太原狮头水泥股份有限公司二○○一年度报告 公司名称：太原狮头水泥股份有限公司 报告日期： 二○○二年三月二十七日 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司年度财务会计报告已经山西省天元会计师事务所（有限公司）审 计并出具无保留意见的审计报告。 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称： 太原狮头水泥股份有限公司 公司法定英文名称： Taiyuan Lionhead Cement Co.,Ltd. 英文名称缩写： LIONHEAD 二、公司法定代表人： 邓守信 三、公司董事会秘书： 郝瑛 联系地址： 山西省太原市万柏林区开城街1 号太原狮头水泥股份有限公司证券部 联系电话： 0351-6127621 传真： 0351-6134592 电子信箱： 600539@lionhead.com.cn 四、公司注册地址： 山西省太原市万柏林区开城街1 号 公司办公地址： 山西省太原市万柏林区开城街1 号 邮政编码： 030056 公司国际互联网网址： http://www.lionhead.com.cn 电子信箱： 600539@lionhead.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监 会指定网站的网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 太原狮头水泥股份有限公司证券部 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 狮头股份 股票代码： 600539 七、公司首次注册登记日期： 1999 年2 月28 日 公司首次注册登记地点： 太原市万柏林区开城街1 号 公司变更注册登记日期： 2001 年8 月13 日 公司变更注册登记地址： 太原市万柏林区开城街1 号 企业法人营业执照注册号： 1400001007556 税务登记号码： 140111715931861 公司聘请的会计师事务所名称： 山西天元会计师事务所（有限公司） 公司聘请的会计师事务所办公地址：山西省太原市水西门街国税大厦21层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据、业务数据 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 50,824,242.56 净利润 37,227,836.98 扣除非经常性损益后的净利润 34,325,196.81 主营业务利润 101,682,097.60 其他业务利润 684,589.40 营业利润 48,978,440.16 投资收益 -445,981.17 补贴收入 4,000,000.00 营业外收支净额 -1,708,216.43 经营活动产生的现金流量净额 35,392,072.80 现金及现金等价物净增加额 526,358,519.15 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 1、补贴收入： 4,000,000.00 元 2、营业外收入： 137,691.56 元 3、营业外支出： 1,235,051.39 元 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项目 单位 2001年 2000年 主营业务收入 （元） 294,766,852.43 246,990,669.53 净利润 （元） 37,227,836.98 30,730,021.67 总资产 （元） 1,050,270,596.53 511,255,387.64 股东权益 （元） 789,018,601.41 208,510,963.12 全面摊薄每股收益 （元/股） 0.16 0.20 加权平均每股收益 （元/股） 0.21 0.20 扣除非经常性损益后的 每股收益 （元/股） 0.15 0.19 扣除非经常性损益后的 每股收益（加权） （元/股） 0.19 0.19 每股净资产 （元/股） 3.43 1.39 调整后的每股净资产 （元/股） 3.39 1.36 每股经营活动产生的现 金流量净额 （元/股） 0.15 0.20 全面摊薄净资产收益率 （%） 4.72 14.74 加权平均净资产收益率 （%） 9.09 13.59 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 （%） 8.38 12.45 项目 1999年 主营业务收入 223,472,896.79 净利润 26,853,826.72 总资产 438,329,890.58 股东权益 210,780,941.45 全面摊薄每股收益 0.18 加权平均每股收益 0.18 扣除非经常性损益后的 每股收益 0.17 扣除非经常性损益后的 每股收益（加权） 0.17 每股净资产 1.41 调整后的每股净资产 1.39 每股经营活动产生的现 金流量净额 - 全面摊薄净资产收益率 12.74 加权平均净资产收益率 18.31 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 17.74 注：上表数据按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算。 三、利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.89 24.82 0.44 0.58 营业利润 6.21 11.95 0.21 0.28 净利润 4.72 9.09 0.16 0.21 扣除非经常性损益后 的净利润 4.35 8.38 0.15 0.19 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 150,000,000.00 88,000,000.00 - 资本公积 39,167,435.81 467,879,801.31 - 盈余公积 10,968,226.74 7,466,874.36 - 其中：法定公益金 5,484,113.37 3,733,437.18 - 未分配利润 8,375,300.57 25,160,962.62 - 股东权益合计 208,510,963.12 580,507,638.29 - 项目 期末数 变动原因 股本 230,000,000.00 新增股本 资本公积 507,047,237.12 股本溢价 盈余公积 18,435,101.10 本年提取 其中：法定公益金 9,217,550.55 本年提取 未分配利润 33,536,263.19 本年净利润 实现及利润 分配 股东权益合计 789,018,601.41 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，－） 配股 送股 公积金 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 39160000 -2090000 境内法人持有股份 110840000 -5910000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 150000000 -8000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +88000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +88000000 三、股份总数 150000000 +80000000 本次变动增减（+，－） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 -2090000 37070000 境内法人持有股份 -5910000 104930000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 -80000000 142000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +88000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +88000000 88000000 三、股份总数 +80000000 230000000 报告期内股本变动具体原因见下文“股票发行与上市情况”、“国有股减持情况”。 2、股票发行与上市情况 （1）股票发行情况：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42 号文和财政部财企便函[2001]68 号文批准，公司于2001 年8 月1 日以“上网定价”发行方式成功公开发行了人民币普通股（A 股）8800 万股（其中包括国有股存量发行800 万股），每股面值1.00 元，发行价格6.98 元/股。 （2）股票上市情况：经上海证券交易所上证上字[2001]122 号《关于太原狮头水泥股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》同意，本公司8800万股A 股于2001 年8 月24 日起在上海证券交易所挂牌交易。 3、国有股减持情况： 根据国务院发布的《减持国有股筹集社会保障基金管理暂行办法》，并经财政部财企便函[2001]68 号文《关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》的批复，公司在向社会首次公开发行8000 万股股票的同时，按照股份公司首次公开发行股票融资总额的10%减持国有股800 万股（公司四家发起人太原狮头集团有限公司、山西省经贸资产经营有限责任公司、山西省经济建设投资公司、中国新型建筑材料（集团）公司分别将其持有的591 万股、107万股、75 万股、27 万股划拨给全国社会保障基金理事会。） 二、股东情况： 1、公司报告期末股东共59828 户，其中发起人股东5 户。 2、持股5%以上（含5%）股东的股份变动情况： 股东名称 期初持股数 报告期内增减 期末持股数 （+/-） 太原狮头集团有限公司 110,520,000股 -5,910,000股 104,610,000股 山西省经贸资产经营 有限责任公司 20,070,000股 -1,070,000股 19,000,000股 山西省经济建设投资公司 14,050,000股 -750,000股 13,300,000股 报告期内持股数减少原因：太原狮头集团有限公司国有法人股，山西省经贸资产经营有限责任公司、山西省经济建设投资公司国家股在报告期内因首次发行按融资额的10%减持国有股分别减持591 万股、107 万股、75 万股。 太原狮头集团有限公司、山西省经贸资产经营有限责任公司、山西省经济建设投资公司所持公司股份没有质押或冻结情况。 3、公司前10 名股东的持股情况（截止日期：2001 年12 月31 日） 股东名称 期初持股 本期持股 期末持股数 数（股） 变动股数 太原狮头集团有限公司 110,520,000 -5,910,000 104,610,000 山西省经贸资产经营有限 责任公司 20,070,000 -1,070,000 19,000,000 山西省经济建设投资公司 14,050,000 -750,000 13,300,000 中国新型建筑材料 （集团）公司 5,040,000 -270,000 4,770,000 华泰证券 998,591 怡龙投资 411,300 中信证券 345,000 山西西山运输有限公司 320,000 320,000 伊信发展 284,000 民族国投 210,000 股东名称 期末持股占 股份性质 总股份比例 （%） 太原狮头集团有限公司 45.48 国有法人股 山西省经贸资产经营有限 责任公司 8.26 国家股 山西省经济建设投资公司 5.78 国家股 中国新型建筑材料 （集团）公司 2.07 国家股 华泰证券 0.43 流通股 怡龙投资 0.18 流通股 中信证券 0.15 流通股 山西西山运输有限公司 0.14 社会法人股 伊信发展 0.12 流通股 民族国投 0.09 流通股 注：前10 名股东之间公司未知有何关联关系 三、控股股东情况： 太原狮头集团有限公司报告期末持有公司股份10461 万股（占公司总股本的45.48%），是公司的控股股东。 太原狮头集团有限公司成立于1997 年，系由原太原水泥厂改制而来的国有独资企业，注册资本6740 万元，法定代表人为程宝光，主要经营范围为投资办企业、石灰石的开采、销售；建材科研、产品开发及咨询；技术转让及培训；本企业生产、科研所需的原辅材料；机械设备、仪器仪表及零配件的进口。控股股东除国有股减持外再无其它形式的增减本公司股份行为。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 兼职单位及所任职务 邓守信 男 55 董事长、总经理 1999.2.28— 太原狮头集团有限公司 2002.2.28 董事 刘素珍 女 55 董事、总会计师 1999.2.28— 太原狮头集团有限公司 2002.2.28 董事 宋靖桢 男 43 董事、总经济师 1999.2.28— 太原狮头集团有限公司 2002.2.28 董事 王志刚 男 45 董事 2001.2.10— 山西省经贸资产经营有 2002.2.28 限责任公司资产处处长 仇红星 男 40 董事 2000.5.31— 山西省经济建设投资公 2002.2.28 司项目三处处长 谢 莉 女 41 董事 1999.2.28— 中国新型建筑材料（集 2002.2.28 团）公司财务负责人 荆巧兰 女 39 董事 1999.2.28— 山西西山运输有限公司 2002.2.28 董事长 武殿信 男 56 监事会召集人 1999.2.28— 太原狮头集团有限公司 2002.2.28 纪检委书记、党委副书 记 王新民 男 44 监事 1999.2.28— 太原狮头集团有限公司 2002.2.28 工会主席 荆富贵 男 44 监事 2000.3.18— 2002.2.28 吴峰林 男 54 副总经理 1999.2.28— 2002.2.28 毕俊安 男 40 副总经理 1999.2.28— 2002.2.28 贾 卿 男 41 代总工程师 1999.2.28— 2002.2.28 郝 瑛 女 31 董事会秘书 1999.2.28— 阳泉狮头特种水泥有限 2002.2.28 公司董事 说明：董事荆巧兰女士担任董事长的山西西山运输有限公司为本公司发起人股东。山西西山运输有限公司持有公司股份32 万股，占总股本的0.14%，其所持股份不存在质押和冻结情况。 其余董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 报告期内无独立董事。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 本公司高级管理人员收入采用年薪制，报酬的决策程序及确定依据参见第五章公司治理结构第四条高级管理人员的考评及激励机制。 董事邓守信、刘素珍、宋靖桢、监事荆富贵及高级管理人员吴峰林、毕俊安、贾卿、郝瑛在本公司领取薪金，其他董事、监事在股东单位领取薪金。 在公司领取报酬的8 人，年度报酬总额为24.2 万元，其中年度报酬总额在4 万元以上的1 人，3 至4 万元的5 人。 金额最高前三名董事的报酬总额为10 万元。 金额最高前三名高级管理人员的报酬总额为10 万元。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 2001 年2 月10 日，经公司2000 年度股东大会审议并通过，同意张福祥先生不再担任公司董事，增选王志刚先生为公司董事。 四、报告期内员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司在册职工2979 人，具体构成如下： 职能构成 教育程度构成 构成 人数 比例 构成 人数 比例 行政管理人员 219 7.35% 大专及大专 195 6.55% 以上 财务人员 45 1.5% 中专学历 216 7.25% 工程技术人员 164 5.5% 高中（中技） 1415 47.50% 营销人员 133 4.46% 高中以下 1153 38.7% 生产人员 1962 65.86% 车间管理及辅 助人员 456 15.3% 合计 2979 100% 2979 100% 年龄构成 构成 构成 人数 比例 行政管理人员 30岁以下 821 27.56% 财务人员 31岁—40岁 1112 37.33% 工程技术人员 40岁—50岁 807 27.09% 营销人员 51岁以上 239 8.23% 生产人员 车间管理及辅 助人员 合计 2979 100% 注：公司无离退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司以保护全体股东的合法权益为原则，结合自身特点和实际情况，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《经理人工作条例》。公司治理结构日渐合理、完善，主要情况如下： 1、关于股东与股东大会 公司力求确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；本公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在指定的信息披露报纸及网站进行了及时准确完整的披露，确保所有股东享有知情权和参与权；《公司章程》规定股东大会为公司的权力机构，《股东大会议事规则》明确了股东大会的议事规则和决策程序，公司严格按照规定召开股东大会，能够确保股东表决权的行使；关联交易定价依据公平合理，决策程序规范，关联交易信息及时、充分披露，避免了控股股东利用其控股地位在商业交易中损害公司及中小股东利益。 2、关于控股股东与上市公司 控股股东行为规范，上市公司独立运作。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，各自独立核算、独立承担风险和责任，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员符合法律、法规的要求，公司董事会制定了《董事会议事规则》；公司董事能够认真学习有关法律法规，了解自身的权利、义务和责任，能够忠实、诚信、勤勉地履行职责。认真出席股东大会和董事会，对所议事项能够表达明确意见；董事会对股东大会负责，并严格按照法律、法规、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定行使职权；董事会会议定期召开并根据需要及时召开临时会议，并严格按照规定的规则和程序进行，以确保工作效率与科学决策；公司董事会秘书认真组织记录和整理董事会所议事项，并由出席董事和记录人在会议记录上签字，对会议记录进行妥善保存；公司正积极按照有关规定建立独立董事制度，进一步完善公司董事会工作制度。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司监事能够认真履行诚信、勤勉义务；公司制定了《监事会议事规则》，监事会对全体股东负责，并严格按照法律、法规、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定行使职权，对公司财务以及公司董事、经理和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，确保了公司资产安全，回避了经营风险，维护了公司和股东的合法权益；监事会会议定期召开并根据需要及时召开临时会议，并严格按照规定的规则和程序进行；监事会会议记录由出席监事和记录人在会议记录上签字，并妥善保存会议记录。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励约束机制，公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事的绩效评价标准与激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够尊重银行及其他债权人、职工、供应商、社区等利益相关者的合法权利，积极与利益相关者合作，加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、健康地发展，并在实现股东利益最大化的同时，积极关注所在社区的环境保护等问题，重视公司的社会责任。 7、关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责公司信息披露事项，接待股东来访与咨询以及向投资者提供公司公开披露的资料等工作；公司已建立了信息披露制度，指定了专门的信息披露刊物，能够严格按照法律法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地披露所有可能对投资者决策产生实质性影响的信息，并保证所有股东能够以平等的机会，通过经济、便捷的方式获得公司信息。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司尚未聘请独立董事。公司董事会将根据中国证监会有关规定要求，积极建立独立董事制度，公司将在近期聘任独立董事。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况： 1、业务分开 本公司主要从事水泥和熟料的生产和销售，控股股东太原狮头集团有限公司主要从事石灰石的开采与销售、建材科研等业务，不存在与本公司相同或相近的业务。公司已建立独立的采购、生产和销售系统，独立制定、执行和完成相应的业务计划。 2、人员分开 本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立，并设立了独立的劳动人事管理职能部门，制定了一系列相应的管理制度；公司的经理、副经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位及关联单位双重任职。 3、资产分开 本公司是经山西省人民政府晋政函[1999]64 号文批准，由太原狮头集团有限公司作为主发起人，采用发起设立方式成立的股份公司。太原狮头集团有限公司将其所属的除矿山开采权以外的全部生产经营性资产及辅助经营性资产投入本公司，相关的资产转让手续全部完成，产权关系明确。公司对生产经营中使用的专有技术、商标等无形资产拥有独立完整的产权。 4、机构分开 本公司根据生产、管理实际需要设立生产计划部、供销部、财务部、综合管理部、人力资源部、技术开发部、总经理办公室、证券部等职能部门。以上机构与太原狮头集团有限公司的管理机构从人员、职能、办公场所等方面完全分开，本公司不存在与太原狮头集团有限公司“两块牌子、一套人马”的情况。 5、财务分开 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户，单独税务登记、依法独立纳税，配备有足够数量的专职财务会计人员进行公司的财务核算工作。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员收入采用年薪制。 1、本薪：月度工资和资金，月度工资实行岗位技能工资制，月度资金确定是按照经济责任制考核办法，以其分管的各项经济技术指标月度完成情况为依据。 2、年薪：每年初公司董事会比照《山西省国有企业经营者年薪制试行办法》确定高级管理人员全年工作指标及年薪基数，并签订目标责任书，年末由考评组审核，指标完成情况并打分，得分报总经理审批。实际得分数乘以年初确定年薪基数为实际所得年薪数。 3、本薪为每月暂时发放的生活费，年终经打分核定后的实际所得年薪数为全年应领薪金数，发放时扣除已领12 个月的本薪后，多退少补。 公司在适当的时候，引入模拟股票期权的激励机制。 第六章 股东大会情况简介 在本报告期内，公司共召开二次股东大会，即一次股东年会和一次临时股东大会。 一、2000 年度股东大会 2001 年1 月10 日（星期三），公司董事会向全体股东以传真形式发出了太原狮头水泥股份有限公司2000 年度股东大会的通知，其中列明了会议召开的时间、地点、议程和提交股东大会审议的预案。 公司2000 年度股东大会于2001 年2 月10 日上午在太原狮头水泥股份有限公司三楼会议室召开，会议由邓守信董事长主持。出席大会的股东及股东代表5 人，持有和代表股份15000 万股，占公司总股本的100%，股东单位其他有关人员和公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员列席大会。经会议对各项议案逐项审议并投票表决，形成以下决议： 1、通过了公司董事会向社会公开发行股票的申请； 2、授权公司董事会办理股票发行上市的有关事宜； 3、通过了公司董事会提交的修改公司章程的申请，并授权公司董事会修改公司章程； 4、通过了公司股票发行后的募集资金投向； 5、批准天元会计师事务所担任本次发行上市的审计机构； 6、批准张福祥辞去公司董事的申请，补选王志刚为公司董事； 7、通过了公司董事会提交的2000 年度董事会工作报告； 8、通过了公司董事会提交的2001 年度公司生产经营方针目标； 9、通过了公司监事会提交的2000 年度监事会工作报告； 10、通过了公司董事会提交的2000 年度财务决算报告； 11、通过了公司董事会提交的2001 年度财务预算报告； 12、通过了公司董事会提交的2000 年度利润分配方案； 本公司2000 年度实现净利润为31,500,637.50 元，按规定提取10%法定盈余公积3,157,885.12 元，提取10%法定公益金3,157,885.12 元，加年初未分配利润16,868,000.04 元，实际可供股东分配的利润为42,053,200.30 元。本次利润分配方案为：以2000 年末15000 万股为基数，每股派现0.22 元，共计派发人民币3300 万元。余额结转以后年度分配。 13、通过了公司董事会提交的以前年度未分配利润9,053,200.30 元和2001年1 月1 日至发行之日形成的利润由新老股东共享的议案。 因本次股东大会召开时，公司尚未公开发行股票。该次股东大会的内容没有在指定信息披露的报纸上披露。但会议主要决议的内容已在公司《招股说明书》和《上市公告书》中披露。 二、2001 年第一次临时股东大会 2001 年4 月25 日（星期三），公司董事会向全体股东以传真形式发出了太原狮头水泥股份有限公司2001 年度第一次临时股东大会的通知，其中列明了会议召开的时间、地点、议程和提交股东大会审议的预案。 公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年5 月26 日（星期六）上午在太原狮头水泥股份有限公司三楼会议室召开，会议由邓守信董事长主持。出席大会的股东及股东代表5 人，持有和代表股份15000 万股，占公司总股本的100%，股东单位其他有关人员和公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员列席大会。经会议对各项议案逐项审议并投票表决，形成以下决议： 1、批准了公司董事会提交的从2001 年1 月1 日起开始执行《企业会计制度》的议案； 2、批准了公司按照《企业会计制度》拟定的《关于计提四项资产减值准备管理办法的补充规定》； 3、批准了《太原狮头水泥股份有限公司章程（草案）》； 4、批准了公司募股资金运用项目的可行性研究报告； 5、批准了公司董事会提交的调整后的利润分配方案； 因审计调整，本公司2000 年度净利润调整为30,730,021.67 元，按规定提取10%法定盈余公积3,070,323.53 元，提取10%法定公益金3,070,323.53 元，加年初未分配利润16,785,925.96 元，实际可供股东分配的利润为41,375,300.57元。原2000 年度利润分配方案不变，仍为：以2000 年末15000 万股为基数，每股派现0.22 元，共计派发人民币3,300 万元。余额结转以后年度分配； 6、批准了公司董事会提交的以前年度未分配利润8,375,300.57 元（因审计调整，以前年度未分配利润由9,053,200.30 元调整为8,375,300.57 元）和2001年1 月1 日至新股发行之日形成的利润由新老股东共享的议案。 因本次股东大会召开时，公司尚未公开发行股票。该次股东大会的内容没有在指定信息披露的报纸上披露。但会议主要决议的内容已在公司《招股说明书》和《上市公告书》中披露。 三、选举、更换公司董事、监事情况： 2001 年2 月10 日，太原狮头水泥股份有限公司2000 年度股东大会批准张福祥先生辞去本公司董事，选举王志刚先生为本公司董事。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》的规定，本公司属于水泥制造业。公司目前主要从事水泥、熟料、商品混凝土、新型墙体材料的生产及销售，兼营水泥设备制造安装、技术咨询、水泥袋加工等业务。 2001 年末，公司通用水泥生产能力为135 万吨，特种水泥生产能力为15万吨，C10—C80 强度等级预拌混凝土生产能力为30 万M3/年。 1、公司主营业务情况 2001 年公司实际生产通用水泥101.1 万吨，特种水泥10.6 万吨，预拌混凝土22.5 万M3。 全年主营业务收入29,477 万元，与2000 年相比增加了4,778 万元，同比增长19.34%。主营业务收入占2001 年全部销售收入的100%，主营业务利润完成10,168 万元，与2000 年相比增加了2,122 万元，同比增长26.37%。 2、主要产品及其市场占有率情况 公司目前主要产品为通用水泥、特种水泥、商品混凝土。2001 年公司实现销售收入29,477 万元，产销率99%。公司通用水泥销量占山西省和太原市水泥销量的比例分别为9%和53%。本公司分品种、行业、地区的主营业务收入、主营业务利润情况见下表： 主营业务利润构成表 （1）按品种 项目 主营业务收入(元) 所占比例 普通水泥 198,114,309.24 67.21% 硫铝酸盐系列水泥 27,530,715.98 9.34% 商品混凝土 63,936,510.02 21.69% 熟料 5,185,317.19 1.76% 合计 294,766,852.43 100% 项目 主营业务利润(元) 所占比例 普通水泥 76,810,197.59 75.54% 硫铝酸盐系列水泥 8,480,120.04 8.34% 商品混凝土 16,786,586.40 16.51% 熟料 -394,806.43 -0.39% 合计 101,682,097.60 100% （2）按地区 地区 主营业务收入 所占比例 主营业务利润（元） 所占比例 太原 247,903,119.54 84.10% 88,388,118.50 86.93% 阳曲 19,261,093.83 6.54% 4,722,680.63 4.64% 阳泉 27,602,639.06 9.36% 8,571,298.47 8.43% 合计 294,766,852.43 100% 101,682,097.60 100% （3）按行业 行业 主营业务收入 主营业务利润（元） 建材（水泥） 294,766,852.43 101,682,097.60 公司所有产品均属于建材行业 3、2001 年公司产品和主营业务及其结构变化 2001 年公司产品和主营业务及其结构无较大变化 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股子公司阳泉狮头特种水泥有限公司（控股比例为67.96%）的主导产品为硫铝酸盐系列水泥，年生产规模为15 万吨，为国内最大的硫铝酸盐特种水泥生产企业。 2001 年该公司生产特种水泥10.6 万吨，主营业务收入2760.2 万元，销售收入2,760.2 万元，利润92.63 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额为3,098 万元，占公司年度采购总额的32.6%。 公司前五名客户合计销售金额为4,492 万元，占公司年度销售总额的15.24%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，山西省水泥市场的竞争日趋激烈，特别是众多小水泥企业在和大水泥企业争市场，甚至还假冒“狮头牌”水泥与公司争夺市场。面对这些情况，公司全体营销人员开动脑筋，狠下功夫，摸清市场情况，做到重点用户分类培养，树立公司一盘棋思想，强化各分、子公司之间相互协调、相互配合的管理，统一保底单价，形成了以总公司为中心，以各分、子公司为阵地，向四面八方辐射的经营网络，发挥品牌、售后服务等优势，赢得了更多用户对本公司的信赖，有效地占领了山西市场。同时公司成立了打假队伍，在工商部门的支持下，打击假冒“狮头牌”水泥，震摄和制裁了制假、贩假份子，有效地保护了本公司的信誉。 在生产中，各分、子公司克服煤源紧张、煤价上涨、运输限载等储多困难，从加强现场管理为切入点，认真维护设备，全面提高设备运转率，实现了优质高产的目标。 （五）2001 年盈利预测完成情况 本公司曾在《太原狮头水泥股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》中公开披露本年度盈利预测，预计实现净利润3,516 万元，2001 年度公司实际实现净利润3,723 万元，较利润预测数高5.89%。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司于2001 年8 月1 日完成向社会公众发行A 股股票8800 万股（含国有股存量发行800 万股），每股发行价人民币6.98 元，扣除发行费用，实际募集资金净额为54,040 万元。募集资金到位后，公司按照招股说明书披露的项目进行资金的投入，没有项目变更的事项。截止报告期末，本年度共计投入募集资金849 万元，尚未投入使用资金53,191 万元，在今后年度继续安排实施。具体使用情况如下： （单位：万元） 序号 招股说明书投资项目 募集资金公告 2001年完成 2002年计划投 计划投资额 投资额 资额 1 2#窑技改项目 36676 672 15000 2 3#窑技改项目 4939 0 1000 3 石灰石预均化技改项目 4753 3.32 4753 4 对子公司阳泉狮头特种 水泥有限公司增资项目 2800 0 2800 5 10万M3/年加气混凝土 生产线技改项目 2500 0 2500 6 15万M3/年混凝土空心 砌块生产线技改项目 1580 177 1580 序号 招股说明书投资项目 预计完成 时间 1 2#窑技改项目 2003年 2 3#窑技改项目 2003年 3 石灰石预均化技改项目 2002年 4 对子公司阳泉狮头特种 水泥有限公司增资项目 2002年 5 10万M3/年加气混凝土 生产线技改项目 2002年 6 15万M3/年混凝土空心 砌块生产线技改项目 2002年 2、其他投资情况 报告期内无非募集资金投资的重大项目，也未向其他公司投资。 三、公司财务状况 1、公司财务状况 2001 年末公司总资产1,050,270,596.53 元，与年初的511,255,387.64 元相比增加539,015,208.89 元，增长105.43%，增加的主要原因是公司股票发行上市和公司当年盈利水平的提高。 2001 年末公司负债总额255,677,859.58 元，与年初的297,208,273.67 元相比减少41,530,414.09 元，降低13.97%，降低的主要原因是2001 年加大清欠力度，货款回笼较好，经营性现金流量增加，公司归还了银行借款。 2001 年末股东权益为789,018,601.41 元，与年初的208,510,963.12 元相比增加580,507,638.29 元，增长278.41%，增加的主要原因在于公司股票发行上市和本年所实现的利润。 2001 年主营业务利润完成101,682,097.60 元，与上年同期80,463,415.64 元相比增加21,218,681.96 元，增加了26.37%，主要原因是本年水泥和商品混凝土的生产及销售量增加。 2001 年净利润完成37,227,836.98 元，与上年同期30,730,021.67 元相比增加6,497,815.31 元，增加了21.14%，主要原因是主营业务利润增加及所得税返还。 2、本年度山西天元会计师事务所对本公司的年度审计出具了标准无保留意见的审计报告。 四、生产经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响 1、新国家标准实施带来的影响 从2001 年4 月1 日起，水泥开始实施新的六大通用水泥国家标准：GB1344—1999《矿渣硅酸盐水泥、火山灰质硅酸盐水泥及粉煤灰硅酸盐水泥》、GB175—1999《硅酸盐水泥、普通硅酸盐水泥》、GB12958—1999《复合硅酸盐水泥》。根据新标准，出厂水泥28 天的抗压强度将比过去同等标号的品种提高10 个兆帕，按新的等级划分，原325#水泥已不符合新标准的要求。 实施新的水泥标准之后，我国将有90%的水泥企业被淘汰，其中35%—40%的小水泥企业将在2002 年被关闭或并购，给大中型企业带来较大的市场空间，而且也必将促使水泥价格上涨。公司将借实行新标准给大型水泥企业带来的市场契机，进一步加大市场开发力度，提高公司盈利水平。 2、根据财政部（财企[2001]194 号），公司2002 年将不再享受企业所得税先征后返的政策，公司所得税率按33%计算。 五、2002 年度业务发展计划 2002 年，公司将突出三个重点，即制度建设、队伍建设、人员培养，抓好两条主线，即抓好生产经营这条主线的同时，抓好技改工作。计划全年实现销售收入32,200 万元，主营业务成本控制在20,800 万元，为此采取以下措施： 1、合理分工，周密安排，确保各项技改工程的顺利实施。 以2#窑技改项目为重点，抓好水泥技改项目进度，确保年底主体工程完工；抓紧新型墙体材料项目的前期准备工作，力争在最短的时间内产生效益。 2、转变观念，拓展市场，适应生产规模迅速扩大的新情况。 加强营销队伍建设，把好营销环节的各个关口，提高服务意识，一切以用户满意为标准；抓住机遇，建立全公司的销售网络，同时加大对北京市场的调研，扩大和开发新的市场；加大清欠和打击假冒商品的力度，最大限度地维护公司的利益不受损坏。 3、视产品质量为企业生命，在巩固和提高质量水平上下功夫。 抓住质量认证工作标准不放松，将质量体系的管理思想融于公司的整个管理体系之中，确保产品质量的稳步提高；在巩固熟料攻关现有成果的基础上，继续加大力度，将熟料标号再上一个新台阶；严格执行质量监督管理制度，加大对各分支机构产品质量的监控，确保“狮头牌”水泥的信誉不受损害。 4、强化管理工作，提高全公司的整体管理水平。 规范管理，以内控制度为核心，建立健全和完善各项管理制度；以财务管理为中心，发挥出全公司的整体优势；建立招投标制度，规范物资采购行为，堵塞采购和工程承包过程中的一切漏洞，切实保护公司的利益不受损害；强化设备管理，确保生产任务的完成；加强环境治理，把环保工作推上了一个新台阶。 5、做好人力资源工作，促进内部员工的合理流动和竞争，逐步形成既符合市场经济发展要求，又符合公司特点的用人机制，充分发挥人才的作用。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司董事会认真履行公司章程和股东大会所赋予的职权，结合公司生产经营的需要，全年共计召开六次董事会会议。会议的召开、表决及信息披露符合国家法律、法规及监管部门的要求。现将董事会召开情况介绍如下： 1、2001 年1 月10 日，召开了第一届董事会第五次会议，审议通过了如下决议： （1）通过了公司向社会公开发行股票的申请，并报请股东会表决； （2）通过了修改公司章程的议案，并报请股东会表决； （3）通过了公司股票发行后的募集资金投向，并报请股东会表决； （4）通过了天元会计师事务所担任本次发行上市的审计机构，并报请股东会表决； （5）提请股东会批准张福祥辞去公司董事的申请，并选举新董事； （6）审议通过了召开2000 年度股东大会的决议； （7）起草并通过了2000 年度董事会工作报告，并报请股东会审议； （8）起草并通过了2001 年度公司生产经营方针目标，并报请股东会审议； （9）起草并通过了2000 年度财务决算报告，并报请股东会审议； （10）起草并通过了2001 年度财务预算报告，并报请股东会审议； （11）起草并通过了2000 年度利润分配方案，并报请股东会审议； 公司2000 年度利润分配预案为： 本公司2000 年度实现净利润为31,500,637.50 元，按规定提取10%法定盈余公积3,157,885.12 元，提取10%法定公益金3,157,885.12 元，加年初未分配利润16,868,333.04 元，实际可供股东分配的利润为42,053,200.30 元。本次利润分配方案为：以2000 年末15000 万股为基数，每股派现0.22 元，共计派发人民币3,300 万元。余额结转以后年度分配。 （12）通过了以前年度未分配利润9,053,200.30 元和2001 年1 月1 日至发行之日形成的利润由新老股东共享并报请股东会审议。 因公司尚未公开发行股票及上市，本次会议决议未进行公告。 2、2001 年3 月20 日，召开了第一届董事会第六次会议，听取了公司股票上市领导组近期工作进展汇报，审议通过了公司股票发行上市期间的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，信息披露的刊物为《证券投资》。 因公司尚未公开发行股票及上市，本次会议决议未进行公告。 3、2001 年4 月20 日，召开了第一届董事会第七次会议，审议通过了如下决议： （1）通过了公司从2001 年1 月1 日起开始执行《企业会计制度》的议案并报请公司股东大会批准； （2）通过了公司按照《企业会计制度》拟定的《关于计提四项资产减值准备管理办法的补充规定》并报请公司股东大会批准； （3）通过了《太原狮头水泥股份有限公司章程（草案）》，并报请公司股东大会批准； （4）通过了公司募股资金运用项目的可行性研究报告并报请公司股东大会批准； （5）因审计调整，本公司2000 年度净利润调整为30,730,021.67 元，按规定提取10%法定盈余公积3,070,323.53 元，提取10%法定公益金3,070,323.53元， 加年初未分配利润16,785,925.96 元， 实际可供股东分配的利润为41,375,300.57 元。原2000 年度利润分配方案不变，仍为：以2000 年末15000万股为基数，每股派现0.22 元，共计派发人民币3,300 万元。余额结转以后年度分配。以上调整方案报请股东大会审议； （6）通过了以前年度未分配利润8,375,300.57 元（因审计调整，以前年度未分配利润由9,053,200.30 元调整为8,375,300.57 元）和2001 年1 月1 日至新股发行之日形成的利润由新老股东共享的议案并报请股东大会审议。 因公司尚未公开发行股票及上市，本次会议决议未进行公告。 4、2001 年5 月26 日，召开了第一届董事会第八次会议，审议通过了如下决议： （1）通过了公司编制的2001 年度盈利预测报告； （2）通过了公司编制的首次公开发行股票招股说明书及其摘要。 因公司尚未公开发行股票及上市，本次会议决议未进行公告。 5、2001 年8 月11 日，召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了如下决议： （1）审议通过《公司2001 年度中期报告》； （2）审议通过《公司2001 年中期利润分配方案》； 公司2001 年中期不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 （3）审议通过了关于办理工商注册变更的议案。 因公司股票尚未上市，本次会议决议未进行公告。 6、2001 年10 月24 日，召开了第一届董事会第十次会议，审议通过了如下决议： （1）会议审议并一致通过了《公司2001 年第三季度报告》的议案； （2）会议审议并一致通过了《投资300 万元设立朔州分公司》的议案。 本次会议公告刊登于2001 年10 月26 日《中国证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定，按照《公司章程》的要求，严格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。公司董事会对2001 年度股东大会决议的执行情况如下： 1、公司2000 年度利润分配决议执行情况 根据2001 年2 月10 日公司2000 年度股东大会决议，公司2000 年度实现的净利润提取10%法定公积金、10%法定公益金后，以2000 年12 月31 日公司总股本15000 万股为基数，向公司全体股东按每10 股派发现金红利2.2 元，共派发现金红利总额1,618 万元，本公司2000 年度利润分配工作已于2001 年4月底完成。 2、公司申请公开发行上市股票决议的执行情况 在报告期内，根据公司2001 年2 月10 日公司2000 年度股东大会决议和2001年8 月12 日第二次临时股东大会决议，公司董事会积极开展公开发行股票的申请工作，及时制作申报材料上报中国证监会。经中国证监会《关于核准太原狮头水泥股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行字[2001]42 号文）和财政部企业司《关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》（财企便函[2001]68 号文）核准，本公司于2001 年8 月1 日在上海证券交易所以上网定价的发行方式向社会公众公开发行每股面值1.00 元人民币普通股股票8800万股（含国有股存量发行800 万股），每股发行价人民币6.98 元。发行后总股本为23000 万股。本公司股票已于2001 年8 月24 日在上海证券交易所正式挂牌交易。 3、其他股东大会决议的执行情况 （1）对公司董事会成员作了调整，张福祥先生辞去公司董事职务，选举王志刚先生为公司董事。 （2）公司聘用山西天元会计师事务所为公司财务审计机构。 （3）对公司章程部分条款进行了修改，并正式使用新章程。 （4）对公司注册资本进行变更，由15000 万元增加至23000 万元。 （5）公司从2001 年1 月1 日起开始执行《企业会计制度》。 （6）全面完成了各项经营指标，实现利润总额5,082 万元，净利润3,723万元。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经山西天元会计师事务所（有限公司）审计确认，公司2001 年度实现净利润37,227,836.98 元。根据公司章程规定，提取10%的法定公积金3,733,437.18元，提取10%的法定公益金3,733,437.18 元，加上年初未分配利润8,375,300.57元，本年度可供全体股东分配的利润为38,136,263.19 元。以2001 年末公司总股本23,000 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.2 元（含税），共派发现金红利460 万元，剩余未分配利润33,536,263.19 元转入以后年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须经2001 年度股东大会审议后实施。 八、公司2002 年度利润分配政策 1、公司拟在2002 年度结束后进行一次利润分配； 2、2002 年利润分配将以现金股利为主，其比例不低于50%； 3、公司2002 年度用于股东分配的利润不少于当年可供股东分配利润的10%。 以上分配政策为预计方案，公司董事会可视公司盈利情况和公司发展对资金的需求进行调整。 九、公司2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例。 2002 年度公司预计不进行资本公积金转增股本。 十、报告期内，公司选定的信息披露刊物为《中国证券报》，没有变更信息披露刊物。 第八章 监事会报告 2001 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神和对公司长期发展的高度责任感，认真履行职责，开展了一系列工作，为公司的规范运作，取得良好的经营业绩提供了有力保障。2001 年度监事会主要做了以工作： 一、本年度监事会共召开三次会议： 一届三次会议于2001 年1 月10 日召开，对公司2000 年财务报告以及公司董事、经理和其他高级管理人员执行职务情况发表监事意见。 一届四次会议于2001 年8 月11 日召开，会议审议通过了2001 年中期财务报告及公司董事、经理及其他高级管理人员2001 年上半年执行职务情况发表监事意见。 一届五次会议于2001 年10 月24 日召开，会议审议通过了2001 年第三季度报告和投资300 万元设立朔州分公司的议案。 此外公司监事还列席了第一届董事会第五次、第六次、第七次、第八次、第九次、第十次会议，并出席了公司2000 年度股东大会和2001 年度第一次临时股东大会和第二次临时股东大会，对公司的重大生产经营决策、重大项目投资以及大额度资金的使用等事项发表独立意见，依法实施有效监督。 二、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规的要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及管理制度等依法进行了监督，认为公司董事会报告期内的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法规规范运作，决策程序合法，建立了有效的内控机制，内部管理和内部控制制度日益完善；公司董事、经理及其他高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规及公司章程的行为，也无损害股东利益和公司利益的行为。 三、检查公司财务情况 监事会委派部分监事对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了监督检查，并不定期检查公司业务和财务情况，重点审阅公司账本及财务资料，通过审查监事会认为公司严格执行了财经法规和财务制度，公司财务管理制度健全，执行有效。监事会还对2001 年度财务报告进行了核查，认为公司财务报表是真实合法的。山西天元会计师事务所按照《审计准则》对2001 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该报告客观、公正地反映了本公司的财务状况和经营成果，与监事会检查的结果是一致的。报告期内公司净利润较预测数有所增长，董事会作了说明，监事会认为董事会的说明是真实客观的，符合实际的。 四、监事会对公司发行股票募集资金的使用情况进行了监督 公司社会公众股于2001 年8 月1 日发行，共募集资金54040 万元。根据公司首次发行A 股的招股说明书披露的项目进行资金的投入，没有项目变更的事项，资金使用情况和投资的主要项目进展良好。 五、报告期内，公司没有收购和出售资产交易事项，没有发生资产流失的问题，也没有发生损害股东利益的行为。 六、关联交易情况 从本公司与集团公司签订关联交易协议执行情况看，关联交易是公平的，没有发生损害上市公司利益的行为，经天元会计师事务所年度审计，未提出保留意见。 第九章 重要事项 一、报告期内重大诉讼、仲裁的披露： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购、出售资产、吸收合并事项的披露： 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内的重大关联交易事项： 1、采购货物发生的关联交易 关联交易方 交易内容 交易金额 占年度购货百分比（%） 太原狮头集团有限公司 石灰石 11,740,358.00 9.42% 原材料 1,015,531.02 0.82% 合计 12,755,889.02 10.24% 2、销售货物发生的关联交易 关联交易方 交易内容 交易金额 占年度销货百分比（%） 太原狮头集团有限公司 及其子公司 水泥 2,790,861.81 0.93% 山西西山运输有限公司 水泥 688,933.25 0.23% 太原市晋帅建材 有限责任公司 5,366,550.00 1.78% 太原晋狮水泥经销中心 14,697,058.50 4.87% 太原狮头集团有限公司 及其子公司 熟料 43,232.31 0.01% 山西西山运输有限公司 熟料 1,934,181.31 0.64% 太原狮头集团有限公司 及其子公司 材料 353,198.79 1.17% 山西西山运输有限公司 材料 42,066.23 0.01% 3、其他主要关联交易事项 按照太原狮头水泥股份有限公司与太原狮头集团有限公司签订的房屋租赁协议、土地租赁协议，报告期内股份公司向集团公司支付房屋租赁费100,000.00元，土地租赁费100,000.00 元。 四、重大合同及其履行情况： 1、报告期内公司各项业务合同履行正常，未发生重大合同纠纷。 2、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项发生。 3、报告期内公司无对外担保事项。 4、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 5、其他重大合同 2001 年3 月28 日，公司就公开发行8000 万股A 股与主承销商长城证券有限责任公司签订了承销协议。2001 年8 月公司A 股发行完成，本协议已履行完毕。 五、报告期或持续到报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项的情况： 1、公司上市之前，公司的控股股东太原狮头集团有限责任公司于1999 年3 月1 日作出了关于避免同业竞争的承诺。至报告期内，公司控股股东遵守了承诺，没有与公司发生同业竞争的行为。 2、公司上市之前，公司五家发起人股东作出了在《公司法》规定的对股份有限公司发起人股东持有股份转让限制的期限内，不转让公司股份的承诺。报告期内，公司五家发起人股东都遵守了承诺，没有发生转让其所持有的本公司股份的行为。 六、公司聘任、解聘会计师情况： 公司2001 年度聘请山西天元会计师事务所为公司审计机构。公司2001 年8 月上市，2001 年年报审计费用为28 万元（费用尚未支付；会计师的差旅费、食宿费、通讯费及复印费等费用由山西天元会计师事务所承担）。 七、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。 八、公司报告期内没有更改名称及股票简称。 九、公司报告期内无其它重大事件。 第十章 财务会计报告 一、审计报告 太原狮头水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况，2001 年度的经营成果以及2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师：张艳彦 中国·太原 中国注册会计师：尹巍 二零零二年三月二十七日 二、财务报告及附注 合并资产负债表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 561,906,894.84 35,548,375.69 短期投资 应收票据 2 10,942,820.00 1,505,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 65,892,108.55 58,186,789.36 其他应收款 3 29,609,304.36 28,475,193.19 预付账款 4 19,912,702.99 16,620,701.46 应收补贴款 存货 5 52,524,779.88 52,277,391.47 待摊费用 6 3,531,705.03 4,342,812.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 744,320,315.65 196,956,264.00 长期投资： 长期股权投资 3,567,849.31 4,013,830.48 长期债权投资 长期投资合计 3,567,849.31 4,013,830.48 固定资产： 固定资产原价 7 472,537,420.63 460,891,016.69 减：累计折旧 7 183,945,429.13 161,083,693.83 固定资产净值 288,591,991.50 299,807,322.86 减：固定资产减值准备 890,926.55 610,617.52 固定资产净额 287,701,064.95 299,196,705.34 工程物资 8 4,093,272.75 5,654,751.05 在建工程 9 10,588,093.87 4,578,172.17 固定资产清理 855,664.60 固定资产合计 302,382,431.57 310,285,293.16 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,050,270,596.53 511,255,387.64 流动负债： 短期借款 10 89,293,000.00 105,030,000.00 应付票据 应付账款 11 55,157,117.36 64,799,597.68 预收账款 12 24,588,353.74 19,746,991.15 应付工资 5,302,315.10 4,110,800.90 应付福利费 5,803,603.77 4,296,284.83 应付股利 15 21,067,665.70 33,000,000.00 应交税金 13 2,823,234.68 4,239,350.09 其他应交款 14 365,519.09 682,818.66 其他应付款 11 29,565,669.32 37,225,406.39 预提费用 16 19,282.07 374,431.26 预计负债 一年内到期的长期负债 17 2,542,000.00 30,000.00 其他流动负债 流动负债合计 236,527,760.83 273,535,680.96 长期负债： 长期借款 18 18,890,000.00 23,377,525.94 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 260,098.75 295,066.77 长期负债合计 19,150,098.75 23,672,592.71 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 255,677,859.58 297,208,273.67 少数股东权益 5,574,135.54 5,536,150.85 股东权益： 股本 19 230,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 20 507,047,237.12 39,167,435.81 盈余公积 21 18,435,101.10 10,968,226.74 其中:法定公益金 9,217,550.55 5,484,113.37 未分配利润 22 33,536,263.19 8,375,300.57 股东权益合计 789,018,601.41 208,510,963.12 负债及股东权益总计 1,050,270,596.53 511,255,387.64 公司负责人： 总会计师： 制表人： 合并利润及利润分配表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 注释 本期发生数 上年同期数 一、主营业务收入 23 294,766,852.43 246,990,669.53 减：主营业务成本 23 190,733,963.98 165,176,560.42 主营业务税金及附加 24 2,350,790.85 1,350,693.47 二、主营业务利润 101,682,097.60 80,463,415.64 加：其他业务利润 25 684,589.40 2,558,397.58 减：营业费用 22,953,268.95 17,707,757.00 管理费用 21,826,112.98 14,272,693.46 财务费用 26 8,608,864.91 7,819,053.60 三、营业利润 48,978,440.16 43,222,309.16 加：投资收益 -445,981.17 -445,981.17 补贴收入 27 4,000,000.00 3,000,000.00 营业外收入 28 205,509.79 300,697.95 减：营业外支出 29 1,913,726.22 935,275.45 四、利润总额 50,824,242.56 45,141,750.49 减：所得税 13,558,420.89 14,374,854.64 少数股东本期损益 37,984.69 36,874.18 五、净利润 37,227,836.98 30,730,021.67 加：年初未分配利润 8,375,300.57 16,785,925.96 其他转入 六、可供分配的利润 45,603,137.55 47,515,947.63 减：提取法定盈余公积 3,733,437.18 3,070,323.53 提取法定公益金 3,733,437.18 3,070,323.53 七、可供股东分配的利润 38,136,263.19 41,375,300.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,600,000.00 33,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 33,536,263.19 8,375,300.57 公司负责人： 总会计师： 制表人： 合并现金流量表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 332,074,800.21 收到的税费返还 2,985,697.32 收到的其他与经营活动有关的现金 4,204,818.20 现金流入小计 339,265,315.73 购买商品、接受劳务支付的现金 185,405,247.27 支付给职工以及为职工支付的现金 25,203,718.80 支付的各项税费 48,481,459.40 支付的其他与经营活动有关的现金 44,782,817.46 现金流出小计 303,873,242.93 经营活动产生的现金流量净额 35,392,072.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 691.59 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 691.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,094,847.34 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 16,094,847.34 投资活动产生的现金流量净额 -16,094,155.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 558,400,000.00 借款所收到的现金 91,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,981,035.34 现金流入小计 663,081,035.34 偿还债务所支付的现金 107,740,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,978,003.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 22,302,429.86 现金流出小计 156,020,433.24 筹资活动产生的现金流量净额 507,060,602.10 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 526,358,519.15 公司负责人： 总会计师： 制表人： 合并现金流量表（续） 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 37,227,836.98 加：少数股东本期损益 37,984.69 计提的资产减值准备 2,534,859.25 固定资产折旧 22,863,336.83 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 811,107.80 预提费用增加（减：减少） -355,149.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 853,371.48 固定资产报废损失 财务费用 8,608,864.91 投资损失（减：收益） 445,981.17 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -371,052.66 经营性应收项目的减少（减：增加） -23,370,688.01 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,894,380.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 35,392,072.80 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 561,906,894.84 减：现金的期初余额 35,548,375.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 526,358,519.15 公司负责人： 总会计师： 制表人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 4,166,541.55 2,473,184.04 其中：应收账款 3,070,310.09 2,374,913.20 其他应收款 1,096,231.46 98,270.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 123,664.25 其中：备品备件 原材料 123,664.25 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 610,617.52 280,309.03 其中：房屋、建筑物 216,984.61 158,649.99 机器设备 393,632.91 121,659.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 342,298.07 6,297,427.52 其中：应收账款 252,344.47 5,192,878.82 其他应收款 89,953.60 1,104,548.70 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 123,664.25 其中：备品备件 原材料 123,664.25 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 890,926.55 其中：房屋、建筑物 375,634.60 机器设备 515,291.95 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 总会计师： 制表人： 资产负债表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 561,550,481.45 34,681,981.15 短期投资 应收票据 10,942,820.00 1,505,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 1 47,818,623.13 43,215,623.44 其他应收款 1 28,115,426.74 28,670,071.71 预付账款 11,684,896.71 10,304,415.20 应收补贴款 存货 34,862,265.81 39,170,722.34 待摊费用 3,285,452.05 4,234,999.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 698,259,965.89 161,782,813.79 长期投资： 长期股权投资 2 15,390,020.67 15,755,432.57 长期债权投资 长期投资合计 15,390,020.67 15,755,432.57 固定资产： 固定资产原价 419,740,993.62 408,967,237.99 减：累计折旧 170,961,806.29 150,577,322.55 固定资产净值 248,779,187.33 258,389,915.44 减：固定资产减值准备 890,926.55 610,617.52 固定资产净额 247,888,260.78 257,779,297.92 工程物资 4,093,272.75 5,654,751.05 在建工程 10,588,093.87 4,578,172.17 固定资产清理 固定资产合计 262,569,627.40 268,012,221.14 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 976,219,613.96 445,550,467.50 流动负债： 短期借款 73,463,000.00 89,200,000.00 应付票据 应付账款 32,654,338.00 46,195,350.21 预收账款 16,134,636.39 16,557,801.84 应付工资 5,302,315.10 4,110,800.90 应付福利费 5,032,470.34 3,873,903.60 应付股利 21,067,665.70 33,000,000.00 应交税金 1,679,088.82 3,663,670.52 其他应交款 358,520.25 679,653.37 其他应付款 20,542,401.87 26,492,459.88 预提费用 19,282.07 199,009.60 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 176,253,718.54 223,972,649.92 长期负债： 长期借款 10,790,000.00 12,935,525.94 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 236,328.52 236,328.52 长期负债合计 11,026,328.52 13,171,854.46 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 187,280,047.06 237,144,504.38 股东权益： 股本 230,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 507,047,237.12 39,167,435.81 盈余公积 18,403,344.50 10,952,584.00 其中：法定公益金 9,201,672.25 5,476,292.00 未分配利润 33,488,985.28 8,285,943.31 股东权益合计 788,939,566.90 208,405,963.12 负债及股东权益总计 976,219,613.96 445,550,467.50 公司负责人： 总会计师： 制表人： 利润及利润分配表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 注释 本期发生数 上年同期数 一、主营业务收入 3 267,164,213.37 231,536,105.21 减：主营业务成本 3 171,848,389.85 154,268,067.42 主营业务税金及附加 2,205,024.39 1,272,690.38 二、主营业务利润 93,110,799.13 75,995,347.41 加：其他业务利润 664,606.46 2,175,197.67 减：营业费用 21,837,329.11 17,244,128.22 管理费用 18,053,664.05 11,727,192.02 财务费用 6,727,422.46 6,582,307.12 三、营业利润 47,156,989.97 42,616,917.72 加：投资收益 4 -365,411.90 -367,767.43 补贴收入 4,000,000.00 3,000,000.00 营业外收入 96,589.79 190,452.95 减：营业外支出 883,658.02 909,017.51 四、利润总额 50,004,509.84 44,530,585.73 减：所得税 12,750,707.37 13,905,564.06 五、净利润 37,253,802.47 30,625,021.67 加：年初未分配利润 8,285,943.31 16,785,925.96 其他转入 六、可供分配的利润 45,539,745.78 47,410,947.63 减：提取法定盈余公积 3,725,380.25 3,062,502.16 提取法定公益金 3,725,380.25 3,062,502.16 七、可供股东分配的利润 38,088,985.28 41,285,943.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,600,000.00 33,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 33,488,985.28 8,285,943.31 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 299,136,749.50 收到的税费返还 2,985,697.32 收到的其他与经营活动有关的现金 4,095,898.20 现金流入小计 306,218,345.02 购买商品、接受劳务支付的现金 167,137,567.81 支付给职工以及为职工支付的现金 21,333,041.02 支付的各项税费 45,020,793.31 支付的其他与经营活动有关的现金 39,408,979.69 现金流出小计 272,900,381.83 经营活动产生的现金流量净额 33,317,963.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 691.59 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 691.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,222,199.03 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 15,222,199.03 投资活动产生的现金流量净额 -15,221,507.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 558,400,000.00 借款所收到的现金 91,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,972,164.14 现金流入小计 662,872,164.14 偿还债务所支付的现金 107,710,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,089,905.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 22,300,214.21 现金流出小计 154,100,119.59 筹资活动产生的现金流量净额 508,772,044.55 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 526,868,500.30 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 37,253,802.47 加：计提的资产减值准备 61,675.21 固定资产折旧 20,384,483.74 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 949,547.90 预提费用增加（减：减少） -179,727.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -691.59 固定资产报废损失 财务费用 6,727,422.46 投资损失（减：收益） 365,411.90 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,184,792.28 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,206,884.10 经营性应付项目的增加（减：减少） -20,221,869.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 33,317,963.19 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 561,550,481.45 减：现金的期初余额 34,681,981.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 526,868,500.30 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：太原狮头水泥股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 3,703,418.97 其中：应收账款 2,605,223.72 其他应收款 1,098,195.25 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 123,664.25 其中：备品备件 原材料 123,664.25 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 610,617.52 280,309.03 其中：房屋、建筑物 216,984.61 158,649.99 机器设备 393,632.91 121,659.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 342,298.07 3,361,120.90 其中：应收账款 252,344.47 2,352,879.25 其他应收款 89,953.60 1,008,241.65 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 123,664.25 其中：备品备件 原材料 123,664.25 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 890,926.55 其中：房屋、建筑物 375,634.60 机器设备 515,291.95 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 会计报表附注 （一）公司概况 太原狮头水泥股份有限公司(以下简称本公司)是经山西省人民政府晋政函[1999]第64 号文批准，由太原狮头集团有限公司联合山西省经济建设投资公司、山西省经贸资产经营有限公司、中国新型建材集团公司、山西西山运输有限公司等四家发起人共同发起设立，于1999 年2 月28 日注册登记的股份有限公司。各发起股东出资情况如下： 太原狮头集团有限公司投入其所属太原水泥厂、阳曲水泥厂、宏峰水泥厂、混凝土分公司与水泥、混凝土生产、经营相关的净资产139,376,453.81元；山西省经济建设投资公司投入原贷款本息17,720,000.00 元；山西省经贸资产经营有限公司投入原贷款本息25,313,766.00 元；中国新型建材集团公司投入原贷款本息6,357,216.00 元；山西西山运输有限公司投入货币资金400,000.00 元。太原狮头集团有限公司所投净资产业经山西省资产评估中心事务所评估，并经山西省国有资产管理局确认。根据山西省国有资产管理局晋国资企函字（1999）第（38）号文批复，上述发起人投入资本均按79.295%的比例折为股本，共计150,000,000.00 股,每股面值1.00 元，共计150,000,000.00元。余额39,167,435.81 元计入资本公积。公司注册资本为人民币150,000,000.00元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42号文核准，本公司于2001年8 月1 日以每股发行价格6.98 元，发行每股面值人民币1.00 元的A 种股票8000 万股，注册资本变更为人民币230,000,000.00 元。另根据财政部企业司财企便函[2001]68 号文“关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行有关问题的函”的有关规定，本公司按10%减持国有股份，社会公众股增加资本金800 万元，各国有股东权益相应减少。 公司经营范围：水泥、熟料、商品混凝土、新型墙体材料的生产和销售。其主导产品之一的“狮头牌”水泥为山西省名牌产品，并通过了中国水泥质量认证委员会认证。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。 2、会计年度： 本公司会计年度采用公历制，自每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 本公司的外币业务以业务发生当期期初的市场汇率折合成记账本位币入账，期末将外币账户余额按照期末市场汇价折合人民币与账面记账本位币余额之间的差额,计入当期财务费用；因购建固定资产而专门借入的外币资金所产生的折算差额，符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的，予以资本化。 6、现金等价物的确定标准： 本公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小、易于转换为已知金额现金的投资视为现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资的计价：按取得时的实际成本计价； （2）投资收益的确认方法： (a)短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目的外，于实际收到时冲减投资的账面价值； (b)在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实际成本的差额确认为投资收益； （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：每半年结束或年度终了短期投资按成本与市价孰低计价，按投资项目计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务超过5 年仍然不能收回的应收款项。上述确实不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款），报经董事会批准，予以核销。 （2）坏账损失的核算采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例： 根据账龄分析法计提坏账准备并计入当年损益，本公司从2001 年1 月1 日起变更坏账准备的计提比例：变更前后的坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例 变更后 变更前 1年以内 3% 3% 1-2年 5% 10% 2-3年 15% 15% 3年以上 30% 其中：3—4年 20% 4—5年 50% 5年以上 100% 9、存货核算方法： （1）存货分类为：原材料、自制半成品、产成品、低值易耗品、包装物、分期收款发出商品等。 （2）存货的计价方法：原材料的成本由买价加运费、装卸费、保险费等构成。主要原材料按实际成本核算，发出采用加权平均法；辅助材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算,月末按综合材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法；低值易耗品发出或领用采用一次摊销法。 （3）存货的盘存制度：实行永续盘存制； （4）存货跌价准备的确认标准、计提方法：每半年结束或年度终了对存货进行全面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因形成的存货成本不可收回的部分，采用成本与市价孰低计价原则，单位价值较大的存货采用单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；单位价值较小的存货按存货类别的计量成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资中的股票投资按实际支付价款扣除已宣告发放的现金股利作为入账价值，其他股权投资按实际发生成本作为入账价值。 本公司对其他单位的投资占被投资单位有基本表决权资本总额的20%以下或虽拥有20%以上的股权但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有基本表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有基本表决权资本总额的50%（不含50%）以上的，采用权益法并编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按规定投资期限进行摊销，无投资期限的按10 年期限摊销。 （2）长期债权投资按取得成本作为入账价值,投资收益按权责发生制原则确认。 （3）本公司每半年结束或年度终了对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法： （1）固定资产划分标准：单位价值2000 元以上使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的工器具，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2000 元以上，使用期限超过二年的物品。 （2）固定资产的分类、折旧方法：折旧采用年限平均法分类计提折旧，残值率为4%。固定资产分类、折旧年限、残值率、折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率% 折旧率% 房屋建筑物 25—45年 4 3.84—2.13 通用设备 8—20年 4 12-4.8 专用设备 10—18年 4 9.6- 5.33 运输设备 6—12年 4 16—8 （3）固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值。 （4）固定资产减值准备的计提方法：每半年结束或年度终了对固定资产进行全面清查，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资产减值准备按照单项固定资产账面价值高于其可收回金额的差额计提。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程的核算方法：本公司在建工程核算购建、改扩建固定资产和工程预付款；在建工程按实际成本计价，待工程达到预定可使用状态之日起转为固定资产。为建造固定资产而发生的借款费用，根据《企业会计准则—借款费用》的规定，予以资本化。 （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （3）在建工程减值准备计提方法：每半年结束或年度终了对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，按在建项目计提在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法： 公司因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 14、无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产核算方法：无形资产按取得时的实际成本计价，无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期损益。无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，摊销年限不超过受益年限与有效年限两者之中较短者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 （2）无形资产减值准备的确认标准：无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 （3）无形资产减值准备的计提方法：公司每半年结束或年度终了对无形资产的账面价值进行检查，将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。 15、开办费、长期待摊费用摊销方法： 开办费、长期待摊费用按实际成本计价，开办费从开始经营的当月一次性计入损益，长期待摊费用在项目的受益期内平均摊销。 16、收入的确认原则： （1）商品销售：本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，其经济利益能够流入本公司，并且与提供该劳务相关的收入、成本能够可靠地计量时确认为营业收入的实现。 17、补贴收入的会计处理方法： 本公司对属于国家财政扶持的领域而给予的补助，于实际收到时计入补贴收入。 18、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、会计政策、会计估计的变更： （1）会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》。根据财政部财会字（2000）25号文件《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（2001）17 号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，相关会计政策做以下变更： a.固定资产原按账面净值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备； b.在建工程原按账面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备； c.无形资产原按账面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备； d.开办费的摊销期限发生变更：原摊销期限为从生产经营的次月起按不超过五年的期限平均摊销，现变更为在开始生产经营的当月一次摊销完毕。 上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数和利润及利润分配表的上年数栏。上述会计政策变更的累积影响数为610,617.52 元，均系计提固定资产减值准备的累积影响数。由于会计政策变更，调减了2001 年期初留存收益610,617.52 元，其中未分配利润调减488,494.02 元，盈余公积调减122,123.50 元，利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了82,407.08 元。根据财政部财会[2001]17 号文的规定，以上需追溯调整的事项在本公司招股说明书中披露的三年一期会计报表附注中已作为2000 年度资产负债表日后调整事项处理。 （2）会计估计变更 根据市场销售以及应收款项债务单位的实际情况，本公司董事会决定从2001 年1 月1 日起，变更应收款项坏账准备计提的比例，变更前后坏账准备计提比例参见附注二（8）。该项会计估计变更影响本年利润总额4,913,070.02元。 20、合并会计报表合并范围的确定原则和编制方法： （1）合并会计报表范围的确定原则：本公司对其他单位的投资占该单位资本总额50%以上（不含50%），或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实际控制权的被投资单位列入合并范围。 （2）合并会计报表编制方法：根据财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求编制，所有公司间的重大交易和资金往来等事项均在合并会计报表中予以抵销。 （三）税项： 税种 计税依据 税率 所得税 应纳税所得额 33% 增值税* 按销项税额扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额 17%、6% 资源税** 收购未税石灰石的数量 2元/吨 营业税 服务收入 5% 城建税 流转税额 7% 教育费附加 流转税额 3% 价格调控基金*** 流转税额 1.5% 房产税 房产余值 1.2% *本公司商品混凝土分公司适用6%的增值税率。 **本公司所属第二分公司及子公司阳泉狮头特种水泥有限公司向当地个体开采者购买生产水泥所需石灰石应缴纳资源税。 ***价格调控基金系根据山西省人民政府晋发（1995）71 号《关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知》规定“凡在本省境内从事生产、经营有销售收入的单位和个人均应缴纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征依据，按‘三税’的1.5 %计征”。 （四）控股子公司及合营企业： 1、公司控制的子公司、合营企业情况及其合并范围： 子公司名称 注册资本 公司实际 权益 经营范围 投资额 比例 阳泉狮头特种水 快硬硫铝酸盐、铁铝 泥有限公司 11,703,000.00 16,123,200.00 67.96% 酸盐特种水泥第三系 列产品的生产和销售 子公司名称 是否合并 阳泉狮头特种水 是 泥有限公司 2、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》有关文件，以母公司及纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其它资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定的，则不予合并。 （五）会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 21,685.37 45,452.43 银行存款 561,885,209.47 35,502,923.26 合计 561,906,894.84 35,548,375.69 （1）货币资金较上年大幅增加主要系2001 年8 月向社会公开发行股票的募集资金大多尚未使用仍存于银行所致。 （2）本公司期末在太原市商业银行双塔街支行账号为0726464011381116066 和0726464011381116057 的银行存款共计330 万元以定期存单的形式质押于银行用以本公司下属单位混凝土分公司贷款。 2、应收票据 项目 期末数 期初数 备注 银行承兑汇票 10,942,820.00 1,505,000.00 截至2001 年12 月31 日止,无已贴现、抵押的应收票据。 3、应收款项 （1）账龄分析 A、应收账款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以 49,169,264.77 69.17% 1,475,077.95 1—2年 8,542,824.27 12.02% 427,141.21 2-3年 4,808,065.59 6.76% 721,209.84 3年以 8,564,832.74 12.05% 2,569,449.82 合计 71,084,987.37 100.00% 5,192,878.82 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以 46,353,610.07 75.67% 1,390,608.30 1—2年 11,777,735.98 19.23% 1,177,773.60 2-3年 2,464,459.90 4.02% 369,668.99 3年以 661,293.50 1.08% 132,259.20 合计 61,257,099.45 100.00% 3,070,310.09 B、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 23,086,028.47 75.16% 692,580.85 1—2年 7,348,559.93 23.93% 367,428.00 2-3年 261,596.96 0.85% 39,239.54 3年以上 17,667.70 0.06% 5,300.31 合计 30,713,853.06 100.00% 1,104,548.70 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 26,657,238.61 90.15% 799,717.16 1—2年 2,816,120.73 9.52% 281,612.07 2-3年 94,216.56 0.32% 14,132.48 3年以上 3,848.75 0.01% 769.75 合计 29,571,424.65 100.00% 1,096,231.46 （2）应收账款欠款前五名单位金额合计5,519,482.15 元，占应收账款余额比例为7.76%。该账户余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。 （3）其他应收款欠款前五名单位金额合计21,585,546.91 元，占其他应收款余额比例为70.28%。该账户余额中金额较大的应收款项为太原狮头集团有限公司（系应收持本公司5%以上股份的股东单位）暂借款19,904,898.35 元。 4、预付账款 （1）账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1年以内 14,708,611.27 73.87% 12,345,772.35 74.28% 1—2年 5,065,863.63 25.44% 3,576,670.56 21.52% 2—3年 96,001.92 0.48% 603,819.67 3.63% 3年以上 42,226.17 0.21% 94,438.88 0.57% 合计 19,912,702.99 100.00% 16,620,701.46 100.00% （2）一年以上的预付账款共计5,204,091.72 元，主要由于预付材料款的发票未收到而尚未结算所致。 （3）本账户期末余额中无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 5、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 产成品 16,775,268.30 14,172,593.24 原材料 32,053,568.24 123,664.25 27,052,795.52 低值易耗品 8,930.95 141.00 包装物 1,376,374.82 1,300,066.01 在产品 2,434,301.82 9,669,355.70 委托加工材料 82,440.00 合计 52,648,444.13 123,664.25 52,277,391.47 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值的确定依据为：十二月份同类产品的市场价。 6、待摊费用 项目 期末数 期初数 年末余额结存原因 包装物 879,592.17 1,160,479.97 库存产成品占用 车辆保险费 46,159.00 电费进项税 108,491.44 406,559.19 上月末未扣税金 冬储费 125,922.00 排污费 28,000.00 取暖费 101,640.00 102,960.00 未到受益期限 修理费 2,441,981.42 2,472,732.67 未到受益期限 合计 3,531,705.03 4,342,812.83 7、固定资产及累计折旧 类别 期初余额 本期增加 本期减少 A、固定资产原价 房屋及建筑物 199,421,049.59 838,180.30 113,095.60 专用设备 73,257,190.49 780,206.57 通用设备 159,422,060.61 2,539,482.37 109,527.00 运输设备 28,790,716.00 8,151,157.30 440,000.00 合计 460,891,016.69 12,309,026.54 662,622.60 B、累计折旧 房屋及建筑物 61,722,097.93 5,908,838.66 1,601.53 专用设备 31,764,677.22 5,124,970.56 通用设备 61,088,530.90 9,545,144.43 89,344.14 运输设备 6,508,387.78 2,382,527.34 8,800.02 合计 161,083,693.83 22,961,480.99 99,745.69 固定资产净值 299,807,322.86 类别 期末余额 A、固定资产原价 房屋及建筑物 200,146,134.29 专用设备 74,037,397.06 通用设备 161,852,015.98 运输设备 36,501,873.30 合计 472,537,420.63 B、累计折旧 房屋及建筑物 67,629,335.06 专用设备 36,889,647.78 通用设备 70,544,331.19 运输设备 8,882,115.10 合计 183,945,429.13 固定资产净值 288,591,991.50 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 C、减值准备 专用设备 126,022.07 38,540.00 164,562.07 通用设备 267,610.84 83,119.04 350,729.88 运输设备 合计 610,617.52 280,309.03 890,926.55 固定资产净额 299,196,705.34 287,701,064.95 本期新增固定资产中4,497,718.74 元为在建工程完工转入。 8、工程物资 类别 期末数 期初数 材料 679,781.26 248,393.98 设备 155,577.85 1,209,366.63 配件 3,257,913.64 4,196,990.44 合计 4,093,272.75 5,654,751.05 9、在建工程 工程名称 期初数（其中利 本期增加（其中 本期转入固定资产（其 息资本化） 利息资本化） 中利息资本化） 大修冷却机 647,514.76 647,514.76 大修回转窑 483,579.67 96,399.48 579,979.15 泵房 27,310.75 68,339.09 生料磨改水泥磨 129,236.27 38,730.00 技改工程 777,987.55 3,791,212.46 -141,712.68 技措工程 2,512,543.17 3,078,002.12 635,130.39 2#窑技改工程 6,723,080.88 其他大修理工程 2,802,171.95 2,776,807.12 合计 4,578,172.17 16,597,935.98 4,497,718.74 工程名称 本期其他减少数（其 期末数（其中 预算数 中利息资本化） 利息资本化） (万元) 大修冷却机 大修回转窑 泵房 95,649.84 生料磨改水泥磨 167,966.27 技改工程 4,220,614.90 490,297.79 技措工程 1,606,064.53 3,349,350.37 2#窑技改工程 6,723,080.88 3530 其他大修理工程 25,364.83 合计 6,090,295.54 10,588,093.87 工程名称 资金 工程投入占 来源 预算的比例 大修冷却机 其他 大修回转窑 其他 泵房 其他 生料磨改水泥磨 其他 技改工程 其他 技措工程 其他 2#窑技改工程 募集资金 19.05% 其他大修理工程 其他 合计 本公司期末对在建工程进行了全面检查，未发现在建工程发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备。 10、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保人 担保借款 83,230,000.00 67,960,000.00 太原狮头集团有限公司 信用借款 2,673,000.00 25,210,000.00 抵押借款 390,000.00 11,860,000.00 质押借款 3,000,000.00 银行存款定期存单质押 合计 89,293,000.00 105,030,000.00 短期借款中已到期未偿还的金额为390,000.00 元，明细如下： 贷款单位 贷款期限 年利率% 山西省太原市西铭信用社 2000.12.27-2001.12.27 8.37 贷款单位 金额 贷款条件 山西省太原市西铭信用社 390,000.00 抵押 此款项正在办理展期手续。 11、应付款项 项目 期末数 期初数 A、应付账款 55,157,117.36 64,799,597.68 B、其他应付款 29,565,669.32 37,225,406.39 （1）以上项目年末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东款项。 （2）应付账款三年以上账龄款项共计245,241.76 元；其他应付款三年以上账龄款项共计1,722,073.61 元，主要系尚未支付的水泥扶散费。 （3）其他应付款中金额较大的款项7,143,335.64 元系根据山西省人民政府晋政办发[1999]87 号文件《关于印发〈山西省散装水泥专项资金管理实施细则〉的通知》按袋装水泥每吨2 元计提的水泥扶散费。 12、预收账款 项目 期末数 期初数 预收账款 24,588,353.74 19,746,991.15 （1）本账户期末余额中无预收持本公司5%以上股份的股东款项。 （2）预收账款1 年以上账龄款项共计4,251,562.81 元，未结转的原因主要系客户已交款开出提货单未及时提货。 13、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 3,075,339.65 3,641,275.14 所得税 -676,355.35 505,874.45 城建税 85,027.10 130,750.15 资源税 -130,892.00 -134,000.00 土地使用税 28,871.60 -20,584.00 房产税 86,626.83 45,575.88 营业税 72,375.74 车船税 793.00 793.00 个人所得税 352,000.00 -2,710.27 印花税 1,823.85 合计 2,823,234.68 4,239,350.09 本年度应交资源税的红字系年末超交数。 14、其他应交款 项目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 3% 234,400.60 426,689.56 价格调控基金 1.5% 128,895.05 197,509.59 河道管理费 1% 2,223.44 58,619.51 合计 365,519.09 682,818.66 15、应付股利 类别 期末数 期初数 太原狮头集团有限公司 10,226,265.70 24,314,400.00 山西省经济建设投资公司 3,357,000.00 3,091,000.00 山西省经贸资产经营有限公司 4,795,400.00 4,415,400.00 中国新型建材集团公司 1,204,200.00 1,108,800.00 山西西山运输有限公司 76,800.00 70,400.00 社会公众股 1,408,000.00 合计 21,067,665.70 33,000,000.00 本年度应付股利期末余额中4,248,000.00元系根据第一届十一次董事会会议通过的2001年度利润分配预案（按每10股派现金0.2元(含税)）进行分配但尚未支付的股利，其余为尚未支付的2000年度股利。 16、预提费用 项目 期末数 期初数 备注 财产保险费 17,817.91 290,621.66 应计未付 贷款利息 1,464.16 33,809.60 应计未付 土地占用费 50,000.00 合计 19,282.07 374,431.26 17、一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 信用借款 2,542,000.00 30,000.00 合计 2,542,000.00 30,000.00 18、长期借款 借款条件 期末数 期初数 担保借款 7,000,000.00 7,000,000.00 信用借款 11,890,000.00 16,377,525.94 合计 18,890,000.00 23,377,525.94 19、股本 项目 期初数 本次增减变动（+，-） 配股 送股 公积金 发行新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 150,000,000.00 其中： 国家拥有股份 39,160,000.00 境内法人持有股份 110,840,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 150,000,000.00 二、已流通股份 1、人民币普通股 88,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境内上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 88,000,000.00 三、股份总数 150,000,000.00 88,000,000.00 项目 本次增减变动（+，-） 期末数 国有股减持 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 -8,000,000.00 -8,000,000.00 142,000,000.00 其中： 国家拥有股份 -2,090,000.00 -2,090,000.00 37,070,000.00 境内法人持有股份 -5,910,000.00 -5,910,000.00 104,930,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 -8,000,000.00 -8,000,000.00 142,000,000.00 二、已流通股份 1、人民币普通股 88,000,000.00 88,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境内上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 88,000,000.00 88,000,000.00 三、股份总数 8,000,000.00 80,000,000.00 230,000,000.00 根据本公司2000 年股东大会及中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42 号文核准，本公司于2001 年8 月1 日采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票8000万股。另根据财政部企业司财企便函[2001]68号文“关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行有关问题的函”的有关规定，本公司按10%将拟减持的国有股划给全国社会保障基金理事会持有，并由股份公司在公开募股时一并出售，在减少各国有股东权益的同时，相应增加社会公众股资本金。 上述新股发行业经山西天元会计师事务所以（2001）天元股验字第004号文验证。 20、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 39,167,435.81 467,879,801.31 507,047,237.12 合计 39,167,435.81 467,879,801.31 507,047,237.12 本年度资本公积增减变动的原因： 1、本期资本公积增加系发行社会公众股溢价扣除发行费用后的余额。 2、公司首次发行股票时获得的无效申购资金冻结利息11,765,987.74 按《企业会计制度》的规定已计入本年资本公积—资本溢价项目中。 21、盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,484,113.37 3,733,437.18 9,217,550.55 法定公益金 5,484,113.37 3,733,437.18 9,217,550.55 任意盈余公积 合计 10,968,226.74 7,466,874.36 18,435,101.10 22、未分配利润 期初数 8,375,300.57 本期增加本年净利润转入 37,227,836.98 减:提取法定盈余公积 3,733,437.18 提取法定公益金 3,733,437.18 分配股利 4,600,000.00 期末数 33,536,263.19 根据本司第一届十一次董事会会议通过的2001 年度利润分配预案，本年度以23,000 万股为基数向全体股东每10 股派0.20 元(含税)人民币，共计4,600,000.00 元。 23、主营业务收入及主营业务成本： 项目 主营业务收入 本年发生数 上年同期数 硫铝酸盐系列水泥 27,530,715.98 15,454,564.32 商品混凝土 63,936,510.02 44,107,900.38 普通水泥 198,114,309.24 175,039,504.45 熟料 5,185,317.19 12,388,700.38 总计 294,766,852.43 246,990,669.53 项目 主营业务成本 本年发生数 上年同期数 硫铝酸盐系列水泥 18,831,036.13 10,908,493.00 商品混凝土 46,640,024.49 28,353,700.57 普通水泥 119,724,133.09 113,928,082.12 熟料 5,538,770.27 11,986,284.73 总计 190,733,963.98 165,176,560.42 （1）本年度熟料销售较上年减少，主要系本公司主要产品普通水泥自用熟料增加，减少对外销售所致；硫铝酸盐系列水泥销售较上年增加，主要系2000 年4 月本公司收购子公司特种水泥有限公司后当年仅合并5—12 月的收入，而本年合并数为1—12 月全年收入。 （2）本公司前五名销售的收入总额为44,923,254.63 元，占公司全部销售收入的比例为15.24%。 24、主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年同期数 城建税 7% 1,673,757.66 953,491.55 教育费附加 5% 677,033.19 397,201.92 合计 2,350,790.85 1,350,693.47 25、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 上年同期数 扫地水泥 198,000.00 53,969.82 144,030.18 981,915.28 材料 6,227,448.14 5,686,888.92 540,559.22 384,615.38 货运收入 1,173,310.99 废料收入 18,555.93 合计 6,425,448.14 5,740,858.74 684,589.40 2,558,397.58 其他业务利润较上年减少主要系本年度停止货运业务所致。 26、财务费用 项目 本年发生数 上年同期数 手续费支出 26,243.43 10,643.77 利息支出 9,797,669.08 8,241,103.59 减：利息收入 1,215,047.60 432,693.76 财务费用合计 8,608,864.91 7,819,053.60 本年利息收入较上年增加，主要系发行新股所募资金大多尚未使用，增加存款利息收入。 27、补贴收入 项目 本年发生数 上年同期数 清洁生产补贴 4,000,000.00 3,000,000.00 合计 4,000,000.00 3,000,000.00 根据太原市财政局并财工字[2001]31 号文“关于对财政补贴收入的通知”,为支持本公司搞好清洁生产,2001 年度太原市财政局拨付4,000,000.00 元资金作为清洁生产补贴收入,并做为当期税后利润处理。 28、营业外收入 项目 本年发生数 上年同期数 罚没收入 90,898.20 10,105.80 处理固定资产净收益 691.59 133,573.00 无法支付的应付款项 126,919.15 其他 113,920.00 30,100.00 合计 205,509.79 300,697.95 29、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 249,557.01 180,949.26 价格调控基金 381,311.94 211,282.59 处理固定资产净损失 854,063.07 19,697.05 滞纳金 92,185.59 捐赠支出 3,000.00 其他 53,299.58 15,737.87 计提固定资产减值准备 280,309.03 507,608.68 合计 1,913,726.22 935,275.45 本年营业外支出较上年增加主要是处理固定资产形成的损失。 30、支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金为44,782,817.46 元,主要支出项目明细列示如下： 项目 金额 包装费 14,170,302.69 劳动保险 2,719,249.42 修理费 1,430,983.06 运输费 1,123,380.98 物料消耗 903,415.18 排污费 668,486.05 办公费 655,618.96 业务招待费 610,625.63 （六）母公司会计报表主要项目注释 1．应收款项 （1）账龄分析 A、应收账款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 37,362,460.17 74.47% 1,120,873.81 1-2年 7,952,123.26 15.85% 397,606.16 2-3年 4,151,176.04 8.27% 622,676.41 3年以上 705,742.91 1.41% 211,722.87 合计 50,171,502.38 100% 2,352,879.25 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 30,941,188.06 67.53% 928,235.64 1-2年 11,760,509.20 25.67% 1,176,050.92 2-3年 2,457,856.40 5.36% 368,678.46 3年以上 661,293.50 1.44% 132,258.70 合计 45,820,847.16 100.00% 2,605,223.72 B、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 23,314,814.14 80.05% 699,444.42 1-2年 5,651,810.60 19.41% 282,590.53 2-3年 139,375.95 0.48% 20,906.39 3年以上 17,667.70 0.06% 5,300.31 合计 29,123,668.39 100.00% 1,008,241.65 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 26,910,394.91 90.40% 807,312.34 1-2年 2,759,806.74 9.27% 275,980.67 2-3年 94,216.56 0.32% 14,132.48 3年以上 3,848.75 0.01% 769.76 合计 29,768,266.96 100.00% 1,098,195.25 （2）应收账款欠款前五名单位金额合计5,519,482.15 元，占应收账款余额比例为11%。本账户无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。 （3）其他应收款欠款前五名单位金额合计22,943,682.14 元，占其他应收款余额比例为78.78%。该账户余额中金额较大的应收款项为太原狮头集团有限公司（系应收持本公司5%以上股份的股东单位）暂借款19,904,898.35 元。 2、长期投资 （1）明细项目 项目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 长期股 权投资 15,755,432.57 80,569.27 445,981.17 项目 期末数 减值准备 长期股 权投资 15,390,020.67 本公司长期投资均属其他股权投资，为本公司对子公司阳泉狮头特种水泥有限公司的投资，采用权益法核算。 （2）权益法核算的长期股权投资 被投资单位 投资 初始投资金额 本期增减额 期限 权益变动额 分得的现金 红利额 阳泉狮头特种 水泥有限公司 长期 16,123,200.00 -365,411.90 被投资单位 累计增减额 期末金额 占被投资单 权益变动额 分得的现金 位注册资本 红利额 比例 阳泉狮头特种 水泥有限公司 -733,179.33 15,390,020.67 67.96% 上述被投资单位经营情况良好，投资变现不存在重大限制，根据本公司长期投资减值准备核算方法，本期未计提长期投资减值准备。 (3)长期股权投资差额的摊销情况 初始金额 期初余额 本期摊销金额 累计摊销金额 4,459,811.65 4,013,830.48 445,981.17 891,962.34 期末余额 剩余摊销年限 3,567,849.31 8年 3、主营业务收入及主营业务成本 项目 主营业务收入 本年发生数 上年同期数本 商品混凝土 63,936,510.02 44,107,900.38 水泥 198,042,386.16 175,039,504.45 熟料 5,185,317.19 12,388,700.38 合计 267,164,213.37 231,536,105.21 项目 主营业务成本 年发生数 上年同期数 商品混凝土 46,640,024.49 28,353,700.57 水泥 119,669,595.09 113,928,082.12 熟料 5,538,770.27 11,986,284.73 合计 171,848,389.85 154,268,067.42 4、投资收益 类别 本年发生数 上年同期数 期末调整的被投资公 司的所有者权益净增 减的金额 80,569.27 78,213.74 股权投资差额摊销 -445,981.17 -445,981.17 合计 -365,411.90 -367,767.43 （七）关联方关系及其交易： 1、关联方及关联关系： （1） 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 太原狮头集团 太原万柏林区开城 石灰石的开采与销售、建材科研、产品开 有限公司 街1 号 发及咨询、技术转让及培训等 阳泉狮头特种 阳泉郊区义井镇小 快硬硫铝酸盐、铁铝酸盐特种水泥第三系 水泥有限公司 河村西 列产品的生产和销售 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 太原狮头集团 母公司 国有独资 程宝光 有限公司 阳泉狮头特种 子公司 股份制 石履钰 水泥有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 太原狮头集团有限公司 67,400,000.00 67,400,000.00 阳泉狮头特种水泥有限公司 11,703,000.00 11,703,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 本期减少 金额 比例 太原狮头集团有 限公司 110,520,000.00 73.68% 5,910,000.00 阳泉狮头特种水 泥有限公司 7,953,000.00 67.96% 企业名称 期末数 金额 比例 太原狮头集团有 限公司 104,610,000.00 45.48% 阳泉狮头特种水 泥有限公司 7,953,000.00 67.96% （4）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 山西省经济建设投资公司 发起股东 山西省经贸资产经营有限公司 发起股东 中国新型建材集团公司 发起股东 山西西山运输有限公司 发起股东 太原狮头集团宏峰实业有限公司 同一母公司 太原狮头集团阳曲实业有限公司 同一母公司 太原水泥制品厂 同一母公司 太原狮头集团建材科研有限公司 同一母公司 太原狮头集团朔州水泥有限公司 同一母公司 太原市晋帅建材有限责任公司 母公司间接控制的子公司 太原晋狮水泥经销中心 与管理人员有密切关系 2、关联方交易： （1）关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则，依据双方签定的《石灰石供货协议》、《综合供应协议》、《房屋租赁协议》、《土地使用权租赁协议》、《综合服务协议》以及其他相关协议进行公平交易和结算。 （2）关联方交易事项： ①主要交易事项： a.本公司向集团公司租赁土地及办公用房。 b.集团公司向本公司供应原材料石灰石。 c.本公司向集团公司提供生产所需部分辅料及配件。 ②结算方式：土地租赁费人民币总计400 万元，分20 年付清，第一年向集团公司支付租金90 万元，第二年到第五年每年支付集团公司10 万元，第六年到第十九年每年支付集团公司15 万元，剩余部分第二十年结清。原材料石灰石材料根据实际购买量按每吨14 元（含税）的价格购买。房屋租赁费每年支付集团公司10 万元。本公司对集团公司生产所需的部份辅料及配件的供应，以市场价格按月结算。 ③付款条件：本公司及集团公司均应在对方按质按量提供所需物资、服务后付款。 （3）关联交易情况： ①.采购货物：本公司2001 年度及2000 年度向关联方采购石灰石、材料等有关明细资料如下： 供货单位 本年发生数 金额 占年度购货 百分比 太原狮头集团有限公司(石灰石) 11,740,358.00 9.42% 太原狮头集团有限公司(原材料) 1,015,531.02 0.82% 合计 12,755,889.02 10.24% 供货单位 上年同期数 金额 占年度购货 百分比 太原狮头集团有限公司(石灰石) 9,901,692.04 9.87% 太原狮头集团有限公司(原材料) 合计 9,901,692.04 9.87% ②.销售货物： 本公司2001 年度及2000 年度向关联方销售水泥有关明细资料如下： 关联方名称 本年发生数 金额 占年度销货 百分比 太原狮头集团有限公司及其子公司 2,790,861.81 0.93% 山西西山运输有限公司 688,933.25 0.23% 太原市晋帅建材有限责任公司 5,366,550.00 1.78% 太原晋狮水泥经销中心 14,697,058.50 4.87% 小计 23,543,403.56 7.81% 关联方名称 上年同期数 金额 占年度销货 百分比 太原狮头集团有限公司及其子公司 826,047.14 0.33% 山西西山运输有限公司 5,830,555.25 2.36% 太原市晋帅建材有限责任公司 太原晋狮水泥经销中心 9,116,285.75 3.69% 小计 15,772,888.14 6.38% 本公司2001 年度及2000 年度向关联方销售熟料有关明细资料如下： 关联方名称 本年发生数 上年同期数 金额 占年度销 金额 占年度销货 货百分比 百分比 太原狮头集团有限公司及其子公司 43,232.31 0.01% 山西西山运输有限公司 1,934,181.31 0.64% 小计 1,977,413.62 0.65% 本公司2001 年度及2000 度向关联方销售材料有关明细资料如下： 关联方名称 本年发生数 上年同期数 金额 占年度销 金额 占年度销 货百分比 货百分比 太原狮头集团有限公司及其子公司 353,198.79 1.17% 山西西山运输有限公司 42,066.23 0.01% 小计 395,265.02 ③.其他主要交易事项： 交易事项 本年发生数 上年同期数 支付太原狮头集团有限公司房屋租赁费 100,000.00 100,000.00 支付太原狮头集团有限公司土地租赁费 100,000.00 100,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 ④.担保事项： 截止2001 年12 月31 日太原狮头集团有限公司为本公司提供短期借款担保83,230,000.00 元。 （4）关联方往来余额： 科目 单位 性质 期末数 金额 应收账款 太原狮头集团有限公司及 应收水泥款 子公司 应收账款 山西西山运输有限公司 应收水泥款 应收账款 太原晋狮水泥经销中心 应收水泥款 27,703.99 应收账款小计 27,703.99 其他应收款 太原狮头集团有限公司及 往来款 19,904,898.35 其子公司 科目 期末数 期初数 期初数 占该科目余 金额 占该科目余额% 额% 应收账款 523,688.68 0.85% 应收账款 500,000.00 0.82% 应收账款 0.04% 应收账款小计 0.04% 1,023,688.68 1.67% 其他应收款 64.81% 16,180,334.30 54.72% 科目 单位 性质 期末数 金额 其他应收款小计 19,904,898.35 预收账款 山西西山运输有限公司 预收水泥款 408,406.35 预收账款 太原晋帅建材有限公司 预收水泥款 574,846.32 预收账款小计 983,252.67 其他应付款 山西西山运输有限公司 代收运费 1,272,101.87 其他应付款小计 1,272,101.87 科目 期末数 期初数 期初数 占该科目余 金额 占该科目 额% 余额% 其他应收款小计 64.81% 16,180,334.30 54.72% 预收账款 1.66% 预收账款 2.34% 预收账款小计 4% 其他应付款 4.30% 其他应付款小计 4.30% （八）或有事项及承诺事项： 截止2001 年12 月31 日本公司期末在太原市商业银行双塔街支行账号为0726464011381116066 和0726464011381116057 的银行存款共计330 万元以定期存单的形式质押于银行用以本公司下属单位混凝土分公司贷款，其短期借款的明细如下： 贷款单位 起止日期 年利率 金额 太原市商业银行双塔街支行 2001.12.7-2002.12.6 7.605% 3,000,000.00 除上述事项外，本公司无其他重大或有事项及承诺事项。 （九）资产负债表日后事项 1.根据2002 年3 月27 日第一届十一次董事会会议有关利润分配预案决议：按2001 年度的税后利润10%、10%分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利0.02 元/股，该分配预案尚待股东大会决议批准。 2.本公司执行33%的所得税税率，根据山西省人民政府晋政函[2001]3 号文从股票发行之日起至2001 年12 月31 日止，本公司享受按33%的法定税率征收所得税，然后再返还18%的优惠政策，根据国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》和财政部财税[2000]99 号《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》，从2002年1 月1 日起本公司仍然执行33%的所得税税率。 3. 本年度欠付的3 年以上的大额其他应付款截止报告日仍未支付。 4．本公司期末逾期的短期借款39 万元截止报告日仍在办理展期手续，未予偿还。 （十）其他重要事项 根据第一届十次董事会会议决议，本公司拟投资300 万元设立朔州分公司。 第十一 章备查文件 公司证券部备置如下文件，供中国证券监督管理委员会、上海证券交易所、中国证监会太原特派办等有关管理部门监督及股东查询。 一、公司董事长签署的年度报告正本。 二、载有董事长、总会计师签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长签名：邓守信 太原狮头水泥股份有限公司董事会 二○○二年三月二十七日
