600538 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2014 年第三季度报告
北海国发海洋生物产业股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李斌斌
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
1.5 本公司于 2014 年 5 月底实施完成了非公开发行股票的方案，总股本由 279,216,000 股增加到
464,401,185 股。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 1,010,000,006.67 690,741,131.92 46.22
归属于上市公司股东的 706,869,977.87 44,480,243.02 1,489.18
净资产
年初至报告期末（1-9 上年初至上年报告期
比上年同期增减(%)
月） 末（1-9 月）
经营活动产生的现金流 -42,351,261.94 -7,664,019.61 不适用
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减（%）
（1-9 月） 末（1-9 月）
营业收入 310,470,011.44 344,219,648.53 -9.80
归属于上市公司股东的 -20,665,022.42 -12,407,958.37 不适用
净利润
归属于上市公司股东的 -21,839,415.58 -13,416,158.78 不适用
扣除非经常性损益的净
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利润
加权平均净资产收益率 -6.12 -56.55 不适用
（%）
基本每股收益（元/股） -0.06 -0.04 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.06 -0.04 不适用
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -7,163.37 -156,153.49
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的
税收返还、减免
3,230,000.00 主要是控股子公司湖
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
南国发的甲基异氰酸
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
酯非 ODS 溶剂法清洁
一定标准定额或定量持续享受的政府补助
生产项目获得财政部
除外
320 万元的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -218,940.26 -273,238.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 39,412.85 -426,775.83
少数股东权益影响额（税后） 110,045.08 -1,199,439.40
合计 -76,645.70 1,174,393.16
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 22,143
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
朱蓉娟 118,670,585 25.55 118,670,585 无 境内自然人
广西国发投资集团有 41,829,441 9.01 7,800,000 境内非国有
冻结
限公司 法人
潘利斌 23,000,000 4.95 23,000,000 无 境内自然人
彭韬 22,514,600 4.85 22,514,600 无 境内自然人
姚芳媛 21,000,000 4.52 21,000,000 无 境内自然人
北海市路港建设投资 19,353,064 4.17 国有法人
无
开发有限公司
中国建设银行－华夏 -2,149,805 8,500,000 1.83 其他
红利混合型开放式证 无
券投资基金
华润深国投信托有限 7,908,187 7,908,187 1.70 其他
公司－智慧金 56 号 无
集合资金信托计划
张胜 1,793,100 0.39 无 境内自然人
吴珊 1,605,987 0.35 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
广西国发投资集团有限公司 41,829,441 人民币普通股 41,829,441
北海市路港建设投资开发有限公司 19,353,064 人民币普通股 19,353,064
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 8,500,000 人民币普通股 8,500,000
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华润深国投信托有限公司－智慧金 56 号集合资金信托 7,908,187 7,908,187
人民币普通股
计划
张胜 1,793,100 人民币普通股 1,793,100
吴珊 1,605,987 人民币普通股 1,605,987
袁永刚 1,554,027 人民币普通股 1,554,027
中融国际信托有限公司－鑫泰稳盈证券投资集合资金 1,540,000 1,540,000
人民币普通股
信托计划
陕西伊势威投资有限公司 1,098,800 人民币普通股 1,098,800
王继昌 1,028,108 人民币普通股 1,028,108
上述股东关联关系或 1、广西国发投资集团有限公司持有本公司的股票 7,800,000 股被司法冻结。
一致行动的说明 2、公司前 10 名股东中：朱蓉娟与彭韬是夫妻关系，朱蓉娟、彭韬、潘利斌通过广
西汉高盛投资有限公司持有广西国发投资集团有限公司 100%的股份，潘利斌为公司
的董事长、总裁。除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属
于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期资产负债表项目变化情况
单位：元
项目名称 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 增减额 增减率% 增减情况说明
本年非公开发
货币资金 337,509,692.98 41,467,947.88 296,041,745.10 713.90 行股票收到股
东投资款
本期收到的票
应收票据 3,181,264.04 8,425,377.81 -5,244,113.77 -62.24
据较少
本期新建项目、
在建工程 16,329,250.95 11,671,581.61 4,657,669.34 39.91 改造车间等，增
加投资
本期向银行借
短期借款 41,900,000.00 65,800,000.00 -23,900,000.00 -36.32
款减少
本期使用票据
应付票据 25,054,960.00 25,054,960.00
结算货款
向客户预收货
预收款项 10,592,115.70 25,557,316.09 -14,965,200.39 -58.56
款减少
本期归还欠关
其他应付款 29,006,692.30 350,950,913.48 -321,944,221.18 -91.73
联方前期借款
股本 464,401,185.00 279,216,000.00 185,185,185.00 66.32 本年非公开发
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行股票所致
本年非公开发
资本公积 586,891,392.55 89,227,142.54 497,664,250.01 557.75 行股票股票溢
价
归属于母公司 本年非公开发
706,869,977.87 44,480,243.02 662,389,734.85 1489.18
所有者权益 行股票所致
本年非公开发
总资产 1,010,000,006.67 690,741,131.92 319,258,874.75 46.22
行股票所致
2、报告期内利润表项目变化情况
单位：元
项目名称 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 变动金额 变动幅度(%) 变动情况说明
本期借款较上年同
期减少致利息费用
财务费用 2,167,907.91 4,464,756.49 -2,296,848.58 -51.44
同比减少，货币资金
存款利息增加
上年同期应收款增
资产减值损
1,688,019.33 3,545,312.69 -1,857,293.36 -52.39 加较多，所计提的坏
失
账准备较多
本期收到政府补助
营业外收入 3,482,144.67 1,504,887.45 1,977,257.22 131.39
比上期增加较多
农药产品市场竞争
激烈，产品价格下降
归属于母公
幅度较大，毛利率下
司所有者的 -20,665,022.42 -12,407,958.37 -8,257,064.05 不适用
降；本期对药品生产
净利润
车间进行 GMP 改造，
生产销售受到影响
3、报告期公司现金流量情况
单位：元
变动幅度
项目名称 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 变动金额 变动情况说明
(%)
销售业务下降，
经营活动产生的
-42,351,261.94 -7,664,019.61 -34,687,242.33 不适用 且支付前期往
现金净流量
来欠款较多
本期收到前期
投资活动产生的
-13,931,596.22 -16,062,480.87 2,130,884.65 不适用 土地收储补偿
现金净流量
费
本期非公开发
筹资活动产生的
342,548,251.26 17,114,406.93 325,433,844.33 1,901.52 行股票收到投
现金净流量
资款
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
(1)报告期，经公司第八届董事会第七次会议审议通过，公司以 250 万元的价格转让了北海国
发房地产开发有限公司 5%的股权。截至本报告披露日，公司已收到全部的股权转让款，股权转让
过户手续已全部办完。
（2）报告期，经公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司在确保不影响募集资
金投资项目正常进行的前提下，使用不超过 3 亿元的暂时闲置募集资金购买期限不超过 12 个月的
安全性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品。
截至本报告披露日，公司暂未实施该理财计划。
（3）报告期内，公司实施的关联交易事项如下：
①经公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过，公司向控股 50.41%的子公司湖南国发精细
化工科技有限公司提供借款人民币 3,500 万元，期限 2 年，借款利率为 8%/年。该事项已实施。
②经公司第八届董事会第六次会议审议通过，公司利用自有资金提前归还了欠关联方广西国
发投资集团有限公司的借款 6,757,870.35 元。截至本报告披露日，公司欠关联方广西国发投资集
团有限公司的借款已全部归还。
（4）报告期，公司控股 50.41%的子公司湖南国发精细化工科技有限公司的光气系列农药生
产装置综合节能技术改造项目被列入 2014 年中央预算内投资计划，将获得 2014 年中央预算内投
资计划资金 720 万元。截至本报告披露日，湖南国发尚未收到该项资金。
（5）2014 年 10 月 9 日，公司收到北海市财政局《关于下达 2014 年企业上市扶持资金的通
知》（北财债[2014]15 号），公司因 2014 年成功实施完成了非公开发行再融资方案，获得企业
上市扶持资金 50 万元。截至本报告披露日，公司已收到上述扶持资金。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2014 年 2 月 25 日，公司实际控制人彭韬、朱蓉娟夫妇在《收购报告书》中承诺，公司非公
开发行的股份自发行结束之日起 36 个月不转让，承诺期限为 2014 年 5 月 28 日至 2017 年 5 月 30
日。截至目前，实际控制人严格履行上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
本次会计政策变更，不会对公司 2013 年度以及本年度中期报告的总资产、总负债、净资产及
净利润产生影响。本次变更后公司采用的会计政策为财政部在 2014 年 1 月 26 日起陆续发布的企
业会计准则第 2 号、第 9 号、第 30 号、第 33 号、第 37 号、第 39 号、第 40 号、第 41 号等八项
准则和 2014 年 7 月 23 日修改的《企业会计准则—基本准则》。其余未变更部分仍采用财政部在
2006 年 2 月 15 日颁布的相关准则及有关规定。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
北海国发房地产 在被投资单位 0 -160.00 160.00 0
开发有限公司 持股 5%
北海银湾科技产 在被投资单位 0 0 0 0
业股份有限公司 持股 3%
合计 - 0 -160.00 160.00 0
公司持有北海银湾科技产业股份有限公司3%的股权已全额计提减值准备，账面余额为零。
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
公司根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第2号-长期股权投资>的通知》（财会[2014]14
号）的要求，对持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，按《企业会计准则第22号—金融工具的确认和计量》
处理。公司对长期股权投资部分业务进行了追溯调整，仅对“可供出售金融资产”和“长期股权
投资”两个报表项目金额产生影响，不会对公司2013年度以及本年度中期报告的总资产、总负债、
净资产及净利润产生影响。
公司名称 北海国发海洋生物产业股份有限公司
法定代表人 潘利斌
日期 2014 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 337,509,692.98 41,467,947.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,181,264.04 8,425,377.81
应收账款 128,209,987.64 113,217,440.37
预付款项 20,703,709.45 20,521,697.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 31,333,118.24 37,906,319.27
买入返售金融资产
存货 69,916,063.06 66,853,179.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,911,478.24 16,506,904.18
流动资产合计 609,765,313.65 304,898,866.94
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 1,600,000.00
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资
投资性房地产
固定资产 324,583,356.01 312,663,480.41
在建工程 16,329,250.95 11,671,581.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 54,240,932.46 55,202,531.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,107,337.01 2,167,238.50
递延所得税资产 1,795,177.59 1,411,414.00
其他非流动资产 1,178,639.00 1,126,019.00
非流动资产合计 400,234,693.02 385,842,264.98
资产总计 1,010,000,006.67 690,741,131.92
流动负债：
短期借款 41,900,000.00 65,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 25,054,960.00
应付账款 112,610,265.12 116,842,473.92
预收款项 10,592,115.70 25,557,316.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,276,374.12 10,020,877.79
应交税费 8,234,060.03 7,789,932.87
应付利息
应付股利 598,991.05 598,991.05
其他应付款 29,006,692.30 350,950,913.48
应付分保账款
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保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 236,273,458.32 577,560,505.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,650,000.00 1,650,000.00
非流动负债合计 1,650,000.00 1,650,000.00
负债合计 237,923,458.32 579,210,505.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 464,401,185.00 279,216,000.00
资本公积 586,891,392.55 89,227,142.54
减：库存股
专项储备 205,322.26
盈余公积 36,597,627.62 36,597,627.62
一般风险准备
未分配利润 -381,225,549.56 -360,560,527.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 706,869,977.87 44,480,243.02
合计
少数股东权益 65,206,570.48 67,050,383.70
所有者权益合计 772,076,548.35 111,530,626.72
负债和所有者权益总计 1,010,000,006.67 690,741,131.92
法定代表人：潘利斌 主管会计工作负责人：尹志波 会计机构负责人：李斌斌
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母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 308,201,187.22 24,291,734.62
交易性金融资产
应收票据 3,181,264.04 3,635,777.81
应收账款 11,370,040.04 12,666,250.45
预付款项 959,001.79 1,230,358.27
应收利息
应收股利
其他应收款 90,304,079.10 40,223,016.72
存货 4,803,313.06 5,698,210.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 418,901.09 970,055.32
流动资产合计 419,237,786.34 88,715,403.68
非流动资产：
可供出售金融资产 1,600,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 108,802,167.49 95,802,167.49
投资性房地产
固定资产 180,222,886.69 187,713,096.79
在建工程 10,342,259.24 438,468.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,307,256.22 33,870,266.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,850,000.00 1,950,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产 797,939.00 686,619.00
非流动资产合计 335,322,508.64 322,060,618.07
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资产总计 754,560,294.98 410,776,021.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,292,689.91 5,437,918.56
预收款项 831,267.30 1,148,763.15
应付职工薪酬 720,202.53 1,216,280.74
应交税费 5,715,420.54 5,749,666.33
应付利息
应付股利 598,991.05 598,991.05
其他应付款 11,146,424.62 332,431,454.88
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 24,304,995.95 346,583,074.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 24,304,995.95 346,583,074.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 464,401,185.00 279,216,000.00
资本公积 584,362,333.63 86,698,083.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 24,575,377.13 24,575,377.13
一般风险准备
未分配利润 -343,083,596.73 -326,296,513.71
所有者权益（或股东权益）合计 730,255,299.03 64,192,947.04
负债和所有者权益（或股东权益）总计 754,560,294.98 410,776,021.75
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合并利润表
编制单位：北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 95,269,031.80 88,633,661.37 310,470,011.44 344,219,648.53
其中：营业收入 95,269,031.80 88,633,661.37 310,470,011.44 344,219,648.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 103,482,313.84 94,412,222.46 335,203,759.49 354,481,887.72
其中：营业成本 83,809,274.36 76,556,445.18 275,692,784.45 295,514,621.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 566,837.58 514,653.63 1,523,344.14 1,560,055.35
销售费用 8,395,181.30 7,910,755.70 22,330,085.69 24,255,869.51
管理费用 11,664,463.26 7,965,349.73 31,801,617.97 25,141,272.58
财务费用 -953,442.66 1,465,018.22 2,167,907.91 4,464,756.49
资产减值损失 1,688,019.33 3,545,312.69
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 900,000.00 900,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
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业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 -7,313,282.04 -5,778,561.09 -23,833,748.05 -10,262,239.19
填列）
加：营业外收入 169,958.24 1,412,862.69 3,482,144.67 1,504,887.45
减：营业外支出 396,061.87 95,391.17 681,536.28 157,252.96
其中：非流动资产处置损失 12,574.37 15,871.71 161,564.49 35,635.12
四、利润总额（亏损总额以 -7,539,385.67 -4,461,089.57 -21,033,139.66 -8,914,604.70
“－”号填列）
减：所得税费用 1,189,976.46 250,946.04 1,475,695.98 1,147,218.63
五、净利润（净亏损以“－”号 -8,729,362.13 -4,712,035.61 -22,508,835.64 -10,061,823.33
填列）
归属于母公司所有者的净 -6,554,126.24 -4,637,415.78 -20,665,022.42 -12,407,958.37
利润
少数股东损益 -2,175,235.89 -74,619.83 -1,843,813.22 2,346,135.04
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.02 -0.02 -0.06 -0.04
（二）稀释每股收益(元/股) -0.02 -0.02 -0.06 -0.04
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -8,729,362.13 -4,712,035.61 -22,508,835.64 -10,061,823.33
归属于母公司所有者的综 -6,554,126.24 -4,637,415.78 -20,665,022.42 -12,407,958.37
合收益总额
归属于少数股东的综合收 -2,175,235.89 -74,619.83 -1,843,813.22 2,346,135.04
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。
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母公司利润表
编制单位：北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 10,391,983.99 9,039,171.06 23,928,194.02 27,818,872.42
减：营业成本 5,807,683.84 5,660,032.93 15,146,704.21 16,551,218.14
营业税金及附加 444,291.59 394,832.75 1,086,317.23 1,223,097.86
销售费用 5,509,337.97 4,528,789.41 14,478,245.14 13,789,985.90
管理费用 4,834,104.95 4,126,949.77 14,093,630.38 11,028,988.64
财务费用 -1,898,807.37 7,397.52 -2,716,923.19 15,167.14
资产减值损失 -533,437.93 1,256,483.33
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 900,000.00 900,000.00
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 -3,404,626.99 -5,678,831.32 -16,726,341.82 -16,046,068.59
填列）
加：营业外收入 52,678.77 777,612.69 132,986.65 864,585.18
减：营业外支出 33,433.03 17,618.02 193,727.85 37,679.11
其中：非流动资产处置 12,574.37 16,054.12 161,564.49 35,635.12
损失
三、利润总额（亏损总额以“－” -3,385,381.25 -4,918,836.65 -16,787,083.02 -15,219,162.52
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号 -3,385,381.25 -4,918,836.65 -16,787,083.02 -15,219,162.52
填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -3,385,381.25 -4,918,836.65 -16,787,083.02 -15,219,162.52
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合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末 上年年初至报告期期末金
金额（1-9月） 额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 324,931,026.43 334,547,336.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,311,195.68 12,651,048.23
收到其他与经营活动有关的现金 6,381,397.11 2,585,344.39
经营活动现金流入小计 332,623,619.22 349,783,728.88
购买商品、接受劳务支付的现金 283,008,406.65 289,713,475.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 32,857,669.13 30,382,368.39
支付的各项税费 10,739,272.22 13,802,074.45
支付其他与经营活动有关的现金 48,369,533.16 23,549,829.90
经营活动现金流出小计 374,974,881.16 357,447,748.49
经营活动产生的现金流量净额 -42,351,261.94 -7,664,019.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 22,722,911.00 4,729.00
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回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 2,500,000.00
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 25,222,911.00 4,729.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 39,154,507.22 16,067,209.87
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,154,507.22 16,067,209.87
投资活动产生的现金流量净额 -13,931,596.22 -16,062,480.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 685,499,999.30 2,940,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,940,000.00
取得借款收到的现金 84,493,568.62 106,306,614.38
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,140,000.00 7,394,000.00
筹资活动现金流入小计 771,133,567.92 116,640,614.38
偿还债务支付的现金 419,191,830.97 89,622,472.38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,887,988.62 4,393,263.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,505,497.07 5,510,471.72
筹资活动现金流出小计 428,585,316.66 99,526,207.45
筹资活动产生的现金流量净额 342,548,251.26 17,114,406.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 286,265,393.10 -6,612,093.55
加：期初现金及现金等价物余额 40,467,947.88 31,386,330.30
六、期末现金及现金等价物余额 326,733,340.98 24,774,236.75
法定代表人：潘利斌 主管会计工作负责人：尹志波 会计机构负责人：李斌斌
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母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金
（1-9月） 额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,933,336.72 30,050,177.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,204,705.45 401,430.34
经营活动现金流入小计 32,138,042.17 30,451,608.21
购买商品、接受劳务支付的现金 10,620,903.46 11,969,819.32
支付给职工以及为职工支付的现金 11,620,667.18 11,106,258.95
支付的各项税费 4,650,846.50 6,817,919.11
支付其他与经营活动有关的现金 55,241,174.74 11,219,544.29
经营活动现金流出小计 82,133,591.88 41,113,541.67
经营活动产生的现金流量净额 -49,995,549.71 -10,661,933.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 22,432,911.00 3,579.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 2,500,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,932,911.00 3,579.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 11,217,540.57 1,217,888.97
资产支付的现金
投资支付的现金 13,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 35,000,000.00
投资活动现金流出小计 59,217,540.57 1,217,888.97
投资活动产生的现金流量净额 -34,284,629.57 -1,214,309.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 685,499,999.30
取得借款收到的现金 4,600,000.00
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 685,499,999.30 4,600,000.00
偿还债务支付的现金 316,076,870.35 5,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,233,497.07 975,471.72
筹资活动现金流出小计 317,310,367.42 6,575,471.72
筹资活动产生的现金流量净额 368,189,631.88 -1,975,471.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 283,909,452.60 -13,851,715.15
加：期初现金及现金等价物余额 24,291,734.62 17,109,738.50
六、期末现金及现金等价物余额 308,201,187.22 3,258,023.35
法定代表人：潘利斌 主管会计工作负责人：尹志波 会计机构负责人：李斌斌
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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