太原狮头水泥股份有限公司二○○六年半年度报告
目 录
一、重要提示………………………………………………………2
二、公司基本情况…………………………………………………3
三、股本变动和主要股东持股情况………………………………5
四、董事、监事、高级管理人员情况……………………………7
五、管理层讨论与分析……………………………………………8
六、重要事项………………………………………………………12
七、财务报告（未经审计）………………………………………17
八、备查文件目录…………………………………………………47
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人邓守信，主管会计工作负责人刘素珍声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
一、公司基本情况简介
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、公司法定中文名称： 太原狮头水泥股份有限公司
公司法定英文名称： TaiyuanLionheadCementCo.,Ltd
.
英文名称缩写： LIONHEAD
2、公司股票上市交易所： 上海证券交易所
股票简称： 狮头股份
股票代码： 600539
3、公司注册地址： 山西省太原市万柏林区开城街1
号
公司办公地址： 山西省太原市万柏林区开城街1
号
邮政编码： 030056
公司国际互联网网址： http://www.lionhead.com.cn
电子信箱： 600539@lionhead.com.cn
4、公司法定代表人： 邓守信
5、公司董事会秘书： 郝瑛
电话： 0351-2857006
传真： 0351-2857002
E–mail： 600539@lionhead.com.cn
联系地址： 山西省太原市万柏林区开城街1
号太原狮头水泥股份有限公司证
券部
6、公司信息披露报纸名称： 《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站 http://www.sse.com.cn
的网址：
公司年度报告备置地点： 太原狮头水泥股份有限公司证券
部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 606,527,643.6 610,292,447. -0.62
6 14
流动负债 324,291,162.5 344,079,552. -5.75
4 04
总资产 1,207,795,346 1,219,657,39 -0.97
.05 9.28
股东权益（不含少数股东 873,416,906.9 865,269,482. 0.94
权益） 3 28
每股净资产 3.80 3.76 1.06
调整后的每股净资产 3.61 3.68 -1.90
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 8,140,859.98 8,986,378.01 -9.41
扣除非经常性损益后的净 8,394,703.96 9,381,431.60 -6.58
利润
每股收益 0.04 0.04 0
每股收益注1 0.04
净资产收益率（%） 0.93 1.04 减少0.11个百
分点
经营活动产生的现金流量 -3,802,472.24 8,458,831.11 -144.95
净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -378,871.61
准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 125,027.63
合计 -253,843.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、股东情况
1、股东数量和持股情况：
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数33,993
前十名股东持股情况
股东名 股东性 持股 持股总数 报告 股份类别 持有非流 质押或
称(全称 质 比例 期内 通股数量 冻结情
) (%) 增减 况
太原狮 国有股 31.9 73,360,0 0 未流通 73,360,0 0
头集团 东 0 00 00
有限公
司
中国建 国有股 13.5 31,250,0 0 未流通 31,250,0 0
设银行 东 9 00 00
股份有
限公司
山西省
分行
山西省 国有股 8.26 19,000,0 0 未流通 19,000,0 0
经贸资 东 00 00
产经营
有限责
任公司
山西省 国有股 5.78 13,300,0 0 未流通 13,300,0 0
经济建 东 00 00
设投资
公司
交通银 国有股 2.07 4,770,00 0 未流通 4,770,00 0
行股份 东 0 0
有限公
司北京
分行
刘维聪 0.22 500,000 500,0 已流通 0 未知
00
黄振华 0.20 450,000 450,0 已流通 0 未知
00
山西固 0.14 320,000 未流通 320,000 0
邦运输
有限公
司
叶正大 0.11 260,000 260,0 已流通 0 未知
00
周秋明 0.10 230,000 230,0 已流通 0 未知
00
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
刘维聪 500,000 人民币普通股
黄振华 450,000 人民币普通股
叶正大 263,000 人民币普通股
周秋明 230,000 人民币普通股
丁元华 194,800 人民币普通股
陈刚 184,300 人民币普通股
朱杰 183,225 人民币普通股
范焕亮 180,000 人民币普通股
张予军 180,000 人民币普通股
骆翠常 166,300 人民币普通股
上述股东关 前十名流通股股东关联关系的说明：上述十家流通股东是否
联关系或一 存在关联关系情况不详。 前十名流通股股东和前十名股东之
致行动关系 间关联关系的说明：前十名流通股股东和前十名股东之间是
的说明 否存在关联关系情况不详。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
太原狮头集团有限公司、中国建设银行股份有限公司山西省分行、山西省经贸资产经营有限责任公司、山西省经济建设投资公司、交通银行、山西固邦运输有限公司，上述6家单位不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。
2、控股股东及实际控制人变更情况：
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，根据《公司章程》、中国证监会的有关规定，经公司2006年4月12日召开的第三届董事会第五次会议并提交2006年5月15日公司2005年年度股东大会通过张亚同辞去公司独立董事、增补李海恒为公司独立董事的议案。 上述会议决议在2006年4月15日、2006年5月16日的《中国证券报》上予以披露。
五、管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
报告期内,由于煤炭、石膏、水渣等原燃材料价格仍持续高位，导致本报告期水泥成本仍居高不下,同时由于国家实施紧缩的宏观调控政策，市场竞争加剧，本报告期内水泥产品价格未有显著提高。针对上述情况,公司通过强化内部管理,深挖潜力,节能降耗,最大程度地消化成本上涨因素，对外加大了打击假冒“狮头牌”水泥的力度，大力拓展销售市场，加大销售市场纵深开拓的力度，加大本品牌产品的市场占有率。 报告期内，公司实际生产通用水泥85.57万吨，特种水泥2.72万吨，预拌商品混凝土13.86万M3。上半年主营业务收入215,104,695.96元，主营业务收入占2006年上半年全部销售收入的100%；主营业务利润完成37,971,306.18元，实现净利润8,140,859.98元。
二、公司主营业务及其经营状况：
1、主营业务分行业、产品情况表：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收 主营业务成 毛利 主营 主营业 主营
入 本 率(%) 业务 务成本 业务
收入 比上年 利润
比上 同期增 率比
年同 减（％ 上年
期增 ） 同期
减（ 增减(
％） %)
分行业
建材 215,104,695 175,448,05 17.65 -1.54 -2.51 增加0
.96 6.82 .71个
百分
点
分产品
普通水泥 159,845,783 122,136,69 22.76 7.97 5.50 增加1
.91 6.71 .63个
百分
点
砌块 596,297.77 484,004.02 18.23
商品混凝土 33,006,694. 31,040,413 5.36 -16.1 -15.73 减少0
57 .96 7 .48个
百分
点
硫铝酸盐系列 4,750,120.5 4,236,059. 10.62 -73.7 -72.29 减少4
水泥 3 09 4 .27个
百分
点
熟料 16,905,799. 17,550,883 -4.69 30.39 45.56 减少1
18 .04 0.40
个百
分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额376,975.74元人民币。 (1)普通水泥销售收入较上年同期增长7.97%，主要原因系产销量增加所致。 (2)本公司前五名销售客户的销售收入总额为35,297,185.80元，占公司全部销售收入的比例为16.65%。 2、主营业务分地区情况表：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减(％)
太原 153,903,000.90 -0.34
阳曲 9,449,908.07 -17.50
朔州 47,001,666.46 36.21
阳泉 4,750,120.53 -73.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、公司投资情况
1、募集资金总体使用情况：
公司于2001年通过首次发行募集资金54,040万元人民币，已累计使用46,094.96万元人民币，其中本年度已使用2,810.28万元人民币，尚未使用7,945.04万元人民币，尚未使用的募集资金存入募集资金专用帐户。
2、募集资金承诺项目使用情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名称 拟投入金额 是 实际投入金 预 实 是否 是否
否 额 计 际 符合 符合
变 收 收 计划 预计
更 益 益 进度 收益
项
目
1000T/D水泥熟料 150,000,00 否 147,091,31 是 是
生产线项目(太原 0 6.02
)
1500T/D水泥熟料 180,655,80 否 131,281,52 是 是
生产线项目(朔州 0 6.39
)
3#窑技改项目 49,390,000 否 31,673,525 是 是
.42
石灰石预均化技 47,530,000 否 36,392,103 是 是
改项目 .14
对子公司阳泉狮 28,000,000 否 28,000,000 是 是
头特种水泥有限
公司增资项目
年产20万M3商品 29,020,000 是 7,278,939.
混凝土技术改造 72
工程
15万M3混凝土空 15,800,000 否 17,486,926 是 是
心砌块生产线技 .87
改项目
合计 500,395,80 / 399,204,33 / /
0.00 7.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)1000T/D水泥熟料生产线项目(太原)：项目拟投入150,000,000元人民币，实际投入147,091,316.02元人民币，占计划投入的98.06%。 （2）1500T/D水泥熟料生产线项目(朔州)：项目拟投入180,655,800元人民币，实际投入131,281,526.39元人民币，占计划投入的72.67%。 （3）3#窑技改项目：项目拟投入49,390,000元人民币，实际投入31,673,525.42元人民币，占计划投入的64.13%。 （4）石灰石预均化技改项目：项目拟投入47,530,000元人民币，实际投入36,392,103.14元人民币，占计划投入的76.57%。 （5）对子公司阳泉狮头特种水泥有限公司增资项目：项目拟投入28,000,000元人民币，实际投入28,000,000元人民币，占计划投入的100.00%。 （6）年产20万M3商品混凝土技术改造工程：项目拟投入29,020,000元人民币，实际投入7,278,939.72元人民币，占计划投入的25.08%。
随着太原市产业结构的升级和城市职能的提升，太原市对产业布局予以调整，太原市经济技术开发区的功能明确为重点支持IT、汽车、农业科技产业，近期集中发展富士康IT、重型汽车、现代中医药三大产业。因此我公司拟出资2902万元在太原经济技术开发区设立山西企峰科技建材有限公司并实施年产20万M3商品混凝土技术改造工程的项目受到了政策限制，因此该项目无法继续实施。此次变更经本公司2006年3月1日第三届董事会第四次会议审议并经2006年4月6日公司2006年第一次临时股东大会批准，将原项目出资2,902万元与太原市经济技术开发总公司共同设立山西企峰科技建材有限公司的项目终止，将已投资7,278,939.72元所购买的设备投入企峰混凝土分公司，并将剩余资金21,741,060.28元补充公司流动资金。 （7）15万M3混凝土空心砌块生产线技改项目：项目拟投入15,800,000元人民币，实际投入17,486,926.87元人民币，占计划投入的110.68%。
3、募集资金变更项目情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名 对应原承 变更后项目 实际投入金 预 产 是否 是
称 诺项目名 拟投入金额 额 计 生 符合 否
称 收 收 计划 符
益 益 进度 合
情 预
况 计
收
益
企峰混凝土 年产20万M 7,278,939. 7,278,939. 是 是
分公司增加 3商品混凝 72 72
设备 土技术改
造工程
补充公司流 年产20万M 21,741,060 21,741,060 是 是
动资金 3商品混凝 .28 .28
土技术改
造工程
合计 / 29,020,000 29,020,000 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）企峰混凝土分公司增加设备：公司变更原计划投资项目，变更后新项目拟投入7,278,939.72元人民币，实际投入7,278,939.72元人民币，占计划投入的100.00%。 （2）补充公司流动资金：公司变更原计划投资项目，变更后新项目拟投入21,741,060.28元人民币，实际投入21,741,060.28元人民币，占计划投入的100.00%。
4、非募集资金项目情况：
（1）技改工程 ：
公司出资549,294.80元人民币投资该项目。
（2）技措工程 ：
公司出资4,965,872.83元人民币投资该项目。
六、重要事项
一、公司治理的情况
公司自成立以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司以保护全体股东的合法权益为原则，结合自身特点和实际情况，制定了《太原狮头水泥股份有限公司股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作条例》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露制度》、《募集资金使用管理办法》、《投资者关系管理制度》、《独立董事制度》，修订了《公司章程》；同时根据监管部门要求,成立了太原狮头水泥股份有限公司董事会审计委员会、太原狮头水泥股份有限公司董事会提名委员会、太原狮头水泥股份有限公司董事会薪酬与考核委员会、太原狮头水泥股份有限公司董事会战略委员会，并制订了相关规则制度；报告期内，根据《公司章程》、中国证监会有关规定，公司共有十二名董事，三名监事，其中独立董事四名，达到董事总人数的三分之一，符合有关规定，使公司治理状况日臻完善，最大程度维护了广大股东的利益，主要情况如下：
1、关于股东与股东大会：
公司力求确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；本公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在指定的信息披露报纸及网站进行了及时准确完整的披露，确保所有股东享有知情权和参与权；《公司章程》规定股东大会为公司的权力机构，《股东大会议事规则》明确了股东大会的议事规则和决策程序，公司严格按照规定召开股东大会，能够确保股东表决权的行使；关联交易定价依据公平合理，决策程序规范，关联交易信息及时、充分披露，避免了控股股东利用其控股地位在商业交易中损害公司及中小股东利益。
2、关于控股股东与上市公司：
控股股东行为规范，上市公司独立运作。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，各自独立核算、独立承担风险和责任，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员符合法律、法规的要求，公司董事会制定了《董事会议事规则》；公司董事能够认真学习有关法律法规，了解自身的权利、义务和责任，能够忠实、诚信、勤勉地履行职责。认真出席股东大会和董事会，对所议事项能够表达明确意见；董事会对股东大会负责，并严格按照法律、法规、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定行使职权；董事会会议定期召开并根据需要及时召开临时会议，并严格按照规定的规则和程序进行，以确保工作效率与科学决策；公司董事会秘书认真组织记录和整理董事会所议事项，并由出席董事和记录人在会议记录上签字，对会议记录进行妥善保存；公司按照有关规定建立独立董事制度，进一步完善了公司董事会工作制度。
4、关于监事与监事会：
公司监事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司监事能够认真履行诚信、勤勉义务；公司制定了《监事会议事规则》，监事会对全体股东负责，并严格按照法律、法规、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定行使职权，对公司财务以及公司董事、经理和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，确保了公司资产安全，回避了经营风险，维护了公司和股东的合法权益；监事会会议定期召开并根据需要及时召开临时会议，并严格按照规定的规则和程序进行；监事会会议记录由出席监事和记录人在会议记录上签字，并妥善保存会议记录。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司已建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励约束机制，公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事的绩效评价标准与激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于相关利益者：
公司能够尊重银行及其他债权人、职工、供应商、社区等利益相关者的合法权利，积极与利益相关者合作，加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、健康地发展，并在实现股东利益最大化的同时，积极关注所在社区的环境保护等问题，重视公司的社会责任。
7、关于信息披露与透明度：
公司董事会秘书负责公司信息披露事项，接待股东来访与咨询以及向投资者提供公司公开披露的资料等工作；公司已建立了信息披露制度，指定了专门的信息披露刊物，并根据监管部门的要求，完善了公司网站，能够严格按照法律法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地披露所有可能对投资者决策产生实质性影响的信息，并保证所有股东能够以平等的机会，通过经济、便捷的方式获得公司信息。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司没有利润分配方案。
三、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
与日常经营相关的关联交易
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联 关联交易定价 关联 关联交易 占同类 结 市场 对公
方 交易 原则 交易 金额 交易额 算 价格 司利
内容 价格 的比重 方 润的
(％) 式 影响
太原 石灰 遵循独立核算 14元 7,814,155 4.65 现 15-2 无影
狮头 石 的原则和以市 （含 .75 金 0 响
集团 价为基础的公 税）/
有限 允原则,依据 吨
公司 双方签订的《
石灰石供货协
议》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关 关联交易 关联 关联交易 占同类 结 市场 对公
联 定价原则 交易 金额 交易额 算 价格 司利
交 价格 的比重 方 润的
易 (％) 式 影响
内
容
太原狮 水 遵循独立 公司 376,975. 0.18 现 公司 无影
头集团 泥 核算的原 出厂 74 金 出厂 响
创一水 则和以市 价 价
泥制品 价为基础
有限公 的公允原
司 则
太原狮 材 遵循独立 市场 926,541. 0.43 现 无影
头集团 料 核算的原 价格 18 金 响
有限公 则和以市
司及其 价为基础
子公司 的公允原
则
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向母公司的控股子公司太原狮头集团创一水泥制品有限公司销售水泥。 本公司向控股股东太原狮头集团有限公司及其子公司供应材料。 太原狮头集团有限公司拥有开采权的石灰石矿资源丰富，品质优良。该石灰石矿距离公司较近，开采成本比较低。 依据签订的长期合同，关联交易对上市公司的独立性不存在影响。 一方面，公司有与关联方签订的长期合同作保证，资源供应稳定可靠；另一方面，公司所在地石灰石资源丰富，即使狮头集团不供应，公司也能够保证原料稳定，但是采购成本可能略高一些。
六、托管情况：
本报告期公司无托管事项。
七、承包情况：
本报告期公司无承包事项。
八、租赁情况：
本报告期公司无租赁事项。
九、担保情况：
本报告期公司无担保事项。
十、委托理财情况：
本报告期公司无委托理财事项。
十一、承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
经与公司控股股东太原狮头集团有限公司沟通，控股股东拟于2006年第三季度进行股权分置改革。
十二、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
十三、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十四、其它重大事项
经本公司2006年3月1日第三届董事会第四次会议审议并经2006年4月6日公司2006年第一次临时股东大会批准改变公司部分募集资金用途，将原项目出资2,902万元与太原市经济技术开发总公司共同设立山西企峰科技建材有限公司的项目终止，将已投资7,278,939.72元所购买的设备投入企峰混凝土分公司，并将剩余资金21,741,060.28元补充公司流动资金。
十五、信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网网站及
及版面 期 检索路径
改变部分募集资金用 《中国证券报》B 2006年3 http://www.sse.com.
途的公告 08版 月2日 cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务报告（未经审计）
资产负债表
2006年6月30日
编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 五- 281,266,5 297,923,1 281,144,40 297,843,4
1 32.81 80.17 9.34 72.96
短期投资
应收票据 五- 16,477,10 8,425,000 16,477,108 8,425,000
2 8.41 .00 .41 .00
应收股利
应收利息
应收账款 五- 六- 144,821,3 136,148,8 122,455,84 111,511,4
3 1 07.96 28.51 9.51 73.48
其他应收款 五- 六- 27,192,26 18,533,42 24,604,737 15,852,82
3 1 2.11 2.04 .50 2.88
预付账款 五- 36,621,98 44,161,18 17,921,413 24,396,09
4 0.14 9.24 .77 8.96
应收补贴款
存货 五- 96,767,90 104,510,8 64,492,638 75,123,62
5 9.83 33.33 .86 0.89
待摊费用 五- 3,380,542 589,993.8 3,308,781. 589,993.8
6 .40 5 41 5
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 606,527,6 610,292,4 530,404,93 533,742,4
计 43.66 47.14 8.80 83.02
长期投资：
长期股权投 六- 1,594,004 2,125,339 25,771,421 28,176,48
资 2 .82 .77 .78 7.42
长期债权投
资
长期投资合 1,594,004 2,125,339 25,771,421 28,176,48
计 .82 .77 .78 7.42
其中：合并
价差
其中：股权 1,594,004 2,125,339 25,771,421 2,125,339
投资差额 .82 .77 .78 .77
固定资产：
固定资产原 五- 874,470,9 862,559,7 800,408,38 788,916,9
价 7 99.34 44.99 9.94 35.59
减：累计折 五- 312,588,6 291,927,3 287,618,12 267,956,3
旧 7 98.81 11.29 5.05 00.03
固定资产净 561,882,3 570,632,4 512,790,26 520,960,6
值 00.53 33.70 4.89 35.56
减：固定资 648,101.7 648,101.7 648,101.78 648,101.7
产减值准备 8 8 8
固定资产净 561,234,1 569,984,3 512,142,16 520,312,5
额 98.75 31.92 3.11 33.78
工程物资 五- 1,863,790 1,864,899 1,863,790. 1,864,899
8 .19 .19 19 .19
在建工程 五- 36,575,70 35,390,38 36,537,404 35,367,48
9 8.63 1.26 .63 1.26
固定资产清
理
固定资产合 599,673,6 607,239,6 550,543,35 557,544,9
计 97.57 12.37 7.93 14.23
无形资产及
其他资产：
无形资产
长期待摊费
用
其他长期资
产
无形资产及
其他资产合
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 1,207,795 1,219,657 1,106,719, 1,119,463
,346.05 ,399.28 718.51 ,884.67
流动负债：
短期借款 五- 50,640,00 60,840,00 26,750,000 35,050,00
10 0.00 0.00 .00 0.00
应付票据
应付账款 五- 115,574,8 130,608,8 76,559,633 93,206,86
11 57.82 36.46 .46 6.47
预收账款 五- 50,641,47 56,707,67 44,406,145 48,953,02
12 4.26 6.76 .33 5.45
应付工资 5,618,354 4,492,159 5,039,162. 4,492,159
.08 .79 54 .79
应付福利费 3,979,747 4,129,204 2,088,377. 2,295,601
.40 .65 87 .21
应付股利 五- 8,530,100 8,530,099 8,530,100. 8,530,099
15 .00 .79 00 .79
应交税金 五- 18,672,64 15,667,52 8,904,767. 5,989,933
13 6.33 4.15 39 .41
其他应交款 五- 1,677,693 1,662,105 1,509,167. 1,496,284
14 .47 .12 39 .46
其他应付款 60,973,56 57,338,14 49,220,124 47,648,01
3.54 5.34 .62 4.68
预提费用 五- 4,226,125 347,199.9 4,020,115. 297,199.9
16 .64 8 80 5
预计负债
一年内到期 五- 3,756,600 3,756,600
的长期负债 17 .00 .00
其他流动负
债
流动负债合 324,291,1 344,079,5 227,027,59 247,959,1
计 62.54 52.04 4.40 85.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,694,589 6,654,589 6,444,328. 6,404,328
.77 .77 52 .52
其他长期负 23,770.23 23,770.23
债
长期负债合 6,718,360 6,678,360 6,444,328. 6,404,328
计 .00 .00 52 .52
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 331,009,5 350,757,9 233,471,92 254,363,5
22.54 12.04 2.92 13.73
少数股东权 3,368,916 3,630,004
益 .58 .96
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 五- 230,000,0 230,000,0 230,000,00 230,000,0
或股本） 18 00.00 00.00 0.00 00.00
减：已归还
投资
实收资本（ 五- 230,000,0 230,000,0 230,000,00 230,000,0
或股本）净 18 00.00 00.00 0.00 00.00
额
资本公积 五- 507,120,1 507,120,1 507,120,10 507,120,1
19 03.31 03.31 3.31 03.31
盈余公积 五- 34,575,05 34,575,05 34,543,299 34,543,29
20 6.08 6.08 .48 9.48
其中：法定 17,287,52 17,287,52 17,271,649 17,271,64
公益金 8.04 8.04 .74 9.74
未分配利润 五- 101,721,7 93,574,32 101,584,39 93,436,96
21 47.54 2.89 2.80 8.15
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 873,416,9 865,269,4 873,247,79 865,100,3
（或股东权 06.93 82.28 5.59 70.94
益）合计
负债和所有 1,207,795 1,219,657 1,106,719, 1,119,463
者权益（或 ,346.05 ,399.28 718.51 ,884.67
股东权益）
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邓守信
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收 五- 六- 215,104,6 218,472, 210,354, 200,382,
入 22 3 95.96 542.51 575.43 630.69
减：主营业务成 五- 六- 175,448,0 179,956, 171,211, 164,666,
本 22 3 56.82 132.33 997.73 996.61
主营业务税金及 五- 1,685,332 1,498,00 1,675,76 1,391,63
附加 23 .96 5.61 0.01 6.72
二、主营业务利 37,971,30 37,018,4 37,466,8 34,323,9
润（亏损以“-” 6.18 04.57 17.69 97.36
号填列）
加：其他业务利 五- 255,529.3 1,705,49 255,529. 1,705,56
润（亏损以“-” 24 7 6.06 37 5.92
号填列）
减:营业费用 11,187,94 13,195,5 10,765,5 11,759,1
6.62 60.90 32.06 28.51
管理费用 18,432,56 16,322,1 17,034,0 14,526,9
3.17 40.03 56.38 84.98
财务费用 五- -1,477,40 -1,916,4 -2,289,9 -2,706,6
25 7.87 12.56 60.37 50.83
三、营业利润（ 10,083,73 11,122,6 12,212,7 12,450,1
亏损以“-”号填 3.63 12.26 18.99 00.62
列）
加：投资收益（ 六- -531,334. -265,667 -2,405,0 -1,544,6
损失以“-”号填 4 95 .47 65.64 67.10
列）
补贴收入 五- 2,250,182 2,484,68 2,250,18 2,484,68
26 .27 7.21 2.27 7.21
营业外收入 五- 1,350.00 24,245.3 1,350.00 12,715.9
27 0 0
减：营业外支出 五- 380,221.6 613,877. 374,387. 472,619.
28 1 52 90 18
四、利润总额（ 11,423,70 12,751,9 11,684,7 12,930,2
亏损总额以“-” 9.34 99.78 97.72 17.45
号填列）
减：所得税 3,543,937 3,943,83 3,543,93 3,943,83
.74 9.44 7.74 9.44
减：少数股东损 -261,088. -178,217
益 38 .67
加：未确认投资
损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏 8,140,859 8,986,37 8,140,85 8,986,37
损以“-”号填列 .98 8.01 9.98 8.01
）
加：年初未分配 93,574,32 90,626,7 93,436,9 90,620,7
利润 2.89 54.69 68.15 62.73
其他转入 6,564.67 -1,901,2 6,564.67 -1,901,2
36.32 36.32
六、可供分配的 101,721,7 97,711,8 101,584, 97,705,9
利润 47.54 96.38 392.80 04.42
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 101,721,7 97,711,8 101,584, 97,705,9
配的利润 47.54 96.38 392.80 04.42
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 4,600,00 4,600,00
0.71 0.71
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润( 五- 101,721,7 93,111,8 101,584, 93,105,9
未弥补亏损以“- 21 47.54 95.67 392.80 03.71
”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邓守信
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生的
现金流量：
销售商品、提供劳务 177,907,574 172,606,298.18
收到的现金 .04
收到的税费返还
收到的其他与经营活 2,550,166.2 6,202,945.30
动有关的现金 1
现金流入小计 180,457,740 178,809,243.48
.25
购买商品、接受劳务 124,252,523 120,955,807.78
支付的现金 .83
支付给职工以及为职 18,129,716. 16,475,802.37
工支付的现金 85
支付的各项税费 22,330,133. 22,139,192.82
62
支付的其他与经营活 五- 19,547,838. 24,387,588.35
动有关的现金 29 19
现金流出小计 184,260,212 183,958,391.32
.49
经营活动产生的现金 -3,802,472. -5,149,147.84
流量净额 24
二、投资活动产生的
现金流量：
收回投资所收到的现
金
其中：出售子公司收
到的现金
取得投资收益所收到
的现金
处置固定资产、无形 356,767.36 186,667.36
资产和其他长期资产
而收回的现金
收到的其他与投资活
动有关的现金
现金流入小计 356,767.36 186,667.36
购建固定资产、无形 5,791,580.7 5,776,280.78
资产和其他长期资产 8
所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活
动有关的现金
现金流出小计 5,791,580.7 5,776,280.78
8
投资活动产生的现金 -5,434,813. -5,589,613.42
流量净额 42
三、筹资活动产生的
现金流量：
吸收投资所收到的现
金
其中：子公司吸收少
数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金 31,750,000. 23,750,000.00
00
收到的其他与筹资活 5,411,849.5 3,168,356.38
动有关的现金 4
现金流入小计 37,161,849. 26,918,356.38
54
偿还债务所支付的现 41,950,000. 32,050,000.00
金 00
分配股利、利润或偿 1,640,145.7 828,368.24
付利息所支付的现金 4
其中：支付少数股东
的股利
支付的其他与筹资活 991,065.50 290.50
动有关的现金
其中：子公司依法减
资支付给少数股东的
现金
现金流出小计 44,581,211. 32,878,658.74
24
筹资活动产生的现金 -7,419,361. -5,960,302.36
流量净额 70
四、汇率变动对现金
的影响
五、现金及现金等价 -16,656,647 -16,699,063.62
物净增加额 .36
补充材料
1、将净利润调节为
经营活动现金流量：
净利润 8,140,859.9 8,140,859.98
8
加：少数股东损益( -261,088.38
亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损
失
加：计提的资产减值
准备
固定资产折旧 20,605,899. 19,606,337.02
52
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减： -2,790,548. -2,718,787.56
增加） 55
预提费用增加（减： 3,878,925.6 3,722,915.85
减少） 6
处理固定资产、无形 -186,667.36 -186,667.36
资产和其他长期资产
的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 五- -1,477,407. -2,289,960.37
25 87
投资损失（减：收益 531,334.95 2,405,065.64
）
递延税款贷项（减：
借项）
存货的减少（减：增 7,780,395.8 10,668,454.37
加） 4
经营性应收项目的减 -36,042,826 -36,997,177.54
少(减：增加) .29
经营性应付项目的增 -3,981,349. -7,500,187.87
加(减：减少) 74
其他
经营活动产生的现金 -3,802,472. -5,149,147.84
流量净额 24
2．不涉及现金收支
的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换
公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价
物净增加情况：
现金的期末余额 281,266,532 281,144,409.34
.81
减：现金的期初余额 297,923,180 297,843,472.96
.17
加：现金等价物的期
末余额
减：现金等价物的期
初余额
现金及现金等价物净 -16,656,647 -16,699,063.62
增加额 .36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邓守信
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位： 太原狮头水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他 合计
价值回 原因
升转回 转出
数 数
坏账准备合计 16,901,6 16,901,6
44.63 44.63
其中：应收账款 14,474,6 14,474,6
17.94 17.94
其他应收款 2,427,02 2,427,02
6.69 6.69
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合 3,275,66 3,275,66
计 1.41 1.41
其中：库存商品 2,287,16 2,287,16
3.88 3.88
原材料 988,497. 988,497.
53 53
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准 648,101. 648,101.
备合计 78 78
其中：房屋、建 339,653. 339,653.
筑物 22 22
机器设备 308,448. 308,448.
56 56
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 20,825,4 20,825,4
07.82 07.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邓守信
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他原因 合计
产价 转出数
值回
升转
回数
坏账准备合计 12,491,6 12,491,6
85.61 85.61
其中：应收账 11,204,4 11,204,4
款 78.56 78.56
其他应收款 1,287,20 1,287,20
7.05 7.05
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 988,497. 988,497.
合计 53 53
其中：库存商
品
原材料 988,497. 988,497.
53 53
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 648,101. 648,101.
准备合计 78 78
其中：房屋、 339,653. 339,653.
建筑物 22 22
机器设备 308,448. 308,448.
56 56
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 14,128,2 14,128,2
84.92 84.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邓守信
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.39 4.32 0.17 0.17
营业利润 1.17 1.17 0.04 0.04
净利润 0.93 0.94 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的 0.71 0.71 0.03 0.03
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计报表附注
一、公司概况
太原狮头水泥股份有限公司(以下简称本公司)是经山西省人民政府晋政函[1999]第64号文批准，由太原狮头集团有限公司联合山西省经贸资产经营有限公司、山西省经济建设投资公司、中国新型建筑材料(集团)公司、山西西山运输有限公司(现更名为山西固邦运输有限公司)四家发起人共同发起设立，于1999年2月28日注册登记的股份有限公司。各发起股东出资情况如下：
太原狮头集团有限公司投入其所属太原水泥厂、阳曲水泥厂、宏峰水泥厂、混凝土分公司与水泥、混凝土生产、经营相关的净资产139,376,453.81元；山西省经贸资产经营有限公司投入原贷款本息25,313,766.00元；山西省经济建设投资公司投入原贷款本息17,720,000.00元；中国新型建筑材料(集团)公司投入原贷款本息6,357,216.00元；山西西山运输有限公司投入货币资金400,000.00元。太原狮头集团有限公司所投净资产业经山西省资产评估中心事务所评估，并经山西省国有资产管理局确认。根据山西省国有资产管理局晋国资企函字[1999]第38号文批复，上述发起人投入资本均按79.295%的比例折为股本，共计150,000,000.00股,每股面值1.00元，共计150,000,000.00元。余额39,167,435.81元计入资本公积。公司注册资本为人民币150,000,000.00元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42号文核准，本公司于2001年8月1日以每股发行价格6.98元，发行每股面值人民币1.00元的A种股票8000万股，注册资本变更为人民币230,000,000.00元。另根据财政部企业司财企便函[2001]68号文“关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行有关问题的函”的有关规定，本公司按10%减持国有股份，社会公众股增加资本金800万元，各国有股东权益相应减少。
公司经营范围：水泥、熟料、商品混凝土、新型墙体材料的生产和销售。其主导产品之一的“狮头牌”水泥为山西省名牌产品，并通过了中国水泥质量认证委员会认证。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
本公司的外币业务以业务发生当期期初的市场汇率折合成记账本位币入账，期末将外币账户余额按照期末市场汇价折合人民币，与账面记账本位币余额之间的差额,计入当期财务费用；因购建固定资产而专门借入的外币资金所产生的折算差额，符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的，予以资本化。
6、现金等价物的确定标准：
本公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小、易于转换为已知金额现金的投资视为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资的计价：按取得时的实际成本计价。
（2）投资收益的确认方法：
(a)短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目的外，于实际收到时冲减投资的账面价值；
(b)在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实际成本的差额确认为投资收益；
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：每半年结束或年度终了短期投资按成本与市价孰低计价，按投资项目计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务超过3年仍然不能收回的应收款项。上述确实不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款），报经董事会批准，予以核销。
（2）坏账损失的核算采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：
根据账龄分析法计提坏账准备并计入当年损益，计提比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 3%
1-2年 5%
2-3年 15%
3年以上 30%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法：
（1）存货分类为：原材料、自制半成品、产成品、低值易耗品、包装物、分期收款发出商品等。
（2）存货的计价方法：原材料的成本由买价加运费、装卸费、保险费等构成。主要原材料按实际成本核算，发出采用加权平均法；辅助材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算,月末按综合材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法；低值易耗品发出或领用采用一次摊销法。
（3）存货的盘存制度：实行永续盘存制。
（4）存货跌价准备的确认标准、计提方法：每半年结束或年度终了对存货进行全面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因形成的存货成本不可收回的部分计提减值准备，采用成本与市价孰低计价原则，单位价值较大的存货采用单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；单位价值较小的存货按存货类别的计量成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资中的股票投资按实际支付价款扣除已宣告发放的现金股利作为入账价值，其他股权投资按实际发生成本作为入账价值。
本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额的20%(不含)以下,或者虽拥有20%或20%以上的股权但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或者虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的50%（不含50%）以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按规定投资期限进行摊销，无投资期限的按10年期限摊销。
（2）长期债权投资按取得成本作为入账价值,投资收益按权责发生制原则确认。
（3）本公司每半年结束或年度终了对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法：
（1）固定资产划分标准：单位价值2000元以上使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的工器具，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2000元以上，使用期限超过二年的物品。
（2）固定资产的分类、折旧方法：折旧采用年限平均法分类计提折旧，残值率为4%。固定资产分类、折旧年限、残值率、折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限 残值率% 折旧率%
房屋建筑物 25—45年 4 3.84—2.13
通用设备 8—20年 4 12—4.8
专用设备 10—18年 4 9.6—5.33
运输设备 6—12年 4 16—8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值。
（4）固定资产减值准备的计提方法：每半年结束或年度终了对固定资产进行全面清查，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资产减值准备按照单项固定资产账面价值高于其可收回金额的差额计提。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程的核算方法：本公司在建工程核算购建、改扩建固定资产和工程预付款；在建工程按实际成本计价，待工程达到预定可使用状态之日起转为固定资产。为建造固定资产而发生的借款费用，根据《企业会计准则—借款费用》的规定，予以资本化。
（2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（3）在建工程减值准备计提方法：每半年结束或年度终了对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，按在建项目计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价和摊销方法：
（1）无形资产核算方法：无形资产按取得时的实际成本计价，无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期损益。无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，摊销年限不超过受益年限与有效年限两者之中较短者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
（2）无形资产减值准备的确认标准：无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
（3）无形资产减值准备的计提方法：公司每半年结束或年度终了对无形资产的账面价值进行检查，将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际成本计价，在项目的受益期内平均摊销；开办费从开始经营的当月一次性计入损益。
15、借款费用的核算方法：
公司因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
16、收入的确认原则：
（1）商品销售：本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务：劳务已经提供，其经济利益能够流入本公司，并且与提供该劳务相关的收入、成本能够可靠地计量时确认为营业收入的实现。
17、补贴收入的会计处理方法：
本公司对属于国家财政扶持的领域而给予的补助，于实际收到时计入补贴收入。
18、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则和编制方法：
（1）合并会计报表范围的确定原则：本公司对其他单位的投资占该单位资本总额50%以上（不含50%），或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实际控制权的被投资单位列入合并范围。
（2）合并会计报表编制方法：根据财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求编制，所有公司间的重大交易和资金往来等事项均在合并会计报表中予以抵销。
20、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正：
本公司本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
三、税费：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
所得税 应纳税所得额 33%
增值税 水泥、材料、劳务等销售收入 17%
混凝土销售收入 6%
资源税** 收购未税石灰石的数量 2元/吨
营业税 服务收入 5%
城建税 应缴流转税额 7%
教育费附加 应缴流转税额 3%
价格调控基金*** 应缴流转税额 1.5%
房产税 房产余值 1.2%
河道管理费 应缴流转税额 1.0%
车船税、印花税、个人所 按国家规定计缴
得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司所属第二分公司及子公司阳泉狮头特种水泥有限公司向当地个体开采者购买生产水泥所需石灰石应缴纳资源税。
**价格调控基金系根据山西省人民政府晋发（1995）71号《关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知》规定“凡在本省境内从事生产、经营有销售收入的单位和个人均应缴纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征依据，按‘三税’的1.5%计征”。
四、控股子公司及合营企业 单位：元 币种：人民币
公司控制的子公司、合营企业情况及其合并范围：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公 注册地 法 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 是
司名 定 （%） 否
称 代 直接 间 合
表 接 并
人
阳泉 阳泉郊区 荆 30,668,60 快硬硫铝 44,123,20 87.7 是
狮头 义井镇小 富 0.00 酸盐、铁 0.00 7%
特种 河村西 贵 铝酸盐、
水泥 特种水泥
有限 、第三系
公司 列产品的
生产和销
售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、合并会计报表主要项目注释 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 111,044.88 43,228.50
银行存款 281,155,487.93 297,879,981.67
合计 281,266,532.81 297,923,180.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、货币资金：
2、应收票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,477,108.41 8,425,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2005年12月31日止,无质押的应收票据。
3、应收款项：
（1）账龄分析：
A、应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 55,227,112 34.67 2,078,70 69,717,82 46.29 2,078,702.
.00 % 2.67 0.80 % 67
1—2年 38,888,985 24.42 1,810,86 36,217,37 24.04 1,810,868.
.03 % 8.91 8.23 % 91
2—3年 34,813,804 21.85 3,490,62 23,270,82 15.45 3,490,624.
.23 % 4.08 7.24 % 08
3年以上 30,366,024 19.06 7,094,42 21,417,42 14.22 7,094,422.
.64 % 2.28 0.18 % 28
合计 159,295,92 100.0 14,474,6 150,623,4 100.0 14,474,617
5.90 0% 17.94 46.45 0% .94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 16,792,09 56.69 233,381.5 7,779,385 37.1 233,381.57
9.10 % 7 .55 1%
1—2年 2,180,819 7.37% 331,148.7 6,622,975 31.6 331,148.76
.21 6 .18 0%
2—3年 5,287,368 17.85 381,820.7 2,545,471 12.1 381,820.71
.25 % 1 .42 4%
3年以上 5,359,002 18.09 1,480,675 4,012,616 19.1 1,480,675.6
.24 % .65 .58 5% 5
合计 29,619,28 100.0 2,427,026 20,960,44 100. 2,427,026.6
8.80 0% .69 8.73 00% 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款欠款前五名单位金额合计13,018,178.28元，占应收账款余额比例为8.17%。该账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3）应收账款比年初增加的主要原因系公司增加销售所致。
（4）其他应收款欠款前五名单位金额合计8,429,071.04元，占其他应收款余额比例为28.46%。该账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4、预付账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 15,102,453.80 41.24% 32,560,273.35 73.73%
1—2年 12,843,934.38 35.07% 6,643,692.13 15.05%
2—3年 4,846,572.19 13.23% 3,316,918.01 7.51%
3年以上 3,829,019.77 10.46% 1,640,305.75 3.71%
合计 36,621,980.14 100.00% 44,161,189.24 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）一年以上的预付账款共计21,519,526.34元，主要由于预付材料款的发票未收到而尚未结算所致。
（3）预付账款较年初下降7,539,209.10元，主要原因系公司加强了对预付材料款催要发票挂帐的工作。
（4）本账户期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5、存货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
产成品 46,994,678.88 2,287,163.8 28,729,328.10 2,287,163.8
8 8
原材料 40,968,336.50 988,497.53 45,312,910.88 988,497.53
低值易耗 68,366.83 16,355,320.70
品
包装物 5,189,806.59 4,851,226.30
在产品 6,822,382.44 12,537,708.76
合计 100,043,571.24 3,275,661.4 107,786,494.7 3,275,661.4
1 4 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。
存货可变现净值的确定依据为：估计售价-估计完工成本-估计的销售费用以及相关税金。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 期末余额结存原
因
车辆保险费 70,613.90 142,079.05 未到受益期限
包装物 304,440.00 147,934.80 未到受益期限
财产保险 51,120.00 127,800.00 未到受益期限
养路费 80,457.50 - 未到受益期限
取暖费 90,180.00
修理费 2,873,911.00 82,000.00 未到受益期限
合计 3,380,542.40 589,993.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、待摊费用：
7、固定资产及累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
A、固定资产原
价
房屋及建筑物 315,298,272. 183,498.0 315,114,774.3
32 0 2
专用设备 138,852,136. 8,987,220.0 147,839,356.8
83 0 3
通用设备 353,271,816. 202,605.00 353,474,421.1
14 4
运输设备 55,137,519.7 3,044,927.3 140,000.0 58,042,447.05
0 5 0
合计 862,559,744. 12,234,752. 323,498.0 874,470,999.3
99 35 0 4
B、累计折旧累
计折旧：
房屋及建筑物 93,350,384.9 5,241,923.9 75,335.85 98,516,973.05
8 2
专用设备 56,608,413.1 4,861,615.7 61,470,028.88
5 3
通用设备 121,556,527. 8,022,368.9 129,578,896.1
23 6 9
运输设备 20,411,985.9 2,610,814.7 23,022,800.69
3 6
合计 291,927,311. 20,736,723. 75,335.85 312,588,698.8
29 37 1
固定资产净值 570,632,433. 561,882,300.5
70 3
C、减值准备
房屋及建筑物 339,653.22 339,653.22
专用设备
通用设备 308,448.56 308,448.56
运输设备
合计 648,101.78 648,101.78
固定资产净额 569,984,331. 561,234,198.7
92 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期新增固定资产中7,278,939.72元为在建工程完工转入。
8、工程物资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
材料 138,282.62 114,887.71
设备 1,022,063.64 1,643,254.78
配件 703,443.93 106,756.70
合计 1,863,790.19 1,864,899.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期 本期转 本期其 期末数 预 资金 工
增加 入固定 他减少 算 来源 程
资产 数 数( 投
万 入
元) 占
预
算
的
比
例
技改工程 4,137, 549,2 3,428, 1,258, 自筹
634.06 94.80 000.00 928.86 资金
技措工程 9,314, 4,965 14,280 自筹
304.24 ,872. ,177.0 资金
83 7
2#窑技改工 6,804, 3,224 10,028 15, 募集 98.
程 559.97 ,317. ,877.1 000 资金 06%
19 6 .00
15万M3砼砌 - 861,7 861,76 1,5 募集 110
块工程 69.83 9.83 80. 资金 .68
00 %
石灰石予均 2,250, 312,7 2,563, 4,7 募集 76.
化工程 836.19 72.00 608.19 53. 资金 57%
00
3#窑技改工 1,562, 285,9 1,848, 4,9 募集 64.
程 304.86 00.91 205.77 39. 资金 13%
00
1500T/D水 4,018, 1,676 5,695, 18, 募集 72.
泥熟料生产 902.22 ,935. 837.75 065 资金 67%
线 53 .58
20万M3混凝 7,278, 7,278, - 727 募集 100
土技术改造 939.72 939.72 .89 资金 .00
%
年产10万吨 22,900 15,40 38,304 2,8 募集 69.
特种水泥生 .00 4.00 .00 00. 资金 81%
产线 00
合计 35,390 11,89 7,278, 3,428, 36,575
,381.2 2,267 939.72 000.00 ,708.6
6 .09 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经本公司2006年3月1日第三届董事会第四次会议会议审议并经2006年4月6日公司2006年第一次临时股东大会批准改变公司部分募集资金用途，将原项目出资2,902万元与太原市经济技术开发总公司共同设立山西企峰科技建材有限公司的项目终止，将已投资7,278,939.72元所购买的设备投入企峰混凝土分公司，并将剩余资金21,741,060.28元补充公司流动资金。
本公司期末对在建工程进行了全面检查，未发现在建工程发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备。
在建工程中不含利息资本化金额。
10、短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 担保人
担保借款 26,890,000.00 28,790,000.00 太原狮头集团有限公司
信用借款 23,750,000.00 32,050,000.00
合计 50,640,000.00 60,840,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、应付款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
A、应付账款 115,574,857.82 103,608,836.46
B、其他应付款 60,973,563.54 57,338,145.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应付账款中应付太原狮头集团有限公司8,542,611.01元，系持本公司5%以上股份的股东单位。
（2）应付账款三年以上账龄款项共计5,210,801.63元；其他应付款三年以上账龄款项共计8,835,670.79元，主要系子公司阳泉狮头特种水泥有限公司尚未结算的工程款。
（3）应付账款较年初下降15,033,978.64元。
（4）其他应付款较年初增加3,635,418.20元。
（5）其他应付款中应付太原狮头集团有限公司760,693.36元，系持本公司5%以上股份的股东单位。
12、预收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
预收账款 50,641,474.26 56,707,676.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本账户期末余额中无预收持本公司5%以上股份的股东款项。
（2）预收账款1年以上账龄款项共计 17,848,248.68元，未结转的原因主要系客户已交款未及时提货。
13、应交税金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 13,258,756.77 11,272,227.57
所得税 1,748,786.29 1,268,865.63
城建税 1,216,211.72 1,003,750.33
资源税 982,478.70 719,758.20
土地使用税 534,873.34 418,733.98
房产税 901,175.49 849,695.98
营业税 4,457.50 19,385.86
车船税 793.00 793.00
个人所得税 89,200.08
印花税 25,113.52 25,113.52
合计 18,672,646.33 15,667,524.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计缴标准见附注三
14、其他应交款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 3% 961,635.05 937,166.27
价格调控基金 1.5% 558,664.67 543,724.87
河道管理费 1% 157,393.75 181,213.98
合计 1,677,693.47 1,662,105.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付股利：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
山西省经济建设投资公司 3,107,000.00 3,107,000.00
山西省经贸资产经营有限公司 4,243,900.00 4,243,900.00
中国新型建筑材料（集团）公司 1,108,800.00 1,108,800.00
山西固邦运输有限公司 70,400.00 70,400.00
社会公众股 - -0.21
合计 8,530,100.00 8,530,099.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、预提费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
土地占用费 25,000.05 50,000.03 应计未付
修理费 3,341,205.64 - 应计未付
排污费 419,080.00 6,360.00 应计未付
养老保险费 440,839.95 290,839.95 应计未付
合计 4,226,125.64 347,199.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、一年内到期的长期负债：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
信用借款 3,756,600.00 3,756,600.00
合计 3,756,600.00 3,756,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期负债中逾期借款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款期限 年利率 金额 借款条
件
义井镇财政所 1999.08.27-2002.08. 4.40% 1,700,000.00 信用
27
义井镇财政所 1999.05.04-2002.05. 4.40% 606,600.00 信用
04
阳泉郊区财政 1994.12.30-2002.3.1 6.00% 50,000.00 信用
局 3
义井镇财政所 1999.05.04-2003.05. 4.40% 1,100,000.00 信用
04
义井镇财政所 2000.02.01-2003.08. 4.40% 300,000.00 信用
01
合计 3,756,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
逾期借款尚未归还的原因主要系上述借款属财政借款，阳泉市政府为扶持企业，尚未对上述贷款进行催收。
18、股本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本次增减变动（+，-） 期末数
配 送 公 发 国 小
股 股 积 行 有 计
金 新 股
转 股 减
股 持
一、未上市
流通股份
1、发起人 105,98 105,980,000.00
股份 0,000.
00
其中：
国家拥有股 105,66 105,660,000.00
份 0,000.
00
境内法人持 320,00 320,000.00
有股份 0.00
外资法人持
有股份
其他
2、募集法
人股份
3、内部职
工股
4、其他 36,020 36,020,000.00
,000.0
0
未上市流通 142,00 142,000,000.00
股份合计 0,000.
00
二、已流通
股份
1、人民币 88,000 88,000,000.00
普通股 ,000.0
0
2、境内上
市的外资股
3、境内上
市的外资股
4、其他
已上市流通 88,000 88,000,000.00
股份合计 ,000.0
0
三、股份总 230,00 230,000,000.00
数 0,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 507,047,237.1 507,047,237.12
2
股权投资准 72,866.19 72,866.19
备
合计 507,120,103.3 507,120,103.31
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 17,287,528.04 17,287,528.04
积
法定公益金 17,287,528.04 17,287,528.04
合计 34,575,056.08 34,575,056.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 93,574,322.89
加：其他转入 6,564.67
本期增加（本年净利润转入） 8,140,859.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
期末数 101,721,747.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、主营业务收入及主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数
普通水泥 159,845,783 148,045,486 122,136,696. 115,774,142
.91 .70 71 .44
砌块 596,297.77 － 484,004.02 －
商品混凝土 33,006,694. 39,371,759. 31,040,413.9 36,835,629.
57 95 6 77
硫铝酸盐系列 4,750,120.5 18,089,911. 4,236,059.09 15,289,135.
水泥 3 82 72
熟料 16,905,799. 12,965,384. 17,550,883.0 12,057,224.
18 04 4 40
总计 215,104,695 218,472,542 175,448,056. 179,956,132
.96 .51 82 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)普通水泥销售收入较上年同期增长7.97%，主要原因系产销量增加所致。
(2)本公司前五名销售客户的销售收入总额为35,297,185.80元，占公司全部销售收入的比例为16.65%。
23、主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本年发生数 上年同期数
城建税 应缴流转税额的7% 1,172,168.87 1,131,305.62
教育费附加 应缴流转税额的3% 513,164.09 366,699.99
合计 1,685,332.96 1,498,005.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、其他业务利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 上年同期数
扫地水泥 3,382.19
材料 1,481,489.66 1,458,357.57 23,132.09 40,468.57
其他 256,673.30 24,276.02 232,397.28 1,661,645.30
合计 1,738,162.96 1,482,633.59 255,529.37 1,705,496.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年同期数
手续费支出 11,674.44 7,510.77
利息支出 2,379,986.08 2,342,206.66
减：利息收入 3,869,068.39 4,266,129.99
财务费用合计 -1,477,407.87 -1,916,412.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、补贴收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年同期数
免征增值税及其附税 2,250,182.27 2,484,687.21
合计 2,250,182.27 2,484,687.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部、国家税务总局财税字（1994）001号文件、财税字[2001]198号文件之规定，我公司综合利用废渣生产的复合32.5级硅酸盐水泥和C40以下等级的商品混凝土以及水泥砌块掺加的工业废弃物已达30%以上，可享受国家税收优惠政策。经山西省国家税务局批准对报告期内我公司生产复合32.5级硅酸盐水泥享受即征即退增值税的优惠政策。2006年1-6月经主管税务局批准对报告期内我公司生产C40以下等级的商品混凝土和轻集料混凝土空心砌块享受免征增值税及其附税的优惠政策，2006年1-6月共免征增值税及附税 2,250,182.27元。
27、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年同期数
罚没收入 1,350.00 11,709.40
处理固定资产净收益 2,535.90
其他 10,000.00
合计 1,350.00 24,245.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年同期数
罚款支出 23,802.46 7,339.00
价格调控基金 202,792.46 196,915.03
处理固定资产净损失 10,519.65
滞纳金 17,882.30 258,242.76
计提固定资产减值准备
其他 125,224.74 151,380.73
合计 380,221.61 613,877.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、支付的其他与经营活动有关的现金：
2006年1-6月累计支付的其他与经营活动有关的现金为19,547,838.19 元,主要支出项目明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
包装费 7,989,553.27
劳动保险 2,430,551.21
财产保险费 2,729,227.13
运输费 1,184,292.08
办公费 457,972.42
排污费 552,022.65
业务招待费 419,899.13
租赁费 187,440.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、非经常性损益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -378,871.61
其他非经常性损益项目
以前年度已经计提各项减值准备的转回
所得税影响 125,027.63
合计 -253,843.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释 单位：元 币种：人民币
1、应收款项：
（1）账龄分析：
A、应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 51,167,100. 38.28 1,905,905 63,530,19 51.77 1,905,905
内 84 % .97 8.72 % .97
1—2年 35,181,179. 26.32 1,106,500 22,130,00 18.03 1,106,500
69 % .31 6.14 % .31
2—3年 23,627,034. 17.68 2,924,651 19,497,67 15.89 2,924,651
18 % .89 9.25 % .89
3年以 23,685,013. 17.72 5,267,420 17,558,06 14.31 5,267,420
上 36 % .39 7.93 % .39
合计 133,660,328 100.0 11,204,47 122,715,9 100.0 11,204,47
.07 0% 8.56 52.04 0% 8.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 20,536,830. 79.32 254,733.4 10,372,26 60.51% 254,733.
内 74 % 8 0.62 48
1—2年 1,045,406.6 4.04% 192,918.3 3,858,367 22.52% 192,918.
7 7 .30 37
2—3年 1,315,750.9 5.08% 33,265.40 221,769.3 1.29% 33,265.4
3 2 0
3年以 2,993,956.2 11,56 806,289.8 2,687,632 15.68% 806,289.
上 1 % 0 .69 80
合计 25,891,944. 100.0 1,287,207 17,140,02 100.00 1,287,20
55 0% .05 9.93 % 7.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款欠款前五名单位金额合计13,018,178.28元，占应收账款余额比例为9.74% 。该账户余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款较年初增加8,751,914.62元。
（4）其他应收款欠款前五名单位金额合计4,318,410.68 元，占其他应收款余额比例为16.68%。该账户余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2、长期投资
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 减值 本期增 本期减少 期末数 减值
准备 加 准备
长期 28,176,487. 2,405,065.64 25,771,421.
股权 42 78
投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司长期投资均属其他股权投资，为本公司对子公司阳泉狮头特种水泥有限公司的投资，采用权益法核算。
（2）权益法核算的长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名 投资期 初始投资金额 累计投资金额 占被投资单位实
称 限 收资本比例
阳泉狮头特 长期 16,123,200.00 44,123,200.0 87.77%
种水泥有限 0
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增减变动如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原始投资额 本期增减额 累计增减额 期末金额
权益变动额 累计追加投 权益变动额 分得
资额 的现
金红
利额
16,123,200 -2,405,065. 28,000,000. -18,351,77 25,771,42
.00 64 00 8.22 1.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述被投资单位投资变现不存在重大限制，根据本公司长期投资减值准备核算方法，本期未计提长期投资减值准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
初始金 期初余额 累计增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余
额 金额 年限
限
4,459,8 2,125,33 604,589. 531,334.9 3,470,396 1,594,00 3.5年
11.65 9.77 30 5 .13 4.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)长期股权投资差额的摊销情况：
3、主营业务收入及主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数
商品混凝 33,006,694.5 39,371,759.95 31,040,413.9 36,836,629.77
土 7 6
普通水泥 159,845,783. 148,045,486.7 122,136,696. 115,774,142.4
91 0 71 4
砌块 596,297.77 - 484,004.02 -
熟料 16,905,799.1 12,965,384.04 17,550,883.0 12,057,224.40
8 4
合计 210,354,575. 200,382,630.6 171,211,997. 164,666,996.6
43 9 73 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年发生数 上年同期数
期末调整的被投资公司的所有者权益净 -1,873,730.69 -1,278,999.63
增减金额
股权投资差额摊销 -531,334.95 -265,667.47
合计 -2,405,065.64 -1,544,667.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
1、关联方及关联关系：
（1）存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本 经济性 法定
企业 质 代表
关系 人
太原狮头 太原万柏林区 石灰石的开采与销售、 母公 国有独 宋靖
集团有限 开城街1号 建材科研、产品开发及 司 资 桢
公司 咨询、技术转让及培训
等
阳泉狮头 阳泉郊区义井 快硬硫铝酸盐、铁铝酸 子公 股份制 荆富
特种水泥 镇小河村西 盐特种水泥第三系列产 司 贵
有限公司 品的生产和销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
太原狮头集团有限公司 67,400,000 67,400,000
.00 .00
阳泉狮头特种水泥有限公 30,668,600 30,668,600
司 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本 期末数
金额 比例 期 金额 比例
增
加
太原狮头集团有限公司 73,360,000. 31.90 73,360,000. 31.90
00 % 00 %
阳泉狮头特种水泥有限 26,918,600. 87.77 26,918,600. 87.77
公司 00 % 00 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本公司关系
山西省经济建设投资公司 发起股东
山西省经贸资产经营有限公司 发起股东
山西固邦运输有限公司 发起股东
中国建设银行股份有限公司山西省分 境内法人股东
行
交通银行 境内法人股东
太原狮头集团宏峰实业有限公司 同一母公司
太原狮头集团阳曲实业有限公司 同一母公司
太原狮头集团创一水泥制品有限公司 同一母公司
太原狮头集团建材科研有限公司 同一母公司
太原狮头集团朔州水泥有限公司 同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方交易：
（1）关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则，依据双方签订的《石灰石供货协议》、《综合供应协议》、《房屋租赁协议》、《教学楼租赁协议》《土地使用权租赁协议》、《综合服务协议》、以及其他相关协议进行公平交易和结算。
（2）关联方交易事项：
①主要交易事项：
a.本公司向集团公司租赁土地及办公用房。
b.集团公司向本公司供应原材料石灰石。
c.本公司向集团公司提供生产所需部分辅料及配件。
d.集团公司为本公司员工子女提供文化教育服务、医疗保健服务以及提供供暖服务。
e.集团公司为本公司提供绿化清洁服务、提供安全保卫及消防保卫等服务。
②结算方式：土地租赁费人民币总计400万元，分20年付清，第一年向集团公司支付租金90万元，第二年到第五年每年支付集团公司10万元，第六年到第十九年每年支付集团公司15万元，剩余部分第二十年结清。
原材料石灰石材料根据实际购买量按每吨14元（含税）的价格购买。
房屋租赁费每年支付集团公司150万元，其中：教学楼租赁费每年支付集团公司30万元。
本公司对集团公司生产所需的部分辅料及配件的供应，以市场价格按月结算。
③付款条件：本公司及集团公司均应在对方按质按量提供所需物资、服务后付款。
（3）关联交易情况：
①.采购货物：本公司2006年1-6月向关联方采购石灰石、材料等有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
供货单位 本年发生数 上年同期数
金额 占本期购 金额 占同期购
货百分比 货百分比
太原狮头集团有限公 7,814,155.7 4.65% 7,856,911.50 4.37%
司(石灰石) 5
太原狮头集团有限公
司(原材料)
太原狮头集团有限公
司（提供劳务）
合计 7,814,155.7 4.65% 7,856,911.50 4.37%
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②.销售货物：
本公司2006年1-6月向关联方销售水泥有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本年发生数 上年同期数
金额 占年度销 金额 占年度
货百分比 销货百
分比
太原狮头集团创一水泥 376,975.74 0.18% 302,203.85 0.14%
制品有限公司
小计 376,975.74 0.18% 302,203.85 0.14%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2006年1-6月向关联方销售材料有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本年发生数 上年同期数
金额 占年度销 金额 占年度
货百分比 销货百
分比
太原狮头集团有限公司 926,541.18 0.43% 993,742.26 0.45%
及其子公司
小计 926,541.18 0.43% 993,742.26 0.45%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③.其他主要交易事项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易事项 2005年1-6月 2004年1-6月
支付太原狮头集团有限公司房屋租赁费 - 625,000.00
支付太原狮头集团有限公司土地租赁费 - -
支付太原狮头集团有限公司物业管理费 - 500,000.00
支付太原狮头集团有限公司供热取暖费 - -
支付太原狮头集团有限公司印刷费 - -
支付太原狮头集团有限公司经警综合服 - 340,000.00
务费
合计 - 1,465,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④.担保事项：
截止2006年6月30日太原狮头集团有限公司为本公司提供短期借款担保26,890,000.00元。
（4）关联方往来余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科目 单位 性质 期末数 期初数
金额 占该 金额 占该
科目 科目
余额% 余额
%
应收账款 太原狮头集团 应收水 1,645,444 1.03% 1,748,769 1.16
有限公司 泥款 .54 .49 %
应收账款 1,645,444 1.03% 1,748,769 1.16
小计 .54 .49 %
应付账款 太原狮头集团 材料款 7,534,127 6.52% 8,542,611 6.54
有限公司及其 .45 .01 %
子公司
应付账款 7,534,127 6.52% 8,542,611 6.54
.45 .01 %
其他应付 太原狮头集团 往来款 760,693.3 1.45% 405,198.1 0.71
款 有限公司及其 6 1 %
子公司
其他应付 山西固邦运输 代收运 1,915,923 3.14% 4,653,312 8.12
款 有限公司 费 .48 .71 %
其他应付 2,676,616 4.59% 5,058,510 8.83
款小计 .84 .82 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项及承诺事项
本公司无重大或有事项及承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止报告日，本公司逾期借款仍未归还。
八、备查文件目录
一、载有董事长签名的2006年半年度报告正文
二、载有董事长、总会计师签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长： 邓守信
太原狮头水泥股份有限公司
2006年8月5日