山东省药用玻璃股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 7
八、备查文件目录 59
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人柴文、主管会计工作负责人张富春及会计机构负责人（会计主管人员）单战文声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东省药用玻璃股份有限公司
公司法定中文名称缩写：山东药玻
公司英文名称：SHANDONG PHARMCEUTICAL GLASS CO.， LTD
公司英文名称缩写：SDPG
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：山东药玻
公司A股代码：600529
3、 公司注册地址：山东省淄博市沂源县药玻路
公司办公地址：山东省淄博市沂源县药玻路
邮政编码：256100
公司国际互联网网址：http://www.pharmglass.com
公司电子信箱：sdyb@pharmglass.com
4、 公司法定代表人：柴文
5、 公司董事会秘书：周仕勇
电话：0533-3259007
传真：0533-3249700
E-mail：65zsy@163.com
联系地址：山东省淄博市沂源县药玻路
公司证券事务代表：任磊
电话：0533-3259016
传真：0533-3249700
E-mail：sdyb@pharmglass.com
联系地址：山东省淄博市沂源县药玻路
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 1,966,845,07 1,871,385,40 5.10
8.06 4.73
所有者权益（或股东 1,371,543,17 1,305,182,61 5.08
权益） 8.86 6.90
每股净资产(元) 5.33 5.07 5.13
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期
月） 增减（％）
营业利润 82,505,728.5 80,009,386.7 3.12
5 1
利润总额 85,070,123.7 80,309,729.4 5.93
8 0
净利润 66,360,561.9 56,435,076.2 17.59
6 5
扣除非经常性损益后 64,436,070.3 56,221,428.7 14.61
的净利润 8 6
基本每股收益(元) 0.2578 0.2296 12.28
扣除非经常性损益后 0.2504 0.2288 9.44
的基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.2578 0.2296 12.28
净资产收益率(%) 5.08 4.50 增加0.58个百分点
经营活动产生的现金 51,608,092.0 54,171,578.5 -4.73
流量净额 6 9
每股经营活动产生的 0.20 0.21 -4.73
现金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 131,433.45
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相 4,077,012.00
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
助除外
其他非经常性损益项目 -1,644,050.22
减：少数股东损益 -1,593.54
减：所得税影响数 641,497.19
合计 1,924,491.58
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 40,534户
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股比 持股总数 报告期内 持有有限售 质押或冻
东 例(%) 增减 条件股份数 结的股份
性 量 数量
质
沂源县公有 国 21.49 55,302,75 0 55,302,759 无
资产管理委 家 9
员会
中国工商银 未 3.44 8,854,833 1,000,000 0 未知
行－广发聚 知
富开放式证
券投资基金
中国工商银 未 2.34 6,016,920 6,016,920 0 未知
行－景顺长 知
城新兴成长
股票型证券
投资基金
中国光大银 未 2.18 5,599,921 0 0 未知
行股份有限 知
公司－光大
保德信量化
核心证券投
资
湘财－汇丰 未 2.08 5,360,644 5,360,644 0 未知
－CALYONS. 知
A.
兴业银行股 未 1.82 4,683,047 -509,900 0 未知
份有限公司 知
－兴业全球
视野股票型
证券投资基
金
中国人寿保 未 1.45 3,750,000 0 0 未知
险股份有限 知
公司－分红
－个人分红
－005L－FH
002沪
中国工商银 未 1.23 3,153,651 -3,856,00 0 未知
行－易方达 知 0
价值成长混
合型证券投
资基金
中国农业银 未 1.20 3,100,000 1,788,415 0 未知
行－华夏平 知
稳增长混合
型证券投资
基金
BILL&MELIN 未 0.98 2,517,766 2,517,766 0 未知
DAGATESFOU 知
NDATIONTRU
ST
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条 股份种类
件股份数量
中国工商银行－广发 8,854,833 人民币普通股
聚富开放式证券投资
基金
中国工商银行－景顺 6,016,920 人民币普通股
长城新兴成长股票型
证券投资基金
中国光大银行股份有 5,599,921 人民币普通股
限公司－光大保德信
量化核心证券投资
湘财－汇丰－CALYON 5,360,644 人民币普通股
S.A.
兴业银行股份有限公 4,683,047 人民币普通股
司－兴业全球视野股
票型证券投资基金
中国人寿保险股份有 3,750,000 人民币普通股
限公司－分红－个人
分红－005L－FH002
沪
中国工商银行－易方 3,153,651 人民币普通股
达价值成长混合型证
券投资基金
中国农业银行－华夏 3,100,000 人民币普通股
平稳增长混合型证券
投资基金
BILL&MELINDAGATESF 2,517,766 人民币普通股
OUNDATIONTRUST
中国建设银行－华宝 2,447,386 人民币普通股
兴业行业精选股票型
证券投资基金
上述股东关联关系或 公司第一大股东与除自身外的前9名无限售条件股东
一致行动关系的说明 之间不存在关联关系。公司未知除第一大股东外的前
9名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有限 有限售条件股份可上市 限售条件
号 名称 售条件股份 交易情况
数量 可上市交 新增可上市
易时间 交易股份数
量
1. 沂源县公有资产 55,302,759 2009年2 55,302,759 在股权分置改
管理委员会 月17日 革实施之日起
36个月内不上
市交易或转让
。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司五届八次董事会聘任张军先生为公司副总经理、总工程师，决议刊登在2008年2月26日的《中国证券报》第D048版和《上海证券报》第D33版。
五、董事会报告
(一)报告期内公司经营情况的讨论与分析
2008年上半年，受通货膨胀的影响，国际原油和原材料价格持续上涨，公司生产所需的各种原、燃料价格也都出现不同程度的上涨，尽管公司及时调整销售战略和内部控制，但成本上升降低了企业的盈利空间；同时国内宏观调控的加强和人民币汇率的快速上升，也给公司乃至整个行业的内、外销售造成了很大的冲击。
在此情况下，公司通过产品价格调整，开发新产品，优化产品结构，努力节能降耗，在保持主导产品市场占有率的同时，通过对现有设备的技术改造，来应对各种不利因素，公司多年来所实施的“低成本、高品质、规模化”战略，使得公司的成本优势、品质优势、规模优势得以充分体现，在两头挤压的经营困局下，公司能从容应对；募集资金项目按计划进度建设，“高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶”项目利润贡献显著；报告期内公司取得了较好的业绩，保持了公司的可持续发展，取得了良好的经营业绩。
1、报告期内公司实现主营业务收入55,331万元，同比增长16.26%；实现归属于上市公司股东的净利润6,636万元，同比增长17.59%。 2、报告期内营业收入增长的主要原因是：加大棕色瓶的生产、销售和国际市场的开拓力度及丁基胶塞的销售，报告期内棕色瓶产品实现营业收入9,807万元，同比增长52.66%；丁基胶塞系列产品实现营业收入12，607万元，同比增长32.93%；出口产品营业收入11,762万元，同比增长30.34%。
3、节能减排方面的工作
截至报告期末，公司节能、减排项目的实施情况：目前，公司的窑炉热能再利用、中水回用、脱硫减排项目正在有条不紊的进行中，通过以上项目的逐步实施，公司的耗能水平和环境贡献方面会有进一步的提升。
4、在原材物料价格持续上涨的情况下，公司整体毛利率略有降低。
5、公司在生产经营出现的问题与困难
公司用量较大的煤炭、纯碱、丁基胶等原料、能源涨价较大，且运输费用不断上升，对公司效益产生影响；公司将加强内部控制和销售价格调整，消化上述不利因素。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分产品、分行业情况表
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0元。
2、主营业务分地区
3、报告期，公司财务状况、经营成果和现金流量分析
报告期末，资产负债表项目大幅度变动情况及原因如下：
重大变化分析：
（1）货币资金：较期初减少31.51%，主要原因系项目建设及预付化工原料款所致。
（2）其他应收款：较期初增加32.18%，主要原因系本报告期支付安全生产押金、工程保证金所致。
（3）应付职工薪酬：较期初减少58.74%，主要原因系根据职工福利计划，支付了各项福利费所致。
（4）应交税费：较期初减少40.35%，主要原因系上缴税金所致。
（5）其他应付款：较期初增加139.01%，主要原因系未付的运费及模具费增加所致。
（6）长期应付款：较期初增加31.52%，主要原因系安全生产专项费用提取所致。
报告期，利润表项目大幅度变动情况及原因如下：
重大变化分析：资产减值损失较去年同期减少66.34%，主要原因系货款回笼加快，坏账准备提取减少所致。
报告期，现金流量表项目大幅度变动情况及原因如下：
重大变化分析：
投资活动活动产生的现金流量净额减少主要原因系投资收回的现金减少及购建固定资产、无形资产支出增加所致；筹资活动产生的现金流量净额减少主要系去年同期公司非公开发行募集资金到帐所致。
（三）投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2002年通过首次发行股票募集资金除1,200万元结转新型生物制剂包装材料项目外，其它全部使用完毕；公司于2007年2月14日收到非公开发行股票募集资金净额29,018.9万元，合计募集资金帐户金额30,218.9万元，已使用24,238.95万元，未使用5,979.95万元，尚未使用募集资金存于银行。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目 拟投入 是否 实际投入 预计收 产生收益 是否 是否
名称 金额 变更 金额 益 情况 符合 符合
项目 计划 预计
进度 收益
高档轻量 18,503 否 18,653.3 2,150 2,694 是 是
薄壁棕色 4
药用玻璃
瓶项目
新型生物 11,715 否 5,585.61 1,600 尚在建设 是 是
制剂包装
材料项目
合计 / / /
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(1)高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶项目 项目拟投入18,503万元，实际投入18,653.34万元。 (2)新型生物制剂包装材料项目 项目拟投入11,715万元，实际投入5,585.61万元。 3、非募集资金项目情况 报告期内无重大非募集资金项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关法律法规及规范性文件的要求，依法规范运作，不断建立健全各项规章制度，完善法人治理结构，提升规范运作水平，维护公司、股东和债权人的合法权益。
在制度建设方面，按照中国证监会规范性文件的要求，公司于2008 年3月24日召开的五届八次董事会审议通过了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年度财务报告审议工作规程》，进一步对公司年度报告的审阅程序进行了完善。
报告期内，根据中国证监会公告[2008]27 号文件及山东证监局《关于2008 年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》精神，公司进一步深入开展公司治理专项活动，对截至2008 年6 月30 日的公司治理整改情况进行了自查总结，并及时报送山东证监局。
通过公司治理专项活动的深化开展，查找出了公司在规范运作和治理方面存在的问题与不足，督促公司对照问题进行了认真整改，有力地促进了公司治理结构的完善，强化了公司董事、监事及高管人员规范运作的意识，提升了公司规范运作水平。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
公司控股股东沂源县公有资产管理委员会承诺：股改方案实施后，其持有的股份自取得流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或转让；正在履行上述承诺。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成 持有数量（ 占该公司股 期末账面价
本（元） 股） 权比例（%） 值（元）
沂源县城市信用 50,000.00 50,000 2.46 50,000.00
社
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(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检
版面 索路径
山东药玻非公 《中国证券报》第 2008年2月2 http://www.sse.com.cn
开发行限售流 D022版、《上海证 1日
通股上市公告 券报》第D8版
山东药玻五届 《中国证券报》第 2008年3月2 http://www.sse.com.cn
四次监事会决 D048版、《上海证 6日
议公告 券报》第D33版
山东药玻关于2 《中国证券报》第 2008年3月2 http://www.sse.com.cn
008年关联交易 D048版、《上海证 6日
预计公告 券报》第D33版
山东药玻五届 《中国证券报》第 2008年3月2 http://www.sse.com.cn
八次董事会决 D048版、《上海证 6日
议公告及召开2 券报》第D33版
007年年度股东
大会的通知
山东药玻2007 2008年3月2 http://www.sse.com.cn
年年度报告 6日
山东药玻2007 《中国证券报》第 2008年3月2 http://www.sse.com.cn
年年度报告摘 D048版、《上海证 6日
要 券报》第D33版
山东药玻2007 2008年3月2 http://www.sse.com.cn
年度与关联方 6日
资金往来的专
项审计报告
山东药玻董事 2008年3月2 http://www.sse.com.cn
会审计委员会 6日
年度财务报告
审议工作规程
山东药玻独立 2008年3月2 http://www.sse.com.cn
董事年报工作 6日
制度
山东药玻2007 2008年4月1 http://www.sse.com.cn
年度股东大会 0日
会议资料
山东药玻2007 2008年4月2 http://www.sse.com.cn
年度股东大会 2日
的法律意见书
山东药玻2007 《中国证券报》第 2008年4月2 http://www.sse.com.cn
年度股东大会 D017版、《上海证 2日
决议公告 券报》第D115版
山东药玻2007 《中国证券报》第 2008年4月2 http://www.sse.com.cn
年第一季度报 D017版、《上海证 2日
告 券报》第D115版
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七、财务会计报告（未经审计）
财务报表
合并资产负债表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七.1 109,796,457. 160,309,449.3
90 3
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 七.2 217,373,608. 227,128,108.7
62 7
应收账款 七.3 318,768,944. 284,709,374.8
51 9
预付款项 七.4 141,032,768. 130,453,211.6
18 9
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七.5 10,621,675.2 8,035,777.61
0
买入返售金融资产
存货 七.6 249,173,476. 214,624,775.9
86 2
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,046,766,93 1,025,260,698
1.27 .21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 七.7 13,731,180.1 13,731,180.14
4
长期应收款
长期股权投资 七.8 50,000.00 50,000.00
投资性房地产 七.9 32,830,692.5 33,451,713.43
5
固定资产 七.10 773,752,440. 683,650,077.2
52 4
在建工程 七.11 43,041,909.8 53,597,573.29
3
工程物资 七.12 2,014,647.27 7,723,753.04
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七.13 43,088,879.8 43,522,413.43
9
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七.14 9,943,028.58 8,642,598.50
其他非流动资产 七.15 1,625,368.01 1,755,397.45
非流动资产合计 920,078,146. 846,124,706.5
79 2
资产总计 1,966,845,07 1,871,385,404
8.06 .73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
流动负债：
短期借款 七.16 129,530,000. 130,000,000.0
00 0
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 七.17 202,918,532. 181,453,769.3
18 0
应付账款 七.18 121,780,127. 125,786,035.5
21 5
预收款项 七.19 78,923,781.3 64,906,968.16
1
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.20 8,290,680.58 20,095,268.79
应交税费 七.21 11,252,753.4 18,864,212.00
8
应付利息
应付股利
其他应付款 七.22 26,105,133.7 10,922,016.32
2
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 578,801,008. 552,028,270.1
48 2
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 七.23 9,676,295.69 7,357,541.84
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 七.24 5,272,100.00 5,272,100.00
非流动负债合计 14,948,395.6 12,629,641.84
9
负债合计 593,749,404. 564,657,911.9
17 6
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七.25 257,380,111. 257,380,111.0
00 0
资本公积 七.26 586,673,352. 586,673,352.7
76 6
减：库存股
盈余公积 七.27 95,529,973.3 95,529,973.35
5
一般风险准备
未分配利润 七.28 431,959,741. 365,599,179.7
75 9
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,371,543,17 1,305,182,616
8.86 .90
少数股东权益 七.29 1,552,495.03 1,544,875.87
所有者权益合计 1,373,095,67 1,306,727,492
3.89 .77
负债和所有者权益总计 1,966,845,07 1,871,385,404
8.06 .73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
母公司资产负债表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 91,011,905.5 145,336,268.5
6 7
交易性金融资产
应收票据 207,491,780. 218,558,372.4
42 7
应收账款 八.1 302,359,104. 262,711,862.5
70 8
预付款项 84,071,478.2 78,606,705.70
4
应收利息
应收股利
其他应收款 八.1 143,972,456. 131,747,504.9
31 0
存货 205,538,389. 185,097,601.9
31 8
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,034,445,11 1,022,058,316
4.54 .20
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八.3 37,641,500.0 37,641,500.00
0
投资性房地产 32,830,692.5 33,451,713.43
5
固定资产 671,991,915. 589,010,423.9
92 2
在建工程 41,312,978.9 46,645,909.74
5
工程物资 1,520,834.39 3,163,718.30
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,107,555.4 34,592,675.21
4
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,515,744.99 7,595,284.69
其他非流动资产
非流动资产合计 827,921,222. 752,101,225.2
24 9
资产总计 1,862,366,33 1,774,159,541
6.78 .49
流动负债：
短期借款 129,530,000. 130,000,000.0
00 0
交易性金融负债
应付票据 204,618,532. 182,853,769.3
18 0
应付账款 99,883,816.8 105,112,102.7
4 6
预收款项 39,640,945.5 27,261,974.87
0
应付职工薪酬 7,688,571.84 17,065,280.52
应交税费 9,587,938.31 15,498,331.61
应付利息
应付股利
其他应付款 20,764,750.8 8,045,042.75
0
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 511,714,555. 485,836,501.8
47 1
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5,881,932.78 3,730,002.44
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,272,100.00 5,272,100.00
非流动负债合计 11,154,032.7 9,002,102.44
8
负债合计 522,868,588. 494,838,604.2
25 5
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 257,380,111. 257,380,111.0
00 0
资本公积 586,224,571. 586,224,571.1
15 5
减：库存股
盈余公积 95,529,973.3 95,529,973.35
5
未分配利润 400,363,093. 340,186,281.7
03 4
所有者权益（或股东权益）合计 1,339,497,74 1,279,320,937
8.53 .24
负债和所有者权益（或股东权益 1,862,366,33 1,774,159,541
）总计 6.78 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
合并利润表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 566,191,025. 484,537,373.37
21
其中：营业收入 七.30 566,191,025. 484,537,373.37
21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 483,555,267. 406,359,658.69
22
其中：营业成本 七.30 397,642,299. 330,182,012.41
65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七.31 4,526,248.92 4,775,319.48
销售费用 48,046,909.3 33,253,698.20
7
管理费用 28,724,292.0 27,311,664.02
7
财务费用 七.32 3,022,036.68 6,102,813.75
资产减值损失 七.33 1,593,480.53 4,734,150.83
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 七.34 -130,029.44 1,831,672.03
）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 82,505,728.5 80,009,386.71
填列） 5
加：营业外收入 七.35 4,341,372.77 1,550,675.96
减：营业外支出 七.36 1,776,977.54 1,250,333.27
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－ 85,070,123.7 80,309,729.40
”号填列） 8
减：所得税费用 七.37 18,701,942.6 23,564,572.50
6
五、净利润（净亏损以“－”号 66,368,181.1 56,745,156.90
填列） 2
归属于母公司所有者的净利润 66,360,561.9 56,435,076.25
6
少数股东损益 7,619.16 310,080.65
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2578 0.2296
（二）稀释每股收益 0.2578 0.2296
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
母公司利润表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 八.4 523,944,413. 426,937,394.38
63
减：营业成本 八.4 372,188,997. 297,202,405.35
17
营业税金及附加 3,695,856.93 2,686,007.95
销售费用 43,110,159.2 27,118,311.31
4
管理费用 23,686,356.2 21,835,296.34
6
财务费用 2,502,275.06 4,999,655.06
资产减值损失 1,529,910.89 5,442,345.02
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 八.5 1,831,672.03
）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 77,230,858.0 69,485,045.38
填列） 8
加：营业外收入 1,261,431.01 1,450,692.97
减：营业外支出 1,286,104.69 1,226,284.66
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－ 77,206,184.4 69,709,453.69
”号填列） 0
减：所得税费用 17,029,373.1 21,699,667.95
1
四、净利润（净亏损以“－”号 60,176,811.2 48,009,785.74
填列） 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
合并现金流量表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 654,504,256. 482,760,415.
90 04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,079,941.76
收到其他与经营活动有关的现金 七.3 4,142,684.99 2,930,959.78
8
经营活动现金流入小计 661,726,883. 485,691,374.
65 82
购买商品、接受劳务支付的现金 414,748,956. 284,260,928.
84 19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 72,497,092.7 43,708,221.2
9 2
支付的各项税费 74,210,841.6 64,737,982.4
9 1
支付其他与经营活动有关的现金 七.3 48,661,900.2 38,812,664.4
9 7 1
经营活动现金流出小计 610,118,791. 431,519,796.
59 23
经营活动产生的现金流量净额 51,608,092.0 54,171,578.5
6 9
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 29,291,260.7
1
取得投资收益收到的现金 1,831,672.03
处置固定资产、无形资产和其他长期 325,961.92
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 325,961.92 31,122,932.7
4
购建固定资产、无形资产和其他长期 99,132,067.2 77,854,189.7
资产支付的现金 9 2
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 99,132,067.2 77,854,189.7
9 2
投资活动产生的现金流量净额 -98,806,105. -46,731,256.
37 98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 291,368,704.
00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.0
0
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.0 291,368,704.
0 00
偿还债务支付的现金 10,470,000.0 125,000,000.
0 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 2,844,978.12 27,314,025.1
金 7
其中：子公司支付给少数股东的股利
、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,179,793.00
筹资活动现金流出小计 13,314,978.1 153,493,818.
2 17
筹资活动产生的现金流量净额 -3,314,978.1 137,874,885.
2 83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50,512,991. 145,315,207.
43 44
加：期初现金及现金等价物余额 160,309,449. 86,294,866.9
33 0
六、期末现金及现金等价物余额 109,796,457. 231,610,074.
90 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
母公司现金流量表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一、经营活动产生的现金流量： 本期金额 上期金额
销售商品、提供劳务收到的现金 590,325,063.38 434,930,329.4
8
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,072,857.43 2,741,406.40
经营活动现金流入小计 594,397,920.81 437,671,735.8
8
购买商品、接受劳务支付的现金 369,906,347.79 250,815,770.1
8
支付给职工以及为职工支付的现金 61,511,292.74 37,161,045.62
支付的各项税费 65,409,547.33 52,695,265.84
支付其他与经营活动有关的现金 41,502,870.28 31,777,292.83
经营活动现金流出小计 538,330,058.14 372,449,374.4
7
经营活动产生的现金流量净额 56,067,862.67 65,222,361.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 29,291,260.71
取得投资收益收到的现金 1,831,672.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资 30,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,000.00 31,122,932.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资 82,262,301.29 82,829,196.86
产支付的现金
投资支付的现金 1,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 25,429,564.00 29,378,286.16
投资活动现金流出小计 107,691,865.29 113,607,483.0
2
投资活动产生的现金流量净额 -107,661,865.2 -82,484,550.2
9 8
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 291,368,704.0
0
取得借款收到的现金 10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 291,368,704.0
0
偿还债务支付的现金 10,470,000.00 105,000,000.0
0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,260,360.39 26,067,852.09
支付其他与筹资活动有关的现金 1,179,793.00
筹资活动现金流出小计 12,730,360.39 132,247,645.0
9
筹资活动产生的现金流量净额 -2,730,360.39 159,121,058.9
1
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -54,324,363.01 141,858,870.0
4
加：期初现金及现金等价物余额 145,336,268.57 79,920,673.03
六、期末现金及现金等价物余额 91,011,905.56 221,779,543.0
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
合并所有者权益变动表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
母公司所有者权益变动表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币
公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文
2008年上半年度财务报表附注
（一）公司简介
山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)的前身为建成于1970年的山东省药用玻璃总厂，该厂为国家二级企业。1993年经淄博市经济体制改革委员会淄体改股字(1993)61号文批准，由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制采取定向募集方式设立公司。公司设立时的股本总额为2280.88万元。1996年公司按《公司法》进行了规范，被山东省人民政府以鲁政股字(1996)73号文确认为募集设立的规范化股份有限公司，并于1997年3月4日取得山东省工商行政管理局颁发的法人营业执照，注册号：26717270-9-1；1997年6月，经淄博市证券管理委员会办公室批准，公司内部职工股在淄博证券交易自动报价系统挂牌交易，1998年11月24日根据国家清理整顿场外交易的规定停止交易。
公司1996年度利润分配方案为向全体股东每10股送3股；1999年中期利润分配方案为向全体股东每10股送3股，同时用资本公积每10股转增4股；2002年5月17日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]10号文核准，公司在上海证券交易所采用网上累计投标询价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票3,200万股，公司的总股本变更为8,240.7448万元；公司2002年利润分配方案为向全体股东每10股送3股，同时用资本公积每10股转增2股，公司总股本变更为12,361.1172万元；公司2003年度利润分配及资本公积转增股本方案为以2003年末总股本为基数，每10股送红股3股，同时用资本公积金每10股转增股本2股，公司总股本变更为18,541.6759万元；2005年公司实施资本公积转增股本方案，即以公司2004年末总股本为基数，每10股转增2股，公司总股本变更为22,250.0111万元。2006年2月14日公司公告实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得2.6股股票对价，非流通股东共支付31,915,561股。对价后公司总股本不变仍为22,250.0111万元，其中有限售条件的流通股份6,783.2392万元，占总股本的30.49%，无限售条件的流通股份15,466.7719万元,占总股本的69.51%。2007年2月26日，上述有限售条件的流通股份中境内法人持有股份1,252.9633万股上市流通，公司无限售条件的流通股份变更为16,719.7352万元。2007年2月12日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]34号文批准，公司以非公开发行方式向10名特定投资者发行了3,488万股人民币普通股，每股面值为人民币1.00元。变更后的总股本为人民币25,738.0111万元。变更后的企业法人营业执照注册号为：3700001807872。
公司为医药包装企业，经营范围为：药品包装材料和容器注册证范围内的药品包装材料和容器的生产、销售（凭注册证书经营），许可证范围内医疗器械生产、销售（有效期至2009年1月6日）；日用玻璃制品的生产、销售；纸箱加工、销售；玻璃生产专用设备的制造、销售；翻砂铸造；汽车货运；批准范围的进出口业务；成品油零售（有效期至2010年7月4日）；包装装潢印刷品印刷（有效期至2009年12月31日）氧气制造（压缩的）（限分支机构凭安全生产许可证经营，有效期至2008年11月13日）。
截至2008年6月30日，公司控股三家子公司，即包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司、山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司。
(二)公司遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、《企业会计准则解释第1号》以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定[2007年修订]》的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)重要会计政策和会计估计
1、财务报表的编制基础
以持续经营为财务报表的编制基础。
2、会计年度
会计年度采用公历制，即每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计量属性
以权责发生制为记账基础。
一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
5、现金等价物
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币交易折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
7、金融工具
(1) 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
② 持有至到期投资；
③ 应收款项；
④ 可供出售金融资产。
(3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
② 其他金融负债。
(4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(5) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(7) 可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(8) 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。
(9) 金融资产减值损失的计量
① 应收款项的坏账准备计提方法：
应收账款及其他应收款坏账准备
应收账款及其他应收款坏账准备的计提范围为不含合并报表范围内的各单位之间内部应收款项的应收账款和其他应收款。对于应收账款及其他应收款，在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。单项金额重大是指期末余额在100万元以上的款项。对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项根据账龄进行组合，并根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定的具体提取比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 6%
1至2年 10%
2至3年 20%
3年以上 50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
对于其他应收款项的坏账准备计提方法：
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
② 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
③ 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入股东权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
(10) 金融工具公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
8、存货
(1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：
① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
② 该存货的成本能够可靠地计量。
(2) 发出存货时按加权平均法计价。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
9、长期股权投资
(1) 长期股权投资是指持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
(2) 长期股权投资中因合并形成的长期股权投资分同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
(3) 长期股权投资的计价以及投资收益确认方法：
① 采用成本法核算的长期股权投资
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
② 采用权益法核算的长期股权投资
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
被投资单位可辨认净资产公允价值比照《企业会计准则第20号-企业合并》的规定确定。
取得长期股权投资后，在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
(4) 长期股权投资减值准备
① 成本法核算的长期股权投资，在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，按照成本计量，投资成本高于其可变现净值的，计提长期投资减值准备。
② 其他按照单项投资成本与可变现净值孰低计量。投资成本高于其可变现净值的，计提长期投资减值准备。
10、投资性房地产
(1) 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
(2) 对投资性房地产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率计提折旧或进行摊销：
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类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧或摊销率
房屋及建筑物 30年 3.00% 3.23%
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如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
11、固定资产及折旧
(1) 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：
① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
② 使用寿命超过一个会计年度。
(2) 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(3) 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-30年 3.00% 3.23-4.85%
通用设备 5-16年 3.00% 6.06-19.40%
专用设备 2.5-12年 3.00% 8.08-38.80%
运输工具 12年 3.00% 8.08%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
12、在建工程
(1) 在建工程包括公司自行建造固定资产发生的全部支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括前期准备费、直接建筑安装成本以及工程达到预定可使用状态前发生的与在建工程相关的借款利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。
(2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
13、无形资产
(1) 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量，于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
(4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
14、研究开发
(1) 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
(2) 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中：开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
16、借款费用资本化
(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
18、收入
(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2) 销售商品收入的确认：
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务收入的确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下情况确认和计量：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当取损益，不确认提供劳务收入。
(4) 让渡资产使用权收入的确认：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
相关的经济利益很可能流入企业；
收入的金额能够可靠地计量。
19、政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业股东投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 公司能够满足政府补助所附条件；
② 公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
1) 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
2) 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、所得税
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入股东权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
21、合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
(1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
(2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
(3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
(4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
(四)重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正说明
1、重大会计政策变更
本期无重大会计政策变更。
2、重大会计估计变更
本期无重大会计估计变更。
3、重大前期差错更正
本期无重大会计差错更正。
(五)主要税项及附加
1、企业所得税
(1)母公司：执行25%的所得税税率。
(2)子公司：包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司、山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司企业所得税税率为25%。
2、流转税
(1)增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为17%，按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。
(2)营业税：建筑安装收入按3%计算缴纳，出租资产收入按5%计算缴纳。
(3)城市维护建设税：母公司和山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司的城市维护建设税税率为5%，包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司的城市维护建设税税率为7%；以应交流转税额为基数计算缴纳。
3、教育费附加
按应缴流转税额的3%计提并缴纳。
4、地方教育费附加
按应缴流转税额的1%计提并缴纳。
(六)控股子公司情况
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公司名称 注册 注册 实际 拥有权 主营业务 合并期间
地 资本 投资 益比例
额
包头市康瑞药用玻 内蒙 10,00 10,00 100.00 生产经营 2008年1-
璃包装制品有限公 古包 0,000 0,000 % 药用玻璃 6月
司 头市 .00 .00 瓶
山东欣欣园置业有 淄博 20,00 25,59 95.50% 房屋建筑 2008年1-
限公司 市沂 0,000 1,500 物的施工 6月
源县 .00 .00 、安装
沂源新康贸易有限 淄博 2,000 2,000 100.00 化工产品 2008年1-
公司 市沂 ,000. ,000. % 、五金机 6月
源县 00 00 电等的销
售
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(七)合并会计报表项目注释(货币单位：人民币元)
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
外币金 汇率 人民币金 外币金额 汇率 人民币金额
额 额
现金
人民币 - - 1,570,514 - - 219,437.27
.91
欧元 8,424.3 10.83 91,237.13 2,160.00 10.388 22,438.73
3 02 3
小计 8,424.3 1,661,752 2,160.00 241,876.00
3 .04
银行存款 - -
人民币 - - 106,239,6 - - 158,441,08
77.93 3.39
美元 276,279 6.859 1,895,027 222,666. 7.3046 1,626,489.
.39 1 .93 53 94
小计 276,279 108,134,7 222,666. 160,067,57
.39 05.86 53 3.33
其他货币 - - -
资金
人民币 - - - - - -
小计 - - - - - -
合计 - - 109,796,4 - - 160,309,44
57.90 9.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末余额较年初余额减少50,512,991.43元，减少31.51%，主要原因系项目建设及预付化工原料款所致。
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 212,166,244.12 200,755,694.51
商业承兑汇票 5,207,364.50 26,372,414.26
合计 217,373,608.62 227,128,108.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末，无质押的应收票据。
应收账款
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总金额的 坏账准备 账面价值 坏账准备计提
比例 金 比例(除个别
认定外)
1年以 317,704,1 92.24% 19,068,71 298,635,46 6%
内 86.44 9.18 7.26
1－2年 12,071,18 3.50% 1,228,859 10,842,322 10%
1.53 .15 .38
2－3年 12,952,81 3.76% 4,518,314 8,434,504. 20%
8.59 .11 48
3年以 1,713,300 0.50% 856,650.4 856,650.39 50%
上 .79 0
合计 344,441,4 100.00% 25,672,54 318,768,94
87.35 2.84 4.51
账龄 年初余额
金额 占总金额的 坏账准备 账面价值 坏账准备计提
比例 金 比例(除个别
认定外)
1年以 274,036,0 88.77% 16,442,16 257,593,86 6%
内 31.55 1.89 9.66
1－2年 18,582,39 6.02% 1,879,980 16,702,410 10%
0.88 .09 .79
2－3年 14,308,34 4.63% 4,789,419 9,518,927. 20%
7.07 .80 27
3年以 1,788,334 0.58% 894,167.1 894,167.17 50%
上 .34 7
合计 308,715,1 100.00% 24,005,72 284,709,37 -
03.84 8.95 4.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末，公司根据清欠情况对收回难度较大的应收账款4,862,857.96元采用个别认定法按60%的比例计提坏账准备，其中1－2年的应收账款43,482.00元，计提坏账准备26,089.20元；2-3年的应收账款4,819,375.96元，计提坏账准备2,891,625.58元。
(2)应收账款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 72,073,94 20.92% 57,426,281 18.60%
9.62 .12
合计 72,073,94 20.92% 57,426,281 18.60%
9.62 .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)将应收账款按重要性分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额
金额 所占比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的款 205,922,716. 59.78% 15,253,747 190,668,968.
项 53 .65 88
单项金额不重大但 1,713,300.79 0.50% 856,650.40 856,650.39
按信用风险特征组
合后该组合风险较
大的款项
其他不重大款项 136,805,470. 39.72% 9,562,144. 127,243,325.
03 79 24
合计 344,441,487. 100.00% 25,672,542 318,768,944.
35 .84 51
类别 年初余额
金额 所占比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的款 183,600,755. 59.47% 13,930,244 169,670,510.
项 21 .23 98
单项金额不重大但 1,788,334.34 0.58% 894,167.17 894,167.17
按信用风险特征组
合后该组合风险较
大的款项
其他不重大款项 123,326,014. 39.95% 9,181,317. 114,144,696.
29 55 74
合计 308,715,103. 100.00% 24,005,728 284,709,374.
84 .95 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过三年。
预付账款
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内 139,653,7 99.02% 117,191,44 89.83%
03.25 3.13
1-2年 872,353.8 0.62% 12,557,626 9.63%
3 .03
2-3年 100,617.4 0.07% 111,090.39 0.09%
5
3年以上 406,093.6 0.29% 593,052.14 0.45%
5
合计 141,032,7 100.00% 130,453,21 100.00%
68.18 1.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)期末金额较大的预付账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 款项性质或 账龄 金额
内容
德国R+E机械自动化技术有 设备款 1年以内 16,769,448.87
限公司
德国汉堡-乐嘉文洋行 设备款 1年以内 8,748,374.20
德国Loewinger有限公司 设备款 1年以内 4,886,149.88
合计 - - 30,403,972.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)期末无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
其他应收款
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 所占比 坏账准备 账面价值 坏账准备计提
例 比例(除个别
认定外)
1年以内 7,988,38 62.78% 478,894. 7,509,486. 6%
0.87 75 12
1－2年 213,540. 1.68% 21,354.0 192,186.58 10%
64 6
2－3年 2,195,37 17.25% 439,074. 1,756,296. 20%
0.51 10 41
3年以上 2,327,41 18.29% 1,163,70 1,163,706. 50%
2.19 6.10 09
合计 12,724,7 100.00% 2,103,02 10,621,675
04.21 9.01 .20
账龄 年初余额
金额 所占比 坏账准备 账面价值 坏账准备计提
例 比例(除个别
认定外)
1年以内 4,244,51 41.57% 254,671. 3,989,846. 6%
7.77 06 71
1－2年 298,418. 2.92% 29,841.8 268,576.97 10%
86 9
2－3年 3,142,50 30.77% 628,501. 2,514,006. 20%
7.51 50 01
3年以上 2,526,69 24.74% 1,263,34 1,263,347. 50%
5.84 7.92 92
合计 10,212,1 100.00% 2,176,36 8,035,777. -
39.98 2.37 61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末余额较年初余额增加2,585,897.59元，增长32.18%，主要原因系本报告期支付安全生产押金、工程保证金所致。
(2)期末，其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 5,016,2 39.42% 3,038,581. 29.75%
12.53 63
1-2年 - -
2-3年 71,629. 0.56% 2,511,629. 24.59%
00 00
3年以上 627,200 4.93% 627,200.00 6.14%
.00
合计 5,715,0 44.91% 6,177,410. 60.48%
41.53 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)将其他应收款按重要性分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额
金额 所占比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的款项 6,307,8 49.57% 604,098.55 5,703,742.
41.53 98
单项金额不重大但按信 2,327,4 18.29% 1,163,706.1 1,163,706.
用风险特征组合后该组 12.19 0 09
合风险较大的款项
其他不重大款项 4,089,4 32.14% 335,224.36 3,754,226.
50.49 13
合计 12,724, 100.00% 2,103,029.0 10,621,675
704.21 1 .20
类别 年初余额
金额 所占比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的款项 5,050,2 49.45% 654,640.70 4,395,569.
10.63 93
单项金额不重大但按信 2,526,6 24.74% 1,263,347.9 1,263,347.
用风险特征组合后该组 95.84 2 92
合风险较大的款项
其他不重大款项 2,635,2 25.81% 258,373.75 2,376,859.
33.51 76
合计 10,212, 100.00% 2,176,362.3 8,035,777.
139.98 7 61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
金额 跌价准 账面价值 金额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 62,401, - 62,401,56 56,923,59 - 56,923,59
561.00 1.00 7.03 7.03
库存商 178,044 2,229,2 175,815,0 150,423,7 2,229, 148,194,5
品 ,257.49 46.72 10.77 90.03 246.72 43.31
在产品 10,128, - 10,128,39 9,016,891 - 9,016,891
390.92 0.92 .51 .51
低值易 - - - - - -
耗品
工程施 828,514 - 828,514.1 489,744.0 - 489,744.0
工 .17 7 7 7
合计 251,402 2,229,2 249,173,4 216,854,0 2,229, 214,624,7
,723.58 46.72 76.86 22.64 246.72 75.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持有至到期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
账面余额 减值准 账面净值 账面余额 减值准 账面净值
备 备
长期债权 13,731,1 - 13,731,1 13,731,18 - 13,731,18
投资 80.14 80.14 0.14 0.14
长期债券 91,000.0 91,000 - 91,000.00 91,000 -
投资 0 .00 .00
合计 13,822,1 91,000 13,731,1 13,822,18 91,000 13,731,18
80.14 .00 80.14 0.14 .00 0.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)长期债权投资系子公司山东欣欣园置业有限公司根据与沂源县建源房产综合开发有限责任公司签订的《联合开发房地产合同》，对双方合作开发的东苑小区H地块、药玻住宅小区地块项目所投入的款项。
(2)长期债券投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券种类 面值 年利 初始投 到 期末余 已提减 账面
率 资成本 期 额 值准备 净值
日
山东省重点 91,000.0 6% 91,000 199 91,000. 91,000. -
建设债券 0 .00 1.4 00 00
合计 91,000.0 - 91,000 - 91,000. 91,000. -
0 .00 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上列购买债券已经逾期但未能兑付，公司已全额计提减值准备。
长期股权投资
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
期末余 减值准 账面价值 期初余额 减值准 账面价值
额 备 备
其他股权
投资
—子公司 - - -
—其他 50,000. - 50,000.0 50,000.00 - 50,000.00
00 0
合计 50,000. - 50,000.0 50,000.00 - 50,000.00
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他股权投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 占被投 投资期 初始投 期初余 累计权 清算所 期末
名称 资单位 限 资额 额 益调整 得 余额
注册资
本比例
其他
—沂源县城 2.46% 未明确 50,000 50,000 - - 50,00
市信用社 .00 .00 0.00
合计 - - 50,000 50,000 - - 50,00
.00 .00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对沂源县城市信用社投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准备。
9、投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本期增加 本期减 期末余额
额 额 少额
一、原价合计 38,420, - - 38,420,00
000.00 0.00
1．房屋及建筑物 38,420, - - 38,420,00
000.00 0.00
2．土地使用权 - - - -
二、累计折旧和累计摊销合计 4,968,2 621,020. - 5,589,307
86.57 88 .45
1．房屋及建筑物 4,968,2 621,020. - 5,589,307
86.57 88 .45
2．土地使用权 - - - -
三、投资性房地产减值准备累 - - - -
计金额合计
1．房屋及建筑物 - - - -
2．土地使用权 - - - -
四、投资性房地产账面价值合 33,451, - 32,830,69
计 713.43 2.55
1．房屋及建筑物 33,451, - 32,830,69
713.43 2.55
2．土地使用权 - - - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原值合计 977,533,659. 128,458,284 1,658,827.56 1,104,333,1
56 .58 16.58
房屋及建筑物 381,959,071. 24,943,689. - 406,902,760
54 00 .54
通用设备 256,402,501. 64,482,567. 74,400.00 320,810,668
18 44 .62
专用设备 331,943,126. 37,933,642. 597,000.00 369,279,768
63 14 .77
运输工具 7,228,960.21 1,098,386.0 987,427.56 7,339,918.6
0 5
二、累计折旧 293,883,582. 37,449,392. 752,299.09 330,580,676
合计 32 83 .06
房屋及建筑物 58,941,750.6 6,473,296.8 - 65,415,047.
8 3 51
通用设备 84,156,459.0 11,161,900. 58,527.16 95,259,832.
5 38 27
专用设备 147,992,553. 19,464,164. 301,038.08 167,155,680
87 41 .20
运输工具 2,792,818.72 350,031.21 392,733.85 2,750,116.0
8
三、固定资产 - - - -
减值
房屋及建筑物 - - - -
通用设备 - - - -
专用设备 - - - -
运输工具 - - - -
四、固定资产 683,650,077. 773,752,440
账面价值 24 .52
房屋及建筑物 323,017,320. 341,487,713
86 .03
通用设备 172,246,042. 225,550,836
13 .35
专用设备 183,950,572. 202,124,088
76 .57
运输工具 4,436,141.49 4,589,802.5
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本期从在建工程转入固定资产102,222,681.39元。
(2)期末已提足折旧的固定资产原值为71,997,564.45元。
(3)期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。
在建工程
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额 年初余额
账面原值 43,041,909.83 53,597,573.29
减值准备 - -
账面价值 43,041,909.83 53,597,573.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 年初余额 本期增加 本期转入 其他 期末余 资金
固定资产 减少 额 来源
数 数
科技园棕瓶项 16,151,2 59,513,8 72,242,50 - 3,422,5 募集
目 59.92 28.82 0.87 87.87 资金
预灌封注射器 24,035,9 7,855,51 9,319,942 - 22,571, 募集
项目 49.15 9.97 .35 526.77 资金
康瑞工程 8,178,59 790,353. 6,013,086 - 2,955,8 自有
2.23 53 .20 59.56 资金
科技园棕瓶项 2,466,93 6,881,88 - - 9,348,8 自有
目二期 6.45 5.82 22.27 资金
其他 2,764,83 16,625,4 14,647,15 - 4,743,1 自有
5.54 29.79 1.97 13.36 资金
合计 53,597,5 91,667,0 102,222,6 - 43,041,
73.29 17.93 81.39 909.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 年初余额
耐火材料 329,282.04 6,734,678.52
设备 466,915.52 543,511.80
钢材 1,125,198.70 432,399.72
建材 93,251.01 13,163.00
合计 2,014,647.27 7,723,753.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末余额较年初余额减少5,709,105.77元，减少73.92%，主要原因系为工程项目领用所致。
无形资产
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
账面净值 43,088,879.89 43,522,413.43
减值准备 - -
账面价值 43,088,879.89 43,522,413.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
额
土地使用权 43,238, - - 642,140.8 42,596,494
634.90 2 .08
计算机软件 283,778 304,460.0 - 95,852.72 492,385.81
.53 0
合计 43,522, 304,460.0 - 737,993.5 43,088,879
413.43 0 4 .89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方 原始金额 累计摊销数 期末余额 剩余摊销年
式 限
土地使用权 出让 49,905,76 7,309,273.0 42,596,49 7.24-45.51
7.08 0 4.08
计算机软件 购买 1,296,280 803,894.19 492,385.8 0.2-4.17
.00 1
合计 51,202,04 8,113,167.1 43,088,87
7.08 9 9.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
应收款项账面价值小于其计税基础产生的递延 6,943,892 6,455,378.80
所得税资产 .97
存货账面价值小于其计税基础产生的递延所得 557,311.6 557,311.68
税资产 8
持有至到期投资账面价值小于其计税基础产生 22,750.00 22,750.00
的递延所得税资产
长期应付款账面价值大于其计税基础产生的递 2,419,073 1,607,158.02
延所得税资产 .93
合计 9,943,028 8,642,598.50
.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他非流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
长期股权投资借方差额 1,625,368.01 1,755,397.45.
33
合计 1,625,368.01 1,755,397.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据新会计准则的规定，公司将对山东欣欣园置业有限公司初始投资形成的长期股权投资借方差额2,600,588.81元调整计入其他非流动资产，并按10年摊销，截止2008年6月底累计摊销975,220.80元。
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末余额 年初余额
币 金额 币种 金额
种
信用借款 人 129,530,000. 人民币 130,000,000.0
民 00 0
币
合计 12,9530,000. 130,000,000.0
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中不存在已到期未偿还的借款。
应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 202,598,532.18 179,966,769.3
0
商业承兑汇票 320,000.00 1,487,000.00
合计 202,918,532.18 181,453,769.3
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
余额 121,780,127.21 125,786,035.5
5
其中：账龄1年以上的 9,397,765.30 13,680,622.48
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)期末，无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(2)期末，账龄1年以上的余额中无大额应付账款。
预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
余额 78,923,781.31 64,906,968.16
其中：账龄超过1年的 10,056,174.49 10,433,429.77
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)期末，无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(2)期末，账龄1年以上的余额中无大额预收账款。
应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 2,344,34 46,923,33 47,762,025. 1,505,659
和补贴 7.09 7.79 79 .09
二、职工福利费 11,076,4 2,411,463 13,487,923. -
60.18 .60 78
三、社会保险费 - 14,062,15 13,954,565. 107,589.1
4.65 49 6
其中：1．医疗保险费 - 2,958,724 2,851,134.9 107,589.1
.08 2 6
2．基本养老保险费 - 9,586,512 9,586,512.8 -
.81 1
3．失业保险费 - 849,796.4 849,796.40 -
0
4．工伤保险费 - 382,449.6 382,449.67 -
7
5．生育保险费 - 284,671.6 284,671.69 -
9
四、工会经费和职工教 6,674,46 1,116,599 1,113,628.6 6,677,432
育经费 1.52 .41 0 .33
合计 20,095,2 64,513,55 76,318,143. 8,290,680
68.79 5.45 66 .58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末余额较年初余额减少11,804,588.21元，减少58.74%，主要原因系根据职工福利计划，支付了各项福利费所致。
应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末余额 年初余额
增值税 5,468,564.96 5,896,296.31
营业税 33,425.96 49,668.83
城市维护建设税 429,375.95 422,859.22
房产税 - -
企业所得税 4,345,618.07 11,893,432.59
个人所得税 636,929.54 74,163.39
车船使用税 - -804.00
教育费附加 256,148.83 445,885.54
地方教育费附加 82,690.17 82,710.12
合计 11,252,753.48 18,864,212.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末余额较年初余额减少7,611,458.52元，减少40.35%，主要原因系上缴税金所致。
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
余额 26,105,133.72 10,922,016.32
其中：账龄超过1年的 4,990,523.37 5,923,485.74
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本项目期末余额较年初余额增加15,183,117.40元，增长139.01%，主要原因系未付运费及模具费所致。
(2)期末，无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)期末，账龄超过1年的余额中无大额其他应付款。
长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 年初余额
安全生产费用 9,676,295.69 7,357,541.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末余额较年初余额增加2,318,753.85元，增长31.52%，主要原因系安全生产专项费用提取所致。
其他非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 年初余额
递延收益 5,272,100.00 5,272,100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延收益系收到的尚未使用的政府补助。
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初余 本期变动增减(+\-) 期末余额
额
送 公 增发 其他 小计
股 积
金
转
股
一、有限售
条件的股份
1、国家持股 55,302, - - - - - 55,302
759.00 ,759.0
0
2、国有法人 - - - - - -
持股
3、其他内资 34,880, - - - -34,88 -34,8
持股 000.00 0,000. 80,00
00 0.00
有限售条件 90,182, - - - -34,88 -34,8 55,302
股份合计 759.00 0,000. 80,00 ,759.0
00 0.00 0
二、无限售
条件股份
1、人民币普 167,197 - - - 34,880 34,88 202,07
通股 ,352.00 ,000.0 0,000 7,352.
0 .00 00
2、境内上市 - - - - - -
的外资股
3、境外上市 - - - - - -
的外资股
4、其他 - - - - - -
无限售条件 167,197 - - - 34,880 34,88 202,07
股份合计 ,352.00 ,000.0 0,000 7352.0
0 .00 0
三、股份总 257,380 - - - - - 257,38
数 ,111.00 0,111.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司于2007年2月以非公开方式向十名特定投资者发行了3488万股人民币普通股，于2008年2月锁定期满上市流通。
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 545,359,7 545,359,747.
47.56 56
其他资本公 41,313,60 41,313,605.2
积 5.20 0
合计 586,673,3 586,673,352.
52.76 76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公 95,529,97 - 95,529,973.3
积 3.35 5
合计 95,529,97 - 95,529,973.3
3.35 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
上年期末未分配利润 365,599,179.79 294,525,681.48
加：会计政策变更影响数
调整后期初未分配利润 365,599,179.79 294,525,681.48
加：本年实现净利润 66,368,181.12 53,687,049.75
减：少数股东收益 7,619.16
减：提取法定公积金
可供分配的利润 431,959,741.75 348,212,731.23
减：应付普通股股利 26,700,612.72
期末未分配利润 431,959,741.75 321,512,118.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 期末余额 年初余额
山东欣欣园置业有限公司 1,552,495.03 1,544,875.87
合计 1,552,495.03 1,544,875.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业收入及营业成本
(1)营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 553,306,076.12 475,934,262.98
其他业务收入 12,884,949.09 8,603,110.39
合计 566,191,025.21 484,537,373.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务成本 386,963,265.35 325,895,941.31
其他业务成本 10,679,034.30 8,325,891.89
合计 397,642,299.65 334,221,833.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)按主营业务种类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品(或 本期金额 上期金额
业务)类 主营业务 主营业 主营业 主营业务收 主营业 主营业务
别 收入 务成本 务利润 入 务成本 利润
模制瓶 262,249, 162,668 99,581, 234,642,10 133,882 100,759,
系列 587.11 ,274.16 312.95 4.78 ,288.64 816.14
安瓶 13,844,3 11,266, 2,578,1 13,107,269 11,035, 2,071,32
99.74 217.93 81.81 .09 948.14 0.95
管瓶 27,634,2 22,478, 5,155,9 22,716,289 19,298, 3,417,48
49.19 304.43 44.76 .59 802.33 7.26
玻璃管 0.00 0.00 0.00 255,956.62 314,264 -58,307.
.32 70
棕色瓶 98,071,8 61,630, 36,441, 64,241,426 37,866, 26,374,8
54.80 541.58 313.22 .92 583.19 43.73
丁基胶 126,067, 105,538 20,528, 94,840,904 84,823, 10,017,6
塞 290.87 ,694.39 596.48 .00 229.32 74.68
铝塑盖 6,725,12 6,996,7 -271,65 7,634,901. 7,827,2 -192,394
塑料瓶 1.45 73.22 1.77 17 95.25 .08
系列
建安工 14,310,4 12,612, 1,697,9 37,341,925 29,782, 7,559,03
程 00.27 414.73 85.54 .49 893.50 1.99
商贸 4,403,17 3,772,0 631,127 1,153,485. 1,064,6 88,848.7
2.69 44.91 .78 32 36.62 0
合计 553,306, 386,963 166,342 475,934,26 325,895 150,038,
076.12 ,265.35 ,810.77 2.98 ,941.31 321.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部营业收入的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
销售总额 比例 销售总额 比例
公司向前五名客户销售 112,595, 20.35% 98,419,203.02 20.68%
总额及比例 423.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期金额 上期金额
营业税 租赁收入按5%、工程收入 497,573.60 1,162,380.
按3% 30
城建税 应交流转税的5%、7% 2,266,345.76 2,077,248.
72
教育费附加 应交流转税的3% 1,321,747.17 1,227,366.
50
地方教育附加 应交流转税的1% 440,582.39 308,323.96
合计 4,526,248.92 4,775,319.
48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
利息支出 5,114,353.44 6,685,441.35
减：利息收入 2,881,253.98 1,213,226.34
减：财政贴息 - 250,000.00
加：汇兑损失 118,955.10 50,430.43
加：其他 669,982.12 830,168.31
合计 3,022,036.68 6,102,813.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目本期较上年同期减少3,080,777.07元，减少50.48%，主要原因系归还借款及利息收入增加所致。
资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 1,593,480.53 4,653,491.35
存货跌价损失 - 80,659.48
合计 1,593,480.53 4,734,150.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目本期较上年同期减少3,140,670.30元，减少66.34%，主要原因系货款回笼加快、坏账准备计提减少所致。
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 本期金额 上期金额
股权投资收益 1,831,672.03
股权投资差额摊销 -130,029.44
合计 -130,029.44 1,831,672.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
固定资产处置收入 131,433.45 325,451.56
政府补助 4,077,012.00 845,000.00
其他 132,927.32 380,224.40
合计 4,341,372.77 1,550,675.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
固定资产处置损失 - 869,784.66
捐赠支出 832,500.00 352,000.00
其他 944,477.54 28,548.61
合计 1,776,977.54 1,250,333.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 20,002,372.74 25,447,564.21
递延所得税费用 -1,300,430.08 -1,882,991.71
合计 18,701,942.66 23,564,572.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金4,142,684.99元，主要系本期收到的政府补助及利息收入等。
支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金48,661,900.27元，主要为现金支付的营业费用、管理费用等。
资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本期计提 本期减少数 期末余额
额 数
转回 转销
坏账准备 26,182, 1,593,480 - 27,775,57
091.32 .53 1.85
其中：应收账 24,005, 1,666,813 - 25,672,54
款 728.95 .89 2.84
其他应收款 2,176,3 -73,333.3 - 2,103,029
62.37 6 .01
存货跌价准备 2,229,2 - - 2,229,246
46.72 .72
其中：库存商 2,229,2 - - 2,229,246
品 46.72 .72
持有至到期投 91,000. - - 91,000.00
资减值准备 00
合计 28,502, 1,593,480 - 30,095,81
338.04 .53 8.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 66,368,181.12 56,745,156.90
加：资产减值准备 1,593,480.53 4,734,150.83
固定资产折旧、投资性房 37,449,392.83 30,199,046.84
地产折旧
无形资产摊销 737,993.54 683,938.12
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产 -116,503.69 582,316.09
和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 3,075,821.64 6,075,349.73
投资损失 130,029.44 -1,831,672.03
递延所得税资产减少 -1,300,430.08 -1,882,991.71
递延所得税负债增加 - -
存货的减少 -34,548,700.94 16,300,162.55
经营性应收项目的减少 -65,481,094.91 -72,460,774.32
经营性应付项目的增加 43,699,922.58 15,026,895.59
其他
经营活动产生的现金流量 51,608,092.06 54,171,578.59
净额
2．不涉及现金收支的重
大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司
债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净
变动情况：
现金的期末余额 109,796,457.90 231,610,074.34
减：现金的期初余额 160,309,449.33 86,294,866.90
加：现金等价物的期末余
额
减：现金等价物的期初余
额
现金及现金等价物净增加 -50,512,991.43 145,315,207.44
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)母公司会计报表主要项目附注
应收账款
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 所占比 坏账准备 账面价值 坏账准备计
例 提比例(除
个别认定外
)
1年以内 301,858,652 92.44% 17,822,87 284,035,7 6%
.90 8.70 74.20
1－2年 10,246,136. 3.14% 1,046,354 9,199,782 10%
90 .69 .21
2－3年 12,743,310. 3.90% 4,476,412 8,266,897 20%
36 .46 .90
3年以上 1,713,300.7 0.52% 856,650.4 856,650.3 50%
9 0 9
合计 326,561,400 100.00% 24,202,29 302,359,1
.95 6.25 04.70
账龄 年初余额
金额 所占比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计
提比例(除
个别认定外
)
1年以内 252,971 88.70% 15,178,30 237,793,4 6%
,787.98 7.27 80.71
1－2年 16,327, 5.73% 1,654,478 14,672,89 10%
372.25 .23 4.02
2－3年 14,098, 4.94% 4,747,518 9,351,320 20%
838.84 .16 .68
3年以上 1,788,3 0.63% 894,167.1 894,167.1 50%
34.34 7 7
合计 285,186 100.00% 22,474,47 262,711,8 -
,333.41 0.83 62.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)期末，应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 67,905, 20.79% 52,017,016 18.24%
529.19 .67
合计 67,905, 20.79% 52,017,016 18.24%
529.19 .67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)将应收账款按重要性分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额
金额 所占比 坏账准备 账面价值
例
单项金额重大的款项 196,253,0 60.10% 14,317,380. 181,935,65
32.68 26 2.42
单项金额不重大但按信 1,713,300 0.52% 856,650.40 856,650.39
用风险特征组合后该组 .79
合风险较大的款项
其他不重大款项 128,595,0 39.38% 9,028,265.5 119,566,80
67.48 9 1.89
合计 326,561,4 100.00% 24,202,296. 302,359,10
00.95 25 4.70
类别 年初余额
金额 所占比 坏账准备 账面价值
例
单项金额重大的款项 170,163,6 59.67% 13,046,871. 157,116,77
46.57 82 4.75
单项金额不重大但按信 1,788,334 0.63% 894,167.17 894,167.17
用风险特征组合后该组 .34
合风险较大的款项
其他不重大款项 113,234,3 39.70% 8,533,431.8 104,700,92
52.50 4 0.66
合计 285,186,3 100.00% 22,474,470. 262,711,86
33.41 83 2.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过3年（不含纳入报表合并范围的单位内部应收账款）。
其他应收款
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 所占比例 坏账准 账面价值 坏账准备计
备 提比例
1年以内 83,384,71 57.26% 355,769 83,028,947. 6%
7.56 .95 61
1－2年 2,659,002 1.82% 21,354. 2,637,648.3 10%
.40 06 4
2－3年 943,370.5 0.65% 130,674 812,696.41 20%
1 .10
3年以上 58,643,87 40.27% 1,150,7 57,493,163. 50%
0.05 06.10 95
合计 145,630,9 100.00% 1,658,5 143,972,456
60.52 04.21 .31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初余额
金额 所占比例 坏账准 账面价值 坏账准备计
备 提比例
1年以内 67,550,16 50.56% 251,584 67,298,583. 6%
7.81 .63 18
1－2年 2,708,880 2.03% 26,341. 2,682,538.7 10%
.62 89 3
2－3年 4,475,721 3.35% 315,144 4,160,577.2 20%
.51 .30 1
3年以上 58,869,15 44.06% 1,263,3 57,605,805. 50%
3.70 47.92 78
合计 133,603,9 100.00% 1,856,4 131,747,504 -
23.64 18.74 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)期末，其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 84,388,83 57.94% 66,329,771 49.65%
8.98 .29
1-2年 2,445,461 1.68% 2,445,461. 1.83%
.76 76
2-3年 361,629.0 0.25% 3,871,629. 2.90%
0 00
3年以上 54,552,24 37.46% 56,969,657 42.64%
9.86 .86
合计 141,748,1 97.33% 129,616,51 97.02%
79.60 9.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在前五名欠款户中，子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司期末欠款金额为136,533,138.07元。
(4)将其他应收款按重要性分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额
金额 所占比 坏账准备 账面价值
例
单项金额重大的款项 140,270,9 96.32% 234,298.5 140,036,6
79.60 5 81.05
单项金额不重大但按信用风 2,301,412 1.58% 1,150,706 1,150,706
险特征组合后该组合风险较 .19 .10 .09
大的款项
其他不重大款项 3,058,568 2.10% 273,499.5 2,785,069
.73 6 .17
合计 145,630,9 100.00 1,658,504 143,972,4
60.52 % .21 56.31
类别 年初余额
金额 所占比 坏账准备 账面价值
例
单项金额重大的款项 128,489,3 96.17% 346,640.7 128,142,6
19.91 0 79.21
单项金额不重大但按信用风 2,526,695 1.89% 1,263,347 1,263,347
险特征组合后该组合风险较 .84 .92 .92
大的款项
其他不重大款项 2,587,907 1.94% 246,430.1 2,341,477
.89 2 .77
合计 133,603,9 100.00 1,856,418 131,747,5
23.64 % .74 04.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过3年（不含纳入报表合并范围的单位内部其他应收款）。
长期股权投资
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
期末余 减值 账面价值 期初余额 减值准 账面价值
额 准备 备
其他股权投
资
－子公司 37,591, 37,591,5 37,591,50 - 37,591,50
500.00 00.00 0.00 0.00
－其他 50,000. 50,000.0 50,000.00 - 50,000.00
00 0
合计 37,641, 37,641,5 37,641,50 - 37,641,50
500.00 00.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准备。
(2)成本法核算的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资单位 投资成本期末余额
注册资本比例
包头市康瑞药用玻璃包装制 100.00% 10,000,000.00
品有限公司
山东欣欣园置业有限公司 95.50% 25,591,500.00
沂源新康贸易有限公司 100.00% 2,000,000.00
合计 37,591,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)成本法核算的其他企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末余额 年初余额
沂源县城市信用社 50,000.00 50,000.00
合计 50,000.00 50,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业收入及营业成本
(1)营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 506,734,529.29 418,502,981.97
其他业务收入 17,209,884.34 8,434,412.41
合计 523,944,413.63 426,937,394.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务成本 357,460,223.05 292,875,564.32
其他业务成本 14,728,774.12 8,073,156.67
合计 372,188,997.17 300,948,720.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)按主营业务种类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品(或 本期金额 上期金额
业务)类 主营业务 主营业务 主营业 主营业务 主营业 主营业务
别 收入 成本 务利润 收入 务成本 利润
模制瓶 234,401, 149,560, 84,840, 215,706,2 131,709 83,996,7
系列 299.90 540.56 759.34 34.58 ,441.77 92.81
安瓶 13,844,3 11,266,2 2,578,1 13,107,26 11,035, 2,071,32
99.74 17.93 81.81 9.09 948.14 0.95
管瓶 27,634,2 22,478,3 5,155,9 22,716,28 19,298, 3,417,48
49.19 04.43 44.76 9.59 802.33 7.26
玻璃管 0.00 255,956.6 314,264 -58,307.
2 .32 70
棕色瓶 98,071,8 61,630,5 36,441, 64,241,42 37,866, 26,374,8
54.80 41.58 313.22 6.92 583.19 43.73
丁基胶 126,057, 105,527, 20,529, 94,840,90 84,823, 10,017,6
塞 604.21 845.33 758.88 4.00 229.32 74.68
铝塑盖 6,725,12 6,996,77 -271,65 7,634,901 7,827,2 -192,394
塑料瓶 1.45 3.22 1.77 .17 95.25 .08
系列
其他 0.00
合计 506,734, 357,460, 149,274 418,502,9 292,875 125,627,
529.29 223.05 ,306.24 81.97 ,564.32 417.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部营业收入的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
销售总 比例 销售总额 比例
额
公司向前五名客户销售总额及 99,118, 19.56% 77,466,92 18.51%
比例 547.03 6.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 本期金额 上期金额
淄博沂河药用玻璃有限公司 1,826,082.97
沂源县城市信用社 5,589.06
合计 1,831,672.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期计提 本期减少额 期末余额
额 转回 转销
坏账准备 24,330,88 1,529,91 25,860,800.4
9.57 0.89 6
其中：应收 22,474,47 1,727,82 24,202,296.2
账款 0.83 5.42 5
其他应收款 1,856,418 -197,914 1,658,504.21
.74 .53
存货跌价准 2,229,246 2,229,246.72
备 .72
其中：库存 2,229,246 2,229,246.72
商品 .72
持有到期投 91,000.00 91,000.00
资减值准备
其中：长期 91,000.00 91,000.00
债券投资
合计 26,651,13 1,529,91 28,181,047.1
6.29 0.89 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(九)关联方关系及其交易
关联方关系
(1)公司子公司情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册地 业务性质 注册资 持股 表 组织
本(万 比例 决 机构
元) (%) 权 代码
比
例(
%)
包头市康瑞药用玻璃 内蒙古 药用玻璃瓶 1,000. 100. 100 74013
包装制品有限公司 包头市 生产销售 00 00 .00 921-9
山东欣欣园置业有限 淄博市 房屋建筑物 2,000. 95.5 95. 16861
公司 沂源县 施工安装 00 0 50 627-1
沂源新康贸易有限公 淄博市 化工、五金 200.00 100. 100 79036
司 沂源县 等的销售 00 .00 884-5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他关联企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联企业名称 与公司的关系 组织机构代码
沂源兴业投资有限公司 关联自然人控制的法人 78611463-1
沂源新业投资有限公司 关联自然人控制的法人 76287379-9
淄博金牛投资股份有限 关联自然人控制的法人 66670540-2
公司
沂源县源通机械有限公 关联自然人控制的法人 16861436-4
司
包头市丰汇包装制品有 关联自然人控制的法人 74790489-2
限公司
沂源新奥塑料制品有限 关联自然人控制的法人 16862161-X
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方交易
(1)销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联企业名称 本期金额 上期金额
沂源县源通机械有限公司 121,708.48 477,944.94
包头市丰汇包装制品有限 271,942.55 233,540.00
公司
沂源新奥塑料制品有限公 39,919.10 26,451.43
司
合计 433,570.13 737,936.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司向关联方销售货物定价在市场价格基础上确定。
(2)购买货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联企业名称 本期金额 上期金额
包头市丰汇包装制品有限公 3,094,659.06 2,571,244.25
司
沂源新奥塑料制品有限公司 10,597,061.85 8,900,307.03
合计 13,691,720.91 11,471,551.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司向关联方购买货物定价在市场价格基础上确定。
(3)借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联企业名称 本期金额 上期金额
沂源兴业投资有限公司 4,039,780.00 1,000,000.00
合计 4,039,780.00 1,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方应收、应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及关联企业名称 期末余额 占期末余 年初余额 占年初余额
额的比重 的比重
应收票据
沂源县源通机械有限公 393,150. 0.18% 300,000.00 0.13%
司 00
应收账款
包头市丰汇包装制品有 477,816. 0.14% 507,816.82 0.16%
限公司 82
沂源新奥塑料制品有限 290,286. 0.08% 290,286.18 0.09%
公司 18
沂源县源通机械有限公 470,192. 0.14% 525,440.78 0.17%
司 78
应付票据
沂源新奥塑料制品有限 10,992,3 5.42% 2,500,000.0 1.38%
公司 02.70 0
应付账款
沂源新奥塑料制品有限 2,526,66 2.07% 2,814,241.6 2.24%
公司 1.06 4
包头市丰汇包装制品有 150,671. 0.12% 350,999.49 0.28%
限公司 64
预收账款
沂源县源通机械有限公 1,037,62 1.31% 837,629.59 1.29%
司 9.59
其他应付款
沂源兴业投资有限公司 4,000,00 15.32%
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十)或有事项
本报告期内无重大应披露的或有事项。
（十一）资产负债表日后事项中的非调整事项
截至资产负债表日，无非调整事项。
（十二）承诺事项
截至2008年6月30日，公司无重大应披露的承诺事项。
（十三）补充资料
非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性项目 本期金额 上期金额
计入当期损益的政府补助 4,077,012.00 845,000.00
非流动资产处置收益 131,433.45 -544,333.10
除上述各项之外的其他营业外收支 -1,644,050.22 -324.21
净额
小计 2,564,395.23 300,342.69
减：少数股东损益 -1,593.54 866.37
减：所得税影响 641,497.19 85,828.83
合计 1,924,491.58 213,647..49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益率及计算过程
(1)全面摊薄和加权平均净资产收益率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
报告期利润 全面 加权平 全面摊薄 加权平
摊薄 均 均
归属于公司普通股股东的净利润 5.08% 4.96% 4.50% 4.91%
扣除非经常性损益后归属于公司普 4.94% 4.82% 4.48% 4.90%
通股股东的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)全面摊薄和加权平均净资产收益计算过程
全面摊薄净资产收益率= P÷E
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
加权平均净资产收益=P(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
3、基本每股收益和稀释每股收益及计算过程
(1)基本每股收益和稀释每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
报告期利润 基本每股 稀释每股 基本每股收 稀释每股
收益 收益 益 收益
归属于公司普通股股东的 0.2578 0.2578 0.2296 0.2296
净利润
扣除非经常性损益后归属 0.2504 0.2504 0.2288 0.2288
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 计算过程
每股收益的计算是根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求进行的。
① 基本每股收益的计算
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
根据上述公式和会计准则“发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响股东权益金额的，应当按调整后的股数计算各列报期间的每股收益”的规定，列示计算有关指标如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
P 归属于公司普通股股东的净利润 66,360,561.96 56,434,07
6.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 64,436,070.38 56,220,42
股东的净利润 8.76
S 发行在外普通股的加权平均数 257,380,111.00 245,753,4
44.33
S0 期初股份总数 257,380,111.00 222,500,1
11.00
S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分 - -
配等增加股份数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②稀释每股收益的计算
报告期内，公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算结果与基本每股收益计算结果一致。
（十四）报告批准
本财务报告业经公司董事会于2008年8月25日批准。
八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的2008年半年度报告文本。
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3.报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
4.上述备查文件的放置地点为公司证券部。
董事长：柴文
山东省药用玻璃股份有限公司
2008年8月27日