证券代码：600539         证券简称：狮头股份            公告编号：临2022-059



                     狮头科技发展股份有限公司

                     关于变更会计师事务所的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    重要内容提示：
     拟聘任的会计师事务所名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
     原聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
     根据公司经营发展及审计业务需要，经协商一致，公司拟聘请永拓会计
师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“永拓”）为公司 2022 年度财务和内部控制
审计机构。公司已就会计师事务所变更事宜与原聘任的信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）进行了沟通，信永中和对变更事宜无
异议。


    根据公司经营发展及审计业务需要，经协商一致，公司拟聘请永拓会计师事
务所（特殊普通合伙）（以下简称“永拓”）为公司 2022 年度财务和内部控制审计
机构。公司已就会计师事务所变更事宜与原聘任的信永中和会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“信永中和”）进行了沟通，信永中和对变更事宜无异议。
具体情况如下：

    一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1、基本信息
    会计师事务所名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
    成立日期：2013 年 12 月 20 日
    组织形式：特殊普通合伙
    注册地址：北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层
    首席合伙人：吕江
    截止 2021 年 12 月 31 日，永拓合伙人 104 人，注册会计师 367 人，签署过
证券服务业务审计报告的注册会计师 146 人。
    永拓 2021 年度经审计业务的收入总额为 37,568 万元，其中，审计业务收入
31,909 万元，证券业务收入 14,756 万元。
    2021 年度，上市公司审计客户 33 家，审计客户前五大主要行业为化学原料
及化学制品制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、通用设备制造业、专用设
备制造业，上市公司审计收费总额 4,985 万元；挂牌公司审计客户家数 173 家，
审计客户前五大主要行业为软件和信息技术服务业、商务服务业、通用设备制造
业、通用设备制造业、电气机械和器材制造业、计算机、通信和其他电子设备制
造业，挂牌公司审计收费 2,906 万元。本公司同行业上市公司审计客户 0 家，本
公司同行业挂牌公司审计客户家数 12 家。
    2.投资者保护能力
    永拓已购买职业保险，能承担因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基
金计提、职业保险购买符合相关规定。2021 年职业保险累计赔偿限额 3,000 万元。
近三年不存在因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
    3.诚信记录。
    永拓会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监
督管理措施 8 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。17 名从业人员近三年因
执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 4 次、监督管理措施 17 次和自律监管措
施 0 次。
    （二）项目信息
    1.基本信息
    （1）拟签字项目合伙人：谢添湘，1998 年开始执业。2006 年开始从事上市
公司审计，签署过吉林吉恩镍业股份公司、中信国安葡萄酒业股份有限公司以及
内蒙古第一机械集团股份有限公司审计报告。2009 年开始在本所执业，近三年
参与白银有色集团股份有限公司年报审计，并签署其子公司报告。
    （2）拟签字注册会计师：龚雷，2000 年开始执业。1995 年 7 月至 2019 年
12 月先后在上海东华会计师事务所、上海沪港金茂会计师事务所、上海宏大东
亚会计师事务所、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）任项目经理、部门经理、
合伙人，2020 年 1 月开始至今在永拓会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计
业务。从事注册会计师审计行业 26 年，从 2015 年开始从事证券业务审计。在永
拓参与江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 IPO 审计工作。
    （3）拟质量控制复核人：张惠子，现担任永拓会计师事务所质量控制复核
人，中国注册会计师。2016 年 1 月 28 日成为执业注册会计师，2012 年开始从事
上市公司审计业务，2016 年开始从事新三板挂牌及年报审计业务，2021 年 12
月 01 日加入永拓会计师事务所并为其提供审计服务。从事注册会计师审计行业
工作 9 年。
    2.诚信记录
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未受到任何刑事
处罚及行政处罚，未因执业行为受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行
政监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监
管措施、纪律处分。
    3.独立性
    永拓及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存
在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
    4.审计收费。
    本次审计费用是统筹考虑市场定价、公司所处行业以及永拓收费标准等综合
因素确定。2022 年度审计费用为人民币 63 万元（含税），其中财务审计费用 53
万元（含税），内控审计费用 10 万元（含税），与 2021 年度审计费用相同。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    公司原聘任的会计师事务所信永中和已连续 5 年为公司提供审计服务，2021
年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告。在聘期内，信永中和切实履行了
审计机构应尽的职责，顺利完成了公司审计工作，从专业角度维护了公司及股东
的合法权益。公司对信永中和在担任本公司审计机构期间提供的专业、严谨、负
责的审计服务表示衷心感谢。
    公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后又解聘前任会计
师事务所的情况。
    （二）拟变更会计师事务所的原因
    根据公司经营发展及审计业务需要，公司拟改聘永拓为公司 2022 年度财务
和内部控制审计机构。
    （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
    公司已就上述变更事宜与信永中和进行了充分沟通，信永中和对本次变更事
宜无异议。因变更会计师事务所相关事项尚需提交公司股东大会审批，前后任会
计师事务所将根据《中国注册会计师审计准则第 1153 号-前任注册会计师和后任
注册会计师的沟通》有关要求，积极做好有关沟通及配合工作。
    三、拟变更会计事务所履行的程序
    （一）公司董事会审计委员会意见
    公司董事会审计委员会就公司拟变更会计师事务所事项向公司管理层了解
了具体情况，与前后任会计师事务所进行了充分沟通，查阅了拟聘会计师事务所
的相关资质等证明材料，我们同意公司聘请永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2022 年度财务审计机构和内部控制审计机构，同意将该事项提交公司董
事会审议。
    （二）独立董事事前认可和独立意见
    1.事前认可意见：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质、
专业能力和独立性，能够满足公司 2022 年度财务审计及内部控制审计的工作要
求。公司拟变更会计师事务所事项不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们
同意公司聘任永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构，
并将相关议案提交公司董事会审议。
    2.独立意见：我们认为永拓会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业
资质、专业能力和独立性，能够满足公司 2022 年度财务审计及内部控制审计的
工作要求。公司本次变更财务审计机构、内部控制审计机构的程序符合法律、法
规和《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意公
司聘任永拓会计师事务所为公司 2022 年度财务审计机构和内部控制审计机构，
并同意提交公司股东大会审议该事项。
    （三）公司董事会意见
    2022 年 6 月 24 日，公司召开第八届董事会第三十二次会议审议通过了《关
于变更会计师事务所的议案》，表决结果为 9 票同意，0 票反对，0 票弃权。公司
董事会同意聘请永拓为公司 2022 年度财务审计机构和内部控制审计机构，并同
意提交公司股东大会审议该事项。
    （四）生效日期
    本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会
审议通过之日起生效。
    特此公告。




                                         狮头科技发展股份有限公司董事会
                                                        2022 年 6 月 25 日