2020 年半年度报告
公司代码：600530 公司简称：*ST 交昂
上海交大昂立股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人周传有、主管会计工作负责人王昕晨及会计机构负责人（会计主管人员）潘许冰
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中
三、其他披露事项/（二）可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 23
第十节 财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 140
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
交大昂立、公司、本公司 指 上海交大昂立股份有限公司
大众交通 指 大众交通（集团）股份有限公司
中金投资 指 中金投资(集团)有限公司
中金资本 指 上海中金资本投资有限公司
恒石投资 指 上海恒石投资管理有限公司
汇中怡富 指 新疆汇中怡富投资有限公司
上海仁杏 指 上海仁杏健康管理有限公司
昂立教育 指 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司
董事会 指 上海交大昂立股份有限公司董事会
监事会 指 上海交大昂立股份有限公司监事会
股东大会 指 上海交大昂立股份有限公司股东大会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海交大昂立股份有限公司
公司的中文简称 交大昂立
公司的外文名称 SHANGHAI JIAODA ONLLY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 JIAODA ONLLY
公司的法定代表人 周传有
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李红 葛欣颖
联系地址 上海市田州路99号13号楼11楼 上海市田州路99号13号楼11楼
电话 021-54277865 021-54277820
传真 021-54277820 021-54277820
电子信箱 stock@mail.onlly.com.cn stock@mail.onlly.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市松江区环城路666号
公司注册地址的邮政编码 201613
公司办公地址 上海市徐汇区田州路99号13号楼11楼
公司办公地址的邮政编码 200233
公司网址 http://www.onlly.com.cn
电子信箱 stock@mail.onlly.com.cn
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市徐汇区田州路99号13号楼11楼
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST交昂 600530 交大昂立
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 156,449,097.57 138,550,219.06 12.92
归属于上市公司股东的净利润 30,635,518.42 73,703,028.64 -58.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性 10,333,409.12 2,350,049.39 339.71
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 24,610,520.33 31,097,355.26 -20.86
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 765,765,759.39 752,585,076.34 1.75
总资产 1,309,198,152.28 1,415,800,418.59 -7.53
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.039 0.094 -58.51
稀释每股收益（元／股） 0.039 0.094 -58.51
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.013 0.003 333.33
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.05 7.82 减少3.77个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 1.34 0.25 增加1.09个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -16,529.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 2,858,500.12
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 16,862,844.21
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,441,016.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -82,340.17
所得税影响额 -761,381.39
合计 20,302,109.30
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司的主要业务：食品及保健食品的原料和终端产品的研发、生产、销售，以及
老年医疗护理机构的运营及管理。
（一）公司保健品板块的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务及产品：
报告期内，公司的主要业务是食品及保健食品的原料和终端产品的研发、生产、销售。
2、经营模式：
（1）采购模式
（a）原辅材料、包装材料的采购模式基本相同。主要包括：制定采购计划、供应商评价与选
择（含比价）、合同管理、验收、付款等环节。
（b）代理产品采购主要是公司与代理产品生产厂商签署代理或经销合同。
（2）生产模式
公司生产厂和全资子公司围绕现有的产品结构展开工作，公司产品分成自产产品和委外加工
产品。生产厂和全资子公司自产产品主要拥有下列核心生产线，具体情况如下：
分类 自产 委外加工
口服液 昂立 1 号口服液 昂立山药葛根口服液（原昂立天益口服液）
昂立西洋参胶囊、昂立纯正破壁灵芝孢子粉
胶囊剂 昂立多邦胶囊
灵芝胶囊、昂立 100 纳豆银杏叶提取物胶囊、
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昂立 100 天灿鱼油软胶囊、昂立 100 天灿
浓缩磷脂软胶囊、昂立 100 褪黑素维生素 B6
软胶囊、昂立 100 维妥立牌葡萄籽芦荟软胶
囊
昂立 1 号益生菌颗粒、昂立 1 号
颗粒剂
优菌多颗粒女士型
昂立高钙蛋白固体饮料、昂微态
系列益生菌粉固体饮料、昂立超
固体饮料 级益生菌粉固体饮料、昂立植萃 昂立复合蛋白粉、天然元乳清蛋白粉
罗汉果黄精复合固体饮料、美之
知果蔬酵素粉固体饮料
昂立心邦片、天然元西洋参含片、天然元甜
片剂 橙味多种维生素泡腾片、天然元高乳钙咀嚼
片、昂立节邦天灿氨糖软骨素加钙片
蜂制品 昂立纯正复合蜂王浆液
饮料 美之知弹性蛋白胶原低聚肽果味 昂立纯正燕窝饮品
菌粉 益生菌菌粉系列
速溶菊花粉、茶叶提取物（儿茶
植物提取物 素、EGCG、茶氨酸）、银杏叶提
系列 取物、枸杞提取物、罗汉果提取
物等
公司产品生产过程以营销部门输出的产品销量预测数据为依据制定生产计划，工厂组织生产
或委托有资质的工厂（事先通过评审后签订委托生产合同）生产。
（3）销售模式
终端产品采用线下和线上相结合的营销模式，线下主要是实体店销售，主要有各大卖场、专
卖店、药房等；线上主要是电视购物、电商渠道等。食品及保健品原料（菌粉和植物提取物系列）
主要是直接销售国内外。
3、行业情况
近年来，国民收入水平的提高、老龄化的慢病管理需求提升、城市化及生活环境的问题引发
人们对健康的关注，成为了中国保健食品市场发展的重要驱动力。疫情之后，将是健康产业加速
发展的窗口时期。国家对国民健康更加重视，在强政策监管规范下，保健品行业形象和消费者信
任度逐渐恢复，此外新兴科技与行业融合将推动产品和服务升级，为行业发展带来利好。艾媒咨
询发布研报显示，过去 6 年保健品行业市场规模保持两位数的增速，至 2019 年，市场规模约达
2227 亿元，2021 年有望突破 3300 亿元。
（二）公司医养板块的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务及产品
报告期内,公司主要业务是老年医疗护理机构的运营及管理,包括对公司旗下营利性医院、护
理院的运营，以及向非营利性医院、护理院及养老院输出管理咨询服务。
2、经营模式
（1）自营营利性老年医疗护理机构
公司自营旗下 6 家营利性老年医疗护理机构，包括护理院、医院，主要为老年人提供医疗、
康复、护理、健康管理等服务。营业收入包括：医疗护理收入、药品试剂销售收入及伙食收入等；
营业成本包括：房租、员工薪酬、药品试剂、医疗护理设施设备、装修改造及伙食成本等。老年
人可通过医保支付医疗护理费用，医保支付外的其他费用由老年人自费支付。
公司自营机构的经营场所均为经营租赁所得，通过与出租方签订长期租赁协议的方式长期锁
定承租房屋及租金，并通过约定到期优先续租权等条款确保机构长期持续稳定运营。
（2）对非营利性老年医疗护理机构输出管理咨询服务
公司为 8 家非营利性老年医疗护理机构输出了管理咨询服务，并按约收取了管理咨询服务费。
公司通过向非营利机构委派多数理事及签订长期管理咨询服务协议等方式确保公司可以长期输出
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管理咨询服务，并获得长期稳定的管理咨询收益。公司向前述非营利性机构提供品牌使用许可、
信息系统使用许可、财务管理、内控、人力资源咨询、市场推广、供应链管理、装修改造项目管
理、价值链分析及风险管理等服务，从而实现品牌、理念、管理输出，促使非营利性机构提升管
理效率和服务水平，提高老人满意度，及提升社会效益。
3、行业情况
2019 年末，我国 60 岁及以上人口为 25388 万人，占 18.1%。老年人对医疗护理的需求较大，
随着老龄化的加剧，我国老年医疗护理市场将持续扩大。目前我国的医疗护理床位既存在供给数
量上的短缺，更存在供需结构性矛盾，难以满足日益多样化、多层次的老年医疗护理需求。
2020 年,60 后人群逐渐步入退休年龄,相对于 40、50 后，60 后赶上了高考末班车，享受了改
革开放的红利，消费支付能力及为老年生活的消费意愿均有显著增强，“支付能力及支付意愿不
足”——这个养老护理行业的痛点问题将会明显缓解，养老护理行业将会迎来发展的春天。
长期护理保险试点逐步向全国推广，在第一批 15 个试点城市的基础上增加了 29 个试点城市，
长期护理保险的推进，进一步缓解了老年人为老年护理消费有效需求不足的问题，将进一步释放
老年人的巨大护理需求。
随着“三医联动”医保改革的推进，药品、医疗耗材的带量采购以及严格的医保控费，对护
理机构的合规经营带来了较大挑战，增加了护理机构的经营合规成本，同时对护理机构的经营效
益造成了一定的影响。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的核心竞争力体现在以下几个方面：
1、品牌优势：公司拥有“昂立”“昂立纯正”等商标，获得“中国驰名商标”、“中国保健
品十大最具公信力品牌”、“上海市著名商标”、“上海市名牌产品” 等殊荣。“昂立" 已连续
二十多年获得上海市著名商标称号，具有较强的生命力与知名度，无形资产的沉淀不断提升了品
牌价值。
2、技术优势：公司经过三十年发展，在益生菌筛选、关键技术的研发及产业化方面积累了丰
富经验。交大昂立自创始以来，专心致力于从健康人体内筛选适合国人的原籍菌，现已有具有自
主知识产权的数千株菌，并建立了菌株数据库，其中有部分菌株已实现高密度发酵、高稳定性的
产业化生产，解决了人体自身原籍有益菌难以产业化的技术难题，关键技术指标达到国际先进水
平，并获得益生菌关键技术和产品的授权发明专利 8 项，及教育部科学技术进步一等奖、上海市
科学技术二等奖、上海市技术发明三等奖等。
3、规模优势：公司医养板块多年聚焦于老年医疗护理领域，护理床位数位居国内前列，公司
在该领域具有一定的规模优势和先发优势；
4、专业优势：公司医养板块打造了一支经验与能力俱佳的专业运营团队,创设了标准化运营
体系,建立了严格的质量控制标准及规范的服务流程，在护理服务质量方面具有很好的社会美誉度
和口碑。公司旗下机构的服务质量获得了老人及家属的充分认可，老人满意度居高不下；医疗护
理服务水平亦赢得了社会及相关政府部门的肯定和表彰，2019 年公司旗下多达 5 个机构被民政部
门评为四星级养老机构。
5、管理优势：公司医养板块拥有出色的成本管控能力，建立了运营成本数据分析体系，包括
公司、区域、机构三级责任分析单位，定期对各机构的运营成本数据进行同比、环比等结构化分
析，及时发现运营成本管理中的不足，充分挖掘成本管理潜力，努力保持成本相对竞争优势。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司围绕董事会提出了聚焦健康主业、盘活存量资产、确保稳健经营的战略部署。
公司上下围绕保健品和医养主业、盘活存量资产为中心来开展各项工作。
具体开展工作如下：
（一）保健食品板块
1、提升品牌知名度
报告期内，公司进一步加强品牌构建和市场培育，以昂立多邦作为主品牌的形象产品和品牌
接触点，在春节期间进行了高频度的媒体投放。除了在上海主要电视频道投放昂立多邦全新 TVC
外，还在新社交媒体、电台、线下楼宇媒体等进行立体推广。春节媒体投放电视广告接触人次达
4.1 亿，累计 GRPs（总收视点）到达 7059，有效提升昂立多邦及交大昂立的品牌影响力及知名度。
2、进一步夯实益生菌类核心品类
报告期内，公司持续聚焦益生菌产品创新，发扬自身优势，夯实昂立“益活科技”实力，通
过推出针对特定人群细分功能的益生菌新产品，丰富益生菌产品品类。公司先后上市了入门级广
谱型益生菌产品“昂微态益生菌粉固体饮料”，针对都市年轻女性美容市场的“昂微态胶原蛋白
肽益生菌固体饮料”、“昂微态蔓越莓益生菌固体饮料”、儿童市场的“昂微态 DHA 藻油粉固体
饮料“。此外，针对幽门螺旋杆菌的研发项目及与瑞金医院合作开发的针对糖尿病的降糖益生菌
课题也在新产品开发序列中，预计相关产品将于 2020 年下半年至 2021 年上半年推向市场。
3、进一步丰富品牌和产品组合
通过人群洞察、趋势研究，公司确定“年轻化“、”女性化“、”便捷化“为三大目标，在
现有针对中老年市场核心产品线的基础上，推出”美之知“、”昂立植萃“”邦其制胜“等品牌，
针对都市年轻女性对于便捷化的功能性营养食品的需求。先后开发上市了“美之知弹性蛋白胶原
低聚肽果味饮品”、“邦其制胜牡蛎肽片压片糖果”，“昂立植萃罗汉果黄精固体饮料”等品牌
产品，抢占线上年轻人群市场。
4、加速拓展线上电商渠道
在新冠疫情影响下，公司聚焦于加速拓展线上电商渠道。2020 年 1-7 月，在稳定原有渠道和
销售基础上，开拓了阿里健康自营平台和拼多多电商渠道。同时辅以新品种草和短视频推广，提
升产品销售转换，销售实现同比增长 4.25%。
（二）医养板块：
1、积极抗疫，并极力减轻新冠疫情对经营的影响。严格按照政府要求对公司旗下养老护理机
构进行防疫管理，并积极与入住老人及家属沟通，取得了老人及家属的理解和支持，同时加强了
营销管理。2020 年上半年，公司旗下的养老护理机构入住率与去年同期相比，仅略有下降。
2、积极开拓床位，并提高单床收费。新建苏州项目已经开业，入住率在爬升过程中；另一扩
建项目南通观音山项目亦已开业，该项目运营床位从 236 床增加到了 450 床；同时南京侨馨项目
护理床位增加了 50 张，提高了单床收益。通过开拓护理床位，提高单床收费，虽然受疫情影响，
但公司经营效益稳中有升。
3、由于受新冠疫情等影响，新建医养机构川沙银港项目的医疗执照审批被延后，导致该机构
未能如期开张；新建项目苏州项目虽已开业，但因疫情影响，开业时间比原计划有所延迟。
4、加强消防安全管理。公司组建消防安全巡视组对各机构消防安全进行了检查，同时召集各
机构消防安全管理人举办了半年度消防安全管理人会议，对各机构出现的消防隐患及安全问题进
行了通报及讨论，同时邀请外部消防专业人士进行了消防安全培训。
5、举办了“如何应对入住老人纠纷”的头脑风暴。面对行业中“医闹”等纠纷，各机构负责
人分享了各自的经验及理解，集思广益，为今后恰当的处理老人纠纷做好了准备。
（三）资产处置
1、2019 年 12 月 19 日至 2020 年 1 月 30 日，公司及全资子公司昂立国际投资有限公司通过
二级市场集中竞价方式减持了泰凌医药股份 180,068,000 股，为公司带来一定的投资收益。本次
处置后公司及昂立国际均不再持有泰凌医药股份。
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2、公司于 2020 年 6 月 29 日召开的第七届董事会第十九次会议，审议通过《关于拟出售公司
及子公司部分闲置房产的议案》。2020 年 7 月 25 日，公司披露下属全资公司北京昂立商贸有限
责任公司已出售一套房产，并于 2020 年 7 月 24 日完成产权过户手续、房屋交接、收到全部价款，
收益总额预计约 1140 万元（未考虑相关税费）。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 156,449,097.57 138,550,219.06 12.92
营业成本 83,088,396.13 63,086,190.07 31.71
销售费用 30,314,830.16 39,014,344.40 -22.30
管理费用 21,657,104.87 28,126,062.54 -23.00
财务费用 -3,651,000.83 3,734,217.69 -197.77
研发费用 5,820,269.00 10,247,738.92 -43.20
所得税费用 2,877,887.10 20,705,484.37 -86.10
经营活动产生的现金流量净额 24,610,520.33 31,097,355.26 -20.86
投资活动产生的现金流量净额 10,505,373.32 -49,881,394.66 121.06
筹资活动产生的现金流量净额 -104,913,895.17 -54,884,659.19 -91.15
营业收入变动原因说明:本期较上期的医养板块收入增加。
营业成本变动原因说明:本期较上期的医养板块成本增加。
销售费用变动原因说明:本期较上期减少了营销费用的投入。
管理费用变动原因说明:本期较上期减少了持有港股相关手续费用。
财务费用变动原因说明:本期较上期收到了联营企业的利息费用。
研发费用变动原因说明:本期较上期控制了研发费用的投入。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上期减少了收到关联方的往来款。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上期支付了收购上海仁杏的股权转让款。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期归还了部分短期借款及回购公司股份。
所得税费用变动原因说明:本期较上期减少了处置了可供出售金融资产对应的所得税费用。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上年同期 本期期末
项目名称 本期期末数 上年同期期末数 情况说明
数占总资 期末数占 金额较上
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产的比例 总资产的 年同期期
（%） 比例（%） 末变动比
例（%）
货币资金 116,239,481.92 8.88 181,840,564.39 12.84 -36.08 详见说明
交易性金融资产 13,932,778.28 1.06 29,840,202.52 2.11 -53.31 详见说明
其他应收款 7,594,597.02 0.58 11,511,456.01 0.81 -34.03 详见说明
在建工程 27,685,290.28 2.11 58,044,882.85 4.10 -52.30 详见说明
长期待摊费用 93,062,500.49 7.11 60,863,899.87 4.30 52.90 详见说明
短期借款 80,000,000.00 6.11 160,000,000.00 25.66 -50.00 详见说明
应付账款 26,990,752.01 2.06 34,853,102.50 5.59 -22.56 详见说明
应付职工薪酬 3,634,493.96 0.28 16,490,265.82 2.64 -77.96 详见说明
应交税费 8,020,942.25 0.61 21,397,667.85 3.43 -62.51 详见说明
一年内到期的非流动负债 46,250,000.00 3.53 20,339,888.89 1.44 127.39 详见说明
其他说明
1. 货币资金的减少主要由于本期归还了部分银行借款以及回购股份。
2. 交易性金融资产的减少主要由于本期处置了泰凌医药。
3. 其他应收款的减少主要由于往来款减少。
4. 在建工程的减少主要由于本期在建工程完工。
5. 长期待摊费用的增加主要由于本期在建工程完工转入长期待摊费用。
6. 短期借款的减少主要由于本期归还了部分银行借款。
7. 应付账款的减少主要由于本期支付采购款。
8. 应付职工薪酬的减少主要由于本期支付了工资。
9. 应交税费的减少主要由于本期支付了所得税费用。
10. 一年到期的非流动负债的增加主要由于本期部分长期借款将于一年内到期导致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1、公司于 2020 年 3 月 26 日召开公司第七届董事会第十六次会议，审议通过《关于对外投
资设立全资孙公司的议案》，同意以下属全资子公司上海仁杏为出资主体对外投资设立其全资子
公司，注册资本人民币 1,000 万元。详见公司于 2020 年 3 月 27 日发布的《关于对外投资设立
全资孙公司的公告》（公告编号：临 2020-009）。
2020 年 4 月 2 日，新设立的霍尔果斯仁恒医养管理有限公司完成工商注册登记手续并领取
了《营业执照》。本次设立的全资孙公司主要从事健康管理咨询，企业管理咨询，家政服务，养
老服务，工程管理服务，工程监理服务，工程勘察活动，工程设计活动，人力资源咨询服务。
2、公司于 2020 年 4 月 27 日召开第七届董事会第十七次会议，审议通过了《关于对全资子公
司减资的议案》，同意公司全资子公司上海交大昂立生命科技发展有限公司减少出资金额人民币
7300 万元，减资完成后，生命科技的注册资本为人民币 2700 万元。详见公司于 2020 年 4 月 29
日发布的《关于对全资子公司减资的公告》（公告编号：临 2020-017）。
2020 年 7 月 29 日，上海交大昂立生命科技发展有限公司完成工商注册登记手续并领取了新
的《营业执照》。
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2020 年半年度报告
3、证券投资情况
最初成本 持股数量 账面价值 占总投资
证券品种 股票代码 股票名称 报告期损益（元）
（元） （股） （元） 比例%
报告期已出
/ / / / / / /
售的股票
合计 / / / / /
4、持有其他上市公司股权情况
占该公
股票 账面价值 报告期其他综合 核算科 股份
股票名称 公允价值（元） 司股权 报告期损益（元）
代码 （元） 收益变动（元） 目 来源
比例%
交易性金
1011 泰凌医药 / / / 16,862,844.21 / 购买
融资产
合计 / / / 16,862,844.21 / /
5、持有非上市金融企业股权情况
占该公司 报告期 报告期所
所持对象名 最初投资成本 持有数量 期末账面价 股份
股东比 损益 有者权益 核算科目
称 （元） （股） 值（元） 来源
例% （元） 变动（元）
国泰君安投
其他权益工
资管理股份 / /
1,857,938.87 1752148 0.127 2,593,179.03 具
有限公司
合计 / / 2,593,179.03 / / / /
1,857,938.87
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
以公允价值计量的资产：
项目名称 期末余额 期初余额 当期变动 对当期利润的影
响金额
交易性金融资产 13,932,778.28 29,840,202.52 -15,907,424.24 16,922,269.67
其他权益工具投资 9,937,137.96 9,937,137.96
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
营业收
子公司全称 业务性质 注册资本 经营范围 总资产 净资产 净利润
入
天然植物制
上海诺德生物实业有限公司 工业 15,600.00 21,019.71 18,627.91 3,961.17 588.03
品
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2020 年半年度报告
生物制品销
上海交大昂立生物制品销售有限
商业 1,500.00 售及其领域 7,949.85 -5,282.38 2,480.13 -528.09
公司
内八技服务
保健品生产
上海交大昂立保健品有限公司 商业 1,000.00 1,752.79 1,076.10 1,212.24 180.28
销售
投资、企业
上海昂立实业有限公司 咨询 5,000.00 7,788.77 3,832.72 48.35 -410.26
管理等
房地产开
上海昂立房地产开发有限公司 房地产 2,120.00 5,170.67 5,002.34 26.56 11.95
发、经营
投资、企业
上海施惠特投资管理有限公司 投资管理 3,000.00 9,691.36 3,651.73 408.66 119.96
管理等
货物及技术
昂立国际贸易（上海）有限公司 贸易 1,000.00 的进出口业 134.25 -1,082.02 -12.17
务等
上海昂立久鼎典当有限公司 金融业 3,000.00 典当 3,208.83 2,701.52 0.37 -8.44
电子商务、
上海交大昂立视购电子商务有限
商业 500.00 日用品等的 1,165.03 827.87 876.24 132.67
公司
销售等
昂立国际投资有限公司 投资管理 15,738.75 投资管理 139.90 -9,772.95 1,882.57
上海仁杏健康管理有限公司 咨询 20,000.00 咨询 43,887.20 39,674.95 1,413.17 983.31
霍尔果斯仁恒医养管理有限公司 咨询 1,000.00 咨询 2,336.04 2,278.31 1,420.08 1,278.31
上海佰仁银港护理院有限公司 医养 500.00 康复医学等 3,298.66 -859.72 -300.54
南通乐龄老年护理院有限公司 医养 500.00 康复医学等 2,404.28 -352.39 816.59 95.89
南通三里敦护理院管理有限公司 医养 100.00 康复医学等 1,241.66 130.54 142.73 32.84
南通三里敦护理院有限公司 医养 500.00 康复医学等 1,221.41 421.04 573.11 181.58
苏州佰仁三香护理院有限公司 医养 500.00 康复医学等 3,021.55 -648.64 3.75 -236.45
嘉兴市康慈护理院有限公司 医养 500.00 康复医学等 1,893.39 364.96 475.64 126.69
宁波江北康养医院有限公司 医养 2,000.00 康复医学等 2,589.02 -91.62 2,052.04 402.23
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、新冠肺炎疫情造成的风险。
a. 新冠肺炎对公司保健品业务的影响：
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上半年，全国各省、市采取多种手段防控疫情措施，公司保健食品板块食品及食品原料的销
售因市场、物流等因素受到不同程度的影响。从目前情况看，国内疫情逐步得到有效控制，但仍
可能面临不确定不稳定因素。同时，随着海外疫情进一步加剧，对公司原料销售等方面存在一定
的风险。
b.新冠肺炎对公司医养业务的影响：
自 2020 年初以来，新型冠状病毒疫情爆发，疫情防控工作在全国范围内积极开展，公司全资
子公司上海仁杏健康管理有限公司所处的医疗护理领域，属于疫情防控的重点领域，各地政府都
采取了严格防控措施。
新冠疫情对医疗护理机构入住率的提升造成了一定影响。为切实保障入住老人和病人的健康，
上海仁杏积极响应并落实政府的各项防控措施，严格执行“只出不进”的封院政策，同时积极采
购各项防护设备，切实做好各项防护工作。因此，疫情期间新进老人受到严格控制，严重影响了
机构入住率的提升；疫情逐步缓解期间，虽不再执行“只出不进”政策，但各机构对新进老人亦
进行了一定限制，同时对家属探望也作了严格规定，导致了部分家属暂缓或取消将老人送到机构
护理的计划，而选择在家养老、护理。
与此同时，疫情期间，上海仁杏下属新建机构，如苏州三香路护理院、上海佰仁银港护理院
也受疫情防控影响，医疗机构许可证照审批期限延长，未能如期开业。目前，为减少疫情影响，
苏州三香路已取得养老院运营资质，养老床位已开放试运营，护理院医疗机构许可正在加紧办理
中。上海佰仁银港护理院医疗机构许可尚在办理中。
因上述疫情影响造成的存量机构业务提升放缓、新建机构开业延期将对公司医养业务造成一
定影响，同时，预计将对上海仁杏 2020-2021 年业绩承诺的达成造成一定影响。
2、政策风险。保健食品相关政策、行业法规、标准的更新，以及行业监管的加强，对保健食
品渠道、宣传等带来约束。2019 年行业整治和药品零售行业不断进行的改革和规范所带来的影响
并未“出清”。公司将认真研究学习相关法律法规，规范内部管理，确保公司从容应对行业环境
的变化。
3、医保控费风险。随着医改推进，医保控费力度不断加大，医保违规风险增大，医保罚款及
退费风险增加，对机构的经营效益产生了一定影响。
4、人力成本上升风险。医疗护理行业是劳动密集型行业，人力成本在总营运成本中占很大份
额。
5、行业竞争加剧的风险。近年来行业竞争持续加剧，一是行业内国际领先企业进入中国市场，
大型药企和食品企业介入等；二是海外品牌借助跨境电商等方式与国内品牌在线上渠道竞争充分；
三是新时代下，新媒体、新渠道、新技术应用等为新品类、新品牌快速发展提供了机会。
6、消防风险。公司机构老人绝大多数是失能、半失能老人，不易疏散。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
1、公司于 2020 年 2 月 4 日发布《关于公司股东增持股份计划的公告》公告编号：临 2020-006），
披露了公司股东中金集团及其一致行动人计划自 2020 年 2 月 4 日起 6 个月内拟增持股份不低于公
司总股本的 1%，不超过公司总股本的 4%。2020 年 7 月 23 日，公司发布《关于股东增持股份计划
实施完成的公告》（公告编号：临 2020-036），自增持计划实施以来，中金集团及其一致行动人
通过二级市场集中竞价交易方式合计增持公司无限售条件流通股 7,800,600 股，占公司总股本的
1.00%，增持均价为 3.10 元/股，本次增持计划已实施完毕。
2、公司于 2020 年 6 月 29 日召开第七届董事会第十九次会议，审议通过《关于拟出售公司及
子公司部分闲置房产的议案》。公司董事会授权公司经营层根据市场行情择机全权代表公司办理
出售事宜并签署相关合同及文件。详见公司于 2020 年 6 月 30 日发布的《关于拟出售公司及子公
司部分闲置房产的公告》（公告编号：2020-032）。截止 2020 年 7 月 25 日，公司下属全资公司
北京昂立商贸有限责任公司已出售一套房产，并与交易对方签署了《北京市存量房屋买卖合同》，
2020 年 7 月 24 日已完成产权过户手续、房屋交接、收到全部价款。详见公司于 2020 年 7 月 25
日发布的《关于下属公司出售部分房产的进展公告》（公告编号：临 2020-037）。
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2020 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2019 年年度股东大会 2020 年 6 月 19 日 http://www.sse.com.cn 2020 年 6 月 20 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2019 年年度股东大会审议通过了《公司 2019 年度董事会工作报告》、《公司 2019 年度监事
会工作报告》、《关于公司 2019 年年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司 2019 年度财务决
算与 2020 年度财务预算的议案》、《关于公司 2019 年度利润分配的预案》、《关于公司 2020
年度续聘会计师事务所的议案》、《关于公司 2020 年度续聘内控审计会计师事务所的议案》、《关
于公司 2020 年度日常关联交易的议案》、《关于公司第七届董事会选举董事的议案》、《关于公
司第七届监事会选举监事的议案》、《关于公司董事薪酬事项的议案》和《关于修订《公司章程》
的议案》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺背景 说明未完 行应说
类型 方 内容 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
盈利 上海 在业绩承诺期内累 承诺时间 是 是
预测 仁杏 计实现的净利润不 2019 年，
及补 低于 15,000 万元。 承诺期限
收购报告
偿 如上海仁杏累计实 三年，即
书或权益
际净利润数低于累 2019 年至
变动报告
计承诺净利润数， 2021 年
书中所作
则上海佰仁健康产
承诺
业有限公司应当以
现金方式对公司进
行补偿。
股份 交大 公司副董事长杨国 承诺时间 是 是
限售 昂立 平、副董事长朱敏 2008 年 11
骏截止 2008 年 11 月 12 日，
其他承诺
月 10 日以个人自有 承诺期限
资金从二级市场购 任职期间
入本公司股票各 10
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万股和 8 万股，经
过 2015 年利润分配
公积金转增至 25 万
股和 20 万股，承诺
在其本人任职期限
以及离职后的半年
内不转让所持本公
司股份。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2020 年 4 月 27 日召开了第七届董事会第十七次会议，审议通过《关于公司 2020 年度
续聘会计师事务所的议案》和《关于公司 2020 年度续聘内控审计会计师事务所的议案》，同意续
聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构和内部控制审计机构，上述
事项已经 2020 年 6 月 19 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
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□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联
起始 到期 已经 是否
方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系
日 日 履行 逾期
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 截止2020年6月30日，全资子公司上海交大昂立生物制
品销售有限公司为母公司上海交大昂立股份有限公司
向中信银行申请办理短期借款6千万元提供连带责任担
保。截止2020年6月30日，子公司为母公司总计担保金6
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千万元。中金集团为交大昂立向上海银行申请办理长期
借款2.3亿元提供连带责任担保。截止2020年6月30日，
中金集团为交大昂立总计担保金额2.3亿元。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司未发生环境污染事故，未受到环保部门的行政处罚。公司在环保方面做了如
下工作：
（一）废水处理方面：
1、在废水处理上采用生化处理。针对废水中 C0D，B0D 较高的问题，废水处理系统采用 Fe
一 C 微电解装置，多元催化填料，芬顿反应器等处理工艺，有效降解废水中的 C0D 和 B0D。
2.针对废水中含磷量高的问题，废水处理设施中采用除磷沉淀一体机，通过添加絮凝剂及除
磷剂等处理工艺，有效降低废水中的含磷量。
（二）废气处理方面，设置了除臭系统，即污水处理池臭气收集处理。针对污水格栅井、收
集池、生化池、污泥池等散发出的异味气体，如硫化氢，甲硫醇等具有强烈的刺激性异味，公司
采用碱洗加生物滴滤除臭工艺，有效消除异味气体。
（三）食品污泥处置，污泥采用机械式压滤工艺，对废水处理过程中产生的食品污泥请专业
机构进行处理，污泥在大棚内发酵，然后进行烘干、制粒等工序，把污泥转化为有机肥料。
（四）生产过程中产生的固体工业废弃物、湿垃圾、餐厨垃圾、危化品废弃物等都委托相应
的专业干死进行属地化管理处置。
（五）湖南金农公司对现有污水处理站进行改扩建。本次改扩建污水站设计处理规模为
600t/d，出水水质满足《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表 4 中“三级”标准和《污水排
入城镇下水道水质标准》 (GB/T 31962-2015)。目前改污水处理站已经建成，正在调试中。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
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十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见第十节 财务报告五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更（1）
重要会计政策变更。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 34,196
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数量 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
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（全称） 减 (%) 售条件股 股份 数量
份数量 状态
大众交通（集
境内非国
团）股份有限 0 143,184,187 18.36 0 无
有法人
公司
上海新南洋昂
境内非国
立教育科技股 0 105,519,530 13.53 0 无
有法人
份有限公司
上海新路达商
业（集团）有 0 47,993,727 6.15 0 无 国有法人
限公司
上海恒石投资 境内非国
210,600 38,437,464 4.93 0 质押 38,226,864
管理有限公司 有法人
上海中金资本 境内非国
0 34,107,028 4.37 0 无
投资有限公司 有法人
中金投资（集 境内非国
0 32,640,000 4.18 0 质押 21,773,136
团）有限公司 有法人
上海茸北工贸 境内非国
0 21,289,412 2.73 0 无
实业总公司 有法人
新疆汇中怡富 境内非国
0 11,815,572 1.51 0 无
投资有限公司 有法人
锦江国际(集
0 10,374,000 1.33 0 无 国有法人
团)有限公司
上海国际株式
-5,197,050 7,913,292 1.01 0 无 境外法人
会社
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
大众交通（集团）股份有限公司 143,184,187 人民币普通股 143,184,187
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 105,519,530 人民币普通股 105,519,530
上海新路达商业（集团）有限公司 47,993,727 人民币普通股 47,993,727
上海恒石投资管理有限公司 38,437,464 人民币普通股 38,437,464
上海中金资本投资有限公司 34,107,028 人民币普通股 34,107,028
中金投资（集团）有限公司 32,640,000 人民币普通股 32,640,000
上海茸北工贸实业总公司 21,289,412 人民币普通股 21,289,412
新疆汇中怡富投资有限公司 11,815,572 人民币普通股 11,815,572
锦江国际(集团)有限公司 10,374,000 人民币普通股 10,374,000
上海国际株式会社 7,913,292 人民币普通股 7,913,292
上述股东关联关系或一致行动的说明 昂立教育、恒石投资、中金资本、中金投资和汇中怡富存在
关联关系。
恒石投资、中金资本、中金投资和汇中怡富为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
周传有 董事长 选举
杨国平 副董事长 选举
吉超 董事 选举
周蓉 监事 选举
华宇明 副总裁 聘任
李红 副总裁 聘任
杨国平 董事长 离任
吴竹平 董事 离任
朱凯泳 监事 离任
张云建 副总裁 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、公司于 2020 年 4 月 27 日召开的第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于选举董事长、
副董事长的议案》，选举公司原副董事长周传有先生为公司董事长，选举公司原董事长杨国平先
生为公司副董事长。
2、公司于 2020 年 4 月 27 日召开的第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司第七届
董事会选举董事的议案》，公司董事吴竹平先生辞去董事职务，经公司股东上海新南洋昂立教育
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2020 年半年度报告
科技股份有限公司推荐，公司董事会提名委员会提名及审核，公司董事会拟增补吉超先生为公司
第七届董事会董事候选人，2020 年 6 月 19 日，公司 2019 年年度股东大会审议通过了该项议案，
增补的董事任期至本届董事会届满日止。
3、公司于 2020 年 4 月 27 日召开的第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于聘任公司副
总裁的议案》，公司副总裁张云建先生辞去副总裁职务，经公司总裁提名，并经第七届董事会提
名委员会任职资格审核通过，聘任华宇明先生和李红女士为公司副总裁，任期至本届董事会届满
之日止。
4、公司于 2020 年 4 月 27 日召开的第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司第七届
监事会选举监事的议案》，公司监事朱凯泳先生辞去监事职务，经公司股东上海新南洋昂立教育
科技股份有限公司推荐，公司监事会拟增补周蓉女士为公司第七届监事会监事候选人，2020 年 6
月 19 日，公司 2019 年年度股东大会审议通过了该项议案，增补的监事任期至本届监事会届满日
止。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 上海交大昂立股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 116,239,481.92 181,840,564.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 13,932,778.28 29,840,202.52
衍生金融资产
应收票据
应收账款 74,084,053.71 79,955,699.93
应收款项融资
预付款项 6,828,867.43 11,628,924.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,594,597.02 11,511,456.01
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 48,216,441.37 52,881,208.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,680,499.49 8,138,405.32
流动资产合计 272,576,719.22 375,796,461.48
非流动资产：
发放贷款和垫款 31,340,960.08 31,585,960.08
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 65,146,197.32 68,954,610.89
其他权益工具投资 9,937,137.96 9,937,137.96
其他非流动金融资产
投资性房地产 106,877,588.38 108,853,902.58
固定资产 145,536,423.01 145,831,693.03
在建工程 27,685,290.28 58,044,882.85
生产性生物资产
油气资产
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2020 年半年度报告
使用权资产
无形资产 15,190,069.11 15,832,577.37
开发支出
商誉 168,846,097.20 168,846,097.20
长期待摊费用 93,062,500.49 60,863,899.87
递延所得税资产 11,999,169.23 10,253,195.28
其他非流动资产 361,000,000.00 361,000,000.00
非流动资产合计 1,036,621,433.06 1,040,003,957.11
资产总计 1,309,198,152.28 1,415,800,418.59
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 160,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 26,990,752.01 34,853,102.50
预收款项 3,796,485.69
合同负债 3,294,196.21
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,634,493.96 16,490,265.82
应交税费 8,020,942.25 21,397,667.85
其他应付款 105,490,538.84 112,282,392.53
其中：应付利息
应付股利 138,916.27 138,916.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 46,250,000.00 20,339,888.89
其他流动负债 5,957,691.33 5,371,720.16
流动负债合计 279,638,614.60 374,531,523.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 183,750,000.00 210,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,769,680.39 4,639,084.03
递延所得税负债 34,395,379.45 34,476,913.40
其他非流动负债
非流动负债合计 222,915,059.84 249,115,997.43
25 / 140
2020 年半年度报告
负债合计 502,553,674.44 623,647,520.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 780,000,000.00 780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 54,864,296.15 54,864,296.15
减：库存股 25,006,950.00 8,959,996.50
其他综合收益 10,753,158.60 12,161,040.47
专项储备
盈余公积 137,903,066.13 137,903,066.13
一般风险准备
未分配利润 -192,747,811.49 -223,383,329.91
归属于母公司所有者权益 765,765,759.39 752,585,076.34
（或股东权益）合计
少数股东权益 40,878,718.45 39,567,821.38
所有者权益（或股东权 806,644,477.84 792,152,897.72
益）合计
负债和所有者权益（或 1,309,198,152.28 1,415,800,418.59
股东权益）总计
法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：王昕晨 会计机构负责人：潘许冰
母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:上海交大昂立股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 44,770,076.11 85,439,319.26
交易性金融资产 13,932,778.28 14,063,857.28
衍生金融资产
应收票据
应收账款 37,243,391.60 22,439,910.97
应收款项融资
预付款项 2,130,850.94 6,762,921.54
其他应收款 237,929,217.72 298,962,941.49
其中：应收利息
应收股利
存货 14,325,586.14 14,004,555.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 288,182.73 2,251,453.88
流动资产合计 350,620,083.52 443,924,960.20
非流动资产：
26 / 140
2020 年半年度报告
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,209,195,289.27 1,209,257,915.07
其他权益工具投资 9,937,137.96 9,937,137.96
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,532,004.55 17,910,478.07
固定资产 86,563,615.96 89,923,074.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,998,303.13 2,047,419.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 45,981,276.25 48,404,268.45
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,371,207,627.12 1,377,480,293.70
资产总计 1,721,827,710.64 1,821,405,253.90
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 160,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,757,020.84 15,425,589.57
预收款项 51,641.09
合同负债 123,641.09
应付职工薪酬
应交税费 148,173.40 380,609.63
其他应付款 219,584,203.41 212,930,507.48
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 46,250,000.00 20,339,888.89
其他流动负债
流动负债合计 353,863,038.74 409,128,236.66
非流动负债：
长期借款 183,750,000.00 210,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,422,247.28 3,531,650.92
递延所得税负债 1,291,484.12 1,291,484.12
27 / 140
2020 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 188,463,731.40 214,823,135.04
负债合计 542,326,770.14 623,951,371.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 780,000,000.00 780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 64,395,138.35 64,395,138.35
减：库存股 25,006,950.00 8,959,996.50
其他综合收益 3,767,690.99 3,767,690.99
专项储备
盈余公积 137,903,066.13 137,903,066.13
未分配利润 218,441,995.03 220,347,983.23
所有者权益（或股东权 1,179,500,940.50 1,197,453,882.20
益）合计
负债和所有者权益（或 1,721,827,710.64 1,821,405,253.90
股东权益）总计
法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：王昕晨 会计机构负责人：潘许冰
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 156,452,774.27 142,599,816.23
其中：营业收入 156,449,097.57 138,550,219.06
利息收入 3,676.70 4,049,597.17
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 139,370,908.19 146,677,434.32
其中：营业成本 83,088,396.13 63,086,190.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,141,308.86 2,468,880.70
销售费用 30,314,830.16 39,014,344.40
管理费用 21,657,104.87 28,126,062.54
研发费用 5,820,269.00 10,247,738.92
财务费用 -3,651,000.83 3,734,217.69
其中：利息费用 8,206,478.11 5,961,131.59
28 / 140
2020 年半年度报告
利息收入 9,929,234.01 1,635,429.29
加：其他收益 2,858,500.12 1,012,702.00
投资收益（损失以“－”号填 13,113,856.10 93,349,634.97
列）
其中：对联营企业和合营企业 -3,808,413.58 595,441.18
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 24,722.24
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 345,593.76 -658,921.79
号填列）
资产减值损失（损失以“-” 42.00
号填列）
资产处置收益（损失以“－” -16,529.70 170,708.65
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,383,286.36 89,821,269.98
加：营业外收入 1,737,205.19 5,186,732.22
减：营业外支出 296,188.96 180,497.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号 34,824,302.59 94,827,504.97
填列）
减：所得税费用 2,877,887.10 20,705,484.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,946,415.49 74,122,020.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 31,946,415.49 74,122,020.60
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 30,635,518.42 73,703,028.64
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” 1,310,897.07 418,991.96
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -1,407,881.87 -562,231.76
（一）归属母公司所有者的其他综 -1,407,881.87 -562,231.76
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
29 / 140
2020 年半年度报告
动
2.将重分类进损益的其他综合 -1,407,881.87 -562,231.76
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -1,407,881.87 -562,231.76
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 30,538,533.62 73,559,788.84
（一）归属于母公司所有者的综合
29,227,636.55 73,140,796.88
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
1,310,897.07 418,991.96
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.039 0.094
（二）稀释每股收益(元/股) 0.039 0.094
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：王昕晨 会计机构负责人：潘许冰
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 30,937,092.44 38,327,103.51
减：营业成本 25,640,627.15 25,992,817.89
税金及附加 311,012.16 415,405.25
销售费用 1,329,786.68 1,974,876.98
管理费用 3,604,664.95 17,157,022.82
研发费用 4,454,875.03 8,156,940.73
财务费用 -1,756,978.87 3,444,299.32
其中：利息费用 8,527,052.78 4,884,659.19
利息收入 10,305,351.16 1,421,805.27
加：其他收益 233,077.74 4,752.48
投资收益（损失以“－”号填 -3,200.33 93,778,542.19
列）
其中：对联营企业和合营企业 -62,625.80 1,024,348.40
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
30 / 140
2020 年半年度报告
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 24,722.24
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 36,656.95 -7,430.93
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 15,000.00
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,380,360.30 75,001,326.50
加：营业外收入 700,000.00 5,090,000.00
减：营业外支出 225,627.90 107,310.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号 -1,905,988.20 79,984,015.85
填列）
减：所得税费用 18,489,083.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,905,988.20 61,494,932.54
（一）持续经营净利润（净亏损以 -1,905,988.20 61,494,932.54
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -1,905,988.20 61,494,932.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.039 0.079
（二）稀释每股收益(元/股) 0.039 0.079
31 / 140
2020 年半年度报告
法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：王昕晨 会计机构负责人：潘许冰
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 173,165,034.58 157,537,438.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 3,897.30 3,547,573.20
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,126,051.41 2,320,241.46
收到其他与经营活动有关的现金 9,244,171.62 50,192,830.70
经营活动现金流入小计 184,539,154.91 213,598,084.20
购买商品、接受劳务支付的现金 52,826,959.96 38,174,668.36
客户贷款及垫款净增加额 -250,000.00 -2,100.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 55,900,546.39 58,954,621.85
支付的各项税费 25,990,872.58 23,487,020.52
支付其他与经营活动有关的现金 25,460,255.65 61,886,518.21
经营活动现金流出小计 159,928,634.58 182,500,728.94
经营活动产生的现金流量净额 24,610,520.33 31,097,355.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,891,887.36 323,966,286.81
取得投资收益收到的现金 59,425.47 809,810.52
处置固定资产、无形资产和其他长期 16,155.36 46,865.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 -7,961,050.91
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,967,468.19 316,861,911.42
购建固定资产、无形资产和其他长期 22,462,094.87 23,984,517.01
资产支付的现金
投资支付的现金 122,311.28
32 / 140
2020 年半年度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 342,636,477.79
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,462,094.87 366,743,306.08
投资活动产生的现金流量净额 10,505,373.32 -49,881,394.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 8,866,941.67 4,884,659.19
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,046,953.50
筹资活动现金流出小计 164,913,895.17 194,884,659.19
筹资活动产生的现金流量净额 -104,913,895.17 -54,884,659.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 4,196,919.05 25,768.75
响
五、现金及现金等价物净增加额 -65,601,082.47 -73,642,929.84
加：期初现金及现金等价物余额 181,782,564.39 220,562,894.99
六、期末现金及现金等价物余额 116,181,481.92 146,919,965.15
法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：王昕晨 会计机构负责人：潘许冰
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 30,716,831.21 50,418,557.35
收到的税费返还 486,122.74
收到其他与经营活动有关的现金 107,857,344.18 77,484,687.77
经营活动现金流入小计 139,060,298.13 127,903,245.12
购买商品、接受劳务支付的现金 22,517,536.88 15,845,884.69
支付给职工及为职工支付的现金 13,499,828.54 18,233,772.34
支付的各项税费 622,110.07 8,559,569.95
支付其他与经营活动有关的现金 40,070,527.84 129,853,760.76
经营活动现金流出小计 76,710,003.33 172,492,987.74
经营活动产生的现金流量净额 62,350,294.80 -44,589,742.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 131,079.00 323,966,286.81
33 / 140
2020 年半年度报告
取得投资收益收到的现金 59,425.47 775,602.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 190,504.47 324,741,889.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,008,557.81 15,781,837.05
产支付的现金
投资支付的现金 117,407.84
取得子公司及其他营业单位支付的现 370,000,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,008,557.81 385,899,244.89
投资活动产生的现金流量净额 -1,818,053.34 -61,157,355.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 75,000,000.00
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 215,000,000.00
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,866,941.67 4,884,659.19
支付其他与筹资活动有关的现金 16,046,953.50
筹资活动现金流出小计 164,913,895.17 194,884,659.19
筹资活动产生的现金流量净额 -104,913,895.17 20,115,340.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,712,410.56 40,818.74
五、现金及现金等价物净增加额 -40,669,243.15 -85,590,938.42
加：期初现金及现金等价物余额 85,439,319.26 123,605,387.28
六、期末现金及现金等价物余额 44,770,076.11 38,014,448.86
法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：王昕晨 会计机构负责人：潘许冰
34 / 140
2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或 项 风 其
优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 780,000,000.00 54,864,296.15 8,959,996.50 12,161,040.47 137,903,066.13 -223,383,329.91 752,585,076.34 39,567,821.38 792,152,897.72
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 780,000,000.00 54,864,296.15 8,959,996.50 12,161,040.47 137,903,066.13 -223,383,329.91 752,585,076.34 39,567,821.38 792,152,897.72
三、本期增减变动金额 16,046,953.50 -1,407,881.87 30,635,518.42 13,180,683.05 1,310,897.07 14,491,580.12
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 -1,407,881.87 30,635,518.42 29,227,636.55 1,310,897.07 30,538,533.62
（二）所有者投入和减 16,046,953.50 -16,046,953.50 -16,046,953.50
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 16,046,953.50 -16,046,953.50 -16,046,953.50
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
35 / 140
2020 年半年度报告
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 780,000,000.00 54,864,296.15 25,006,950.00 10,753,158.60 137,903,066.13 -192,747,811.49 765,765,759.39 40,878,718.45 806,644,477.84
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 减： 专 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或股 优 永 库 项 风 其 益 计
其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 先 续 存 储 险 他
他 股 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 780,000,000.00 114,308,741.95 107,936,327.10 129,101,158.48 -228,112,625.96 903,233,601.57 79,838,932.28 983,072,533.85
加：会计政策变更 -82,578,733.14 8,668,348.78 - 77,075,689.98 3,165,305.62 58,094.89 3,223,400.51
前期差错更正
同一控制下企业
36 / 140
2020 年半年度报告
合并
其他
二、本年期初余额 780,000,000.00 114,308,741.95 25,357,593.96 137,769,507.26 -151,036,935.98 906,398,907.19 79,897,027.17 986,295,934.36
三、本期增减变动金额 -562,231.76 73,703,028.64 73,140,796.88 -31,244,026.38 41,896,770.50
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 -562,231.76 73,703,028.64 73,140,796.88 418,991.96 73,559,788.84
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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2020 年半年度报告
（六）其他 -31,663,018.34 -31,663,018.34
四、本期期末余额 780,000,000.00 114,308,741.95 24,795,362.20 137,769,507.26 -77,333,907.34 979,539,704.07 48,653,000.79 1,028,192,704.86
法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：王昕晨 会计机构负责人：潘许冰
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 专项
优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 储备
股 债 他
一、上年期末余额 780,000,000.00 64,395,138.35 8,959,996.50 3,767,690.99 137,903,066.13 220,347,983.23 1,197,453,882.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 780,000,000.00 64,395,138.35 8,959,996.50 3,767,690.99 137,903,066.13 220,347,983.23 1,197,453,882.20
三、本期增减变动金额 16,046,953.50 -1,905,988.20 -17,952,941.70
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 -1,905,988.20 -1,905,988.20
（二）所有者投入和减 16,046,953.50 -16,046,953.50
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 16,046,953.50 -16,046,953.50
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
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2020 年半年度报告
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 780,000,000.00 64,395,138.35 25,006,950.00 3,767,690.99 137,903,066.13 218,441,995.03 1,179,500,940.50
2019 年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具 减：库存 专项
资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 股 储备
一、上年期末余额 780,000,000.00 93,597,977.83 91,229,745.75 129,101,158.48 164,488,196.04 1,258,417,078.10
加：会计政策变更 -82,578,733.14 86,733,218.87 4,154,485.73
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 780,000,000.00 93,597,977.83 8,651,012.61 129,101,158.48 251,221,414.91 1,262,571,563.83
三、本期增减变动金额 35,395,633.09 35,395,633.09
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 61,494,932.54 61,494,932.54
（二）所有者投入和减 -26,099,299.45 -26,099,299.45
39 / 140
2020 年半年度报告
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -26,099,299.45 -26,099,299.45
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 780,000,000.00 93,597,977.83 8,651,012.61 129,101,158.48 286,617,048.00 1,297,967,196.92
法定代表人：周传有 主管会计工作负责人：王昕晨 会计机构负责人：潘许冰
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2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海交大昂立股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）前身为上海交大昂立生物制品有
限公司，于一九九七年经批准改制组建为股份有限公司，并于二 OO 一年七月二日在上海证券交易
所上市。公司目前的主要股东为大众交通（集团）股份有限公司、上海新南洋昂立教育科技股份
有限公司、上海新路达商业（集团）有限公司、上海恒石投资管理有限公司、上海中金资本投资
有限公司、中金投资(集团)有限公司。本公司的第一大股东为大众交通（集团）股份有限公司。
公司的统一社会信用代码：9131000013412536XD。所属行业为保健食品行业类。
公司于 2006 年 2 月完成了股权分置改革，公司股份总数为 24,000 万股。2008 年 7 月 31 日
公司实施了以资本公积转增股本方案，以 24,000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，实
施后总股本为 31,200 万股。2016 年 6 月 28 日公司实施了以资本公积转增股本方案，以 31,200
万股为基数，向全体股东每 10 股转增 15 股，实施后总股本为 78,000 万股。
截止 2020 年 6 月 30 日，公司股本总数为 78,000 万股，无限售条件股份为 78,000 万股。
公司经营范围为食品销售，食品生产，消毒制品的生产和销售，金属材料、仪器设备、食用农产
品、日用百货、医疗器械的销售，药品批发、药品零售，从事食品科技、生物科技、医药科技、
计算机软件科技、网络科技、仪器设备、医疗器械专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、
技术服务，营养健康咨询服务，体育经纪，商务咨询，翻译服务，票务代理，旅行社业务，道路
货物运输，仓储服务（除危险品），自有房屋租赁，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。主要产品为以昂立、天然元为品牌的系列
保健品。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2020 年 08 月 27 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止 2020 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海昂立广告有限公司
上海交大昂立生物制品销售有限公司
上海交大昂立保健品有限公司
上海昂立海之宝食品有限公司
杭州昂立贸易有限公司
无锡昂立营销有限责任公司
南京昂立保健食品有限责任公司
北京昂立商贸有限责任公司
苏州昂立保健食品有限责任公司
上海交大昂立视购电子商务有限公司
上海诺德生物实业有限公司
上海诺农国际贸易有限公司
湖南金农生物资源股份有限公司
上海交大昂立生命科技发展有限公司
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2020 年半年度报告
子公司名称
上海昂立房地产开发有限公司
上海昂立实业有限公司
上海施惠特投资管理有限公司
上海昂立久鼎典当有限公司
昂立国际贸易（上海）有限公司
昂立国际投资有限公司
上海仁杏健康管理有限公司
上海佰仁银港护理院有限公司
南通乐龄老年护理院有限公司
南通三里敦护理院管理有限公司
南通三里敦护理院有限公司
苏州佰仁三香护理院有限公司
嘉兴市康慈护理院有限公司
宁波江北康养医院有限公司
霍尔果斯仁恒医养管理有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和“九、在其他主
体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起 12 个月具有持续经营能力，不存在构成对持续经营能力产生重大疑虑的事
项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”、“五、重要会计政策及会计估计 38.收入”
以及“七、合并财务报表项目注释 62.营业收入和营业成本”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
42 / 140
2020 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 6 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
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取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
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合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、重要会计政策及会计估计 21.长期股权投
资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。）
折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
i. 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出
售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融
资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计
错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
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符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
ii. 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
iii. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
iv. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
v. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
vi. 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本
计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信
用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明
该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产
计提减值准备。
（1）应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
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对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合的依据
应收账款组合 1 应收关联方账款
应收账款组合 2 应收外部客户款
（2）其他应收款
公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、
或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合
组合名称 确定组合的依据
其他应收账款组合 1 款项性质
其他应收账款组合 2 合并范围内关联方款项
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资
等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
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合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
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（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和
“五、6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 35/40 5 2.71-2.38
机器设备 年限平均法 10-15 5 9.5-6.3
电子设备 年限平均法 3-10 0-5 33.33-9.5
运输设备 年限平均法 3-5 0-5 20-9.5
家具及运营设备 年限平均法 3-10 0-5 33.33-9.5
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资
产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价
值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 权证上规定的使用年限 权利证书有效期
管理软件 5-10 预计受益期间
专利技术 10 权利证书有效期
商标使用权 10 预计受益期间
专有技术 5.5-10 预计受益期间
经营权 12.42 合同约定
2、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
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截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减
值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司
在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相
对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括装修费、经营租入固定资产的改建支出、预付租赁费和预付广告费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
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2、摊销年限
装修费按 5 年和租期孰低年限摊销；
经营租入固定资产的改建支出按剩余租赁期与尚可使用年限两者中较短的期限摊销；
预付租赁费按预付租金对应的期限摊销；
预付广告费按广告受益期限摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的
商品或服务之前已收取的款项。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
详见本附注“七、合并财务报表项目注释 40. 应付职工薪酬”。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（一）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履 约
义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义 务：
(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公 司履
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约过程中在建商品或服务；(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公 司
在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户
就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品
的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该
商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
(5) 客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(二) 收入计量原则
1. 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品
或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2. 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，
但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额。
3. 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考 虑
合同中存在的重大融资成分。
4. 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（三）收入确认的具体方法
公司主要销售产成品及原料等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满
足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得
了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定
所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、装船，取
得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风
险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期本公司将企业
取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政
拨款、固定资产专门借款的财政贴息等划分为资产相关的政府补助。将取得的除与资产相关的政
府补助之外的政府补助，划分为收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将所取得的这部分政府补助归类为与收益相关
的政府补助。
2、确认时点
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与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，当相关资产达到预定可使用状态时，对于
应计提折旧或摊销的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点；
与收到与收益相关的政府补助，在其补偿的相关费用或损失发生的期间计入当期损益，其中
用于补偿已发生（包括以前期间已发生）的相关费用或损失的，在取得当期直接确认；用于补偿
以后期间的相关费用或损失的，在确认相关费用或损失的期间确认。
如有确凿证据表明政府补助项目已获批预计收取时点、具体金额明确，在获批当期参照上述
原则确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
公司按照财政部于 2017 年 7 公司董事会批准 见其他说明
月 5 日修订并发布的《新收入
准则》，自 2020 年 1 月 1 日起
施行。公司按照财政部于 2019
年 5 月 9 日修订并发布的《新
非货币性资产交换准则》，自
2019 年 6 月 10 日起施行。公
司按照财政部于 2019 年 5 月
16 日修订并发布的《新债务重
组准则》，自 2019 年 6 月 17
日起施行。
其他说明：
具体参见 44.重要会计政策和会计估计的变更（3）
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
59 / 140
2020 年半年度报告
货币资金 181,840,564.39 181,840,564.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 29,840,202.52 29,840,202.52
衍生金融资产
应收票据
应收账款 79,955,699.93 79,955,699.93
应收款项融资
预付款项 11,628,924.36 11,628,924.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 11,511,456.01 11,511,456.01
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 52,881,208.95 52,881,208.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,138,405.32 8,138,405.32
流动资产合计 375,796,461.48 375,796,461.48
非流动资产：
发放贷款和垫款 31,585,960.08 31,585,960.08
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 68,954,610.89 68,954,610.89
其他权益工具投资 9,937,137.96 9,937,137.96
其他非流动金融资产
投资性房地产 108,853,902.58 108,853,902.58
固定资产 145,831,693.03 145,831,693.03
在建工程 58,044,882.85 58,044,882.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 15,832,577.37 15,832,577.37
开发支出
商誉 168,846,097.20 168,846,097.20
长期待摊费用 60,863,899.87 60,863,899.87
递延所得税资产 10,253,195.28 10,253,195.28
其他非流动资产 361,000,000.00 361,000,000.00
非流动资产合计 1,040,003,957.11 1,040,003,957.11
资产总计 1,415,800,418.59 1,415,800,418.59
流动负债：
短期借款 160,000,000.00 160,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
60 / 140
2020 年半年度报告
衍生金融负债
应付票据
应付账款 34,853,102.50 34,853,102.50
预收款项 3,796,485.69 -3,796,485.69
合同负债 3,796,485.69 3,796,485.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,490,265.82 16,490,265.82
应交税费 21,397,667.85 21,397,667.85
其他应付款 112,282,392.53 112,282,392.53
其中：应付利息
应付股利 138,916.27 138,916.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20,339,888.89 20,339,888.89
其他流动负债 5,371,720.16 5,371,720.16
流动负债合计 374,531,523.44 374,531,523.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 210,000,000.00 210,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,639,084.03 4,639,084.03
递延所得税负债 34,476,913.40 34,476,913.40
其他非流动负债
非流动负债合计 249,115,997.43 249,115,997.43
负债合计 623,647,520.87 623,647,520.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 780,000,000.00 780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 54,864,296.15 54,864,296.15
减：库存股 8,959,996.50 8,959,996.50
其他综合收益 12,161,040.47 12,161,040.47
专项储备
盈余公积 137,903,066.13 137,903,066.13
一般风险准备
未分配利润 -223,383,329.91 -223,383,329.91
归属于母公司所有者权益（或 752,585,076.34 752,585,076.34
股东权益）合计
61 / 140
2020 年半年度报告
少数股东权益 39,567,821.38 39,567,821.38
所有者权益（或股东权益） 792,152,897.72 792,152,897.72
合计
负债和所有者权益（或股 1,415,800,418.59 1,415,800,418.59
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》(财会【2017】22 号)，
公司于 2020 年 1 月 1 日起执行上述新收入准则。公司将“预收款项”按新收入准则调整至
“合同负债”列报。根据衔接规定，首次执行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影
响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 85,439,319.26 85,439,319.26
交易性金融资产 14,063,857.28 14,063,857.28
衍生金融资产
应收票据
应收账款 22,439,910.97 22,439,910.97
应收款项融资
预付款项 6,762,921.54 6,762,921.54
其他应收款 298,962,941.49 298,962,941.49
其中：应收利息
应收股利
存货 14,004,555.78 14,004,555.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,251,453.88 2,251,453.88
流动资产合计 443,924,960.20 443,924,960.20
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,209,257,915.07 1,209,257,915.07
其他权益工具投资 9,937,137.96 9,937,137.96
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,910,478.07 17,910,478.07
固定资产 89,923,074.72 89,923,074.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,047,419.43 2,047,419.43
开发支出
商誉
62 / 140
2020 年半年度报告
长期待摊费用 48,404,268.45 48,404,268.45
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,377,480,293.70 1,377,480,293.70
资产总计 1,821,405,253.90 1,821,405,253.90
流动负债：
短期借款 160,000,000.00 160,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 15,425,589.57 15,425,589.57
预收款项 51,641.09 -51,641.09
合同负债 51,641.09 51,641.09
应付职工薪酬
应交税费 380,609.63 380,609.63
其他应付款 212,930,507.48 212,930,507.48
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20,339,888.89 20,339,888.89
其他流动负债
流动负债合计 409,128,236.66 409,128,236.66
非流动负债：
长期借款 210,000,000.00 210,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,531,650.92 3,531,650.92
递延所得税负债 1,291,484.12 1,291,484.12
其他非流动负债
非流动负债合计 214,823,135.04 214,823,135.04
负债合计 623,951,371.70 623,951,371.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 780,000,000.00 780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 64,395,138.35 64,395,138.35
减：库存股 8,959,996.50 8,959,996.50
其他综合收益 3,767,690.99 3,767,690.99
专项储备
盈余公积 137,903,066.13 137,903,066.13
未分配利润 220,347,983.23 220,347,983.23
所有者权益（或股东权益） 1,197,453,882.20 1,197,453,882.20
合计
63 / 140
2020 年半年度报告
负债和所有者权益（或股 1,821,405,253.90 1,821,405,253.90
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 16%、13%、10%、9%、6%、
为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的 5%、3%
进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 0%、16.5%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
上海诺农国际贸易有限公司 20%
上海交大昂立视购电子商务有限公司 20%
南通三里敦护理院有限公司 20%
嘉兴市康慈护理院有限公司 20%
上海诺德生物实业有限公司 15%
昂立国际投资有限公司（香港子公司） 16.5%
霍尔果斯仁恒医养管理有限公司 0%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、 根据财政部、国家税务总局财税〔2018〕77 号《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策
范围的通知》规定，自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所
得额上限由 30 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低于 100 万元(含 100 万元)的小型微利企
业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司上海诺农国际贸易
有限公司、上海交大昂立视购电子商务有限公司、南通三里敦护理院有限公司和嘉兴市康慈护理
院有限公司 2019 年度符合小型微利企业的认定标准，企业所得税按 20%计缴。
2、 经上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局、上海市科学技术委员会批准，
2018 年 11 月 27 日上海诺德生物实业有限公司公司重新获得高新技术企业证书，有效期三年，
证书编号 GR201831002003，公司享受所得税税率 15%的税收优惠。
3、 根据嘉兴市秀洲区国家税务局于 2016 年 7 月 26 日出具的《纳税人减免备案登记表》，
嘉兴市康慈护理院有限公司办理的“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”备案事项已予以接受
备案。核准对嘉兴市康慈护理院有限公司在 2016 年 5 月 1 日起提供的符合免税条款的医疗服务收
入，免征增值税。
64 / 140
2020 年半年度报告
4、 根据宁波市江北区国家税务局于 2016 年 4 月 15 日出具的《纳税人减免备案登记表》，
宁波江北康养医院有限公司办理的“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”备案事项已予以接受
备案。核准对宁波江北康养医院有限公司在 2016 年 5 月 1 日起提供的符合免税条款的医疗服务收
入，免征增值税。
5、 根据国家税务总局南通市税务局于 2018 年 7 月 13 日出具的《纳税人减免备案登记表》，
南通三里敦护理院有限公司办理的“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”备案事项已予以接受
备案。核准对南通三里敦护理院有限公司在 2018 年 7 月 1 日起提供的符合免税条款的医疗服务收
入，免征增值税。
6、 根据国家税务总局南通市税务局于 2018 年 8 月 1 日出具的《纳税人减免备案登记表》，
南通三里敦护理院管理有限公司办理的“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”备案事项已予以
接受备案。核准对南通三里敦护理院管理有限公司在 2018 年 8 月 1 日起提供的符合免税条款的医
疗服务收入，免征增值税。
7、 国家税务总局南通市税务局核准南通乐龄老年护理院有限公司在 2016 年 11 月 1 日起提
供的符合免税条款的服务收入，免征增值税。
8、根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕112 号《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开
发区企业所得税优惠政策的通知》规定，2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对新疆喀什、
霍尔果斯两个经济特区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范
围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 100,800.59 92,113.47
银行存款 113,957,164.83 151,163,610.26
其他货币资金 2,181,516.50 30,584,840.66
合计 116,239,481.92 181,840,564.39
其中：存放在境外的款 1,152,054.52 22,827,260.94
项总额
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
下：
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 58,000.00 58,000.00
合计 58,000.00 58,000.00
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 13,932,778.28 29,840,202.52
益的金融资产
其中：
65 / 140
2020 年半年度报告
权益工具投资 13,932,778.28 29,840,202.52
合计 13,932,778.28 29,840,202.52
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 71,455,409.66
1至2年 1,675,872.59
2至3年 1,636,599.70
3 年以上 15,862,850.52
合计 90,630,732.47
66 / 140
2020 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) (%)
按单项计提坏账准 714,742.79 0.79 714,742.79 100.00 714,742.79 0.74 714,742.79 100.00
备
其中：
按组合计提坏账准 89,915,989.68 99.21 15,831,935.97 17.61 74,084,053.71 96,159,610.39 99.26 16,203,910.46 16.85 79,955,699.93
备
其中：
应收账款组合 1 19,981,031.13 22.05 19,981,031.13 15,657,104.18 16.16 15,657,104.18
应收账款组合 2 69,934,958.55 77.16 15,831,935.97 22.64 54,103,022.58 80,502,506.21 83.10 16,203,910.46 20.13 64,298,595.75
合计 90,630,732.47 / 16,546,678.76 / 74,084,053.71 96,874,353.18 / 16,918,653.25 / 79,955,699.93
67 / 140
2020 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
上海东方电视购物有限公司 140,262.35 140,262.35 100 预计无法收回
EXCELSIOR NUTRITION INC 16,847.52 16,847.52 100 预计无法收回
上海莫瑟乐国际贸易有限公司 10,018.78 10,018.78 100 预计无法收回
上海讯天国际贸易有限公司 84,456.00 84,456.00 100 预计无法收回
PHOENIX TRADING.CO 442,209.76 442,209.76 100 预计无法收回
宁波市社会保险管理局 20,948.38 20,948.38 100 预计无法收回
合计 714,742.79 714,742.79 100 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 其他变 期末余额
计提 收回或转回 或核
动
销
坏账准备 16,918,653.25 -371,974.49 16,546,678.76
合计 16,918,653.25 -371,974.49 16,546,678.76
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 金额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备
第一名 9,428,079.56 10.40
第二名 5,865,546.26 6.47 58,655.46
第三名 5,098,930.85 5.63 50,989.31
第四名 4,607,885.33 5.08 46,078.85
68 / 140
2020 年半年度报告
第五名 3,254,078.83 3.59 32,540.79
合计 28,254,520.83 31.17 188,264.41
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,163,338.74 90.26 10,584,606.43 91.02
1至2年 663,887.67 9.72 466,469.67 4.01
2至3年
3 年以上 1,641.02 0.02 577,848.26 4.97
合计 6,828,867.43 100.00 11,628,924.36 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付账款总
单位名称 与本公司关系 金额 时间
额的比例(%)
第一名 非关联方 2,031,152.11 1 年以内 29.74
第二名 非关联方 849,160.00 1 年以内 12.43
第三名 非关联方 806,667.00 1 年以内 11.81
第四名 非关联方 532,656.50 1 年以内 7.80
第五名 非关联方 525,222.26 1 年以内 7.69
合计 / 4,744,857.87 / 69.47
其他说明
□适用 √不适用
69 / 140
2020 年半年度报告
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 7,594,597.02 11,511,456.01
合计 7,594,597.02 11,511,456.01
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 3,365,795.52
1至2年 2,663,535.15
2至3年 1,400,937.80
3 年以上 9,358,251.05
合计 16,788,519.52
70 / 140
2020 年半年度报告
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 4,298,326.67 4,261,777.07
备用金 1,711,997.78 2,057,056.91
往来款 10,778,195.07 14,355,163.80
合计 16,788,519.52 20,673,997.78
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020 年 1 月 1 日 8,232,273.95 930,267.82 9,162,541.77
余额
2020 年 1 月 1 日
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 31,380.73 31,380.73
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020 年 6 月 30 日 8,263,654.68 930,267.82 9,193,922.50
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信 整个存续期预期信
用损失 用 损 失 ( 未 发 生 信用 损 失 ( 已 发 生 信
用减值) 用减值)
2020 年 1 月 1 日余 19,743,729.96 930,267.82 20,673,997.78
额
2020 年 1 月 1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
71 / 140
2020 年半年度报告
本期新增 -3,885,478.26 -3,885,478.26
其他变动
期末余额 15,858,251.70 930,267.82 16,788,519.52
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 9,162,541.77 31,380.73 9,193,922.50
合计 9,162,541.77 31,380.73 9,193,922.50
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 往来款 3,712,795.71 5 年以上 22.12 3,712,795.71
第二名 往来款 2,060,000.00 5 年以上 12.27 2,060,000.00
第三名 押金 1,000,000.00 3-4 年 5.96
第四名 押金 1,000,000.00 2-3 年 5.96
第五名 押金 957,000.00 1-2 年 5.70
合计 / 8,729,795.71 / 52.01 5,772,795.71
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 13,616,975.78 397,387.29 13,219,588.49 14,763,995.48 397,387.29 14,366,608.19
在产品 730,977.92 730,977.92 196,351.99 196,351.99
库存商品 38,727,876.03 5,162,110.43 33,565,765.60 43,651,904.09 6,146,725.81 37,505,178.28
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
委托加工物资 241,175.48 241,175.48 813,070.49 813,070.49
发出商品 458,933.88 458,933.88
合计 53,775,939.09 5,559,497.72 48,216,441.37 59,425,322.05 6,544,113.10 52,881,208.95
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 397,387.29 397,387.29
在产品
库存商品 6,146,725.81 984,615.38 5,162,110.43
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
成本
合计 6,544,113.10 984,615.38 5,559,497.72
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
重分类的应交税费 5,680,499.49 8,138,405.32
合计 5,680,499.49 8,138,405.32
其他说明：
无。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 发放贷款及垫款
(1).明细情况
√适用 □不适用
1.明细情况
项目 期末余额 期初余额
发放贷款和垫款总额 64,865,796.00 65,115,796.00
发放贷款和垫款损失准备 -33,524,835.92 -33,529,835.92
合计 31,340,960.08 31,585,960.08
2.发放贷款和垫款账面余额变动如下：
账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信 整个存续期预期信
用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信
用减值) 用减值)
年初余额 62,915,796.00 2,200,000.00 65,115,796.00
年初余额在本期
--转入第二阶段
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2020 年半年度报告
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段 250,000.00 -250,000.00
本期新增
本期直接减记 -250,000.00 -250,000.00
本期终止确认
其他变动
期末余额 62,665,796.00 2,200,000.00 64,865,796.00
3.坏账准备计提情况
账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信 整个存续期预期信
用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信
用减值) 用减值)
年初余额 31,329,835.92 2,200,000.00 33,529,835.92
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段 5,000.00 -5,000.00
本期计提
本期转回 -5,000.00 -5,000.00
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额 31,324,835.92 2,200,000.00 33,524,835.92
16、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
18、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其
他
综
期初 权益法下确 宣告发放 期末 减值准备
被投资单位 合 其他权益变 计提减值
余额 追加投资 减少投资 认的投资损 现金股利 其他 余额 期末余额
收 动 准备
益 或利润
益
调
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海慧盛创业投资有限公司 139,470.94 139,470.94
上海昂泰投资管理有限公司 3,107,121.97 3,107,121.97
苏州兆元置地有限公司 51,489,602.93 -3,704,037.24 47,785,565.69
ONLLY MICH LANGKAWI GAMAT SARNG 366,919.88 366,919.88 366,919.88
BURUNG(M) SDN.BHD.
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司 14,218,415.05 -104,376.33 14,114,038.72
小计 69,321,530.77 -3,808,413.57 65,513,117.20 366,919.88
合计 69,321,530.77 -3,808,413.57 65,513,117.20 366,919.88
其他说明
无
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2020 年半年度报告
19、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非上市公司股份 9,937,137.96 9,937,137.96
合计 9,937,137.96 9,937,137.96
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
21、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 159,296,844.89 159,296,844.89
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 159,296,844.89 159,296,844.89
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 50,442,942.31 50,442,942.31
2.本期增加金额 1,976,314.20 1,976,314.20
（1）计提或摊销 1,976,314.20 1,976,314.20
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 52,419,256.51 52,419,256.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
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2020 年半年度报告
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 106,877,588.38 106,877,588.38
2.期初账面价值 108,853,902.58 108,853,902.58
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
山水景苑会所 5,400,296.53 未办理
其他说明
□适用 √不适用
22、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 145,535,787.06 145,831,693.03
固定资产清理 635.95
合计 145,536,423.01 145,831,693.03
其他说明：
无。
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2020 年半年度报告
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 计算机及电子设备 家具及运营设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 132,893,216.64 128,624,057.40 9,421,432.82 14,504,242.59 11,445,914.75 296,888,864.20
2.本期增加金额 283,660.38 4,210,931.31 0.00 338,119.06 967,490.62 5,800,201.37
（1）购置 283,660.38 1,966,839.65 338,119.06 309,678.55 2,898,297.64
（2）在建工程转入 2,244,091.66 657,812.07 2,901,903.73
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,086,305.00 121,347.90 66,456.27 1,274,109.17
（1）处置或报废 1,086,305.00 121,347.90 66,456.27 1,274,109.17
（2）处置子公司
4.期末余额 133,176,877.02 131,748,683.71 9,300,084.92 14,775,905.38 12,413,405.37 301,414,956.40
二、累计折旧
1.期初余额 46,835,343.97 64,115,824.53 7,896,346.64 11,892,473.18 7,243,290.38 137,983,278.70
2.本期增加金额 1,440,805.28 3,387,713.75 235,615.80 366,009.05 589,479.56 6,019,623.44
（1）计提 1,440,805.28 3,387,713.75 235,615.80 366,009.05 589,479.56 6,019,623.44
（2）企业合并增加
3.本期减少金额 1,031,989.75 115,280.50 50,355.02 1,197,625.27
（1）处置或报废 1,031,989.75 115,280.50 50,355.02 1,197,625.27
（2）处置子公司
4.期末余额 48,276,149.25 66,471,548.53 8,016,681.94 12,208,127.21 7,832,769.94 142,805,276.87
三、减值准备
1.期初余额 7,471,067.89 5,372,927.69 229,896.89 13,073,892.47
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
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2020 年半年度报告
（1）处置或报废
4.期末余额 7,471,067.89 5,372,927.69 229,896.89 13,073,892.47
四、账面价值
1.期末账面价值 77,429,659.88 59,904,207.49 1,283,402.98 2,337,881.28 4,580,635.43 145,535,787.06
2.期初账面价值 78,586,804.78 59,135,305.18 1,525,086.18 2,381,872.52 4,202,624.37 145,831,693.03
81 / 140
2020 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
23、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 27,685,290.28 58,044,882.85
工程物资
合计 27,685,290.28 58,044,882.85
其他说明：
无。
82 / 140
2020 年半年度报告
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
生产厂搬迁装修项目 4,366,666.65 4,366,666.65 0.00 4,366,666.65 4,366,666.65
污水处理工程 495,626.05 495,626.05 0.00 495,626.05 495,626.05
新建综合车间 318,693.67 179,203.54 139,490.13 2,207,886.01 179,203.54 2,028,682.47
新污水治理工程 2,717,520.25 2,717,520.25 1,340,707.90 1,340,707.90
佰仁银港护理院装修改造工程 24,828,279.90 24,828,279.90 23,137,031.74 23,137,031.74
苏州三香路 20,421,449.74 20,421,449.74
南楼装修费 11,117,011.00 11,117,011.00
合计 32,726,786.52 5,041,496.24 27,685,290.28 63,086,379.09 5,041,496.24 58,044,882.85
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 其中：
利息资 本期利
期初 本期转入固定资 本期其他减少金 期末 计投入 工程进 本期利 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 本化累 息资本
余额 产金额 额 余额 占预算 度 息资本 源
计金额 化率(%)
比例(%) 化金额
新建综合车间 2,207,886.01 354,899.32 2,244,091.66 318,693.67 自筹
佰仁银港护理院装修改造工程 29,780,000.00 23,137,031.74 1,691,248.16 24,828,279.90 83.37 83.37 自筹
苏州三香路 26,200,000.00 20,421,449.74 2,260,480.29 359,852.07 22,322,077.96 100.00 100.00 自筹
南楼装修费 13,600,000.00 11,117,011.00 2,600,240.00 297,960.00 13,419,291.00 100.00 100.00 自筹
合计 69,580,000.00 56,883,378.49 6,906,867.77 2,901,903.73 35,741,368.96 25,146,973.57 / / / /
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2020 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
24、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
25、 油气资产
□适用 √不适用
26、 使用权资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
27、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许经营权 电脑软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 19,508,641.50 1,512,849.11 30,000,000.00 11,546,304.96 1,082,439.65 4,149,999.87 67,800,235.09
2.本期增加金额 55,000.00 55,000.00
(1)购置 55,000.00 55,000.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 19,508,641.50 1,512,849.11 30,000,000.00 11,546,304.96 1,137,439.65 4,149,999.87 67,855,235.09
二、累计摊销
1.期初余额 12,934,782.57 1,512,849.11 30,000,000.00 2,542,682.53 827,343.64 1,401,666.30 49,219,324.15
2.本期增加金额 109,505.04 543,478.67 44,524.55 697,508.26
（1）计提 109,505.04 543,478.67 44,524.55 697,508.26
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 13,044,287.61 1,512,849.11 30,000,000.00 3,086,161.20 871,868.19 1,401,666.30 49,916,832.41
三、减值准备
1.期初余额 2,748,333.57 2,748,333.57
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 2,748,333.57 2,748,333.57
四、账面价值
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2020 年半年度报告
1.期末账面价值 6,464,353.89 8,460,143.76 265,571.46 15,190,069.11
2.期初账面价值 6,573,858.93 9,003,622.43 255,096.01 15,832,577.37
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
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2020 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 开发支出
□适用 √不适用
29、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 期末余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置
湖南金农生物资源股份 10,610,199.64 10,610,199.64
有限公司
上海仁杏健康管理有限 168,846,097.20 168,846,097.20
公司
合计 179,456,296.84 179,456,296.84
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
湖南金农生物资 10,610,199.64 10,610,199.64
源股份有限公司
合计 10,610,199.64 10,610,199.64
说明：（1）公司对子公司湖南金农生物资源股份有限公司（以下简称“湖南金农”）的商誉系因
2004 年非同一控制下企业合并支付对价高于对应的可辨认净资产公允价值而形成。由于湖南金农
连年持续亏损，公司已对该商誉全额计提减值准备。
（2）2019 年度公司通过现金收购上海仁杏健康管理有限公司（以下简称“上海仁杏”）
100%股权，对于合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商
誉。上海仁杏承诺在 2019-2021 年度累计实现归属于母公司股东的净利润不低于 15,000 万元。上
海仁杏 2019 年度实现归属于母公司股东的净利润 3,583.36 万元，2020 年 1-6 月实现归属于母公
司股东的净利润 2,563.84 万元。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
上海仁杏提供医疗管理、运行及相关服务业务的经营性长期资产，包括与以上业务相关的固定资
产、在建工程、无形资产、长期待摊费用以及其他非流动资产等长期资产作为一个资产组，本年
末商誉所在资产组与购买日形成商誉时所确定的资产组一致。
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2020 年半年度报告
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
装修费 60,863,899.87 37,826,105.23 5,627,504.61 93,062,500.49
合计 60,863,899.87 37,826,105.23 5,627,504.61 93,062,500.49
其他说明：
无。
31、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 332,543.36 83,135.84 396,197.86 99,049.46
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 41,706,442.24 10,426,610.56 35,244,863.10 8,811,215.78
直线法租金调整 5,957,691.32 1,489,422.83 5,371,720.16 1,342,930.04
合计 47,996,676.92 11,999,169.23 41,012,781.12 10,253,195.28
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 132,415,581.32 33,103,895.33 132,741,717.13 33,185,429.28
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允 142,348.46 35,587.12 142,348.46 35,587.12
价值变动
以公允价值计量且其变 5,023,587.99 1,255,897.00 5,023,587.99 1,255,897.00
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2020 年半年度报告
动计入其他综合收益金
融资产公允价值变动
合计 137,581,517.77 34,395,379.45 137,907,653.58 34,476,913.40
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 56,835,397.98 54,875,138.37
可抵扣亏损 88,343,476.59 66,399,932.50
合计 145,178,874.57 121,275,070.87
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 10,249,084.77
2021 年 3,126,853.65 3,973,498.86
2022 年 6,878,397.53 7,014,639.18
2023 年 3,854,484.44 3,502,247.07
2024 年 72,800,797.18 41,660,462.62
2025 年 1,682,943.79
合计 88,343,476.59 66,399,932.50 /
其他说明：
□适用 √不适用
32、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
经营收益权 361,000,000.00 361,000,000.00 361,000,000.00 361,000,000.00
合计 361,000,000.00 361,000,000.00 361,000,000.00 361,000,000.00
其他说明：
无。
33、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2020 年半年度报告
质押借款
抵押借款
保证借款 60,000,000.00 140,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 80,000,000.00 160,000,000.00
短期借款分类的说明：
无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 交易性金融负债
□适用 √不适用
35、 衍生金融负债
□适用 √不适用
36、 应付票据
□适用 √不适用
37、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 26,990,752.01 34,853,102.50
合计 26,990,752.01 34,853,102.50
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
39、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 3,294,196.21 3,796,485.69
合计 3,294,196.21 3,796,485.69
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，根据收入准则要求，将原预收款项列报的金额，
通过合同负债核算及列报。
40、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,398,394.64 41,782,025.56 54,553,381.28 3,627,038.92
二、离职后福利-设定提存计划 91,871.18 1,262,748.97 1,347,165.11 7,455.04
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 16,490,265.82 43,044,774.53 55,900,546.39 3,634,493.96
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 16,107,817.05 36,690,497.81 49,392,213.32 3,406,101.54
和补贴
二、职工福利费 94,420.00 1,765,167.52 1,843,087.52 16,500.00
三、社会保险费 48,484.82 1,177,161.88 1,198,964.73 26,681.97
其中：医疗保险费 46,248.14 1,085,365.80 1,105,407.52 26,206.42
工伤保险费 980.37 24,430.52 25,410.89 0.00
生育保险费 1,256.31 67,365.56 68,146.32 475.55
四、住房公积金 30,329.00 1,712,778.00 1,693,752.00 49,355.00
五、工会经费和职工教 117,343.77 166,188.15 155,131.51 128,400.41
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 270,232.20 270,232.20 0.00
合计 16,398,394.64 41,782,025.56 54,553,381.28 3,627,038.92
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 89,022.09 1,207,846.73 1,289,317.12 7,551.70
2、失业保险费 2,849.09 39,580.64 42,526.39 -96.66
3、企业年金缴费 15,321.60 15,321.60
合计 91,871.18 1,262,748.97 1,347,165.11 7,455.04
其他说明：
□适用 √不适用
41、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,374,381.53 1,391,939.44
消费税
营业税
企业所得税 6,256,226.13 18,652,826.19
个人所得税 214,521.02 167,477.85
城市维护建设税 55,562.42 72,022.86
房产税 941,228.04
教育费附加 53,873.94 64,147.77
土地使用税 70,880.40
印花税 40,735.72 3,813.09
其他 25,641.49 33,332.21
合计 8,020,942.25 21,397,667.85
其他说明：
无。
42、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 138,916.27 138,916.27
其他应付款 105,351,622.57 112,143,476.26
合计 105,490,538.84 112,282,392.53
其他说明：
无。
应付利息
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 138,916.27 138,916.27
合计 138,916.27 138,916.27
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 49,531,490.41 69,577,108.53
押金、保证金 7,698,695.02 4,355,606.62
职工代扣款 1,462,856.92 819,629.07
预提费用 16,925,814.56 7,658,366.38
股东集资款 29,732,765.66 29,732,765.66
合计 105,351,622.57 112,143,476.26
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
苏州兆元置地有限公司 28,400,000.00 往来款，尚未结算
上海施惠特经济发展有限公司 11,173,113.03 子公司股东集资款
上海昂泰投资管理有限公司 6,412,020.00 预收股利
孙学文 5,892,704.05 子公司股东集资款
章关富 3,998,027.20 子公司股东集资款
王铭兴 2,730,742.40 子公司股东集资款
黄永飞 2,384,500.00 子公司股东集资款
陆芝再 2,081,789.43 子公司股东集资款
上海腾安消防工程有限公司 1,471,889.55 子公司股东集资款
合计 64,544,785.66 /
其他说明：
□适用 √不适用
43、 持有待售负债
□适用 √不适用
44、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2020 年半年度报告
1 年内到期的长期借款 46,250,000.00 20,339,888.89
合计 46,250,000.00 20,339,888.89
其他说明：
无。
45、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
直线法摊销租金 5,957,691.33 5,371,720.16
合计 5,957,691.33 5,371,720.16
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 183,750,000.00 210,000,000.00
合计 183,750,000.00 210,000,000.00
长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
47、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
48、 租赁负债
□适用 √不适用
49、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
50、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
51、 预计负债
□适用 √不适用
52、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,639,084.03 240,000.00 109,403.64 4,769,680.39
合计 4,639,084.03 240,000.00 109,403.64 4,769,680.39 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入营
本期新增补 本期计入其 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 与收益相关
额
基于肠道微生态重建 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
的 2 型糖尿病治疗新模
式多中心临床干预研
究
降低抗生素滥用相关 1,465,116.28 104,651.16 1,360,465.12 与资产相关
风险的益生菌产品研
究与开发
无过敏原鼠李糖乳杆 66,534.64 4,752.48 61,782.16 与资产相关
菌菌粉的开发研究
上海专利试点单位创 1,107,433.11 240,000.00 1,347,433.11 与收益相关
建项目
合计 4,639,084.03 240,000.00 109,403.64 0.00 4,769,680.39
其他说明：
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
53、 其他非流动负债
□适用 √不适用
54、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 780,000,000.00 780,000,000.00
数
其他说明：
无。
55、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
56、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 52,518,246.24 52,518,246.24
价）
其他资本公积 2,346,049.91 2,346,049.91
合计 54,864,296.15 54,864,296.15
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
57、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 8,959,996.50 16,046,953.50 25,006,950.00
合计 8,959,996.50 16,046,953.50 25,006,950.00
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2020 年半年度报告
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
截止 2020 年 6 月 30 日，公司通过集中竞价交易方式回购公司股份数量为 3,196,000 股，占
公司目前总股本的比例为 0.4097%。拟用于公司员工持股计划和股权激励。
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2020 年半年度报告
58、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计入
期初 减：前期计入 税后归属 期末
项目 本期所得税前发 其他综合收益 减：所得税 税后归属于母公
余额 其他综合收益 于少数股 余额
生额 当期转入留存 费用 司
当期转入损益 东
收益
一、不能重分 3,767,690.99 3,767,690.99
类进损益的其
他综合收益
其中：重新计
量设定受益计
划变动额
权益法下不
能转损益的其
他综合收益
其他权益工 3,767,690.99 3,767,690.99
具投资公允价
值变动
企业自身信
用风险公允价
值变动
二、将重分类 8,393,349.48 -1,407,881.87 -1,407,881.87 6,985,467.61
进损益的其他
综合收益
其中：权益法 -
下可转损益的
其他综合收益
其他债权投 -
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2020 年半年度报告
资公允价值变
动
金融资产重 -
分类计入其他
综合收益的金
额
其他债权投
资信用减值准
备
现金流量套
期储备
外币财务报 8,393,349.48 -1,407,881.87 -1,407,881.87 6,985,467.61
表折算差额
其他综合收益 12,161,040.47 -1,407,881.87 -1,407,881.87 10,753,158.60
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
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2020 年半年度报告
59、 专项储备
□适用 √不适用
60、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 137,903,066.13 137,903,066.13
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 137,903,066.13 137,903,066.13
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
61、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 -223,383,329.91 -228,112,625.96
调整期初未分配利润合计数（调增+， 77,075,689.98
调减－）
调整后期初未分配利润 -223,383,329.91 -151,036,935.98
加：本期归属于母公司所有者的净利 30,635,518.42 -77,794,294.01
润
减：提取法定盈余公积 133,558.87
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
权益性交易冲减留存收益 -5,581,458.95
期末未分配利润 -192,747,811.49 -223,383,329.91
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
62、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2020 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 155,918,996.96 82,837,998.35 137,160,990.99 63,062,303.02
其他业务 530,100.61 250,397.78 1,389,228.07 23,887.05
合计 156,449,097.57 83,088,396.13 138,550,219.06 63,086,190.07
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无。
63、 利息收入
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入： 3,676.70 4,049,597.17
发放贷款及垫款 3,676.70 4,049,597.17
64、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 298,579.81 579,588.63
教育费附加 262,998.63 347,725.31
房产税 1,347,137.51 1,179,523.77
土地使用税 79,650.90 115,965.16
车船使用税 1,020.00 1,860.00
印花税 46,695.43 169,547.40
其他 105,226.58 74,670.43
合计 2,141,308.86 2,468,880.70
其他说明：
无。
65、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
30,314,830.16 39,014,344.40
合计 30,314,830.16 39,014,344.40
101 / 140
2020 年半年度报告
其他说明：
无。
66、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
21,657,104.87 28,126,062.54
合计 21,657,104.87 28,126,062.54
其他说明：
无。
67、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
5,820,269.00 10,247,738.92
合计 5,820,269.00 10,247,738.92
其他说明：
无。
68、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,206,478.11 5,961,131.59
减:利息收入 -9,929,234.01 -1,635,429.29
汇兑收益 -2,081,369.51 -712,547.11
其他 153,124.58 121,062.50
合计 -3,651,000.83 3,734,217.69
其他说明：
无。
69、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
企业扶持资金 178,000.00 692,000.00
徐汇区财政局企业发展专项款 240,000.00
中小企业国际市场开拓补助 185,000.00 75,000.00
无过敏原鼠李糖乳杆菌的菌粉开发研究 4,752.48 4,752.48
降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研 104,651.16
究与开发
个税手续费 200,657.69
税收减免 24,948.20
102 / 140
2020 年半年度报告
上海市残疾人就业中心 4,471.80
稳岗补贴 208,961.00
社保补贴 108,547.75
民政局省级养老服务重点项目补贴收入 898,534.79
运营补贴 694,000.00
床位补贴 239,709.26
其他 6,265.99 949.52
合计 2,858,500.12 1,012,702.00
其他说明：
无。
70、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,808,413.57 595,441.18
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 59,425.46 809,810.52
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 16,862,844.21 91,944,383.27
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 13,113,856.10 93,349,634.97
其他说明：
无。
71、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
72、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 24,722.24
其中：衍生金融工具产生的公允价 24,722.24
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 24,722.24
其他说明：
无。
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2020 年半年度报告
73、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -371,974.49 -766,570.01
其他应收款坏账损失 31,380.73 107,648.22
其他债权投资减值损失 -5,000.00
合计 -345,593.76 -658,921.79
其他说明：
无。
74、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 42.00
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 42.00
其他说明：
无。
75、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产利得 -16,529.70 170,708.65
合计 -16,529.70 170,708.65
其他说明：
□适用 √不适用
76、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
104 / 140
2020 年半年度报告
的金额
非流动资产处置利得合计 26,505.00 26,505.00
其中：固定资产处置利得 26,505.00 26,505.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,677,197.36 5,170,000.00 1,677,197.36
其他 33,502.83 16,732.22 33,502.83
合计 1,737,205.19 5,186,732.22 1,737,205.19
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
松江投资促进中心 4,920,000.00 与收益相关
徐汇区财政补助 110,000.00 80,000.00 与收益相关
创新转型示范奖 170,000.00 与收益相关
企业扶持基金 662,600.00 与收益相关
发展专项资金 170,000.00 与收益相关
疫情优秀奖 30,000.00 与收益相关
区补助金 40,000.00 与收益相关
税收补助 664,597.36 与收益相关
合计 1,677,197.36 5,170,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
77、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 49,315.25 107,121.98 49,315.25
其中：固定资产处置损失 49,315.25 107,121.98 49,315.25
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 236,312.65 236,312.65
赔偿支出 71,622.00
罚款滞纳金支出
其他 10,561.06 1,753.25 10,561.06
合计 296,188.96 180,497.23 296,188.96
其他说明：
无。
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2020 年半年度报告
78、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,705,395.00 20,961,548.15
递延所得税费用 -1,827,507.90 -256,063.78
合计 2,877,887.10 20,705,484.37
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 34,824,302.59
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,706,075.65
子公司适用不同税率的影响 -5,880,842.09
调整以前期间所得税的影响 5.00
非应税收入的影响 799,023.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 42,806.38
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,287,698.85
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,498,517.49
所得税费用 2,877,887.10
其他说明：
□适用 √不适用
79、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
80、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 575,202.45 556,991.80
专项补贴、补助款 3,325,666.17 1,257,949.52
营业外收入 206,999.88 173,189.92
收到其他单位往来 3,136,303.12 13,079,219.46
上海市松江区投资促进服务中心 4,920,000.00
慧酷（上海）电子商务有限公司 205,480.00
陈彦 1,000,000.00
鲁淼婷 1,000,000.00
苏州兆元置地有限公司 30,000,000.00
合计 9,244,171.62 50,192,830.70
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2020 年半年度报告
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 4,939,167.55 10,992,675.19
管理费用 10,841,007.78 17,278,207.30
财务费用 136,356.09 90,856.70
营业外支出 70,560.00 50,070.00
支付其他单位往来 9,473,164.23 33,474,709.02
合计 25,460,255.65 61,886,518.21
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
回购公司股份数量支付的现金 16,046,953.50
合计 16,046,953.50
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
81、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 31,946,415.49 74,122,020.60
加：资产减值准备 658,879.79
信用减值损失 -345,593.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 6,019,623.44 5,300,943.39
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2020 年半年度报告
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 697,508.26 329,127.53
长期待摊费用摊销 5,627,504.61 626,791.57
处置固定资产、无形资产和其他长期 16,529.70 -170,708.65
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 49,315.25 107,121.98
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 0.00 -24,722.24
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,511,952.53 5,248,584.08
投资损失（收益以“－”号填列） -13,113,856.10 -93,349,634.97
递延所得税资产减少（增加以“－” -1,745,973.95 -228,885.79
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -81,533.95 -27,177.99
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,649,382.96 13,074,905.07
经营性应收项目的减少（增加以 32,319,856.93 70,775,792.68
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -48,940,611.08 -45,345,681.79
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 24,610,520.33 31,097,355.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 116,181,481.92 146,919,965.15
减：现金的期初余额 181,782,564.39 220,562,894.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -65,601,082.47 -73,642,929.84
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 116,181,481.92 181,782,564.39
其中：库存现金 100,800.59 92,113.47
108 / 140
2020 年半年度报告
可随时用于支付的银行存款 113,957,164.83 151,163,610.26
可随时用于支付的其他货币资金 2,123,516.50 30,526,840.66
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 116,181,481.92 181,782,564.39
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
82、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
83、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 58,000.00 保证金
应收账款 36,233,813.28 借款质押（注 1）
固定资产 42,128,979.65 借款抵押（注 1）
无形资产 1,981,351.09 借款抵押（注 1）
长期股权投资 600,000,000.00 借款质押（注 1）
投资性房地产 84,581,446.02 诉讼保全（注 2）
合计 764,983,590.04 /
其他说明：
注 1：详见十四、承诺及或有事项 1.
注 2：详见十四、承诺及或有事项 2.
84、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - - 4,433,492.07
其中：美元 463,479.88 7.0800 3,281,437.55
欧元 -
港币 1,261,281.50 0.91340 1,152,054.52
应收账款 - - 7,369,511.75
其中：美元 1,040,891.49 7.0800 7,369,511.75
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2020 年半年度报告
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
无。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
85、 套期
□适用 √不适用
86、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
1.与资产相关的政府补助
降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研究 1,500,000.00 递延收益 104,651.16
与开发
无过敏原鼠李糖乳杆菌菌粉的开发研究 80,000.00 递延收益 4,752.48
2.与收益相关的政府补助
基于肠道微生态重建的 2 型糖尿病治疗新模 2,000,000.00 递延收益
式多中心临床干预研究
上海专利试点单位创建项目 1,551,000.00 递延收益
企业扶持资金 178,000.00 其他收益 178,000.00
中小企业开拓市场补助 185,000.00 其他收益 185,000.00
无过敏原鼠李糖乳杆菌的菌粉开发研究 4,752.48 其他收益 4,752.48
降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研究 104,651.16 其他收益 104,651.16
与开发
个税手续费 200,657.69 其他收益 200,657.69
税收减免 24,948.20 其他收益 24,948.20
上海市残疾人就业中心 4,471.80 其他收益 4,471.80
稳岗补贴 208,961.00 其他收益 208,961.00
社保补贴 108,547.75 其他收益 108,547.75
民政局省级养老服务重点项目补贴收入 898,534.79 其他收益 898,534.79
运营补贴 694,000.00 其他收益 694,000.00
床位补贴 239,709.26 其他收益 239,709.26
企业扶持基金 662,600.00 营业外收入 662,600.00
发展专项资金 170,000.00 营业外收入 170,000.00
疫情优秀奖 30,000.00 营业外收入 30,000.00
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区补助金 40,000.00 营业外收入 40,000.00
徐汇区财政补助 110,000.00 营业外收入 110,000.00
税收补助 664,597.36 营业外收入 664,597.36
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
87、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
公司下属全资子公司上海仁杏健康管理有限公司出资对外投资设立其全资子公司霍尔果斯仁恒医养管理有限公司。
6、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要 持股比例(%)
子公司 注册 取得
经营 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
地
上海昂立广告有限公司 上海 上海 服务 100.00 设立
上海诺德生物实业有限公司 上海 上海 工业 100.00 设立
上海交大昂立生物制品销售有限公司 上海 上海 商业 90.00 10.00 设立
上海交大昂立保健品有限公司 上海 上海 商业 90.00 10.00 设立
上海交大昂立生命科技发展有限公司 上海 上海 商业 97.00 3.00 设立
上海昂立实业有限公司 上海 上海 服务 100.00 设立
昂立国际贸易（上海）有限公司 上海 上海 贸易 100.00 设立
昂立国际投资有限公司 香港 香港 投资管理 100.00 设立
南京昂立保健食品有限责任公司 南京 南京 商业 100.00 设立
北京昂立商贸有限责任公司 北京 北京 商业 100.00 设立
杭州昂立贸易有限公司 杭州 杭州 商业 100.00 设立
无锡昂立营销有限责任公司 无锡 无锡 商业 100.00 设立
苏州昂立保健食品有限责任公司 苏州 苏州 商业 100.00 设立
上海诺农国际贸易有限公司 上海 上海 贸易 100.00 设立
上海昂立久鼎典当有限公司 上海 上海 金融业 100.00 设立
上海施惠特投资管理有限公司 上海 上海 投资管理 55.11 设立
上海昂立海之宝食品有限公司 上海 上海 商业 51.00 设立
上海昂立房地产开发有限公司 上海 上海 房地产 50.94 非同一控制下企业合并
湖南金农生物资源股份有限公司 湖南 湖南 工业 15.67 74.41 非同一控制下企业合并
上海交大昂立视购电子商务有限公司 上海 上海 商业 65.00 设立
上海仁杏健康管理有限公司 上海 上海 咨询服务 100.00 非同一控制下企业合并
上海佰仁银港护理院有限公司 上海 上海 养老医疗服务 100.00 非同一控制下企业合并
南通乐龄老年护理院有限公司 南通 南通 养老医疗服务 100.00 非同一控制下企业合并
南通三里敦护理院管理有限公司 南通 南通 养老医疗服务 100.00 非同一控制下企业合并
南通三里敦护理院有限公司 南通 南通 养老医疗服务 100.00 非同一控制下企业合并
苏州佰仁三香护理院有限公司 苏州 苏州 养老医疗服务 100.00 非同一控制下企业合并
嘉兴市康慈护理院有限公司 嘉兴 嘉兴 养老医疗服务 100.00 非同一控制下企业合并
宁波江北康养医院有限公司 宁波 宁波 养老医疗服务 100.00 非同一控制下企业合并
霍尔果斯仁恒医养管理有限公司 霍尔 霍尔 咨询服务 100.00 设立
果斯 果斯
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
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2020 年半年度报告
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
上海施惠特投资管理有限公司 44.89 538,496.50 16,392,621.53
上海昂立海之宝食品有限公司 49.00 -543.95 -527,785.02
上海昂立房地产开发有限公司 49.06 382,940.72 26,303,588.10
湖南金农生物资源股份有限公司 9.92 -74,330.36 -4,187,266.80
上海交大昂立视购电子商务有限公司 35.00 464,334.16 2,897,560.64
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
流 流
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负 负
债 债
上海施惠特投资管 12,094,995.53 84,818,623.94 96,913,619.47 60,396,307.08 60,396,307.08 7,953,803.58 86,297,846.72 94,251,650.30 58,933,929.14 58,933,929.14
理有限公司
上海昂立海之宝食 88,900.83 0.00 88,900.83 1,166,013.11 1,166,013.11 90,010.92 0.00 90,010.92 1,166,013.11 1,166,013.11
品有限公司
上海昂立房地产开 29,724,843.90 21,981,884.33 51,706,728.23 1,683,278.25 1,683,278.25 33,782,395.48 22,092,872.45 55,875,267.93 5,971,279.10 5,971,279.10
发有限公司
湖南金农生物资源 25,851,946.93 54,713,905.14 80,565,852.07 122,776,202.85 122,776,202.85 25,769,981.44 51,301,303.85 77,071,285.29 118,532,338.11 118,532,338.11
股份有限公司
上海交大昂立视购 11,642,252.98 8,085.83 11,650,338.81 3,371,594.12 3,371,594.12 8,543,963.77 29,964.95 8,573,928.72 1,621,853.06 1,621,853.06
电子商务有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额
额 流量 流量
上海施惠特投资管理有限公司 4,086,599.96 1,199,591.23 1,199,591.23 3,981,224.84 2,500,506.28 16,872.11 16,872.11 -556,608.72
上海昂立海之宝食品有限公司 -1,110.09 -1,110.09 -41,110.09 -1,298.85 -1,298.85 67.15
上海昂立房地产开发有限公司 265,637.15 119,461.15 119,461.15 -4,057,551.58 724,939.71 379,674.77 379,674.77 18,313,063.20
湖南金农生物资源股份有限公司 14,170,823.90 -749,297.96 -749,297.96 4,138,186.67 14,778,727.05 -952,999.65 -952,999.65 -4,820,392.51
上海交大昂立视购电子商务有限公司 8,762,397.28 1,326,669.03 1,326,669.03 1,188,184.95 10,311,059.33 909,290.04 909,290.04 -3,289,800.20
其他说明：
无。
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2020 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营企业名
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
称 直接 间接 的会计处
理方法
上海慧盛创业投资有限 上海 上海 投资管理 20.00 权益法
公司
上海昂泰投资管理有限 上海 上海 投资管理 45.95 权益法
公司
苏州兆元置地有限公司 太仓 太仓 房地产开发 30.00 权益法
Onlly mich No.9 Jalan USJ No.9 Jalan USJ 贸易 39.00 权益法
langkawi Gamat 1/31, 47600 1/31, 47600
Sarang Burung(M) SDN Subang Jaya, Subang Jaya,
BHD Selangor Darul Selangor Darul
Ehsan, Malaysia Ehsan, Malaysia
上海徐汇昂立小额贷款 上海 上海 金融业 50.00 权益法
股份有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海慧盛创业 苏州兆元置地有 上海徐汇昂立小额贷款 上海慧盛创业 苏州兆元置地有 上海徐汇昂立小额
投资有限公司 限公司 股份有限公司 投资有限公司 限公司 贷款股份有限公司
流动资产 854,524.92 288,804,506.21 8,755,787.40 854,524.92 254,140,431.74 8,932,752.13
非流动资产 22,829.78 20,453.38 20,960,279.32 22,829.78 20,453.38 21,076,508.44
资产合计 877,354.70 288,824,959.59 29,716,066.72 877,354.70 254,160,885.12 30,009,260.57
流动负债 180,000.00 129,539,740.62 1,487,989.29 180,000.00 82,528,875.36 1,572,430.47
非流动负债
负债合计 180,000.00 129,539,740.62 1,487,989.29 180,000.00 82,528,875.36 1,572,430.47
少数股东权益
归属于母公司股东权益 697,354.70 159,285,218.97 28,228,077.43 697,354.70 171,632,009.76 28,436,830.10
按持股比例计算的净资产份额 139,470.94 47,785,565.69 14,114,038.72 139,470.94 51,489,602.93 14,218,415.05
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 139,470.94 47,785,565.69 14,114,038.72 139,470.94 51,489,602.93 14,218,415.05
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 44,036.70 2,914,301.94
净利润 -12,346,790.80 -208,752.67 -4,673,539.76 2,882,607.31
终止经营的净利润
其他综合收益
117 / 140
2020 年半年度报告
综合收益总额 -12,346,790.80 -208,752.67 -4,673,539.76 2,882,607.31
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
无。
118 / 140
2020 年半年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
上海昂泰投资管理有限公司 3,107,121.97 3,107,121.97
Onlly mich langkawi
Gamat Sarang Burung(M) SDN
BHD
投资账面价值合计 3,107,121.97 3,107,121.97
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
无。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负
责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公
司风险控制部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主
管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部
审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销以及发放贷款导致的客户信用风险，相应采取应对措施：
针对赊销客户，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级
和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该
限额为无需获得额外批准的最大额度。对于赊销业务，公司通过对已有客户信用评级的季度监控
以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信
用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单
里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付
相应款项。
针对贷款客户，本公司主要面临客户财务状况恶化、偿付能力不足所导致的客户信用风险。在签
订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。对于贷款业务，公司通过对已有客户信
用评级的季度监控以对客户贷款的“五级分类评级”为主要方法，确保公司的整体信用风险在可
控的范围内。对于归入风险类的贷款，要加强对借款人财务状况的掌握，密切跟踪借款人涉讼情
况及抵（质）押物的状态。促使借款人落实还款计划，提供第二还款来源或更有价值的抵（质）
押物。对于有转型、重组可能的借款人，可提供方案，协助其完成转型工作，恢复良性循环。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司根据资金金额、时间的需求，综合分析各银行借
款的利率、时间等因素后，进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系，拥有充分的银行授信
额度。本公司本年银行长期借款为以固定利率计算的借款，无利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货
币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和港币计价的货币资金、应收账款、其他应收款和交易
性金融资产，外币货币资金、应收账款、其他应收款和交易性金融资产折算成人民币的金额列示
如下：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
美元 港币 合计 美元 港币 合计
货币资金 3,281,437.55 1,152,054.52 4,433,492.07 2,174,989.83 25,138,590.20 27,313,580.03
交易性金融资 15,776,345.24 15,776,345.24
产
应收账款 7,369,511.75 7,369,511.75 5,985,844.15 5,985,844.15
120 / 140
2020 年半年度报告
其他应收款 3,615,127.64 3,615,127.64
合计 10,650,949.30 1,152,054.52 11,803,003.82 8,160,833.98 44,530,063.08 52,690,897.06
于 2020 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 10%，
则公司将增加或减少净利润 118.03 万元（2019 年 12 月 31 日： 526.91 万元）。管理层认为 10%
合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
无。
3.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 13,932,778.28 13,932,778.28
1.以公允价值计量且变动 13,932,778.28 13,932,778.28
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 13,932,778.28 13,932,778.28
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 2,593,179.03 7,343,958.93 9,937,137.96
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 2,593,179.03 21,276,737.21 23,869,916.24
产总额
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2020 年半年度报告
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比
比例(%) 例(%)
大众交通（集团）股份有 中国上海 现代服务业 236,412.29 18.36 18.36
限公司
本企业的母公司情况的说明
大众交通（集团）股份有限公司是本公司的第一大股东。
本企业最终控制方是大众交通（集团）股份有限公司
其他说明：
无。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
无。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海昂泰投资管理有限公司 联营企业
苏州兆元置地有限公司 联营企业
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海交大科技发展有限公司 股东的子公司
上海交大达通实业有限公司 股东的子公司
上海大众交通商务有限公司 股东的子公司
上海交通大学 其他
上海交大科技园有限公司 股东的子公司
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上海大众大厦有限责任公司 股东的子公司
上海大众航空服务有限公司 股东的子公司
太仓花园酒店有限公司 股东的子公司
上海茸北工贸实业总公司 股东
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 股东
上海住友物业有限公司 股东的子公司
上海交大企业管理中心 股东的子公司
上海大众公用事业（集团）股份有限公司 关联人（与公司同一董事长）
中金瑞华(上海)健康产业投资有限公司 股东的子公司
上海佰仁健康产业有限公司 股东的子公司
杭州富阳瑞丰老年医院 本公司拥有其经营权
南京侨馨护理院 本公司拥有其经营收益权
南京市鼓楼区侨馨人家养老公寓 本公司拥有其经营收益权
南通市崇川区常青乐龄老年护理院 本公司拥有其经营收益权
上海瑞通护理院 本公司拥有其经营收益权
绍兴越城复康护理院 本公司拥有其经营收益权
苏州吴江盛泽慈爱护理院 本公司拥有其经营收益权
苏州吴江惠生护理院 本公司拥有其经营收益权
其他说明
无。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
苏州兆元置地有限公司 提供劳务 483,450.52 406,313.23
上海瑞通护理院 提供管理咨询服务 15,295,648.76 4,785,002.54
绍兴复康医院 提供管理咨询服务 3,932,826.38 1,068,675.09
南京侨馨护理院 提供管理咨询服务 3,301,427.89 885,355.25
南通市崇川区常青乐龄老 提供管理咨询服务 2,480,127.68 692,468.97
年护理院
苏州吴江惠生护理院 提供管理咨询服务 2,253,499.32 629,254.49
杭州富阳瑞丰老年医院 提供管理咨询服务 1,306,820.71 412,617.24
苏州吴江盛泽慈爱护理院 提供管理咨询服务 957,878.42 296,886.77
南京市鼓楼区侨馨人家养 提供管理咨询服务 504,177.25 260,083.58
老公寓
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海茸北工贸实业总公司 房屋 414,950.21
上海交大达通实业有限公司 房屋 74,292.45
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
上海交大昂立生物制 20,000,000.00 2020 年 1 月 2 日 2021 年 1 月 2 日 否
品销售有限公司
上海交大昂立生物制 40,000,000.00 2020 年 1 月 9 日 2021 年 1 月 8 日 否
品销售有限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 226 269
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2020 年半年度报告
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
苏州兆元置地有限公司 利息收入 10,293,298.28
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海交大科技发展有限公司 96,287.36 96,287.36 96,287.36 96,287.36
上海瑞通护理院 9,428,079.56 10,332,430.80
南京侨馨护理院 2,301,905.00 1,646,927.50
绍兴越城复康护理院 3,241,218.58 1,060,926.47
南通市崇川区常青乐龄老年护理院 1,560,640.85 996,649.47
杭州富阳瑞丰老年医院 933,847.10 600,576.01
苏州吴江惠生护理院 1,556,950.72 587,064.38
苏州吴江盛泽慈爱护理院 609,701.35 331,458.14
南京市鼓楼区侨馨人家养老公寓 348,687.97 101,071.41
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款
苏州兆元置地有限公司 28,400,000.00 39,000,000.00
上海昂泰投资管理有限公司 6,412,020.00 6,412,020.00
南通市崇川区常青乐龄老年护理院 1,000,000.00 1,000,000.00
上海富驿酒店有限公司 1,458.80 1,458.80
中金瑞华(上海)健康产业投资有限公司 8,360.62 8,360.62
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资产负债表日的重要承诺
借款性质 金额 借款日 还款日 备注
长期借款 183,750,000.00 2019/8/30 2024/8/19 抵押、质押及担
保借款
一年内到期非流 20,000,000.00 2019/8/30 2020/8/19 抵押、质押及担
动负债 保借款
一年内到期非流 26,250,000.00 2019/8/30 2021/2/19 抵押、质押及担
动负债 保借款
短期借款 20,000,000.00 2020/1/2 2021/1/2 保证借款
短期借款 40,000,000.00 2020/1/9 2021/1/8 保证借款
合计 290,000,000.00
注：公司通过以下担保方式取得上海银行春申路支行长期借款 23,000 万元，截止 2020 年 6 月 30
日，长期借款列示 18,375 万元，一年内到期的非流动负债列示 4,625 万元。
（2）经营性租赁承诺
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司就不可撤销的营业场所及办公楼租赁协议未来需缴付的最低
租金为：2021 年 2,881,824.75 元、2022 年及以后 31,165,094.05 元。
（3）除附注十二（四）所列公司担保事项外，公司无需要披露的其他承诺事项
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼
2019 年 5 月 13 日，上海施惠特投资管理有限公司就房屋租赁合同纠纷，向上海市松江区人民法
院起诉上海呈远鼎承投资管理有限公司，并同时以其所有的上海市松江区茸梅路 518 号房产作为
担保，提出财产保全申请。2019 年 10 月 31 日，上海市松江区人民法院以（2019）沪 0117 民初
8274 号《民事判决书》判决上海施惠特投资管理有限公司胜诉后，上海呈远鼎承投资管理有限公
司不服一审判决，于 2019 年 11 月 5 日向上海市第一中级人民法院提起上诉。2020 年 1 月 14 日，
上海市第一中级人民法院以（2019）沪 01 民终 15814 号《民事判决书》判决：驳回上诉，维持原
判。上海施惠特投资管理有限公司现尚未撤销担保和财产保全。
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2020 年半年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 37,244,166.66
1至2年
2至3年
3 年以上 243,354.08
合计 37,487,520.74
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2020 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
按单项计提坏账准备 140,262.35 0.37 140,262.35 100.00 140,262.35 0.62 140,262.35 100.00 0.00
其中：
单项计提 140,262.35 0.62 140,262.35 100.00 0.00
按组合计提坏账准备 37,347,258.39 99.63 103,866.79 0.28 37,243,391.60 22,543,002.70 99.38 103,091.73 0.46 22,439,910.97
其中：
应收账款组合 1 37,166,661.14 99.15 37,166,661.14 22,439,910.97 98.93 22,439,910.97
应收账款组合 2 180,597.25 0.48 103,866.79 57.51 76,730.46 103,091.73 0.45 103,091.73 100.00
合计 37,487,520.74 / 244,129.14 / 37,243,391.60 22,683,265.05 / 243,354.08 / 22,439,910.97
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2020 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 243,354.08 775.06 244,129.14
合计 243,354.08 775.06 244,129.14
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 在年限
的比例(%)
第一名 子公司 14,494,435.72 1 年以内 38.66
第二名 子公司 10,800,000.00 1 年以内 28.81
第三名 子公司 9,868,312.87 1 年以内 26.32
第四名 子公司 2,003,912.55 1 年以内 5.35
第五名 客户 140,262.35 3 年以上 0.37
合 计 / 37,306,923.49 99.51
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 237,929,217.72 298,962,941.49
合计 237,929,217.72 298,962,941.49
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 236,933,178.63
1至2年 1,000,000.00
2至3年
3 年以上 7,659,161.92
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合计 245,592,340.55
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 259,990.00 130,500.00
内部往来款 236,277,097.01 293,767,542.27
外部往来款 8,055,253.54 11,765,454.06
押金 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 245,592,340.55 306,663,496.33
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020 年 1 月 1 日 7,667,554.84 33,000.00 7,700,554.84
余额
2020 年 1 月 1 日
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 -37,432.01 -37,432.01
本期转销
本期核销
其他变动
2020 年 6 月 30 日 7,630,122.83 33,000.00 7,663,122.83
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
无
其他应收款项账面余额变动如下：
账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来 12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失(未发 信用损失(已发
生信用减值) 生信用减值)
年初余额 306,630,496.33 33,000.00 306,663,496.33
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
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--转回第一阶段
本期新增
本期直接减记 -61,071,155.78 -61,071,155.78
本期终止确认
其他变动
期末余额 245,559,340.55 33,000.00 245,592,340.55
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
销
坏账准备 7,700,554.84 -37,432.01 7,663,122.83
合计 7,700,554.84 -37,432.01 7,663,122.83
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 关联方往来款 119,476,013.20 5 年以上 48.65
第二名 关联方往来款 99,128,530.00 3 年以内 40.36
第三名 关联方往来款 12,090,631.81 3 年以内 4.92
第四名 关联方往来款 5,005,146.00 1 年以内 2.04
第五名 第三方往来款 3,712,795.71 5 年以上 1.51 3,712,795.71
合计 / 239,413,116.72 / 97.48 3,712,795.71
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
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(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,200,223,498.71 2,743,225.58 1,197,480,273.13 1,200,223,498.71 2,743,225.58 1,197,480,273.13
对联营、合营企业投资 11,715,016.14 11,715,016.14 11,777,641.94 11,777,641.94
合计 1,211,938,514.85 2,743,225.58 1,209,195,289.27 1,212,001,140.65 2,743,225.58 1,209,257,915.07
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减值 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 额
上海交大昂立生物制品销售有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00
上海昂立广告有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00
上海交大昂立生命科技发展有限公司 97,000,000.00 97,000,000.00
上海昂立房地产开发有限公司 10,799,280.00 10,799,280.00
湖南金农生物资源股份有限公司 2,743,225.58 2,743,225.58 2,743,225.58
上海交大昂立保健品有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
上海诺德生物实业有限公司 155,350,841.13 155,350,841.13
上海昂立实业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
昂立国际贸易（上海）有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
昂立国际投资有限公司 233,830,152.00 233,830,152.00
上海仁杏健康管理有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00
合计 1,200,223,498.71 1,200,223,498.71 2,743,225.58
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 权益法下确 宣告发放 期末 减值准备
追加 减少 其他综合 其他权益 计提减值
单位 余额 认的投资损 现金股利 其他 余额 期末余额
投资 投资 收益调整 变动 准备
益 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海慧盛创业投资有限公司 139,470.94 139,470.94
上海昂泰投资管理有限公司 3,107,121.97 3,107,121.97
上海徐汇昂立小额贷款股份有限 8,531,049.03 -62,625.80 8,468,423.23
公司
小计 11,777,641.94 -62,625.80 11,715,016.14
合计 11,777,641.94 -62,625.80 11,715,016.14
其他说明：
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 30,919,393.32 25,640,627.15 37,927,088.46 25,992,817.89
其他业务 17,699.12 400,015.05
合计 30,937,092.44 25,640,627.15 38,327,103.51 25,992,817.89
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -62,625.80 1,058,556.19
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 59,425.47 775,602.73
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 91,944,383.27
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 -3,200.33 93,778,542.19
其他说明：
无。
6、 其他
□适用 √不适用
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -16,529.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 2,858,500.12
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 16,862,844.21
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,441,016.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -761,381.39
少数股东权益影响额 -82,340.17
合计 20,302,109.30
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 4.05 0.039 0.039
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.34 0.013 0.013
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表;
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：周传有
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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