北海国发海洋生物产业股份有限公司
2009 年第三季度报告600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 6600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 谢文浩 因公出差
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人王世全、主管会计工作负责人秦军及会计机构负责人（会计主管人员）秦军声明：保
证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 1,151,898,427.50 1,207,207,438.17 -4.58
所有者权益（或股东权益）(元) 225,029,499.51 309,563,973.11 -27.31
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 0.81 1.11 -27.31
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 11,286,851.13 -23.25
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.04 -23.25
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -31,804,409.61 -84,534,473.60 -39.64
基本每股收益(元) -0.11 -0.30 -37.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元)
— -0.29 —
稀释每股收益(元) -0.11 -0.30 -37.50
全面摊薄净资产收益率(%) -14.13 -37.57 减少8.76 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
-12.87 -36.60 减少7.51 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）
非流动资产处置损益 -2,291,478.95
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 121,220.97
合计 -2,170,257.98
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
报告期末股东总数（户） 41,257
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件
流通股的数量
股份种类
广西国发投资集团有限公司 53,488,120 人民币普通股
北海市人民政府国有资产监督管理委员会 19,353,064 人民币普通股
齐鲁证券有限公司 4,949,256 人民币普通股
王志宏 2,261,400 人民币普通股600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
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吴小妹 1,553,800 人民币普通股
南京琳达金实业有限公司 1,325,000 人民币普通股
何蕊 1,055,399 人民币普通股
王可颖 853,400 人民币普通股
吕萧伏 796,700 人民币普通股
葛卫兵 682,100 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)报告期内公司资产负债重大变动项目
单位：万元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度期末 增减额 增减幅度
应收账款 9,975.96 11,046.72 -1,070.76 -9.69%
存货 5,033.26 6,102.49 -1,069.23 -17.52%
应付账款 6,585.29 8,227.40 -1,642.11 -19.96%
应付利息 10,284.07 5,216.22 5,067.85 97.16%
1)报告期内，应收账款、存货、应付账款减少主要是流动资金短缺，化工、能源产品生产经营受
到严重影响，经营规模相应缩小所致。
2)应付利息增加主要是资金短缺，无力支付利息所致。
（2）报告期内公司营业收入、营业成本、期间费用同比重大变动情况
单位：万元 币种：人民币
项目 年初至报告期末上年同期 增减额 增减幅度
营业收入 17,916.25 27,007.10 -9,090.85 -33.66%
营业成本 15,670.95 23,128.32 -7,457.37 -32.24%
销售费用 2,191.36 1,815.90 375.46 20.68%
财务费用 5,399.73 4,757.88 641.85 13.49%
1)报告期内，公司营业收入、成本同比减少主要是化工产品受到金融危机的影响，产品市场需求
及市场价格均受到很大影响，另一方面流动资金严重短缺，化工、能源产品不能保持连续生产，经营
受到严重影响。
2)销售费用同比增加主要是下属制药厂加强市场开拓所致。
3)财务费用同比增加主要是银行逾期借款增加，利率上浮所致。
（3）报告期内公司现金流量构成同比重大变动情况
单位：万元 币种：人民币
项目 年初至报告期末上年同期 增减额 增减幅度
投资活动产生的现金净流量 1,105.14 -1,521.71 2,626.85 172.62%
筹资活动产生的现金净流量 -1,745.07 -2,653.99 908.92 34.25%
1)投资活动产生的现金净流量同比增加主要是收回投资和股利及本期购进固定资产较少；
2)筹资活动产生的现金净流量同比增加主要是流动资金严重短缺，本期无力支付利息所致。600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（一）公司银行贷款逾期。
由于国内外金融形势的影响，公司流动资金紧张，导致公司不能及时办理银行借款转贷手续。截
止本报告期末，本公司及控股子公司累计有55,764 万元逾期银行贷款，其中本公司有逾期贷款41,164
万元，控股子公司有逾期贷款14,600 万元。
（二）本公司及本公司控股子公司因金融借款纠纷被起诉至法院。
（1）本公司控股100%的子公司广西国发生物质能源有限公司因与中国农业发展银行南宁市邕宁
支行金融借款纠纷被诉至法院，收到了广西壮族自治区南宁市中级人民法院出具的民事裁定书（2009
南宁民二初字第65-1 号）；因与中国农业银行扶绥县支行金融借款纠纷被诉至法院，收到崇左市中级
人民法院的应诉通知书（2009 崇民初字第8 号）。
（2）本公司控股100%子公司北海国发医药有限责任公司因与中国银行股份有限公司北海分行金
融借款纠纷被诉至法院，收到了广西壮族自治区北海市中级人民法院出具的民事裁定书（2009 北民二
初字第61 号）。
（3）本公司控股78.4%子公司湖南国发精细化工科技有限公司因与中国银行股份有限公司北海分
行金融借款纠纷被诉至法院，收到了广西壮族自治区北海市中级人民法院出具的民事裁定书（2008 北
民二初字第36 号）。
（4）本公司因与中国银行股份有限公司北海分行金融借款纠纷被诉至法院，收到了广西壮族自治
区北海市中级人民法院出具的民事裁定书，案件号为2009 北民二初字第60 号、2008 北民二初字第35
号。
（5）本公司因与交通银行股份有限公司北海分行金融借款纠纷被诉至法院，收到了广西壮族自治
区北海市中级人民法院民事裁定书（2008 北民二初字第44 号）
（6）本公司因与贵州长征电气股份有限公司和广西银河集团有限公司借款保证合同纠纷被诉至法
院，收到了广西壮族自治区北海市中级人民法院出具的民事裁定书（2009 北民二初字第9 号）。
（7）本公司因与中国工商银行股份有限公司北海分行金融借款合同纠纷被诉至法院，收到了广西
壮族自治区北海市银海区人民法院的民事裁定书（2008 银民初字第317 号）。
（8）本公司因与中国建设银行股份有限公司北海分行金融借款合同纠纷被诉至法院，收到了北海
市中级人民法院的应诉通知书（2009 北民二初字第50 号至第54 号）
（9）本公司因与中国农业银行北海分行金融借款合同纠纷被诉至法院，收到了北海市中级人民法
院的应诉通知书（2009 北民二初字第56 号）。
相关的诉讼及诉讼进展公告公司于2009 年2 月5 日、4 月11 日、8 月25 日、9 月23 日、10 月
17 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站进行了公告。
（三）公司转让持有广西田园生化股份有限公司的全部股权。
公司第六届董事会第五次会议和2008 年度股东大会审议通过了《关于转让广西田园生化股份有限
公司股权的议案》，同意公司将持有广西田园生化股份有限公司（以下简称“广西田园”）1,392 万
股的股份以其2008 年12 月31 日经审计后的每股净资产2.71 元为基础进行适当溢价，按每股3.3 元
的价格进行转让，股权转让总金额为4,593.6 万元。
因公司转让的上述股权已质押给中行北海分行，2009 年9 月14 日，本公司与中行北海分行、湖
南国发精细化工科技有限公司、广西田园、谢建龙、广西泰和投资有限公司、北京夏启九鼎投资中心
（有限合伙）在北海市中级人民法院主持的调解下自愿达成调解协议。同意本公司将持有广西田园的
1,392 万股股权按每股3.3 元的价格转让给谢建龙、广西泰和投资有限公司、北京夏启九鼎投资中心
（有限合伙）。股权转让完成后，本公司不再持有广西田园任何股份。
上述股权转让款4,593.6 万元用于清偿湖南国发精细化工科技有限公司欠中行北海分行的2600
万元借款本息，剩余款项用于清偿公司欠中行北海分行的2500 万元本息的债务。600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
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相关的资产出售公告详见2009 年10 月17 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和
上海证券交易所网站。
（四）公司实际控制人发生变化
2009 年8 月25 日，公司控股股东广西国发投资集团有限公司（以下简称“国发集团”）的股东
王世全、杨宁分别将其持有国发集团60%和40%的股份全部转让给广西汉高盛投资有限公司。
股权转让完成后，广西汉高盛投资有限公司持有国发集团100%的股权，公司控股股东仍为国发集
团，公司实际控制人由王世全先生改变为潘利斌先生。
截止目前，上述股权转让还未获得北海市人民政府的审批，股权过户手续尚未完成。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东广西国发投资集团有限公司在公司股改时承诺:向公司2006 年、2007 年和2008 年的
年度股东大会提出以下议案并投赞成票：当年的利润分配比例不低于当年实现的可供股东分配利润(非
累计可分配利润)的30%。
公司2007 年度盈利，但由于控股股东国发集团工作的疏忽，未在公司2007 年度股东大会上提出
利润分配预案，给本公司信誉产生不良影响。为此，公司控股股东国发集团提出《关于控股股东未履
行2007 年度利润分配承诺的补救议案》，即以本公司2009 年6 月30 日总股本27,921.6 万股为基数，
由本公司控股股东国发集团出资人民币1,116,864.00 元（占本公司2007 年度盈利2,584,930.57 元的
43.21%），直接向全体股东按每10 股派发现金0.04 元（含税），共计1,116,864.00 元（含税）。
以上议案经公司第六届董事会第六次会议和公司2009 年第一次临时股东大会审议通过后，控股股
东于2009 年9 月9 日履行了股改承诺补救措施。相关的决议公告及实施公告见2009 年7 月17 日、8
月4 日、8 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司2008 年年度股东大会对《公司章程》关于现金分红政策的条款进行了修订。
本报告期内，公司无现金分红。
北海国发海洋生物产业股份有限公司
法定代表人:王世全
2009 年10 月29 日600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 11,977,878.66 6,557,071.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 231,767.00 215,785.00
应收账款 99,759,645.53 110,467,167.62
预付款项 19,796,022.84 18,650,062.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 6,960,000.00
其他应收款 28,519,987.55 26,766,862.95
买入返售金融资产
存货 50,332,564.20 61,024,863.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 210,617,865.78 230,641,812.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 40,503,857.99 46,003,857.99
投资性房地产
固定资产 667,782,983.18 693,973,887.49
在建工程 148,571,654.18 145,927,111.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 77,954,277.83 83,321,434.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,930,770.72 4,457,360.03
递延所得税资产 679,873.24 665,691.82
其他非流动资产 1,857,144.58 2,216,281.81
非流动资产合计 941,280,561.72 976,565,626.10
资产总计 1,151,898,427.50 1,207,207,438.17600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 517,745,641.49 525,116,722.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,650,000.00
应付账款 65,852,902.36 82,273,950.99
预收款项 15,443,833.52 17,220,019.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,789,172.68 4,743,822.41
应交税费 3,569,928.32 3,039,393.37
应付利息 102,840,746.18 52,162,209.19
应付股利 2,140,583.05 2,057,639.56
其他应付款 126,985,652.31 120,328,506.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 51,839,113.31 48,785,683.31
其他流动负债
流动负债合计 893,857,573.22 855,727,947.19
非流动负债：
长期借款 13,700,000.00 20,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,553,000.00 5,553,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,253,000.00 26,053,000.00
负债合计 913,110,573.22 881,780,947.19
股东权益：
股本 279,216,000.00 279,216,000.00
资本公积 91,302,084.64 91,302,084.64
减：库存股
盈余公积 36,088,800.52 36,088,800.52
一般风险准备
未分配利润 -181,577,385.65 -97,042,912.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 225,029,499.51 309,563,973.11
少数股东权益 13,758,354.77 15,862,517.87
股东权益合计 238,787,854.28 325,426,490.98
负债和股东权益合计 1,151,898,427.50 1,207,207,438.17
公司法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:秦军600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
8
母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7,963,435.73 1,959,537.22
交易性金融资产
应收票据 231,767.00 215,785.00
应收账款 40,604,273.71 39,392,928.72
预付款项 1,086,789.99 1,543,133.25
应收利息
应收股利 5,595,408.00 12,555,408.00
其他应收款 66,808,042.43 66,134,449.43
存货 12,211,876.83 14,665,900.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 134,501,593.69 136,467,141.82
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 312,777,586.08 312,777,586.08
投资性房地产
固定资产 407,429,466.36 421,186,248.99
在建工程 51,492,577.78 51,492,577.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 59,724,737.71 64,440,648.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 831,424,367.93 849,897,061.13
资产总计 965,925,961.62 986,364,202.95600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
9
流动负债：
短期借款 373,613,266.77 378,613,334.77
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,636,788.04 5,357,897.11
预收款项 2,492,372.30 2,707,453.14
应付职工薪酬 865,181.57 800,951.99
应交税费 2,605,200.08 2,184,141.22
应付利息 79,808,615.36 45,500,499.08
应付股利 598,991.05 516,047.56
其他应付款 138,667,962.87 132,593,407.80
一年内到期的非流动负债 44,339,113.31 41,285,683.31
其他流动负债
流动负债合计 646,627,491.35 609,559,415.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 646,627,491.35 609,559,415.98
股东权益：
股本 279,216,000.00 279,216,000.00
资本公积 91,302,084.64 91,302,084.64
减：库存股
盈余公积 24,575,377.13 24,575,377.13
未分配利润 -75,794,991.50 -18,288,674.80
外币报表折算差额
股东权益合计 319,298,470.27 376,804,786.97
负债和股东权益合计 965,925,961.62 986,364,202.95
公司法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:秦军600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 62,131,957.95 75,058,930.19 179,162,508.77 270,070,991.89
其中：营业收入 62,131,957.95 75,058,930.19 179,162,508.77 270,070,991.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 91,876,964.61 98,861,263.13 263,219,354.42 330,353,935.66
其中：营业成本 54,070,453.91 65,442,037.98 156,709,501.25 231,283,205.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,158,949.94 1,659,755.15 3,164,834.42 4,427,315.61
销售费用 8,075,317.85 7,038,847.88 21,913,595.66 18,159,046.88
管理费用 10,040,515.44 9,520,075.58 27,115,868.33 28,616,180.86
财务费用 18,755,822.25 15,577,520.30 53,997,344.17 47,578,837.19
资产减值损失 -224,094.78 -376,973.76 318,210.59 289,349.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -119,712.41 465,287.59 -359,137.23 3,795,862.77
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
-29,864,719.07 -23,337,045.35 -84,415,982.88 -56,487,081.00
加：营业外收入 71,324.20 322,136.31 819,290.90 985,096.17
减：营业外支出 2,907,051.67 363,514.64 2,989,548.88 1,027,475.59
其中：非流动资产处置损失 2,887,047.76 109,754.75 2,893,113.96 129,026.36
四、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
-32,700,446.54 -23,378,423.68 -86,586,240.86 -56,529,460.42
减：所得税费用 44,989.66 -352,548.49 52,395.84 1,617,858.57
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
-32,745,436.20 -23,025,875.19 -86,638,636.70 -58,147,318.99
归属于母公司所有者的净利润 -31,804,409.61 -22,775,303.22 -84,534,473.60 -59,618,135.94
少数股东损益 -941,026.59 -250,571.97 -2,104,163.10 1,470,816.95
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.11 -0.08 -0.30 -0.21
（二）稀释每股收益 -0.11 -0.08 -0.30 -0.21
公司法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:秦军600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
11
母公司利润表
编制单位: 北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 11,662,900.92 10,747,488.03 29,152,229.97 28,894,120.37
减：营业成本 5,343,413.66 6,072,458.94 16,117,371.41 17,539,578.21
营业税金及附加 511,331.24 419,539.75 1,216,230.49 1,100,526.40
销售费用 5,125,273.85 4,588,848.17 14,235,664.55 11,404,398.67
管理费用 4,954,393.44 4,244,499.28 13,852,050.72 13,997,064.79
财务费用 14,324,858.28 10,358,590.32 38,990,861.94 31,865,500.68
资产减值损失 -160,000.00 61,475.20 -396,379.84
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
1,785,000.00 10,950,408.00
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-18,436,369.55 -13,151,448.43 -55,321,424.34 -35,666,160.54
加：营业外收入 47,254.80 113,141.39 718,211.40 251,956.01
减：营业外支出 2,897,037.56 109,754.75 2,903,103.76 129,026.36
其中：非流动资
产处置损失
2,897,037.56 109,754.75 2,893,113.96 129,026.36
三、利润总额（亏损总额
以“－”号填列）
-21,286,152.31 -13,148,061.79 -57,506,316.70 -35,543,230.89
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-21,286,152.31 -13,148,061.79 -57,506,316.70 -35,543,230.89
公司法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:秦军600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
12
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 200,178,771.52 283,366,507.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 567,943.52 3,303,252.34
收到其他与经营活动有关的现金 3,477,663.12 20,213,502.08
经营活动现金流入小计 204,224,378.16 306,883,261.49
购买商品、接受劳务支付的现金 149,380,792.58 227,420,253.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,308,003.18 20,363,080.19
支付的各项税费 8,591,653.97 18,350,183.07
支付其他与经营活动有关的现金 14,657,077.30 26,044,498.40
经营活动现金流出小计 192,937,527.03 292,178,015.32
经营活动产生的现金流量净额 11,286,851.13 14,705,246.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,960,000.00600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
4,043,946.80 2,231,921.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 16,003,946.80 2,231,921.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
4,419,287.41 17,449,045.46
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,419,287.41 17,449,045.46
投资活动产生的现金流量净额 11,584,659.39 -15,217,124.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,150,000.00 65,920,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,150,000.00 65,920,000.00
偿还债务支付的现金 19,521,080.51 71,948,643.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,077,445.41 20,468,276.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,176.96 42,939.00
筹资活动现金流出小计 22,600,702.88 92,459,858.68
筹资活动产生的现金流量净额 -17,450,702.88 -26,539,858.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,420,807.64 -27,051,736.84
加：期初现金及现金等价物余额 6,557,071.02 31,353,546.67
六、期末现金及现金等价物余额 11,977,878.66 4,301,809.83
公司法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:秦军600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司2009 年第三季度报告
14
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,077,475.01 31,521,046.91
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,630,365.44 8,167,070.71
经营活动现金流入小计 32,707,840.45 39,688,117.62
购买商品、接受劳务支付的现金 11,742,626.49 13,294,244.81
支付给职工以及为职工支付的现金 8,000,270.83 7,175,802.36
支付的各项税费 3,152,892.05 3,852,127.89
支付其他与经营活动有关的现金 10,521,406.15 7,759,713.64
经营活动现金流出小计 33,417,195.52 32,081,888.70
经营活动产生的现金流量净额 -709,355.07 7,606,228.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,600,000.00
取得投资收益收到的现金 6,960,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
4,043,946.80 361,662.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,603,946.80 361,662.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
890,625.22 633,563.10
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 890,625.22 633,563.10
投资活动产生的现金流量净额 11,713,321.58 -271,901.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 24,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 24,200,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,068.00 25,163,135.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,298,035.78
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,000,068.00 31,461,170.88
筹资活动产生的现金流量净额 -5,000,068.00 -7,261,170.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,003,898.51 73,156.94
加：期初现金及现金等价物余额 1,959,537.22 1,509,092.16
六、期末现金及现金等价物余额 7,963,435.73 1,582,249.10
公司法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:秦军
