北海国发川山生物股份有限公司
 独立董事关于第十届董事会第二十三次会议相关事项
                 的事前认可意见

    根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所

股票上市规则》《上市公司独立董事规则》（证监会公告〔2022〕14 号）等法律、

法规与规范性文件的有关规定，作为北海国发川山生物股份有限公司（以下简称“公

司”）的独立董事，我们对公司第十届董事会第二十三次会议拟审议的以下事项进

行了认真的审核，发表事前认可意见如下：



    一、关于续聘 2023 年度公司财务报告审计机构和内控审计机构的议案

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）在为

公司提供审计服务工作期间，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，

独立完成了相关审计工作，公允合理地发表了独立审计意见。天健会计师事务所具

备为上市公司提供审计服务的经验和能力，该事务所执业人员具有良好的执业素

养。为保证审计工作的连续性和稳定性，我们同意续聘天健会计师事务所为公司

2023 年度财务报告审计机构和内控审计机构，并将该议案提交公司第十届董事会

第二十三次会议审议。



    二、关于公司 2023 年度日常关联交易预计的议案

    我们认为公司控股子公司广州高盛生物科技有限公司 2023 年预计与关联方发

生的日常关联交易为正常生产经营所需，有利于发挥控股子公司与关联方的协同效

应，属于正常的商业行为。本次日常关联交易定价公允、合理，不会影响公司及控

股子公司的独立性，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意将该议案提交公

司第十届董事会第二十三次会议审议。



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    三、关于全资子公司实施超额业绩奖励的议案

    全资子公司本次实施超额业绩奖励是根据《业绩补偿协议》的约定实施的，且

以审计报告为依据，具备必要性、合理性和可行性，不存在损害公司及公司股东利

益的情形。因此，我们同意将该议案提交公司第十届董事会第二十三次会议审议。



                            （以下无正文）




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