,130,422.37
加：期初现金及现金等价物余额 86,294,866.90 116,013,260.99
六、期末现金及现金等价物余额 231,610,074.34 74,882,838.62
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 53,997,130.40 48,367,829.59
加：资产减值准备 4,734,150.83 1,997,277.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
30,199,046.84 28,161,584.40
折旧
无形资产摊销 683,938.12 376,166.94
长期待摊费用摊销 -1,195,269.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
582,316.09 195,239.61
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,075,349.73 7,684,842.11
投资损失（收益以“－”号填列） -1,831,672.03 124,516.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,882,991.71 -367,654.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 16,300,162.55 -21,042,498.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -72,460,774.32 -65,938,911.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,774,922.09 31,398,275.99
其他
经营活动产生的现金流量净额 54,171,578.59 29,761,398.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 231,610,074.34 74,882,838.62
减：现金的期初余额 86,294,866.90 116,013,260.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 145,315,207.44 -41,130,422.37
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
母公司现金流量表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 434,930,329.48 368,338,009.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,741,406.40 1,113,178.47
经营活动现金流入小计 437,671,735.88 369,451,188.25
购买商品、接受劳务支付的现金 250,815,770.18 225,363,605.31
支付给职工以及为职工支付的现金 37,161,045.62 35,452,366.60
支付的各项税费 52,695,265.84 51,703,550.89
支付其他与经营活动有关的现金 31,777,292.83 31,729,766.55
经营活动现金流出小计 372,449,374.47 344,249,289.35
经营活动产生的现金流量净额 65,222,361.41 25,201,898.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 29,291,260.71
取得投资收益收到的现金 1,831,672.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 31,122,932.74 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
82,829,196.86 33,841,546.57
金
投资支付的现金 1,400,000.00 600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 29,378,286.16
投资活动现金流出小计 113,607,483.02 34,441,546.57
投资活动产生的现金流量净额 -82,484,550.28 -34,441,546.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 291,368,704.00
取得借款收到的现金 73,470,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 291,368,704.00 73,470,000.00
偿还债务支付的现金 105,000,000.00 87,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,067,852.09 30,011,203.77
支付其他与筹资活动有关的现金 1,179,793.00
筹资活动现金流出小计 132,247,645.09 117,011,203.77
筹资活动产生的现金流量净额 159,121,058.91 -43,541,203.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 141,858,870.04 -52,780,851.44
加：期初现金及现金等价物余额 79,920,673.03 113,451,906.75
六、期末现金及现金等价物余额 221,779,543.07 60,671,055.31
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 45,499,754.26 50,522,948.68
加：资产减值准备 5,442,345.02 1,791,983.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
26,459,717.30 22,887,357.36
旧
无形资产摊销 583,364.02 374,978.94
长期待摊费用摊销 -489,917.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
582,316.09 195,239.61
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,999,655.06 7,327,333.83
投资损失（收益以“－”号填列） -1,831,672.03 -3,270,224.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,679,152.55 -553,431.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 670,537.87 -11,021,875.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -60,002,510.80 -71,126,493.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 44,498,007.17 28,563,998.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,222,361.41 25,201,898.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 221,779,543.07 60,671,055.31
减：现金的期初余额 79,920,673.03 113,451,906.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 141,858,870.04 -52,780,851.44
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
合并所有者权益变动表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 准备
一、上年年
222,500,111.00 331,875,450.15 88,088,913.66 280,859,158.74 1,413,898.65 924,737,532.20
末余额
加：会计政
-2,434,741.36 13,666,522.74 15,140.43 11,246,921.81
策变更
前期差错更
正
二、本年年
222,500,111.00 331,875,450.15 85,654,172.30 294,525,681.48 1,429,039.08 935,984,454.01
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以“ 34,880,000.00 255,308,911.00 26,986,437.03 310,080.65 317,485,428.68
－”号填
列）
（一）净利
53,687,049.75 310,080.65 53,997,130.40
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 - - - - - 53,687,049.75 - 310,080.65 53,997,130.40
计
（三）所有
者投入和减 34,880,000.00 255,308,911.00 290,188,911.00
少资本
1．所有者投
34,880,000.00 255,308,911.00 290,188,911.00
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） 26,700,612.72 26,700,612.72
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
257,380,111.00 587,184,361.15 85,654,172.30 321,512,118.51 1,739,119.73 1,253,469,882.69
末余额
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 备
一、上年年
222,500,111.00 327,813,350.15 81,140,411.42 219,126,598.53 10,992,945.24 861,573,416.34
末余额
加：会计政
-5,226,748.06 15,093,907.88 228,635.06 10,095,794.88
策变更
前期差错更
-
正
二、本年年
222,500,111.00 327,813,350.15 75,913,663.36 234,220,506.41 - 11,221,580.30 871,669,211.22
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以“ -
－”号填
列）
（一）净利
48,268,861.71 98,967.88 48,367,829.59
润
（二）直接
计入所有者
-
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
-
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者 -
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
-
目相关的所
得税影响
4．其他 -1,500,000.00 -1,500,000.00
上述（一）
和（二）小 -1,500,000.00 48,268,861.71 98,967.88 46,867,829.59
计
（三）所有
者投入和减 -
少资本
1．所有者投
-
入资本
2．股份支付
计入所有者 -
权益的金额
3．其他 -
（四）利润
-
分配
1．提取盈余
-
公积
2．提取一般
-
风险准备
3．对所有者
（或股东） 22,250,011.10 22,250,011.10
的分配
4．其他 -
（五）所有
者权益内部 -
结转
1．资本公积
转增资本 -
（或股本）
2．盈余公积
转增资本 -
（或股本）
3．盈余公积
-
弥补亏损
4．其他 -
四、本期期
222,500,111.00 326,313,350.15 75,913,663.36 260,239,357.02 11,320,548.18 896,287,029.71
末余额
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
母公司所有者权益变动表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 222,500,111.00 331,875,450.15 85,654,172.30 278,639,869.23 918,669,602.68
加：会计政策变更 10,769,873.95 10,769,873.95
前期差错更正 -
二、本年年初余额 222,500,111.00 331,875,450.15 85,654,172.30 289,409,743.18 929,439,476.63
三、本年增减变动
金额（减少以“－ -
”号填列）
（一）净利润 45,499,754.26 45,499,754.26
（二）直接计入所
有者权益的利得和 -
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动 -
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者 -
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所 -
得税影响
4．其他 -
上述（一）和
45,499,754.26 45,499,754.26
（二）小计
（三）所有者投入
34,880,000.00 255,308,911.00 290,188,911.00
和减少资本
1．所有者投入资
34,880,000.00 255,308,911.00 290,188,911.00
本
2．股份支付计入
-
所有者权益的金额
3．其他 -
（四）利润分配 -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或
26,700,612.72 26,700,612.72
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 257,380,111.00 587,184,361.15 85,654,172.30 308,208,884.72 1,238,427,529.17
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
222,500,111.00 327,813,350.15 75,913,663.36 213,225,299.85 839,452,424.36
额
加：会计政策变
8,877,837.92 8,877,837.92
更
前期差错更正 -
二、本年年初余
222,500,111.00 327,813,350.15 75,913,663.36 222,103,137.77 848,330,262.28
额
三、本年增减变
动金额（减少以 -
“－”号填列）
（一）净利润 50,522,948.68 50,522,948.68
（二）直接计入
所有者权益的利 -
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值 -
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
-
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关 -
的所得税影响
4．其他 -1,500,000.00 -1,500,000.00
上述（一）和
-1,500,000.00 50,522,948.68 49,022,948.68
（二）小计
（三）所有者投
-
入和减少资本
1．所有者投入
-
资本
2．股份支付计
入所有者权益的 -
金额
3．其他 -
（四）利润分配 22,250,011.10 22,250,011.10
1．提取盈余公
-
积
2．对所有者
（或股东）的分 22,250,011.10 22,250,011.10
配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
222,500,111.00 326,313,350.15 75,913,663.36 250,376,075.35 875,103,199.86
额
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
2007年上半年度财务报表附注
一、公司简介
山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)的前身为建成于1970年的山东省药用玻璃总厂，该厂为国家二级企业。1993年经淄博市经济体制改革委员会淄体改股字(1993)61号文批准,由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制采取定向募集方式设立公司。公司设立时的股本总额为2280.88万元。1996年公司按《公司法》进行了规范，被山东省人民政府以鲁政股字(1996)73号文确认为募集设立的规范化股份有限公司，并于1997年3月4日取得山东省工商行政管理局颁发的法人营业执照，注册号：26717270-9-1；1997年6月，经淄博市证券管理委员会办公室批准，公司内部职工股在淄博证券交易自动报价系统挂牌交易，1998年11月24日根据国家清理整顿场外交易的规定停止交易。
公司1996年度利润分配方案为向全体股东每10股送3股；1999年中期利润分配方案为向全体股东每10股送3股，同时用资本公积每10股转增4股；2002年5月17日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]10号文核准，公司在上海证券交易所采用网上累计投标询价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票3,200万股，公司的总股本变更为8,240.7448万元；公司2002年利润分配方案为向全体股东每10股送3股，同时用资本公积每10股转增2股，公司总股本变更为12,361.1172万元；公司2003年度利润分配及资本公积转增股本方案为以2003年末总股本为基数,每10股送红股3股，同时用资本公积金每10股转增股本2股，公司总股本变更为18,541.6759万元；2005年公司实施资本公积转增股本方案，即以公司2004年末总股本为基数，每10股转增2股，公司总股本变更为22,250.0111万元。2005年9月23日公司在山东省工商行政管理局办理了注册资本变更工商登记手续，变更后的法人营业执照号码为3700001807872。
2006年2月14日公司公告实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得2.6股股票对价，非流通股东共支付31,915,561股。对价后公司总股本不变仍为222,500,111元，其中限售条件的股份67,832,392股，占总股本的30.49%，非限售条件的股份总数154,667,719股,占总股本的69.51%。2007年2月，经中国证监会证监发行字【2007】34号文核准，公司非公开发行股票增加股本3,488万元，总股本变更为257,380,111股。其中有限售条件的股份90,182,759股，占总股本35.04的%，无限售条件的股份总数167,197,352股，占总股本的64.96%。
2007年2月,根据股改承诺,公司向上海证券交易所提出有限售条件流通股上市申请，上海证券交易所核准本次有限售条件的流通股上市数量为12,529,633股，上市流通日为2007年2月26日。
公司为医药包装企业，经营范围为：模制抗生素瓶、玻璃管、曲颈易折安瓿、管制口服液瓶、管制抗生素瓶、玻璃药瓶、玻璃输液瓶、药用塑料瓶、药用丁基橡胶瓶塞、铝塑组合盖生产销售(凭药包材料注册证书经营)，许可证范围内医疗器械生产、销售(有效期至2009年1月6日)；纸箱加工、销售；翻砂铸造；汽车货运；批准范围的进出口业务；成品油零售(有效期至2010年7月4日)；氧气制造（压缩的）（限分支机构凭安全生产许可证经营，有效期至2008年11月13日）。
公司是国内最大的医药包装生产企业之一，是国家火炬计划重点高新技术企业，也是山东省高新技术企业。
公司控股三家子公司，即包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司、山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行企业会计准则及其补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
公司的记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本原则。各项财产若发生减值，则计提相应的减值准备。
5、外币业务的折算
对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏账核算方法
坏账确认标准为：A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回；B.因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。
应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况确定按上述应收款项余额的8%计提坏账准备金。对有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项按全额计提坏账准备。
8、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、包装物和低值易耗品。
存货按取得时的实际成本计价，发出存货采用加权平均法结转成本；原材料、包装物、低值易耗品按计划成本进行核算，期末计算结转材料成本差异。
低值易耗品在领用时采用“一次摊销法”摊销。
存货盘存制度为永续盘存制。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。
9、长期投资的核算方法
（1）初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
A、通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并按照被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金，转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性债券面值总额之间的差额，计入资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费、评估费、法律服务费等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、通过非同一控制下的合并取得长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得的对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项相关费用计入合并成本。
C、除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。（2）后续计量
A、对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权将按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益。
B、对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小，则投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
C、不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠的计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及单位价值在2,000元以上且使用期限超过二年的不属于生产经营主要设备的物品。
固定资产计价：按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出；
固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。
固定资产折旧：采用直线法计提，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计净残值率(原值的3%)确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 3.23-4.85%
通用设备 5-16年 6.06-19.40%
专用设备 2.5-12年 8.08-38.80%
运输工具 12年 8.08%
固定资产减值准备：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和汇兑损益等在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。
在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。
公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
12、无形资产计价及摊销政策
（1）无形资产的计价方法：无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
（2）无形资产摊销的方法和期限：采用“直线法”按预计使用寿命、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）无形资产减值准备的计提方法：当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
13、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用以成本减累计摊销后的净额列示,并按受益期限或制度规定期限平均摊销。
14、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则:借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属与固定资产的构建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到预定可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其它借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
A、资本支出已经发生;
B、借款费用已经发生；
C、为使资本达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本;若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
A、借款利息的资本化金额：以截止资产负债日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
B、辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认费用，计入当期损益。
C、在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
15、收入确认的方法
商品销售：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。
17、合并会计报表编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（1）公司将拥有半数以上表决权的被投资单位全部纳入合并财务报表的合并范围；
（2）公司将拥有半数表决权或虽不超过半数但能够决定其财务和经营决策，并能从中获取利益的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
（3）公司将直接或通过子公司间接拥有半数以上表决权的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明不能控制被投资单位的除外。
合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，公司按照母公司采用的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
18、会计政策和会计估计变更说明
公司本期无重大会计政策、会计估计的变更。
19、预计负债确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其作为预计负债。
(1)该义务是公司承担的现时义务。
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出公司。
(3)该义务的金额能可靠计量。
三、税项及附加
1、企业所得税：
(1)母公司：执行33%的所得税税率。
(2)子公司：包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司2004年6月被认定为内蒙古自治区高新技术企业，该公司生产经营地和注册地位于国家级高新区－包头稀土高新技术产业开发区内，根据财政部、国家税务总局财税字(94)001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，经包头稀土高新技术产业开发区国家税务局确认，该公司2004-2005年享受免征企业所得税的优惠政策，自2006年1月1日起执行15%的企业所得税税率。山东欣欣园置业有限公司和沂源新康贸易有限公司企业所得税税率为33%。
2、流转税：
(1)增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为17%，按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。
(2)城市维护建设税：包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司的城建税税率为7%，母公司、山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司的城建税税率为5%；以应交流转税额为基数计算缴纳。
四、子公司情况
公司名称 注册地 注册资本 实际投 拥有权 主营业务 合并期间
资额 益比例
包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 内蒙古 10,000,000.00 9,900,000.00 99.00% 生产经营 2007年1-6月
包头市 (人民币) (人民币) 药用玻璃瓶
山东欣欣园置业有限公司 淄博市 20,000,000.00 25,591,500.00 95.50% 房屋建筑物的 2007年1-6月
沂源县 (人民币) (人民币) 施工、安装
沂源新康贸易有限公司 淄博市 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 化工产品、五金 2007年1-6月
沂源县 (人民币) (人民币) 机电等的销售
五、合并会计报表项目注释(货币单位：人民币元)
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 1,111,542.81 322,328.62
银行存款 230,498,531.53 80,392,538.28
其他货币资金 - 5,580,000.00
合计 231,610,074.34 86,294,866.90
（1）本项目期末数较期初数增加145,315,207.44元，增长168.39%，主要系股票增发募集资金增加所致。
（2）无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 164,357,867.28 136,732,802.16
商业承兑汇票 52,283,842.16 72,728,001.43
合计 216,641,709.44 209,460,803,59
注：期末无质押的应收票据。
3、应收账款
账龄 期末数
金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 310,041,031.17 93.92% 24,803,282.49 285,237,748.68 8%
1－2年 17,613,835.81 5.34% 1,409,106.87 16,204,728.94 8%
2－3年 1,015,305.36 0.30% 81,224.43 934,080.93 8%
3年以上 1,440,437.39 0.44% 115,234.99 1,325,202.40 8%
合计 330,110,609.73 100.00% 26,408,848.78 303,701,760.95 8%
账龄 期初数
金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 242,717,430.00 89.19% 19,417,394.40 223,300,035.60 8%
1－2年 27,092,829.07 9.96% 2,167,426.33 24,925,402.74 8%
2－3年 1,153,879.10 0.42% 92,310.33 1,061,568.77 8%
3年以上 1,162,595.08 0.43% 93,007.61 1,069,587.47 8%
合计 272,126,733.25 100.00% 21,770,138.67 250,356,594.58 8%
(1)期末，应收账款中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的款项。
(2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款账面余额比例如下：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
应收账款前五名合计 64,885,414.96 19.66% 44,703,237.30 16.43%
4、预付账款
账龄 期末数 期初数
账面余额 比例 账面余额 比例%
1年以内 75,437,309.83 84.03% 79,512,181.79 87.92%
1年以上 14,340,180.74 15.97% 10,925,308.55 12.08%
合计 89,777,490.57 100.00% 90,437,490.34 100.00%
(1)期末，无预付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的款项。
(2)账龄超过1年的预付账款，系发票未到尚未结算的预付款项。
5、其他应收款
账龄 期末数
金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 5,236,332.88 59.14% 418,906.63 4,817,426.25 8%
1－2年 2,030,490.30 22.93% 162,439.22 1,868,051.08 8%
2－3年 11,000.00 0.12% 880.00 10,120.00 8%
3年以上 1,576,342.98 17.81% 126,107.44 1,450,235.54 8%
合计 8,854,166.16 100.00% 708,333.29 8,145,832.87 8%
账龄 期初数
金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 4,545,815.57 57.94% 363,665.24 4,182,150.33 8%
1－2年 286,350.95 3.65% 22,908.07 263,442.88 8%
2－3年 1,468,964.97 18.72% 117,517.20 1,351,447.77 8%
3年以上 1,544,791.26 19.69% 123,583.30 1,421,207.96 8%
合计 7,845,922.75 100.00% 627,673.81 7,218,248.94 8%
(1)期末，其他应收款中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的款项。
(2)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款账面余额的比例如下：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名合计 6,242,065.53 70.50% 4,814,281.85 61.36%
6、存货（1）账面价值
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,039,662.19 - 23,039,662.19 46,667,796.42 - 46,667,796.42
库存商品
165,342,186.61 4,094,269.31 161,247,917.30 156,327,483.33 4,094,269.31 152,233,214.02
在产品 7,965,235.22 - 7,965,235.22 9,146,059.85 - 9,146,059.85
低值易耗品 9,760.09 - 9,760.09 48,251.16 - 48,251.16
工程施工 - - - 523,959.08 - 523,959.08
包装物 3,721,154.66 - 3,721,154.66 3,655,688.27 - 3,655,688.27
合计 200,077,998.77 4,094,269.31 195,983,729.46 216,369,238.11 4,094,269.31 212,274,968.80
（2）跌价准备
项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数
库存商品 4,094,269.31 - - 4,094,269.31
7、持有至到期投资
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
长期债权投资 25,211,138.18 25,211,138.18 25,211,138.18 - 25,211,138.18
长期债券投资 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 -
合计 25,302,138.18 91,000.00 25,211,138.18 25,302,138.18 91,000.00 25,211,138.18
(1)长期债权投资系子公司山东欣欣园置业有限公司根据与沂源县建源房产综合开发有限责任公司签订的《联合开发房地产合同》，对双方合作开发的东苑小区H地块、药玻住宅小区地块项目所投入的款项。
(2)长期债券投资明细情况
债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 已提减值准备 账面净值
山东省重点建设债券 91,000.00 6% 91,000.00 1991.4 91,000.00 91,000.00 -
合计 91,000.00 91,000.00 91,000.00 91,000.00 -
上列购买债券已经逾期但未能兑付，公司已全额计提减值准备。
8、长期股权投资
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
其他股权投资 50,000.00 - 50,000.00 29,341,260.71 - 29,341,260.71
—子公司 29,291,260.71 - 29,291,260.71
—其他 50,000.00 - 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00
合计 50,000.00 - 50,000.00 29,341,260.71 - 29,341,260.71
其他股权投资明细情况表
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
子公司---淄博沂河药用玻璃股份
13,072,500.00 29,291,260.71 -29,291,260.71 -
有限公司
其他 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00
合计 13,122,500.00 29,341,260.71 -29,291,260.71 50,000.00
（1）上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准备。
（2）淄博沂河药用玻璃有限公司经营期限已于2006年11月30日到期，公司拟定不再延长经营期限，自2006年12月1日起已停止经营，并于2007年5月16日清算完毕。
9、投资性房地产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊
销年限
投资性房地产 38,420,000.00 34,693,755.19 - 621,020.88 4,347,265.69 34,072,734.31 26.5
合计 38,420,000.00 34,693,755.19 - 621,020.88 4,347,265.69 34,072,734.31
公司期末投资性房地产不存在其可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提减值准备。
10、固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 385,613,340.42
322,788,761.54 63,984,560.86 1,159,981.98
通用设备 249,041,118.03
217,643,834.63 31,397,283.40 -
专用设备 331,144,231.13
277,200,655.49 57,861,575.48 3,917,999.84
运输工具 9,647,426.21 932,059.00 2,709,725.00 7,869,760.21
合计 827,280,677.87 154,175,478.74 7,787,706.82 973,668,449.79
累计折旧
房屋及建筑物 52,266,216.38
47,035,931.63 6,250,836.29 1,020,551.54
通用设备 74,432,178.79
64,108,971.00 10,323,207.79 -
专用设备 119,158,203.28 27,663,965.49 3,800,459.84 143,021,708.93
运输工具 2,917,818.48 323,605.50 694,095.28 2,547,328.70
合计 233,220,924.39 44,561,615.07 5,515,106.66 272,267,432.80
固定资产净值 594,059,753.48 701,401,016.99
a) 本期在建工程转入固定资产117,816,114.58元；期末已提足折旧的固定资产原值为79,309,006.15元。
b) 期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置
等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加数 本期转入 其他 期末数 资金来源
固定资产数 减少数
科技园棕瓶项目 30,754,479.74 74,975,317.77 105,729,797.51 - 募集资金
其中：借款费用资本化 1,670,415.22 - 1,670,415.22 - -
新型生物制剂包装材料项目 - 569,674.87 - 569,674.87 募集资金
康瑞四号窑炉 3,945,839.57 - - 3,945,839.57 自有资金
康瑞办公楼 - 170,585.40 - 170,585.40 自有资金
十二车间窑炉 - 4,512,131.32 4,512,131.32 - 自有资金
土门玻璃管车间窑炉 - 2,492,137.21 2,492,137.21 - 自有资金
其它零星工程 9,222,869.36 3,102,412.87 5,082,048.54 7,243,233.69 自有资金
合计 43,923,188.67 85,822,259.44 117,816,114.58 11,929,333.53
(1) 本项目期末数较期初减少31,993,855.14元，减少72.84%,，主要原因系科技园棕◇项目完工转资所致。
(2)公司期末在建工程没有发生减值情况，因此未计提减值准备。
(3)公司本年未发生利息资本化. 12、工程物资
种类 期末数 期初数
耐火材料 180,607.91 6,917,223.47
设备 875,426.26 4,931,454.47
钢材 2,306,453.81 915,803.98
建材 76,209.08 374,233.68
合计 3,438,697.06 13,138,715.60
本项目期末数较期初减少9,700,018.54元，减少73.83%，主要原因系科技园棕◇项目领用的耐火材料和设备增加所致。 13、无形资产
种类 取得 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊
方式 销年限
土地使用权 出让 45,771,512.89 31,708,750.86 8,013,418.50 585,954.16 6,635,297.69 39,136,215.20 8.49-47.42
计算机软件 购买 981,820.00 467,475.40 - 97,983.96 612,328.56 369,491.44 0.42-3.17
合计 46,753,332.89 32,176,226.26 8,013,418.50 683,938.12 7,247,626.25 39,505,706.64
（1）本项目本期增加土地为科技园棕瓶项目用地。 （2）公司期末无形资产不存在其可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提减值准备。 14、商誉
项目 期末数 期初数
股权投资差额 2,015,456.33 2,015,456.33
合计 2,015,456.33 2,015,456.33
本项目期末不存在减值情况。 15、 递延所得税资产
项目 期末数 期初数
坏账准备 11,748,774.65 9,865,782.94
存货跌价准备 1,351,108.87 1,351,108.87
持有至到期投资减值准备 30,030.00 30,030.00
合计 13,129,913.52 11,246,921.81
按新会计准则核算，由于时间性差异产生的所得税资产。
16、短期借款
借款类别 币种 期末数 期初数
信用借款 人民币 160,000,000.00 230,000,000.00
抵押借款 人民币 - 20,000,000.00
合计 160,000,000.00 250,000,000.00
本项目本期数较上期减少90,000,000.00元，减少36%，主要原因是本期归还借款增加所致。
17、应付票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票
183,176,562.86 139,537,331.47
商业承兑汇票
2,895,331.92 2,881,113.00
合计
186,071,894.78 142,418,444.47
本项目期末数较期初增加43,653,450.31元，增长30.65%，主要原因系本期以票据结算货款增加所致。
18、应付账款
项目 期末数 期初数
余额 132,472,538.41 155,166, 545.78
其中：账龄超过3年的余额 1,321,442.78 352,174.26
(1) 期末，无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的款项。
(2) 期末，无账龄3年以上的大额应付账款。
19、预收款项
项目 期末数 期初数
余额 71,236,219.38 65,950,194.28
其中：账龄超过1年的余额 9,653,478.29 8,594,245.42
期末，无预收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的款项。
20、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、应付工资 - 40,097,017.84 37,739,925.04 2,357,092.80
二、职工福利费 28,666,619.97 4,429,501.85 1,884,481.70 31,211,640.12
三、工会经费 726,024.42 813,689.39 510,784.83 1,028,928.98
四、职工教育经费 4,837,984.95 775,928.27 259,374.90 5,354,538.32
五、社会保险费 11,201,777.03 11,201,777.03
其中： 基本养老保险 8,313,300.43 8,313,300.43
医疗保险费 - 2,211,283.34 2,211,283.34 -
工伤保险费 - 230,455.05 230,455.05 -
生育保险费 - 161,373.21 161,373.21 -
大额医疗保险费 - 285,365.00 285,365.00 -
六、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予补偿 - - - -
八、其它 - - - -
合计 34,230,629.34 57,317,914.38 51,596,343.50 39,952,200.22
21、应交税费
税种 期末数 期初数
增值税 3,227,700.76 2,561,127.72
城建税 342,380.81 503,645.19
企业所得税 8,795,355.11 11,392,225.46
营业税 -120,562.24 280,862.28
房产税 - 39,456.00
个人所得税 1,761,945.80 41,593.83
教育费附加 189,702.19 287,381.10
地方教育费附加 60,545.16 93,100.91
合计 14,257,067.59 15,199,392.49
教育费附加按应交流转税额的3%计提，地方教育费附加按应交流转税额的1%计提。根据山东省税务部门的规定，公司自2005年1月1日起缴纳地方教育费附加。
22、应付股利
项目 期末数 期初数
应付股利 4,362,372.74 -
合计 4,362,372.74 -
23、其他应付款
项目 期末数 期初数
余额 12,799,071.30 7,899,729.01
其中：账龄超过3年的余额 2,494,156.00 2,455,356.00
（1）本项目期末数较期初增加4,899,342.29元，增长62.02%，主要原因系报告期内子公司山东欣欣园
置业有限公司与联合开发单位之间往来增加所致。
（2）期末，无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的款项。
（3）期末，无账龄3年以上的大额其他应付款。
24、一年内到期的长期负债
项目 期末数 期初数 借款条件
一年内到期的长期借款 - 10,000,000.00 抵押借款
25、长期借款
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 - 25,000,000.00
26、长期应付款
种类 期末数 期初数
安全专项费用 1,993,347.08 -
根据鲁安监发【2004】36号文，公司提取的安全专项经费。
27、股本
类别 期初数 本期变动增减(+\-) 期末数
送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、有限售条件的股份
1、国家持股 55,302,759.00 - - - - - 55,302,759.00
2、国有法人持股 - - - - - - -
3、其他境内法人持股 12,529,633.00 - - 34,880,000.00 -12,529,633.00 22,350,367.00 34,880,000.00
有限售条件股份合计 67,832,392.00 - - 34,880,000.00 -12,529,633.00 22,350,367.00 90,182,759.00
类别 期初数 本期变动增减(+\-) 期末数
送股 公积金转股 增发 其他 小计
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 154,667,719.00 - - - 12,529,633.00 12,529,633.00 167,197,352.00
2、境内上市的外资股 - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - -
4、其他境内法人持股 - - - - - - -
无限售条件股份合计 154,667,719.00 - - - 12,529,633.00 12,529,633.00 167,197,352.00
三、股份总数 222,500,111.00 - - 34,880,000.00 - 34,880,000.00 257,380,111.00
（1）2007年2月26日有限售条件的流通股12,529,633上市流通。
（2）2007年2月公司非公开发行股票，增加股本3,488万股，公司总股本257,380,111股。其中有限售条件的股份90,182,759股，占总股本35.04的%，无限售条件的股份总数167,197,352股，占总股本的64.96%。
28、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 289,933,524.95 255,308,911.00 - 545,242,435.95
其他资本公积 41,941,925.20 - - 41,941,925.20
合计 331,875,450.15 255,308,911.00 - 587,184,361.15
本期增加的资本公积系股票增发的股本溢价。
29、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 85,654,172.30 - - 85,654,172.30
合计 85,654,172.30 - - 85,654,172.30
30、未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 294,525,681.48
加：本期实现净利润 53,687,049.75
其他转入 -
减：提取法定公积金 -
可供股东分配的利润 348,212,731.23
减：应付普通股股利 26,700,612.72
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 321,512,118.51
注：本期公司实施2006年度利润分配方案，分配现金股利26,700,612.72元。
31、营业收入、营业成本
项目 本期数 上期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
模制瓶 234,642,104.78 133,882,288.64 220,079,770.30 125,948,560.62
安瓿 13,107,269.09 11,035,948.14 9,277,695.29 7,528,400.52
管瓶 22,716,289.59 19,298,802.33 25,267,657.97 18,829,585.38
玻璃管 255,956.62 314,264.32 558,230.87 707,124.61
棕色瓶 64,241,426.92 37,866,583.19 45,225,187.96 25,246,545.17
丁基胶塞 94,840,904.00 84,823,229.32 90,412,933.60 78,643,327.47
铝塑盖塑料瓶系列 7,634,901.17 7,827,295.25 5,958,298.91 6,950,784.97
建安工程 37,341,925.49 29,782,893.50 698,832.25 617,872.38
商贸 1,153,485.32 1,064,636.62 - -
小计 475,934,262.98 325,895,941.31 397,478,607.15 264,472,201.12
其他业务 8,603,110.39 8,325,891.89 5,865,176.82 5,354,309.84
合计 484,537,373.37 334,221,833.20 403,343,783.97 269,826,510.96
公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
本期数 上期数
销售总额 比例 销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额及比例 98,419,203.02 20.68% 123,671,583.59 31.11%
32、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 本期数 上期数
营业税 收入的3%、5% 1,162,380.30 352,870.43
城建税 应交流转税的5%、7% 2,077,248.72 1,263,488.45
教育费附加 应交流转税的3% 1,227,366.50 983,830.37
地方教育费附加 应交流转税的1% 308,323.96 -
合计 4,775,319.48 2,600,189.25
33、财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 6,685,441.35 8,102,161.60
减：利息收入 1,213,226.34 889,512.11
减：财政贴息 250,000.00 -
加：汇兑损失 50,430.43 11,372.02
金融手续费等 830,168.31 460,820.60
合计 6,102,813.75 7,684,842.11
本项目本期数较上期减少1,582,028.36元，减少20.59%，主要原因是本期归还借款增加相应减少利息支出所致。
34、投资收益
项目 本期数 上期数
股权投资收益 1,831,672.03 5,512.50
股权投资差额摊销 - -130,029.44
合计 1,831,672.03 -124,516.94
本项目本期数中清算子公司—淄博沂河药用玻璃有限公司的收益1,826,082.97元。
35、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目 本期数
运输费 23,969,604.19
差旅费 6,007,821.95
其他 8,835,238.27
合计 38,812,664.41
36、支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目 本期数
融资费用 1,179,793.00
合计 1,179,793.00
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
2007年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.28 4.67 0.2185 0.2185
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
4.27 4.65 0.2176 0.2176
东的净利润
2006年1-6月
净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.39 5.39 0.2169 0.2169
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
5.39 5.39 0.2171 0.2171
东的净利润
计算过程 单位：元
项目 本年实际数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 53,687,049.75
48,268,861.71
非经常性损益（收益） 213,647.49 -47,351.39
扣除非经常性损益后归属于公司股股东的净利润 53,473,402.26 48,316,213.10
期初净资产 934,555,414.93
871,669,211.22
本期净利润 53,997,130.40 48,367,829.59
分配红利 26,700,612.72
22,250,011.10
期末净资产 1,251,730,762.96
896,287,029.71
期初股本 222,500,111.00 222,500,111.00
期末股本 257,380,111.00 222,500,111.00
六、母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
账龄 期末数
金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 285,616,770.08 93.51% 22,849,341.61 262,767,428.47 8%
1－2年 17,375,067.58 5.69% 1,390,005.41 15,985,062.17 8%
2－3年 1,015,305.36 0.33% 81,224.43 934,080.93 8%
3年以上 1,440,437.39 0.47% 115,234.99 1,325,202.40 8%
合计 305,447,580.41 100.00% 24,435,806.44 281,011,773.97 8%
账龄 期初数
金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 220,845,765.20 88.39% 17,667,661.22 203,178,103.98 8%
1－2年 26,694,998.84 10.68% 2,135,599.91 24,559,398.93 8%
2－3年 1,153,879.10 0.46% 92,310.33 1,061,568.77 8%
3年以上 1,162,595.08 0.47% 93,007.60 1,069,587.48 8%
合计 249,857,238.22 100.00% 19,988,579.06 229,868,659.16 8%
(1) 期末，应收账款中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的款项。
(2) 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款账面余额的比例如下：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
应收账款前五名合计 54,402,890.17 17.81% 38,517,397.50 15.42%
2、其他应收款
账龄 期末数
金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 11,255,155.13 7.94% 900,412.40 10,354,742.73 8%
1－2年 2,371,426.22 1.67% 189,714.10 2,181,712.12 8%
2－3年 126,536,873.96 89.28% 10,122,949.92 116,413,924.04 8%
3年以上 1,576,342.98 1.11% 126,107.44 1,450,235.54 8%
合计 141,739,798.29 100.00% 11,339,183.86 130,400,614.43 8%
账龄 期初数
金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 7,286,643.16 5.63% 582,931.45 6,703,711.71 8%
1－2年 3,976,540.40 3.07% 318,123.23 3,658,417.17 8%
2－3年 116,677,618.47 90.11% 9,334,209.48 107,343,408.99 8%
3年以上 1,544,791.26 1.19% 123,583.30 1,421,207.96 8%
合计 129,485,593.29 100.00% 10,358,847.46 119,126,745.83 8%
(1) 期末，其他应收款中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的款项。
(2) 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款账面余额的比例如下：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名合计 139,660,061.75 98.53% 125,368,397.11 96.82%
在前五名欠款户中，子公司包头康瑞药用玻璃包装制品有限公司期末欠款金额为135,377,798.62元。
3、长期股权投资
项目 期末数 期初数
期末余额 股权投 减值 帐面价值 期初余额 股权投 减值 帐面价值
资差额 准备 资差额 准备
其他股权投资
－子公司 50,727,500.15 - - 50,727,500.15 78,618,760.86 - - 78,618,760.86
－其他 50,000.00 - - 50,000.00 50,000.00 - - 50,000.00
合计 50,777,500.15 - - 50,777,500.15 78,668,760.86 - - 78,668,760.86
(1) 其他股权投资明细情况
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
淄博沂河药用玻璃有限公司 13,072,500.00 29,291,260.71 -29,291,260.71
包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 9,900,000.00 23,829,704.31 23,829,704.31
山东欣欣园置业有限公司 22,990,911.19 24,897,795.84 24,897,795.84
沂源新康贸易有限公司 2,000,000.00 600,000.00 1,400,000.00 2,000,000.00
沂源县城市信用社 50,000.00 50,000.00 50,000.00
合计 48,013,411.19 78,668,760.86 -27,891,260.71 50,777,500.15
4、长期债权投资
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
长期债券投资 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 -
合计 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 -
(1) 长期债券投资明细情况
债券种类 面值 年利率 初始投 到期日 期末余额 已提减值准备 账面净值
资成本
山东省重点建设债券 91,000.00 6% 91,000.00 1991.4 91,000.00 91,000.00 -
合计 91,000.00 91,000.00 91,000.00 91,000.00 -
（1）本项目公司已全额计提减值准备。
5、营业收入、营业成本
项目 本期数 上期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
模制瓶 215,706,234.58 131,709,441.77 199,610,411.79 116,296,557.91
安瓿 13,107,269.09 11,035,948.14 9,277,695.29 7,528,400.52
管瓶 22,716,289.59 19,298,802.33 25,267,657.97 18,829,585.38
玻璃管 255,956.62 314,264.32 558,230.87 707,124.61
棕色瓶 64,241,426.92 37,866,583.19 45,225,187.96 25,246,545.17
丁基胶塞 94,840,904.00 84,823,229.32 90,412,933.60 78,643,327.47
铝塑盖塑料瓶系列 7,634,901.17 7,827,295.25 5,958,298.91 6,950,784.97
小计 418,502,981.97 292,875,564.32 376,310,416.39 254,202,326.03
其他业务 8,434,412.41 8,073,156.67 11,306,083.36 10,778,245.94
合计 426,937,394.38 300,948,720.99 387,616,499.75 264,980,571.97
公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
本期数 上期数
销售总额 比例 销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额及比例 77,466,926.05 18.51% 109,640,112.01 29.14%
6、投资收益
类别 本期数 上期数
股权投资收益 1,831,672.03 5,512.50
期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 3,394,740.94
股权投资差额摊销 - -130,029.44
合计 1,831,672.03 3,270,224.00
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
包头市康瑞药用玻璃包装
内蒙古包头市 生产经营药用玻璃瓶 子公司 有限责任公司 吴红军
制品有限公司
山东欣欣园置业有限公司 淄博市沂源县 房屋建筑物施工安装 子公司 有限责任公司 贾德政
沂源新康贸易有限公司 淄博市沂源县 化工产品、五金机电等的销售 子公司 有限责任公司 任为真
期初数 本期增加 本期减少 期末数
公司名称
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
淄博沂河药用玻璃有限公司 13,072,500.00 75.00% - - 13,072,500.00 75.00% - -
包头市康瑞药用玻璃包装制品
9,900,000.00 99.00% - - - - 9,900,000.00 99.00%
有限公司
山东欣欣园置业有限公司 19,100,000.00 95.50% - - - - 19,100,000.00 95.50%
沂源新康贸易有限公司 600,000.00 100.00% 1,400,000.00 100.00% - - 2,000,000.00 100.00%
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
淄博沂河药用玻璃有限公司 17,430,000.00 17,430,000.00 0
包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
山东欣欣园置业有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00
沂源新康贸易有限公司 600,000.00 1,400,000.00 2,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
4、不存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
沂源兴业投资有限公司 淄博市沂源县 对包装材料、运输业投资 关联自然人控制的法人
沂源新业投资有限公司 淄博市沂源县 对机械、纸箱行业投资 关联自然人控制的法人
沂源县源通机械有限公司 淄博市沂源县 机械加工、制造 关联自然人控制的法人
包头市丰汇包装制品有限公司 内蒙古包头市 纸箱制造 关联自然人控制的法人
(二) 关联方交易事项
1、交易价格
公司与关联方的交易价格均采用交易时的市场价格。
2、销售货物
关联方名称 货物类别 本期数 上期数
沂源县源通机械有限公司 原材料 173,900.53 122,615.38
3、采购货物
关联方名称 货物类别 本期数 上期数
包头市丰汇包装制品有限公司 包装物 2,571,244.25 2,240,697.84
采购包头市丰汇包装制品有限公司货物系子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司与关联方发生的采购业务。
4、关联方应收应付款项余额
项目 关联方名称 期末数 期初数
应收账款 沂源县源通机械有限公司 346,711.35 330,203.75
应付账款 包头市丰汇包装制品有限公司 1,959,922.277 3,317,008.77
八、或有事项
截至资产负债表日，公司不存在应披露的对外担保、未决诉讼等重大或有事项。
九、承诺事项
截至资产负债表日，公司无需披露的重大承诺事项。
十、补充资料
1、根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号－非经常性损益》的规定，列示公司报告期内非经常性损益情况如下：
非经常性损益项目(收益＋，损失－) 2007年
营业外收入 1,550,675.96
营业外支出 -1,250,333.27
小计 300,342.69
减：所得税影响数 85,828.83
少数股东损益 866.37
非经常性损益净额 213,647.49
2、根据中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第9号（2007年修订）要求计算成本的净资产收益率及每股收益：
2007年1-6月
净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.28 4.67 0.2185 0.2185
扣除非经常性损益后归属于公司普通
4.27 4.65 0.2176 0.2176
股股东的净利润
3、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）列示2006年1-6月比较利润表及2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半度报告披露的净利润差异调节表。
（1） 比较利润表的调整过程
2006年1-6月份合并利润表调整项目
项目 调整前 调整后
所得税 19,251,236.27 18,883,581.68
归属于公司普通股股东的净利润 47,897,752.79 48,268,861.71
少数股东损益 102,422.21 98,967.88
（2）2006年1-6月份模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下：
2006年1-6月份利润表调节项目
项目 金额
2006年1-6月份净利润（原会计准则） 47,897,752.79
追溯调整项目影响合计数 371,108.92
所得税 371,108.92
2006年1-6月归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 48,268,861.71
加：少数股东损益 98,967.88
2006年1-6月模拟利润 48,367,829.59
注：按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的所有者权益。
2006年1月1日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 222,500,111.00 222,500,111.00
资本公积 327,813,350.15 327,813,350.15
盈余公积 81,140,411.42 75,913,663.36
未分配利润 219,126,598.53 234,220,506.41
归属于母公司所有者权益 850,580,471.10 860,447,630.92
加：少数股东权益 10,992,945.24 11,221,580.30
合计 861,573,416.34 871,669,211.22
2006年6月30日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 222,500,111.00 222,500,111.00
资本公积 326,313,350.15 326,313,350.15
盈余公积 81,140,411.42 75,913,663.36
未分配利润 244,774,340.22 260,239,357.02
归属于母公司所有者权益 874,728,212.79 884,966,481.53
加：少数股东权益 11,095,367.45 11,320,548.18
合计 885,823,580.24 896,287,029.71
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、公司章程。
董事长：柴文
山东省药用玻璃股份有限公司
二00七年八月二十四日