证券代码：600538         证券简称：国发股份        公告编号：临2023-021


                   北海国发川山生物股份有限公司
           关于公司未弥补亏损超过股本总额三分之一的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

    北海国发川山生物股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 14 日召开
了第十届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损超过股本总额三
分之一的议案》。具体情况如下：
    一、情况概述
    根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2022 年度审计报告》（天
健审〔2023〕2-151 号），截至 2022 年 12 月 31 日，公司合并财务报表未分配利润为
-39,040.95 万元，实收股本为 52,419.83 万元，公司未弥补亏损金额仍超过实收股本
总额的三分之一。
    二、形成的主要原因
    前些年，公司持续盈利能力不强、缺乏竞争力和市场占有率高的拳头产品及核心
服务，未弥补亏损金额较大。为扭转前述被动局面，公司紧紧围绕大健康发展战略，
在 2020 年底完成收购广州高盛生物科技有限公司（以下简称“高盛生物”）股权的重
大资产重组。公司通过并购高盛生物，深度切入司法 IVD（体外诊断）行业，优化了
产业布局，实现了外延式发展。同时，加强了生产经营管理，产业经营稳步发展。公
司收购高盛生物后，2021 年度、2022 年度实现的归属于上市公司股东的净利润分别
为 1,048.65 万元、3,486.12 万元，同比大幅增长。但由于公司前期未弥补亏损金额
较大，致使公司 2022 年度未弥补亏损金额仍超过实收股本总额的三分之一。
    三、应对措施
    目前，公司及子公司经营情况正常，针对弥补亏损将采取如下措施：
    1、加强精益管理，持续提升公司经营管理水平
    公司将不断优化经营管理体系、考核体系、业务流程，加强团队建设，调动全体
员工的积极性；进一步加强技术研发，持续提升产品的市场竞争力；建立健全全面预
算管理体系和目标成本管理体系，加强采购、生产、销售等各环节的成本管控，规范
费用审批程序，提高全员降本增效意识；深入推进应收账款清收工作，减少应收账款

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对公司现金流的影响，有效降低财务风险；建立科学合理的人才内部选拔与培养机制，
加快营销、生产、研发等关键岗位人才的引进，同时建立有效的培训体系，提升关键
岗位人员专业能力和子公司整合能力，提高员工的综合素质。
    2、充分发挥优势，优化产业布局
    公司将充分发挥优势，积极把握大健康行业的发展机遇，在抓好内生增长的同时，
布局新的业务增长点；同时，以生物技术为核心，围绕业务协同，不断拓展大健康和
司法 IVD 领域，实施外延式发展，加速产业链向纵深方向发展，增强公司的盈利能力。
    3、加强华大共赢基金的投后管理
    经公司 2017 年 6 月 19 日召开的第九届董事会第二次会议审议通过，公司使用自
有资金投资 1 亿元认购南京华大共赢一号创业投资企业（有限合伙）（以下简称“华
大共赢基金”）27.03%的基金份额，公司为该基金最大的 LP。至 2022 年年底，华大共
赢基金在管的项目有华大智造、杭州博日、友芝友医药等 14 个项目。公司投资该基
金，2022 年确认了 1,303 万元的投资收益。
    公司将加强与基金普通合伙人和基金管理人的沟通,密切关注基金经营管理及投
资运作状况，促进投资项目的稳健运行。同时，该基金已进入退出期，公司将密切关
注基金的退出情况，及时收回投资。
    4、进一步完善公司治理结构，提升公司运营效率和管理水平
    公司将认真贯彻落实提高上市公司质量发展的要求，对各项经营管理体系及流程
进行全面梳理，本着合法合规、精简高效的原则，进一步健全和完善公司内控体系，
优化公司管理制度，提升规范化运作水平。同时加大内部控制制度执行的监督检查力
度，严格防范重大风险，提高综合管理实力。
    公司未弥补亏损虽然已超过公司实收股本总额的三分之一，但不会对公司持续经
营产生重大不利影响。
    根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》相关规定，该事项需提交公司股
东大会进行审议。
    特此公告。

                                               北海国发川山生物股份有限公司
                                                      董    事   会
                                                   2023 年 4 月 18 日


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