证券代码：600538         证券简称：国发股份      公告编号：临 2014-061


                 北海国发海洋生物产业股份有限公司

                  第八届董事会第八次会议决议公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。




     北海国发海洋生物产业股份有限公司于 2014 年 10 月 29 日以通讯表决方式
召开了第八届董事会第八次会议，本次会议通知及材料于 2014 年 10 月 25 日通
过邮件等通讯方式传达至全体董事。应出席会议的董事 9 人，实际出席会议的董
事 9 人。会议的召集、召开和表决符合《公司法》、《公司章程》等相关法律、
法规的规定。会议审议通过如下议案：

    一、审议通过《2014 年第三季度报告全文及正文》；
     同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。
     （具体内容详见同日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公告
的北海国发海洋生物产业股份有限公司 2014 年第三季度报告）
     二、审议通过《关于变更会计政策的议案》；
    同意执行财政部在 2014 年 1 月 26 日起陆续发布的企业会计准则第 2 号、第
9 号、第 30 号、第 33 号、第 37 号、第 39 号、第 40 号、第 41 号等八项准则和
2014 年 7 月 23 日修改的《企业会计准则—基本准则》。其余未变更部分仍采用
财政部在 2006 年 2 月 15 日颁布的相关准则及有关规定。
    同意公司于以上准则文件规定的施行日开始执行上述企业会计准则，并按要
求对涉及到需追溯调整或变更的财务报表项目做出相应调整。
    （具体内容详见同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公
告的《北海国发海洋生物产业股份有限公司关于会计政策变更的公告》公告编号：
临 2014-063）
     同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。
     三、审议通过《关于修订公司内部控制相关制度的议案》

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    为规范公司的管理，提高治理水平和风险防范能力，根据财政部《内部控制
基本规范》、《企业内部控制应用指引》等相关规定，同意制定《无形资产管理制
度》、《企业文化管理制度》、《全面预算管理制度》、《财务报告管理制度》、《筹
资管理制度》、《资产损失管理制度》、《组织结构管理制度》、《子公司管理
制度》、《发展战略管理制度》、《社会责任管理制度》、《投资管理制度》11
个管理制度，同意修订《内部控制管理制度》、《对外担保管理制度》、《会计
核算管理办法》3 个管理制度。
     同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。

   特此公告。




                                         北海国发海洋生物产业股份有限公司

                                                     董    事   会

                                               二〇一四年十月三十一日




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