2020 年半年度报告
公司代码：600559 公司简称：老白干酒
河北衡水老白干酒业股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘彦龙、主管会计工作负责人吴东壮及会计机构负责人（会计主管人员）李广民
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资
者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查
阅本报告“第四节经营情况讨论与分析中“三、其他披露事项（二）可能面对的风险””中的相
关陈述。
十、 其他
□适用√不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 13
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 30
第十节 财务报告........................................................................................................................... 30
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 139
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/老白干酒/上市公司 指 河北衡水老白干酒业股份有限公司
老白干集团/控股股东 指 河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司
佳沃集团 指 佳沃集团有限公司
君和聚力 指 西藏君和聚力投资合伙企业（有限合伙）
营销公司 指 衡水老白干营销有限公司
品牌公司 指 衡水老白干品牌管理有限公司
中衡云商 指 河北中衡云商电子商务股份有限公司
丰联酒业 指 丰联酒业控股集团有限公司
承德乾隆醉 指 承德乾隆醉酒业有限责任公司
安徽文王 指 安徽文王酿酒股份有限公司
湖南武陵 指 湖南武陵酒有限公司
曲阜孔府家 指 曲阜孔府家酒业有限公司
进出口公司 指 衡水老白干进出口有限公司
联兴供热 指 衡水联兴供热有限公司
报告期 指 2020 年 1-6 月份
元、万元 指 人民币元、人民币万元
本次交易 指 公司发行股份及支付现金购买丰联酒业控股集团有限
公司 100%股权并募集配套资金
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 河北衡水老白干酒业股份有限公司
公司的中文简称 老白干酒
公司的外文名称 HEBEIHENGSHUILAOBAIGANLIQUORCO.，LTD.
公司的法定代表人 刘彦龙
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘勇 刘宝石
联系地址 河北省衡水市高新区振华新路酒都大厦 河北省衡水市高新区振华新路酒都大厦
电话 0318-2122755 0318-2122755
传真 0318-2122755 0318-2122755
电子信箱 hslbg@hengshuilaobaigan.net hslbg@hengshuilaobaigan.net
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 河北省衡水市人民东路809号
公司注册地址的邮政编码 053000
公司办公地址 河北省衡水市高新区振华新路酒都大厦
公司办公地址的邮政编码 053000
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公司网址 www.hengshuilaobaigan.net
电子信箱 hslbg@hengshuilaobaigan.net
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 老白干酒 600559 裕丰股份
六、 其他有关资料
□适用√不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,493,087,745.86 1,959,256,977.12 -23.79
归属于上市公司股东的净利润 117,299,563.41 194,043,837.49 -39.55
归属于上市公司股东的扣除非经常性 106,013,908.94 182,966,483.68 -42.06
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -213,892,096.74 -178,814,917.07
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,270,978,708.62 3,288,567,655.10 -0.53
总资产 5,773,449,671.15 6,273,298,252.43 -7.97
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年
主要财务指标
（1－6月） 期 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 0.22 -40.91
稀释每股收益（元／股） 0.13 0.22 -40.91
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.12 0.21 -42.86
加权平均净资产收益率（%） 3.50 6.40 减少2.9个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.17 6.04 减少2.87个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -796,017.06
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 17,868,794.55
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 3,202,621.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,983,041.79
少数股东权益影响额 -19,674.02
所得税影响额 -3,987,028.52
合计 11,285,654.47
十、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素。
报告期内，公司主要从事白酒的生产与销售，主要产品为衡水老白干系列酒、承德乾隆醉系
列酒、文王贡系列酒、武陵系列酒、孔府家系列酒。
公司采用“研发+生产+销售”的经营模式，根据市场的需求，研发、生产消费者喜爱的白酒
产品，并不断丰富公司的产品结构，采取差异化的市场销售策略，主要销售模式为经销商模式和
直销模式。经销商模式下，由公司销售部门根据相关销售区域经销商的经济实力、仓储条件、配
送能力以及市场信誉度，择优选择经销商并与之达成经销协议，由其在一定区域内经销相关白酒
产品。直销模式下，由公司销售部门通过线上或线下渠道以批发或零售的方式直接将白酒产品销
售给终端客户。
2、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位。
白酒在我国有着悠久的历史，是世界主要蒸馏酒品种之一，酿酒一直以来都是我国重要的行
业之一，根据中国证监会《2016 年 4 季度上市公司行业分类结果》，本公司归属“C15 酒、饮料
和精制茶制造业”。白酒行业属于充分竞争的行业，市场集中度相对较低，目前尚无一家白酒生
产企业在全国市场占据绝对市场份额，白酒行业的消费区域特征也比较明显，白酒消费越来越呈
现出理性消费、品质消费的趋势。
白酒行业的周期性特点：(1)生产的周期性：白酒的生产从投料到成品对外销售，主要经历
制曲、酿造（发酵、蒸馏）、陈化老熟、勾调和包装等工艺，生产周期较长。经过蒸馏出的原酒
必须经过贮藏陈化老熟才能勾调成品酒，相对而言，贮藏时间越长其品质也越高。（2）消费的周
期性：从消费的角度而言，白酒属于快速消费品，作为日常饮料具有消费高频次和重复消耗的特
点；但其作为非必需消费品，整体受宏观经济波动影响较大，没有明显的周期性。但白酒消费具
有较为明显的“节日效应”，节日期间，由于各种社会活动频繁，亲朋好友相聚等因素，使得居
民消费白酒量大大增加，白酒消费集中释放并出现高峰。（3）从销售的角度看，白酒生产企业在
节日前一般会加大出货量，以保证节日期间的白酒销售，而在节后出货量则有所减少。总体而言，
白酒的销售具有节日前升温，节日后回落的“节日效应”。
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公司是国内白酒生产骨干企业和老白干香型中生产规模最大的企业，在华北地区具有较高的
知名度、美誉度和市场占有率，生产规模和销售收入在河北省白酒行业内处于领先地位。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
详见第四节“经营情况讨论与分析”中“一、经营情况讨论与分析”之“（三）资产、负债
情况分析”的内容。
其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、品牌优势
衡水老白干酒有着悠久的酿造历史，据文字记载可追溯到汉代，知名天下于唐代，正式定名
于明代，并以“醇香清雅、甘冽丰柔”著称于世。早在 1915 年就获得了“巴拿马万国物品博览会
甲等金奖”。公司"衡水牌"老白干酒获中国驰名商标荣誉称号，被商务部认定为第一批中华老字
号，被国家文化部列为"国家级非物质文化遗产"，2019 年 8 月 14 日荣获全国质量奖。公司自成
立以来非常重视品牌建设，生产的衡水老白干酒以其卓越的品质和良好的声誉在北方市场特别是
河北市场拥有稳定的消费群体和极高的品牌忠诚度。承德乾隆醉酒是北派浓香型白酒代表，在河
北浓香型白酒市场中具有较高的市场占有率。安徽文王贡酒作为安徽白酒军团的六朵金花之一，
具有徽酒典型风范，在安徽阜阳地区具有较高的市场占有率。湖南武陵酒在 1981 年全国白酒质量
现场会、1989 年第五届全国评酒会中均获得优异成绩，并跻身全国十七大名酒。曲阜孔府家生产
的儒雅香孔府家酒在曲阜具有较高的市场占有率。
2、产品优势
衡水老白干酒具有悠久的酿酒历史。公司所处地区优越的气候条件造就当地独特而不可复制
的微生物圈，为酿酒提供得天独厚的生态环境。衡水老白干酒以醇香清雅、甘冽丰柔著称于世，
素有“隔壁三家醉，开坛十里香”的美誉，具有“饮后口不干、不上头的特点”。公司运用改良
后的传统酿酒技术生产基酒，从原辅材料入厂到成品酒出厂的全套生产环节严格执行国家质量标
准的要求，所有产品均具有良好的质量保证，为广大消费者所认可。
承德乾隆醉在发掘庆元亨传统老五甑酿造工艺的基础上，采用中温大曲，经固态泥池双轮发
酵，量质摘酒，分级储存，自然老熟。承德乾隆醉烧锅酒体纯正、酒液清亮，窖香浓郁，落喉爽
净的特点。
安徽文王贡酒作为安徽白酒军团的六朵金花之一，凭借自然环境及技术研发优势，坚持“红
心酒曲、夹泥发酵、独家分蒸、自然老熟、物理勾调”的特色工艺，其生产的文王贡酒具有“无
色透明、窖香幽雅、陈香舒适、酒体醇和、绵甜净爽、香味协调、浓香典范”的特点，被酿酒大
师赖高淮评价为“工艺科学合理，操作精益求精，香味谐调丰满，徽酒典型风范”。
湖南武陵所在地常德，是江南著名的“鱼米之乡”，地处沅江下游以及武陵山脉东北端，与
贵州茅台同处北纬 28°的中国酱酒黄金区域。湖南武陵以高粱为原料，采用“7 次取酒、8 次发
酵、9 次蒸煮”的传统酱香酒工艺，高温堆积、高温发酵、高温馏酒、生产周期长、储存时间长，
窖池由当地红砂石砌成，武陵酒具有“酒液色泽微黄，酱香突出，幽雅细腻，口味醇厚而爽冽，
后味干净而馀味绵绵，饮后空杯留香”的优雅酱香特点。武陵酒在 1981 年全国白酒质量现场会、
1989 年第五届全国评酒会中均获得优异成绩，并跻身全国十七大名酒。
曲阜孔府家传承孔府私家酒坊传统纯粮固态发酵工艺与开发创新相结合，沿用原孔府酒坊传
统工艺，经人工增殖的老窖长期发酵、量质摘酒、分级贮存、精心勾储等工序而成，孔府家酒素
以三香（闻香、入口香、回味香）、三正（香正、味正、酒体正）著称。
3、管理团队优势
公司的董事会、监事会和高层管理团队年富力强，专业搭配合理，主要成员长期任职于公司，
且大多数都有在生产、销售基层一线的工作经历，具有丰富的白酒行业生产、销售、管理经验。
在公司高层管理团队的带领下，公司经过多年积累，在管理、研发、营销和生产领域积累了丰富
的经验，各环节都培养、储备了一大批专业人才，形成了一支知识结构、年龄结构、经验结构合
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理的勇于创新的技术、管理、营销团队；公司高级管理人员（独立董事与汤捷先生除外）全部参
加了公司 2015 年实施完成的员工持股计划，形成了有效的长期激励机制，为公司的健康、快速、
可持续发展奠定了坚实的基础。
4、技术人员与研发优势
公司拥有中国白酒工艺大师 2 名、中国白酒首席评酒师 1 名、中国酿酒大师 1 人、国家级白
酒评委 15 名、省级白酒评委 61 名、白酒酿造技师 240 多名，拥有技术人员数量在白酒生产企业
中居于前列。
本公司技术人员具有多年白酒研发和生产实践，掌握并熟悉白酒的酿造工艺、酒体风格、感
官口味等。公司建立了较为完善的研发体系，在引入先进设备的基础上，重点关注产品品质与食
品安全水平的提升；同时，根据市场需求与消费者偏好，本公司围绕“老白干香型”的酒体风格
进行了系统分析和研究。积极开展校企合作，与天津科技大学联办了衡水老白干酒研究所；与江
南大学合作开发“中国白酒 169 计划”项目；与北京工商大学孙宝国院士团队成立河北衡水老白
干酒业股份有限公司院士工作站，在白酒风味物质的全面解析及研究等领域开展合作，培养高层
次的研究人才。通过上述合作，公司培养和储备了一大批优秀技术型人才，同时，系统的研发机
制使公司在保证产品品质的同时，具备了独立、持续和有效的研发、创新能力。
5、区域市场优势
公司白酒产品在河北省及周边山东、河南、内蒙、辽宁等地，安徽、湖南等地区拥有较高的
品牌认知度和市场份额。一方面，公司品牌知名、文化亲民，在华北市场已经发展多年，具有良
好的市场基础和口碑。华北地区经济总量及发展水平全国领先，北方素有白酒消费传统，白酒市
场容量较大。另一方面，公司衡水老白干酒、乾隆醉板城烧锅酒、文王贡酒、武陵酒和孔府家酒
在各自的区域都拥有一大批高度忠诚的消费者和客户群体。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
上半年，面对新冠肺炎疫情及国内外市场环境变化给白酒行业带来的不利影响，公司迎难而
上，以打造“中国白酒一流企业”为目标，以顾客价值为核心，不断优化管控模式，实施全员绩
效管理，加强基础设施建设，不断壮大公司的整体优势，加快营销体制改革，不断激活组织活力，
实现了持续、健康、稳健的发展。
1、 以顾客价值为核心，坚持顾客价值导向，适应顾客价值趋势，最大限度满足消费者价值
需求。以市场为重，客户为先，从技术、质量、采购、生产调度等各方面向市场端前移，关注消
费趋势，倾听顾客声音，进一步贴近顾客，贴近市场。在产品研发和管理上持续加大投入力度，
不断发挥香型优势与特点，产品特色和消费需求深度匹配。保持战略定力，坚持做好产品，坚持
走高质量发展之路，强化全员市场意识，着力提升顾客满意度，通过多维度的品牌传播，不断提
升产品品牌的美誉度。
2、 不断优化管控模式，以财务管理为中心，把财务管理作为企业管理的“纲”，充分发挥
财务管理带动各项管理的综合与组织作用，以提高经济效益为主线，把财务管理贯穿于企业管理
的各个环节，实现企业价值最大化。通过强化对下属子公司的战略、财务、人力资源管理，组织
技术、质量、营销等各方面的交流活动，推动公司间的文化融化。
3、 实施全员绩效管理，继续深入推进卓越绩效模式，不遗余力提升公司管理水平。把公司
战略目标有效落实到每一业务、每一层级、每一员工。打造“考核导向明确、指标体系完整、激
励约束有效”的全员绩效管理运作体系，提升公司员工参与绩效管理的积极性，最终实现补短板、
抓改进、强优势，提升公司管理水平和运营效率。
4、 加强基础设施建设，不断壮大公司的整体优势。坚持项目建设与自有工艺技术相融合，
在自主创新基础上，做到引进、消化、吸收、再创新和集成创新，实现生产设施、体验营销、工
业旅游、酒文化传播协同落地，通过项目建设壮大公司整体优势。
5、 加快营销改革，坚持顾客驱动，继续加强和消费者的互动与沟通，引领白酒市场的消费
趋势。通过名师讲堂、高端品鉴会等多种形式营造营销势能，创新营销手段，实施名酒走进名企
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战略，推进“百强万企”工程,与广大战略联盟伙伴一起共创大业,合作共赢，保持和加强公司产
品在主要市场的核心竞争优势。通过加强品牌建设, 围绕目标消费群体,进行精准投放,提升品牌
势能，保持央视等平台的高空传播,并加大地面传播的力度,强化品牌氛围,抢夺消费者心智，实现
公司市场份额有效提升。
6、成功举办了第二届衡水老白干酒文化节，在白酒行业首次采用“电视直播＋分会场联动＋
网络带货”的互动形式，线上直播引发 450 余万名网友的同频观看，50 个分会场和京东自营店、
京东官方旗舰店、天猫官方旗舰店三大线上平台同步销售，让观众感受衡水老白干酒传承千年匠
心、酿造美好生活的一场非凡的文化盛宴，全方位展示衡水老白干酒深厚的文化底蕴，传承千年
的酒文化和红色文化，极大的提升了公司品牌的美誉度和知名度。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,493,087,745.86 1,959,256,977.12 -23.79
营业成本 539,710,295.80 752,015,325.49 -28.23
销售费用 452,123,351.05 512,782,600.69 -11.83
管理费用 128,892,355.04 167,609,677.19 -23.10
财务费用 6,782,062.88 -743,631.63
研发费用 5,331,692.32 6,703,694.73 -20.47
经营活动产生的现金流量净额 -213,892,096.74 -178,814,917.07
投资活动产生的现金流量净额 -140,391,352.16 -275,333,304.31
筹资活动产生的现金流量净额 -77,324,617.70 246,477,232.68 -131.37
财务费用变动原因说明:主要原因为公司利息支出增加、利息收入减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为受疫情影响收入减少，现金回款减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为支付购买子公司款项及支付工程款减少
所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为吸收投资支付的现金减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2) 其他
□适用√不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上年同 本期期末
项目名称 本期期末数 上年同期期末数 情况说明
末数占 期期末 金额较上
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总资产 数占总 年同期期
的比例 资产的 末变动比
（%） 比例（%） 例（%）
货币资金 835,143,168.22 14.47 1,266,751,234.82 20.19 -34.07 主要原因为公司经营活
动现金流减少所致
应收票据 322,366,390.23 5.58 464,106,123.93 7.40 -30.54 主要原因为公司以票据
结算方式的销售减少所
致
预付款项 138,933,194.51 2.41 207,952,660.11 3.31 -33.19 主要原因为公司预付土
地款转无形资产所致
其他应收 76,077,364.34 1.32 39,975,190.66 0.64 90.31 主要原因为公司应收备
款 用金、保证金及其他单位
往来款项增加所致
长期待摊 5,716,957.21 0.10 8,451,517.06 0.13 -32.36 主要原因为长期待摊费
费用 用摊销所致
应付账款 278,071,303.20 4.82 402,232,497.27 6.41 -30.87 主要原因为与供应商结
算货款所致
预收款项 - - 801,879,310.49 12.78 -100.00 主要原因为执行新收入
准则科目变化所致
合同负债 618,916,245.07 10.72 - - - 主要原因为执行新收入
准则科目变化所致
应付职工 90,079,669.40 1.56 138,862,976.37 2.21 -35.13 主要原因为丰联酒业支
薪酬 付年初工资所致
应交税费 179,810,801.30 3.11 387,392,068.28 6.18 -53.58 主要原因为公司应交消
费税、企业所得税减少所
致
应付股利 63,500,530.67 1.10 41,004,425.87 0.65 54.86 主要原因为股东尚未支
取股利所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 年末账面价值 受限原因
为承德板城酒业销售有限公司以房屋作为农行承德县支行短期借款 1.5
固定资产 83,674,653.30
亿元的抵押物
为承德板城酒业销售有限公司以土地使用权作为农行承德县支行短期借
无形资产 42,789,684.05
款 1.5 亿元的抵押物
合计 126,464,337.35
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
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(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元
拥有股权
单位名称 注册资本 主营业务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
比例(%)
营销公司 500 100 白酒的批发与零售 112,037.91 46,443.53 83,469.65 11,580.77 10,330.12
品牌管理服务、品牌策划服务、
品牌设计服务、市场营销策划
品牌公司 2000 100 服务、平面设计服务、展示空 11,921.88 8,679.61 10,459.44 1,995.19 1,664.07
间设计服务、企业管理咨询服
务、经济信息咨询服务
投资管理、资产管理；经济贸
易咨询；企业管理咨询；设计、
制作、代理、发布广告；承办
展览展示活动；种植水果；销
171,251. 售新鲜水果、植物幼苗、机械 107,573.2
丰联酒业 100 241,682.71 57,087.99 7,105.80 5,168.83
195702 设备、工艺美术品；技术进出 1
口、货物进出口、代理进出口；
技术推广；基础软件服务；仓
储服务；文化用品、礼品；会
议服务；销售食品。
销售酒、饮料、食品；广告设
中衡云商 1500 43 4,121.46 1,766.02 2,794.25 54.59 51.73
计、制作、发布
进出口公司 50 100 批发预包装食品及进出口等 93.07 93.07 18.49 5.47 8.21
供热及供冷设施的建设、运营
联兴供热 10000 25 30,010.19 28,105.66 8,618.67 2,017.64 1,582.96
及冷、热产品的销售
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用√不适用
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(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
（1）市场环境风险
近年来，随着人民群众健康意识的不断增强，城市化进程的加速，大众生活品质的提升，居
民收入的不断提高和民间消费的升级，白酒的品牌化、理性化消费趋强，名优酒企强者恒强趋势
加速，一线名酒、区域名酒与个性化酒企市场的竞争加剧，白酒行业已经进入了深度分化期，市
场的竞争更加激烈，行业集中度不断提高，公司产品作为区域品牌，面临被高端白酒挤压市场的
风险。
（2）原材料与在产品的储存风险
为保证生产连续正常进行，公司必须大量储存高粱等季节性收购的原材料。虽然公司拥有足
够的储存设施，但由于储存规模较大且对原料质量要求较高，将导致原料储存成本的提高，同时
存在着储存的原材料遭受损失的风险。
按照工艺要求，公司新生产的基酒必须经过一年以上的贮存和老熟，才能勾调生产成品酒。
成品酒通过一定时间的窖藏，可以变得绵柔、醇和、香味协调圆滑，进而提高白酒的内在品质和
价值。基于上述特点，公司必须长期大量窖藏白酒，尽管这些窖藏白酒一般不会产生跌价风险，
但延长了生产周期，增加了资金的占用，使公司存货余额较大。
公司所产白酒基酒和高度成品酒的酒精度数很高，所购进的粮食、包装物等均属于易燃物。
公司实施严格的库存管理规章，定期进行安全检查，采用多种安全存储技术，避免意外事故的发
生。但一旦发生安全事故，将会造成窖藏酒损失，进而对公司经营产生较大影响。
（3）假冒伪劣产品侵权及品牌风险
白酒行业利税较高，存在少数不法分子或企业生产、销售涉及公司品牌的假冒伪劣及侵权产
品。多年来，公司一直积极配合相关部门，严厉打击假冒白酒的制售行为，同时通过提高产品防
伪技术，多渠道增加不法分子制假造假难度，提高消费者的假酒鉴别能力。但是，这些措施并不
能完全杜绝假冒伪劣及侵权产品的出现。如果涉及公司的假冒产品未能得到有效控制，则可能给
消费者带来较大危害，同时也将打击消费者对公司品牌的信心，进而对公司产品销售和经营业绩
造成较大不利影响。
（4）地区市场依赖风险
由于我国各地区的经济发展水平、交通运输条件、饮食习惯和消费偏好不同，白酒产品均形
成了较为固定的市场区域和长期客户群，具有较强的地域性。公司白酒产品主要销售地集中于河
北、环河北地区、山东、安徽、湖南及其他北方地区，随着全国性品牌和主要区域性品牌在全国
范围内的拓展，如果上述市场对白酒的需求量下降，或公司在上述地区市场份额下降，且公司未
能有效拓展区域市场，则将对公司的生产经营活动产生不利影响。
（5）卫生与质量控制风险
公司生产的白酒产品主要供消费者直接饮用，产品的质量与卫生状况关系到消费者的生命健
康。白酒的生产工艺复杂，不同批次的产品客观上存在生产原料、生产时间的差异，需要精细的
过程控制以保持成品酒质量的稳定，保证其拥有公司产品的独特风格。公司多年来不断提高生产
技术水平，优化传统生产工艺流程，实行生产过程的精细化管理，建立并逐步的提升质量管理体
系标准，不断的提升产品质量。但由于白酒的生产过程复杂度较高，若公司不能保持产品质量稳
定，或公司产品出现卫生质量事件，将对品牌形象造成较大打击，影响公司的未来发展。
（6）环保风险
白酒行业生产过程中会产生一定数量的“三废”。尽管目前公司已建立了一整套环境保护制
度，以处理并防止污染环境的意外事故发生，并通过了环境保护部门的评审和验收，符合国家环
境保护标准。然而，随着国家对环保问题的日益重视，环保标准可能日趋严格，公司未来仍将面
临一定的环保风险。
（7）疫情风险
自新冠疫情爆发以来，各地均出台了防控措施，目前疫情形势已趋于稳定，但如果疫情出现
反复，将会给公司的经营活动带来波动，影响程度将取决于疫情防控情况、持续时间以及各项调
控政策的实施。公司将采取更加高效的经营策略和更加灵活、积极的销售政策，尽力消除新冠疫
情带来的影响。
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(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的披
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引
露日期
2019年年度 2020-5-15 http://static.sse.com.cn//disclosure/listedinfo/ 2020-5-16
股东大会 announcement/c/2020-05-16/600559_20200516_1.pdf
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
如未能
承 是否 是否 如未能及时
承 及时履
承诺 诺 承诺 有履 及时 履行应说明
诺 承诺时间及期限 行应说
背景 类 内容 行期 严格 未完成履行
方 明下一
型 限 履行 的具体原因
步计划
股 佳 ①自该等上市公司股份登记在交易对方名下之 2018 年 4 月 2 日 是 是 不适用 不适用
份 沃 日起 12 个月届满之日，则交易对方本次取得的 起 36 个月届满之
限 集 上市公司股票总数的 40%可解除锁定；②自该 日且交易对方对
售 团 等上市公司股份登记在交易对方名下之日起 24 业绩承诺补偿义
个月届满之日，则交易对方本次取得的上市公 务(若有)履行完
司股票总数的 30%可解除锁定；③自该等上市 毕之日(若无业绩
公司股份登记在交易对方名下之日起 36 个月 补偿义务，则为关
届满之日且交易对方对业绩承诺补偿义务(若 于承诺业绩的专
与重 有)履行完毕之日(若无业绩补偿义务，则为关 项审计报告公告
大资 于承诺业绩的专项审计报告公告之日)(以较晚 之日)(以较晚者
产重 者为准)，则交易对方本次取得的上市公司股票 为准)
组相 总数的 30%可解除锁定；
关的 股 君 ①自该等上市公司股份登记在交易对方名下之 2018 年 4 月 2 日 是 是 不适用 不适用
承诺 份 和 日起 12 个月届满之日，则交易对方本次取得的 起 36 个月届满之
限 聚 上市公司股票总数的 40%可解除锁定；②自该 日且交易对方对
售 力 等上市公司股份登记在交易对方名下之日起 24 业绩承诺补偿义
个月届满之日，则交易对方本次取得的上市公 务(若有)履行完
司股票总数的 30%可解除锁定；③自该等上市 毕之日(若无业绩
公司股份登记在交易对方名下之日起 36 个月 补偿义务，则为关
届满之日且交易对方对业绩承诺补偿义务(若 于承诺业绩的专
有)履行完毕之日(若无业绩补偿义务，则为关 项审计报告公告
于承诺业绩的专项审计报告公告之日)(以较晚 之日)(以较晚者
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者为准)，则交易对方本次取得的上市公司股票 为准)
总数的 30%可解除锁定；
其 佳 1、保证上市公司人员独立上市公司建立并拥有 2017 年 4 月 20 是 是 不适用 不适用
他 沃 独立完整的劳动、人事及工资管理体系。本公 日，长期有效
集 司作为上市公司股东期间，依法履行股东权利，
团 不干预上市公司董事会和股东大会依法依规作
出的合法的人事任免决定；2、保证上市公司资
产独立完整本公司资产与上市公司资产将严格
分开，完全独立经营；本公司不发生占用上市
公司资金、资产等不规范情形；3、保证上市公
司财务独立上市公司拥有独立的财务会计部
门，配备了独立的财务人员，建立独立的财务
核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，
依法独立纳税，上市公司能够独立做出财务决
策。本公司尊重上市公司财务独立性，不干预
公司财务会计活动、不非法干预上市公司资金
使用；4、保证上市公司机构独立上市公司依法
建立和完善法人治理结构，拥有独立、完整的
组织机构，股东大会、董事会、独立董事、监
事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独
立行使职权。本公司不会对上市公司及其下属
机构设置及运行进行非法干预；5、保证上市公
司业务独立上市公司拥有独立开展经营活动的
资产、人员、资质和能力，具有面向市场自主
经营的能力。本公司不会对上市公司的正常经
营活动进行非法干预。
其 佳 1、本公司自身及全资子公司、控股子公司将不 2017 年 4 月 20 是 是 不适用 不适用
他 沃 生产、开发任何与上市公司生产的产品构成竞 日，长期有效
集 争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营
团 任何与上市公司经营的业务构成竞争或可能竞
争的业务；2、如上市公司进一步拓展其产品和
业务范围，本公司将本着有利于上市公司的原
则，在本公司及本公司控制的企业与上市公司
及其子公司因实质或潜在的同业竞争产生利益
冲突时，在合法合规的前提下优先考虑上市公
司及其子公司的利益；3、如承诺被证明是不真
实或未被遵守，本公司将向上市公司赔偿因此
造成的直接和间接损失。
其 佳 1、本公司将充分尊重上市公司的独立法人地 2017 年 4 月 20 是 是 不适用 不适用
他 沃 位，保障上市公司独立经营、自主决策；2、若 日，长期有效
集 上市公司在经营活动中与本公司或本公司的关
团 联企业发生关联交易，本公司将促使此等交易
严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和
中国证监会的有关规定履行有关程序，与上市
公司依法签订协议，保证按照正常的商业条件
进行，且本公司及本公司的关联企业将不会要
求或接受上市公司给予比任何一项市场公平交
易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交
易损害上市公司及其他股东的合法权益；3、本
公司将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资
产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向
本公司及本公司投资或控制的其它企业提供任
何形式的担保；4、如违反上述承诺给上市公司
造成损失，本公司将向上市公司作出充分的赔
偿或补偿。
其 佳 承诺：丰联酒业除已向上市公司及其为本次交 2017 年 4 月 20 是 是 不适用 不适用
他 沃 易聘请的财务顾问、律师事务所、会计师事务 日，长期有效
集 所、资产评估机构等证券服务机构书面披露的
团 信息以外，不存在以下情形：1、标的资产为其
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他任何人的债务向任何人提供担保（包括但不
限于保证担保、抵押担保、质押担保和留置），
或者在标的资产的任何资产上设置任何担保权
益；2、标的资产及其控股子公司从事或参与任
何违反适用法律、法规的行为，并最终使标的
资产在将来可能被处以重大罚款或承担重大法
律责任；3、标的资产及其控股子公司未披露以
原告、被告或其他身份已经涉及的任何民事诉
讼或仲裁程序，卷入或可能卷入任何刑事程序、
可能使标的资产遭受重大不利后果的调查、行
政程序的情形。
其 佳 1、若日后主管税务机关要求承德乾隆醉补缴欠 2017 年 4 月 20 是 是 不适用 不适用
他 沃 缴税款，本公司将在税务机关要求补缴之日起 日，长期有效
集 6 个月内，协调当地政府部门予以解决，若在 6
团 个月内未予以解决，并且在承德乾隆醉已实际
向当地税务机关缴纳欠缴税款（含相关滞纳金、
罚款等支出）后，本公司将承担超出承德乾隆
醉截至 2017 年 2 月 28 日已计提金额的部分；2、
本公司在承德乾隆醉已实际向当地税务机关缴
纳欠缴税款后 30 日内将自身应承担的款项金
额转账到承德乾隆醉指定账户。
其 佳 1、本公司将积极协调当地政府部门落实相关土 2017 年 4 月 20 是 是 不适用 不适用
他 沃 地招拍挂等相关事项，积极配合曲阜孔府家逐 日，长期有效
集 步完善手续，并取得正式有效的土地使用权；2、
团 本次交易完成后，如因上述土地、房产未取得
土地使用权证及房屋所有权证，被相关政府部
门予以行政处罚，本公司将向曲阜孔府家全额
予以赔偿；3、本公司将在曲阜孔府家实际向政
府相关部门缴纳罚款后 60 日内，将本公司赔偿
款转到曲阜孔府家公司账户。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
2019 年年度股东大会审议通过了关于《聘任 2020 年度审计机构的议案》，继续聘利安达会
计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2020 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
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(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用
事项概述 查询索引
2015 年 12 月 10 日，公司员工持股计划通过汇添富-衡水老白 http://www.sse.com.cn/discl
干酒员工持股资产管理计划（由受托管理该计划的资管机构汇 osure/listedinfo/announceme
添富基金设立专项产品予以认购）以 23.43 元/股的认购价格配 nt/c/2015-12-12/600559_2015
售的 5,446,009 股公司股票在中国证券登记结算有限责任公司 1212_5.pdf
上海分公司办理完毕登记托管手续。
2019 年 7 月 10 日公司召开的员工持股计划持有人会议审议通 http://www.sse.com.cn/assor
过了《关于公司员工持股计划存续期延期的议案》，具体内容 tment/stock/list/info/annou
请详见 2019 年 7 月 12 日公司在上海证券交易所网站《老白干 ncement/index.shtml?product
酒关于第一期员工持股计划延期的公告》。 Id=600559
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
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十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用□不适用
(1) 托管情况
□适用√不适用
(2) 承包情况
□适用√不适用
(3) 租赁情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
租赁 租 租赁 关
出租 租赁 租赁 租赁 租赁收
资产 赁 收益 是否关 联
方名 方名 租赁资产情况 起始 终止 益对公
涉及 收 确定 联交易 关
称 称 日 日 司影响
金额 益 依据 系
河北 河北 衡水市土地管理局 280 2019 2021 是 控
衡水 衡水 桃城分局衡国用 年1 年 12 股
老白 老白 （2000）字第 176 月1 月 31 股
干酿 干酒 号《国有土地使用 日 日 东
酒（集 业股 证》项下 18155.59
团）有 份有 平方米的土地使用
限公 限公 权及土地使用权项
司 司 下的房屋、建筑物
租赁情况说明
公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司
之<资产租赁协议>的议案》。根据公司的生产经营需要，公司继续租赁河北衡水老白干酿酒（集
团）有限公司位于衡水市红旗南大街干马桥南、京大路以西其持有的衡水市土地管理局桃城分局
衡国用（2000）字第 176 号《国有土地使用证》项下 18155.59 平方米的土地使用权及土地使用权
项下的房屋、建筑物用于公司节能减排污水处理车间项目、公司汽车运输队的车辆停放及办公使
用。租赁期限为 2019 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日止，年租金为 280 万元。
根据 2020 年 1 月 20 日河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司免除租金的决定，免除公司 2020
年度的租金。
2 担保情况
□适用√不适用
3 其他重大合同
□适用√不适用
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十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
公司积极响应中央和地方政府的号召，全面贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划
的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》及河北省委省政
府关于动员全社会力量参与脱贫攻坚事业，积极承担社会责任和义务，把精准扶贫工作作为履行
社会责任的有力抓手，结合公司发展实际，通过结对帮扶、定点帮扶、扶贫助学多种形式开展精
准扶贫工作，在公司自身发展的同时，力求更全面地履行社会责任。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
报告期内，公司通过多种形式开展精准扶贫工作。湖南武陵落实国家精准扶贫政策，对常德
市汉寿县聂家桥乡堤北社区进行精准扶贫，安徽文王协助城关街道于小村美丽乡村建设，打造集
各种花卉种植、中药材种植加工、农家院等为一体的新型农业，曲阜孔府家根据曲阜市政府要求，
对口包村进行精准帮扶。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 6.2
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 1
1.3 产业扶贫项目投入金额 0
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 200
8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 0
8.2 定点扶贫工作投入金额 6.2
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用√不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
未来，公司将结合实际情况，开展产业、就业、教育、社会扶贫等工作，进一步深化企业扶
贫规范标准，在“入户”和“精准”上下功夫，巩固现有成果，促进精准扶贫、社会公益工作再
上新台阶。
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十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
根据河北省环境保护厅转发的环保部《关于印发“重点排污单位名录管理规定”（试行）》通
知的相关规定，公司被列为衡水市水环境重点排污单位名录、大气环境重点排污单位名录的单位。
现将重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明如下：
①老白干酒
主
要 特征 排放 核定的排 超标
排放 年度排放 执行的污染物
污 污染 口数 排放口分布情况 排放浓度 放总量 排放
方式 总量（吨） 排放标准
染 物 量 （吨） 情况
物
化学 南厂区西墙外 52mg/l 无 《发酵酒精和
处理
需氧 路北三期厂区西北 18.36 25.228 白酒工业水污
达标 42mg/l 无
废 量 角 染物排放标
后间 2
水 南厂区西墙外 0.32mg/l 无 准》
接排
氨氮 路北三期厂区西北 0.33 6.30 （GB27631-20
放 0.50mg/l 无
角 11）
南厂区燃气锅炉 3.3mg/m 无
烟尘 0.539 《锅炉大气污
制曲车间燃气锅炉 2.9mg/m 无
染物排放标
废 二氧 达标 南厂区燃气锅炉 0.1mg/m 无
2 0.115 2.98 准》
气 化硫 排放 制曲车间燃气锅炉 0.1mg/m 无
（DB11/139-2
氮氧 南厂区燃气锅炉 28mg/m 无
2.273 11.93 015）
化物 制曲车间燃气锅炉 27mg/m 无
②承德乾隆醉
主要 特征 排放 核定的排 超标
排放 排放口分布情 年度排放 执行的污染物
污染 污染 口数 排放浓度 放总量 排放
方式 况 总量（吨） 排放标准
物 物 量 （吨） 情况
化学 《发酵酒精和
处理 无
需氧 23mg/l 0.485 56.8 白酒工业水污
达标
量 染物排放标
废水 后间 1 厂区西南角
准》
接排 0.75mg/l 无
氨氮 0.016 1.6 （GB27631-20
放
11）
4 吨燃气锅炉 10.3mg/m 无 《锅炉大气污
烟尘 0.201 染物排放标
达标
废气 2 6 吨燃气锅炉 11.3mg/m 无 准》
排放
（GB13271-20
二氧 4 吨燃气锅炉 7mg/m 0.161 47.4 无 14）
20 / 139
2020 年半年度报告
化硫
6 吨燃气锅炉 9mg/m 无
4 吨燃气锅炉 27mg/m 无
氮氧
0.503 15.6
化物
6 吨燃气锅炉 29mg/m 无
③安徽文王
主要 特征 排放 核定的排 超标
排放 年度排放 执行的污染
污染 污染 口数 排放口分布情况 排放浓度 放总量 排放
方式 总量（吨） 物排放标准
物 物 量 （吨） 情况
化学 《发
需氧 处理 南厂区 22mg/l 5.8 5.69 无 酵酒精和白
量 达标 酒工业水污
废水 后间 1 染物排放标
接排 准》
氨氮 南厂区 10mg/l 1.2 0.98 无
放 （GB27631-2
011）
北厂区生物质燃
烟尘 30mg/m 1.23 1.19 无
料锅炉 《锅
炉大气污染
二氧 达标 北厂区生物质燃
废气 1 78mg/m 30.12 30.01 无 物排放标准》
化硫 排放 料锅炉
（GB13271-2
氮氧 北厂区生物质燃 014）
188mg/m 8.19 8.08 无
化物 料锅炉
④湖南武陵
主要 排放 核定的 执行的污
特征污 排放 年度排放 超标排
污染 口数 排放口分布情况 排放浓度 排放总 染物排放
染物 方式 总量（吨） 放情况
物 量 量（吨） 标准
《发酵酒
化学需
处理 公司总排水口 186mg/l 1.16 3.16 无 精和白酒
氧量
达标 工业水污
废水 后间 1 染物排放
接排 标准》
氨氮 公司总排水口 11.3mg/l 0.0706 0.8 无
放 （GB27631
-2011）
酿酒车间燃气锅
烟尘 8.1mg/m 0.00243 无
炉 《锅炉大
气污染物
二氧化 达标 酿酒车间燃气锅
废气 1 3mg/m 0.0009 0.5 无 排放标准》
硫 排放 炉
（GB13271
氮氧化 酿酒车间燃气锅 -2014）
99mg/m 0.0297 1.9 无
物 炉
⑤曲阜孔府家
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2020 年半年度报告
主 排
要 特征 放 年度排 核定的 超标
排放 执行的污染物排放
污 污染 口 排放口分布情况 排放浓度 放总量 排放总 排放
方式 标准
染 物 数 （吨） 量（吨） 情况
物 量
化学
处理
需氧 86mg/l 17.2 89.12 无
达标 《污水排入城镇下
废 量 南厂区污水站西
后间 1 水道水质标准》
水 北角
接排 （CJ27631-2010）
氨氮 16mg/l 3.2 6.684 无
放
南厂区燃气锅炉 5.1mg/m 无
烟尘 0.214 /
北厂区燃气锅炉 4.8mg/m 无
二氧 南厂区燃气锅炉 13.6mg/m 无 《山东省锅炉大气
废 达标 0.0816 /
化硫 2 北厂区燃气锅炉 12mg/m 无 污染物排放标准》
气 排放
南厂区燃气锅炉 15.3mg/m 无 （DB2374-2013）
氮氧
0.3817 / 无
化物 北厂区燃气锅炉 21.6mg/m
无
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
①老白干酒
公司南、北厂区各有一座污水治理设施，设计处理能力分别为 4000m/d 和 3000m/d，处理
后的废水达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）表 2 间接排放标准后
排入衡水市污水处理厂。
公司 2015 年底采用燃气锅炉替代了南厂区和制曲车间的燃煤锅炉，2017 年公司采用集中供
汽淘汰了北厂区的燃煤锅炉。目前公司共有两台燃气锅炉，并全部进行了低氮燃烧改造。锅炉废
气排放符合《锅炉大气污染物排放标准》（DB11/139-2015）表 1 中 2017 年 4 月 1 日起的新建锅
炉大气污染物排放标准要求。
②承德乾隆醉
公司建有一座污水治理设施，设计处理能力为 150m/d，处理后的废水达到《污水综合排放
标准》(GB8978-96)表 4 间接排放标准，同时满足承德县污水处理厂进水水质要求；混入包装车间
冲瓶水、生活污水一并排入承德县处理厂。
公司 2016 年 7 用两台（一备一用）燃气锅炉替代了 3 台燃煤锅炉（两用一备），锅炉废气排
放符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001））二类区Ⅱ时段标准要求，可以直接排放。
③安徽文王
公司南、北厂区各有一座污水治理设施，设计处理能力分别为 1000m/d 和 800m/d，处理后
的废水达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）表 2 间接排放标准后排
入泉河。
公司 2016 年底用生物质锅炉替代了曲酒车间的燃煤锅炉，目前公司只有一台生物质锅炉，锅
炉废气排放符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表 2 标准的要求，可以直接排放。
④湖南武陵
公司建有一座污水治理设施，设计处理能力为 300m/d，处理后的废水达到《发酵酒精和白
酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）表 2 间接排放标准后排入德山污水处理厂。
公司 2006 年年底用燃气锅炉替代了燃煤锅炉，锅炉废气排放符合《锅炉大气污染物排放标准》
（GB13271-2014）表 2 标准的要求，可以直接排放。
⑤曲阜孔府家
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2020 年半年度报告
公司南厂区建有一座污水治理设施，设计处理能力为 6000m/d，处理后的废水达到《污水排
入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2005）中的 B 类标准后排入曲阜市第一污水处理厂。
公司 2016 年和 2017 年用燃气锅炉替代了南厂区和北厂区的燃煤锅炉，锅炉废气排放符合山
东省锅炉大气污染物排放标准 DB37/2374—2013 中表 2 要求，直接排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
①老白干酒
公司 2005 年 11 月 15 日编写的衡水老白干酒扩建改造项目环境影响报告表于 2006 年 11 月 7
日经过了河北省环境保护局的审批，审批文号为冀环表【2006】206 号，该建设项目于 2008 年 11
月 12 日经过了河北省环境保护局的验收，验收文号为冀环验【2008】244 号。
②承德乾隆醉
公司 2006 年 11 月 6 日编写的承德乾隆酒业有限责任公司异地搬迁项目环境影响报告表于
2006 年 11 月 10 日经过了河北省环境保护局的审批，审批文号为冀环表【2006】393 号，该建设
项目于 2011 年 4 月 12 日经过了河北省环境保护局的验收，验收文号为冀环验【2011】78 号。
③安徽文王
公司 2014 年 2 月编写的安徽文王酿酒股份有限公司《曲酒节能技改项目环境影响报告书》审
批意见于 2014 年 6 月经过了阜阳市环境保护局的审批，审批文号为阜环审字【2014】33 号，该
建设项目由 2015 年 6 月开工，目前在建。
④湖南武陵
公司 2013 年 8 月编写的《湖南武陵酒有限公司环境影响后评价报告书》于 2013 年 8 月 16
日经过了常德市环境保护局常德经济技术开发区分局的批复，批复文号为德环建【2013】22 号。
⑤曲阜孔府家
2000 年通过国家一控双达标验收，2000 年后所上项目均通过环评批复和验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用□不适用
①老白干酒
公司按照国家相关规定进行了风险等级评估，编制了《河北衡水老白干酒业股份有限公司南
厂区环境突发事件风险评估报告》和《河北衡水老白干酒业股份有限公司北厂区环境突发事件风
险评估报告》确定公司南、北厂区的环境风险等级为较大环境风险等级。
公司按照相关法律、法规要求编制了《河北衡水老白干酒业股份有限公司突发环境事件应急
预案》，北厂区突发环境事件应急预案于 2020 年 1 月 23 日在衡水市生态环境局高新技术产业开
发区分局备案，备案号：131101-2020-008-M；南厂区突发环境事件应急预案于 2020 年 1 月 21
日在衡水市生态环境局桃城分局备案，备案号：131102-2020-005-M。公司的环境应急预案对公司
存在的环境危险源与环境风险进行了识别和评价，明确了应急组织机构及职责，制定了突发环境
事件的预防和应急措施，并对职工进行宣传教育和按照预案要求开展了应急演练，提高了员工的
应急知识、技能和公司应对突发环境事件的处置能力。
②承德乾隆醉
公司按照相关法律、法规要求编制了第二版《承德乾隆酒业有限责任公司突发环境事件应急
预案》，已于 2017 年 4 月 5 日在承德县环境保护局备案，备案编号为 1308212017C030001。公司
的环境应急预案对公司存在的环境危险源与环境风险进行了识别和评价，明确了应急组织机构及
职责，制定了突发环境事件的预防和应急措施，并对职工进行宣传教育和按照预案要求开展了应
急演练，提升了公司应对突发环境事件的处置能力。
③安徽文王
公司按照相关法律、法规要求编制了《安徽文王酿酒股份有限公司环境突发事件应急预案》，
其中南厂区的预案已于 2017 年 12 月临泉县环境保护局备案，对公司存在的环境危险源与环境风
险进行了识别和评价，明确了应急组织机构及职责，制定了突发环境事件的预防和应急措施，并
对职工进行宣传教育和按照预案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的处置能力。
④湖南武陵
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2020 年半年度报告
公司按照国家相关规定进行了风险等级评估，编制了《湖南武陵酒有限公司白酒生产线环境
风险应急预案》，确定公司的环境风险等级为较大环境风险等级。
公司的环境应急预案对公司存在的环境危险源与环境风险进行了识别和评价，明确了应急组
织机构及职责，制定了突发环境事件的预防和应急措施，并对职工进行宣传教育和按照预案要求
开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的处置能力。
⑤曲阜孔府家
公司 2013 年 6 月按照有关法律、法规要求编制了《曲阜孔府家酒业有限公司突发环境事件应
急预案》，公司的环境应急预案对公司存在的环境危险源与环境风险进行了识别和评价，明确了
应急组织机构及职责，制定了突发环境事件的预防和应急措施，并对职工进行宣传教育和按照预
案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的处置能力。2013 年 10 月通过济宁市环
境保护局组织的验收后在曲阜市环境保护局备案。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
①老白干酒
公司根据《企业信息公示暂行条例》、国家版排污许可证管理等环保相关法律、法规要求以
及主管部门要求，于年初编制《河北衡水老白干酒业股份有限公司废水、废气自行检测计划》上
报衡水市生态环境保护局，并按计划委托第三方检测机构对公司的废水、废气污染源进行检测，
检测结果报衡水市环保局备案。
公司的废水排放口安装了在线自动监测设备，监控指标包括 COD、氨氮、总氮、总磷，并与
衡水市生态环境保护局和省环境保护厅的监控平台实时联网。
②承德乾隆醉
公司根据《企业信息公示暂行条例》、环保相关法律、法规要求以及主管部门要求，按环评
要求，每季度委托承德卓远环境监测有限公司对公司的废水、废气污染源进行一次比对监测，检
测结果报承德县环保局备案。
公司的废水排放口安装了在线自动监测设备，监控指标包括 COD、氨氮等，并与承德市环保
局和省环保厅环保监控平台实时联网，自动检测设备由河北千实环保科技有限公司维护运行。
③安徽文王
公司根据《企业信息公示暂行条例》、环保相关法律、法规要求以及主管部门要求，按计划
每半年委托安徽奥创环境检测有限公司对公司的废水、废气污染源进行一次比对监测，检测结果
报临泉县环保局备案。
公司的废水排放口安装了在线自动监测设备，监控指标包括 COD、氨氮、总氮、总磷，并与
阜阳市环保局和省环保厅环保监控平台实时联网。
④湖南武陵
公司编制了《工业污染达标计划自查表》、根据环保相关法律、法规要求以及主管部门要求，
每年对公司的废水、废气污染源进行一次比对监测，检测结果报环保局分局备案。
⑤曲阜孔府家
按照环保部门要求，从 2004 年起陆续在总排污口安装 COD、氨氮、总氮总磷、PH 值在线监测
仪各一台，监测数据上传至环保部门监控平台。公司每年按照上级环保要求制定《环境自行监测
方案》，经济宁市环保局审核、在曲阜市环境保护局备案后上传至山东省环保厅自行监控平台，
并每季度委托有资质的第三方对公司外排污水和厂界噪声进行监测。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用□不适用
①老白干酒
公司于 2007 年 5 月首次通过了 ISO14001 环境管理体系认证，之后每年均顺利通过了第三方
专业认证机构的体系再认证或监督审核。
②承德乾隆醉
公司于 2006 年 11 月首次通过了 ISO14001 环境管理体系认证，之后每年均顺利通过了第三方
专业认证机构的体系再认证或监督审核。
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2020 年半年度报告
③安徽文王
公司于 2018 年 3 月首次通过了 ISO14001 环境管理体系认证。
④湖南武陵
公司于 2018 年 9 月再次通过了 ISO14001 环境管理体系认证，连续获得第三方专业认证机构
的体系再认证与监督审核。
⑤曲阜孔府家
公司于 2002 年 9 月通过了 GB/T24001 环境管理体系认证，每年均通过了第三方专业认证机构
的体系监督审核。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用□不适用
2017年7月5日，中华人民共和国财政部颁布了《关于修订印发<企业会计准则第14号—收入>
的通知》(财会(2017)22号),要求在境内上市企业，自2020年1月1日起施行。本公司根据上述准则
及通知规定的起始日开始执行，详细内容请参见财务报表附注中“44.重要会计政策和会计估计的
变更”。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三) 其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 比例
数量 其他 小计 数量
(%) (%)
一、有限售条件股份 72,599,291 8.09 -52,035,312 -52,035,312 20,563,979 2.29
1、其他内资持股 72,599,291 8.09 -52,035,312 -52,035,312 20,563,979 2.29
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2020 年半年度报告
其中：境内非国有法人持 64,592,453 7.20 -44,028,474 -44,028,474 20,563,979 2.29
股
境内自然人持股 8,006,838 0.89 -8,006,838 -8,006,838 0 0
二、无限售条件流通股份 824,688,153 91.91 52,035,312 52,035,312 876,723,465 97.71
1、人民币普通股 824,688,153 91.91 52,035,312 52,035,312 876,723,465 97.71
三、股份总数 897,287,444 100 0 0 897,287,444 100
2、 股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用□不适用
单位: 股
报告
期增
期初限售股 报告期解除 报告期末限
股东名称 加限 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 售股数
售股
数
九泰基金管 6,227,544 6,227,544 0 0 非公开发行股 2020 年 2 月 13 日
理有限公司 票认购承诺
兴全基金管 8,896,492 8,896,492 0 0 非公开发行股 2020 年 2 月 13 日
理有限公司 票认购承诺
中信证券股 5,004,276 5,004,276 0 0 非公开发行股 2020 年 2 月 13 日
份有限公司 票认购承诺
林超 4,448,245 4,448,245 0 0 非公开发行股 2020 年 2 月 13 日
票认购承诺
深圳市金汇 3,336,184 3,336,184 0 0 非公开发行股 2020 年 2 月 13 日
荣盛财富管 票认购承诺
理有限公司
张少颖 1,334,473 1,334,473 0 0 非公开发行股 2020 年 2 月 13 日
票认购承诺
田茹微 1,112,060 1,112,060 0 0 非公开发行股 2020 年 2 月 13 日
票认购承诺
方志明 1,112,060 1,112,060 0 0 非公开发行股 2020 年 2 月 13 日
票认购承诺
佳沃集团 32,878,280 16,439,140 0 16,439,140 重大资产重组 2018 年 4 月 2 日起 36
发行股份购买 个月届满之日且交易
资产认购承诺 对方对业绩承诺补偿
义务(若有)履行完毕
之日(若无业绩补偿义
务，则为关于承诺业绩
的专项审计报告公告
之日)(以较晚者为准)
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2020 年半年度报告
君和聚力 8,249,678 4,124,839 0 4,124,839 重大资产重组 2018 年 4 月 2 日起 24
发行股份购买 个月届满之日且交易
资产认购承诺 对方对业绩承诺补偿
义务(若有)履行完毕
之日(若无业绩补偿义
务，则为关于承诺业绩
的专项审计报告公告
之日)(以较晚者为准)
合计 72,599,291 52,035,313 0 20,563,979 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 105,807
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条 况 股东性
（全称） 减 量 (%) 件股份数量 股份 数量 质
状态
河北衡水老白干酿酒 0 229,994,032 25.63 0 0 国有法
无
（集团）有限公司 人
佳沃集团有限公司 0 54,797,133 6.11 16,439,140 质押 42151640 其他
北京航天产业投资基 -10,401,264 17,056,736 1.90 0 0 其他
无
金（有限合伙）
中国银行股份有限公 -206,564 16,909,290 1.88 0 0 其他
司－招商中证白酒指 未知
数分级证券投资基金
衡水京安集团有限公 0 16,835,000 1.88 0 0 其他
无
司
河北衡水老白干酒业 0 15,779,389 1.76 0 0 其他
股份有限公司－第一 无
期员工持股计划
西藏君和聚力投资合 -832,200 12,766,663 1.42 4,124,839 0 其他
无
伙企业（有限合伙）
鹏华基金－工商银行 -8,914,573 9,300,000 1.04 0 0 其他
－鹏华基金增发精选 无
1 号资产管理计划
汇添富基金－工商银 -8,854,116 8,870,376 0.99 0 0 其他
行－汇添富－定增盛
无
世添富牛 37 号资产管
理计划
香港中央结算有限公 2,125,281 6,046,504 0.67 0 0 其他
未知
司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条 股份种类及数量
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2020 年半年度报告
件流通股的数
种类 数量
量
河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 229,994,032 人民币普通股 229,994,032
佳沃集团有限公司 38,357,993 人民币普通股 38,357,993
北京航天产业投资基金（有限合伙） 17,056,736 人民币普通股 17,056,736
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级 16,909,290 16,909,290
人民币普通股
证券投资基金
衡水京安集团有限公司 16,835,000 人民币普通股 16,835,000
河北衡水老白干酒业股份有限公司－第一期员工 15,779,389 15,779,389
人民币普通股
持股计划
鹏华基金－工商银行－鹏华基金增发精选 1 号资 9,300,000 9,300,000
人民币普通股
产管理计划
汇添富基金－工商银行－汇添富－定增盛世添富 8,870,376 8,870,376
人民币普通股
牛 37 号资产管理计划
西藏君和聚力投资合伙企业（有限合伙） 8,641,824 人民币普通股 8,641,824
香港中央结算有限公司 6,046,504 人民币普通股 6,046,504
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，老白干集团为公司控股股东，公司
董事汤捷为佳沃集团有限公司下属控股上市公
司佳沃农业开发股份有限公司董事长、西藏君和
聚力投资合伙企业（有限合伙）为原佳沃集团有
限公司下属公司管理团队的持股公司，河北衡水
老白干酒业股份有限公司-第一期员工持股计划
为公司员工持股。除此之外，公司未知其他股东
之间是否存在关联关系，也未知是否属于《收购
管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件 持有的有限售 新增可上市
序号 限售条件
股东名称 条件股份数量 可上市交易时间 交易股份数
量
1 佳沃集团 16,439,140 2018 年 4 月 2 日起 36 个月届满之日 16,439,140 重大资产
且交易对方对业绩承诺补偿义务(若 重组发行
有)履行完毕之日(若无业绩补偿义 股份购买
务，则为关于承诺业绩的专项审计报 资产认购
告公告之日)(以较晚者为准) 承诺
2 君和聚力 4,124,839 2018 年 4 月 2 日起 36 个月届满之日 4,124,839 重大资产
且交易对方对业绩承诺补偿义务(若 重组发行
有)履行完毕之日(若无业绩补偿义 股份购买
务，则为关于承诺业绩的专项审计报 资产认购
告公告之日)(以较晚者为准) 承诺
上述股东关联关系或 公司董事汤捷为佳沃集团有限公司下属控股上市公司佳沃农业开发股份有
一致行动的说明 限公司董事长，西藏君和聚力投资合伙企业（有限合伙）为原佳沃集团有
限公司下属公司管理团队的持股公司。
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2020 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
其它情况说明
□适用√不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 担任的职务 变动情形
刘彦龙 董事长 选举
王占刚 副董事长、总经理 选举
张煜行 副董事长 选举
汤捷 董事 选举
刘勇 董事、董事会秘书 选举
李玉雷 董事、副总经理 选举
张双才 独立董事 选举
兰霞 独立董事 选举
肖冬光 独立董事 选举
甄小平 监事会主席 选举
王香茶 监事 选举
王建忠 监事 选举
张彦飞 监事 选举
孔卫东 监事 选举
赵旭东 常务副总经理 聘任
张春生 副总经理 聘任
郑宝洪 副总经理 聘任
吴东壮 财务总监 聘任
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2020 年半年度报告
魏志民 副董事长 离任
徐志翰 独立董事 离任
郑元武 独立董事 离任
马怀让 监事 离任
商青艳 副总经理 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
公司第六届董事会、监事会任期届满，2020 年 5 月 15 日召开的 2019 年年度股东大会审议通
过了公司董事会、监事会换届选举的议案，第七届董事会第一次会议选举刘彦龙先生为公司董事
长；王占刚先生、张煜行先生为公司副董事长，并根据董事长、总经理提名聘任了公司高级管理
人员。第七届监事会第一次会议审议通过了选举甄小平先生为公司监事会主席的议案。具体内容
请详见 2020 年 5 月 16 日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的公告。
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 河北衡水老白干酒业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 835,143,168.22 1,266,751,234.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 322,366,390.23 464,106,123.93
应收账款 35,599,973.28 41,584,150.52
应收款项融资
预付款项 138,933,194.51 207,952,660.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 76,077,364.34 39,975,190.66
其中：应收利息 1,424,475.07 2,308,195.26
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,592,614,752.56 1,577,430,785.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,448.28 18,379,902.54
流动资产合计 3,000,741,291.42 3,616,180,048.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 84,964,333.67 80,245,502.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00
投资性房地产
固定资产 883,237,868.58 928,199,499.49
在建工程 303,037,153.85 243,616,555.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 805,726,813.70 707,596,061.78
开发支出 1,151,461.00 974,102.51
商誉 632,146,306.20 632,146,306.20
长期待摊费用 5,716,957.21 8,451,517.06
递延所得税资产 53,727,485.52 52,888,658.26
其他非流动资产
非流动资产合计 2,772,708,379.73 2,657,118,203.90
资产总计 5,773,449,671.15 6,273,298,252.43
流动负债：
短期借款 545,000,000.00 500,000,000.00
向中央银行借款
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2020 年半年度报告
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 278,071,303.20 402,232,497.27
预收款项 801,879,310.49
合同负债 618,916,245.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 90,079,669.40 138,862,976.37
应交税费 179,810,801.30 387,392,068.28
其他应付款 631,983,840.01 590,331,060.41
其中：应付利息 161,750.00 198,366.66
应付股利 63,500,530.67 41,004,425.87
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,343,861,858.98 2,820,697,912.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 18,037,124.54 18,903,776.80
递延所得税负债 133,920,700.25 138,643,155.83
其他非流动负债
非流动负债合计 152,957,824.79 158,546,932.63
负债合计 2,496,819,683.77 2,979,244,845.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 897,287,444.00 897,287,444.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,281,263,761.49 1,281,263,761.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备 31,459,846.58 31,755,239.87
盈余公积 112,198,706.87 112,198,706.87
一般风险准备
未分配利润 948,768,949.68 966,062,502.87
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 3,270,978,708.62 3,288,567,655.10
少数股东权益 5,651,278.76 5,485,751.88
所有者权益（或股东权益）合计 3,276,629,987.38 3,294,053,406.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,773,449,671.15 6,273,298,252.43
法定代表人：刘彦龙主管会计工作负责人：吴东壮会计机构负责人：李广民
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2020 年半年度报告
母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:河北衡水老白干酒业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 18,710,880.33 50,223,287.75
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,730,000.00 1,601,895.60
应收账款 18,616.43 18,616.43
应收款项融资
预付款项 26,517,220.74 115,845,344.53
其他应收款 106,274,022.52 342,664,976.22
其中：应收利息
应收股利 300,000,000.00
存货 824,239,616.05 799,639,963.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 35,723.51
流动资产合计 977,526,079.58 1,309,994,083.76
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,518,737,920.51 1,514,019,089.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 440,828,731.10 455,745,499.66
在建工程 285,642,276.05 227,187,523.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 220,416,571.40 118,733,370.50
开发支出 1,151,461.00 974,102.51
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,874,611.32 2,874,611.32
其他非流动资产
非流动资产合计 2,469,651,571.38 2,319,534,197.77
资产总计 3,447,177,650.96 3,629,528,281.53
流动负债：
短期借款 365,000,000.00 350,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 120,503,493.21 173,613,084.41
预收款项 294,410,242.52 130,757,015.64
合同负债
应付职工薪酬 14,716,797.86 14,248,948.84
应交税费 114,184,563.30 192,348,273.40
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2020 年半年度报告
其他应付款 93,659,413.35 134,660,740.32
其中：应付利息
应付股利 63,500,530.67 41,004,425.87
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,002,474,510.24 995,628,062.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,857,124.54 7,703,776.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,857,124.54 8,703,776.80
负债合计 1,010,331,634.78 1,004,331,839.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 897,287,444.00 897,287,444.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,281,582,657.77 1,281,582,657.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备 31,459,846.58 31,755,239.87
盈余公积 112,198,706.87 112,198,706.87
未分配利润 114,317,360.96 302,372,393.61
所有者权益（或股东权益）合计 2,436,846,016.18 2,625,196,442.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,447,177,650.96 3,629,528,281.53
法定代表人：刘彦龙主管会计工作负责人：吴东壮会计机构负责人：李广民
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2020 年半年度报告
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 1,493,087,745.86 1,959,256,977.12
其中：营业收入 1,493,087,745.86 1,959,256,977.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,353,669,190.47 1,743,448,122.68
其中：营业成本 539,710,295.80 752,015,325.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 220,829,433.38 305,080,456.21
销售费用 452,123,351.05 512,782,600.69
管理费用 128,892,355.04 167,609,677.19
研发费用 5,331,692.32 6,703,694.73
财务费用 6,782,062.88 -743,631.63
其中：利息费用 10,281,715.72 8,626,755.64
利息收入 4,263,308.67 10,284,395.95
加：其他收益 12,897,559.49 4,307,173.53
投资收益（损失以“－”号填列） 6,935,413.45 9,927,752.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,718,830.70 7,661,454.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失
以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 371,969.58 -2,432,905.93
资产减值损失（损失以“-”号填列） 431,603.14 797,614.48
资产处置收益（损失以“－”号填列） 22,615.88 -202,298.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 160,077,716.93 228,206,190.94
加：营业外收入 8,099,540.95 7,499,683.28
减：营业外支出 8,929,980.62 924,727.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 159,247,277.26 234,781,147.07
减：所得税费用 41,782,186.97 40,611,608.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,465,090.29 194,169,538.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 117,465,090.29 194,169,538.74
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 117,299,563.41 194,043,837.49
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 165,526.88 125,701.25
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
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2020 年半年度报告
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 117,465,090.29 194,169,538.74
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 117,299,563.41 194,043,837.49
（二）归属于少数股东的综合收益总额 165,526.88 125,701.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.13 0.22
（二）稀释每股收益(元/股) 0.13 0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：刘彦龙主管会计工作负责人：吴东壮会计机构负责人：李广民
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2020 年半年度报告
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 490,014,811.09 699,957,268.99
减：营业成本 332,872,931.81 458,182,865.48
税金及附加 142,407,369.70 186,302,181.77
销售费用 95,380.76 382,167.66
管理费用 63,761,986.45 68,906,508.70
研发费用 3,915,406.22 6,703,694.73
财务费用 2,078,690.52 1,918,154.75
其中：利息费用 2,623,075.72 1,845,581.91
利息收入 559,960.66 145,080.04
加：其他收益 4,360,316.89 4,307,173.53
投资收益（损失以“－”号填列） 4,718,830.70 7,908,777.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,718,830.70 7,647,418.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -46,037,806.78 -10,222,353.15
加：营业外收入 363,934.11 663,640.82
减：营业外支出 7,788,043.38 781,692.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -53,461,916.05 -10,340,404.51
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -53,461,916.05 -10,340,404.51
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -53,461,916.05 -10,340,404.51
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -53,461,916.05 -10,340,404.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：刘彦龙主管会计工作负责人：吴东壮会计机构负责人：李广民
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2020 年半年度报告
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,651,620,055.12 2,057,214,317.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 26,286.58
收到其他与经营活动有关的现金 94,336,449.32 125,014,082.75
经营活动现金流入小计 1,745,956,504.44 2,182,254,686.49
购买商品、接受劳务支付的现金 609,625,617.24 678,329,624.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 354,288,286.67 372,438,573.24
支付的各项税费 587,343,268.73 640,962,193.99
支付其他与经营活动有关的现金 408,591,428.54 669,339,211.81
经营活动现金流出小计 1,959,848,601.18 2,361,069,603.56
经营活动产生的现金流量净额 -213,892,096.74 -178,814,917.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,216,882,178.91 1,432,480,000.00
取得投资收益收到的现金 2,071,926.84 2,266,297.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 76,219.00 31,565.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,219,030,324.75 1,434,777,862.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 73,920,141.21 100,738,095.89
投资支付的现金 1,224,010,000.00 1,486,390,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 61,491,535.70 122,983,071.40
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,359,421,676.91 1,710,111,167.29
投资活动产生的现金流量净额 -140,391,352.16 -275,333,304.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 275,754,926.23
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 375,000,000.00 390,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 375,000,000.00 665,754,926.23
偿还债务支付的现金 330,000,000.00 300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 122,324,617.70 119,277,693.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 452,324,617.70 419,277,693.55
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2020 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -77,324,617.70 246,477,232.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -431,608,066.60 -207,670,988.70
加：期初现金及现金等价物余额 1,266,751,234.82 1,019,610,068.01
六、期末现金及现金等价物余额 835,143,168.22 811,939,079.31
法定代表人：刘彦龙主管会计工作负责人：吴东壮会计机构负责人：李广民
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2020 年半年度报告
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 987,555,452.38 860,372,152.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,389,304.85 7,564,650.59
经营活动现金流入小计 997,944,757.23 867,936,803.19
购买商品、接受劳务支付的现金 350,456,177.08 381,805,691.81
支付给职工及为职工支付的现金 108,389,679.60 106,099,254.45
支付的各项税费 254,410,495.23 266,413,456.44
支付其他与经营活动有关的现金 95,462,287.69 40,028,019.44
经营活动现金流出小计 808,718,639.60 794,346,422.14
经营活动产生的现金流量净额 189,226,117.63 73,590,381.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 242,000,000.00
取得投资收益收到的现金 - 261,358.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 27,819.00 24,000.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27,819.00 242,285,358.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,643,166.83 93,163,278.30
投资支付的现金 - 387,983,071.40
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 61,491,535.70
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 121,134,702.53 481,146,349.70
投资活动产生的现金流量净额 -121,106,883.53 -238,860,990.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 275,754,926.23
取得借款收到的现金 165,000,000.00 280,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 165,000,000.00 555,754,926.23
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 220,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 114,631,641.52 110,240,897.31
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 264,631,641.52 330,240,897.31
筹资活动产生的现金流量净额 -99,631,641.52 225,514,028.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,512,407.42 60,243,419.17
加：期初现金及现金等价物余额 50,223,287.75 32,401,414.63
六、期末现金及现金等价物余额 18,710,880.33 92,644,833.80
法定代表人：刘彦龙主管会计工作负责人：吴东壮会计机构负责人：李广民
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2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
实收资本(或股 减：库 其他综 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计
本) 存股 合收益 险准备
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 897,287,444.00 - - - 1,281,263,761.49 - - 31,755,239.87 112,198,706.87 - 966,062,502.87 3,288,567,655.10 5,485,751.88 3,294,053,406.98
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -
同一控制下企业合并 - -
其他 - -
二、本年期初余额 897,287,444.00 - - - 1,281,263,761.49 - - 31,755,239.87 112,198,706.87 - 966,062,502.87 3,288,567,655.10 5,485,751.88 3,294,053,406.98
三、本期增减变动金额（减少以“－” - - - - - - - -295,393.29 - - -17,293,553.19 -17,588,946.48 165,526.88 -17,423,419.60
号填列）
（一）综合收益总额 117,299,563.41 117,299,563.41 165,526.88 117,465,090.29
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - -
1．所有者投入的普通股 - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - -
4．其他 - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - -134,593,116.60 -134,593,116.60 - -134,593,116.60
1．提取盈余公积 - - - -
2．提取一般风险准备 - -
3．对所有者（或股东）的分配 -134,593,116.60 -134,593,116.60 -134,593,116.60
4．其他 - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - -
3．盈余公积弥补亏损 - -
4．设定受益计划变动额结转留存收益 - -
5．其他综合收益结转留存收益 - -
6．其他 - -
（五）专项储备 - - - - - - - -295,393.29 - - - -295,393.29 - -295,393.29
1．本期提取 - -
2．本期使用 295,393.29 295,393.29 295,393.29
（六）其他 - -
四、本期期末余额 897,287,444.00 - - - 1,281,263,761.49 - - 31,459,846.58 112,198,706.87 - 948,768,949.68 3,270,978,708.62 5,651,278.76 3,276,629,987.38
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2020 年半年度报告
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股 其他权益工具 其他综 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计
本) 优先股 永续债 其他 合收益 险准备
一、上年期末余额 666,012,392.00 - - - 1,237,102,825.26 - - 35,582,223.07 81,163,839.05 - 730,646,378.54 - 2,750,507,657.92 5,420,382.25 2,755,928,040.17
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -
同一控制下企业合并 - 502,662.00 192,353.22 695,015.22
其他 - -
二、本年期初余额 666,012,392.00 - - - 1,237,605,487.26 - - 35,582,223.07 81,163,839.05 - 730,838,731.76 - 2,750,507,657.92 5,420,382.25 2,756,623,055.39
三、本期增减变动金额（减少以 231,275,052.00 - - - 44,479,874.23 - - 1,342,930.99 - - 55,999,615.29 - 333,097,472.51 125,701.28 333,223,173.79
“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 194,043,837.49 - 194,043,837.49 125,701.28 194,169,538.77
（二）所有者投入和减少资本 24,208,719.00 - - - 251,546,207.23 - - - - - - - 275,754,926.23 275,754,926.23
1．所有者投入的普通股 24,208,719.00 - - - 251,546,207.23 - - - - - - - 275,754,926.23 275,754,926.23
2．其他权益工具持有者投入资本 - - -
3．股份支付计入所有者权益的金 - - -
额
4．其他 - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - -138,044,222.20 - -138,044,222.20 -138,044,222.20
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -138,044,222.20 - -138,044,222.20 -138,044,222.20
4．其他 - - -
（四）所有者权益内部结转 207,066,333.00 - - - -207,066,333.00 - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） 207,066,333.00 - - - -207,066,333.00 - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - -
4．设定受益计划变动额结转留存 - - -
收益
5．其他综合收益结转留存收益 - - -
6．其他 - - -
（五）专项储备 - - - - - - - 1,342,930.99 - - - 1,342,930.99 1,342,930.99
1．本期提取 - - - - - - - 3,377,327.58 - - - 3,377,327.58 3,377,327.58
2．本期使用 - - - - - - - 2,034,396.59 - - - 2,034,396.59 2,034,396.59
（六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 897,287,444.00 - - - 1,282,085,361.49 - - 36,925,154.06 81,163,839.05 786,838,347.05 - 3,083,605,130.43 5,546,083.53 3,089,846,229.18
法定代表人：刘彦龙主管会计工作负责人：吴东壮会计机构负责人：李广民
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2020 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
2020 年半年度
其他权益工具
项目 其他综合收
实收资本(或股本) 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益
股 债 他
一、上年期末余额 897,287,444.00 - - - 1,281,582,657.77 - - 31,755,239.87 112,198,706.87 302,372,393.61 2,625,196,442.12
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 897,287,444.00 - - - 1,281,582,657.77 - - 31,755,239.87 112,198,706.87 302,372,393.61 2,625,196,442.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - -295,393.29 - -188,055,032.65 -188,350,425.94
（一）综合收益总额 - - - - - - - - -53,461,916.05 -53,461,916.05
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - -
1．所有者投入的普通股 - - - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
4．其他 -
（三）利润分配 - - - - - - - - - -134,593,116.60 -134,593,116.60
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - -134,593,116.60 -134,593,116.60
3．其他 -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．设定受益计划变动额结转留存收益 -
5．其他综合收益结转留存收益 -
6．其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - -295,393.29 - - -295,393.29
1．本期提取 -
2．本期使用 - - - - - - - 295,393.29 - - 295,393.29
（六）其他 -
四、本期期末余额 897,287,444.00 - - - 1,281,582,657.77 - - 31,459,846.58 112,198,706.87 114,317,360.96 2,436,846,016.18
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2020 年半年度报告
2019 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合收
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 666,012,392.00 - - - 1,237,102,825.26 - - 35,582,223.07 81,163,839.05 161,102,805.46 2,180,964,084.84
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 666,012,392.00 - - - 1,237,102,825.26 - - 35,582,223.07 81,163,839.05 161,102,805.46 2,180,964,084.84
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 231,275,052.00 - - - 44,479,874.23 - - 1,342,930.99 - -148,384,626.71 128,713,230.51
（一）综合收益总额 -10,340,404.51 -10,340,404.51
（二）所有者投入和减少资本 24,208,719.00 - - - 251,546,207.23 - - - - - 275,754,926.23
1．所有者投入的普通股 24,208,719.00 - - - 251,546,207.23 - - - - - 275,754,926.23
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
4．其他 -
（三）利润分配 - - - - - - - - - -138,044,222.20 -138,044,222.20
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -
2．对所有者（或股东）的分配 -138,044,222.20 -138,044,222.20
3．其他 -
（四）所有者权益内部结转 207,066,333.00 - - - -207,066,333.00 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） 207,066,333.00 - - - -207,066,333.00 -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．设定受益计划变动额结转留存收益 -
5．其他综合收益结转留存收益 -
6．其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - 1,342,930.99 - - 1,342,930.99
1．本期提取 3,377,327.58 3,377,327.58
2．本期使用 - - - - - - - 2,034,396.59 - - 2,034,396.59
（六）其他 -
四、本期期末余额 897,287,444.00 - - - 1,281,582,699.49 - - 36,925,154.06 81,163,839.05 12,718,178.75 2,309,677,315.35
法定代表人：刘彦龙主管会计工作负责人：吴东壮会计机构负责人：李广民
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2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
（1） 历史沿革
河北衡水老白干酒业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名河北裕丰实业股
份有限公司，是经河北省人民政府股份制领导小组以冀股办[1999]45 号文批准，由河北衡水老白
干酿酒（集团）有限公司、衡水京安集团有限公司、衡水市陶瓷厂、河北农大高新技术开发总公
司、天津市天轻食品发酵开发公司及中国磁记录设备天津公司发起设立的股份有限公司。其中河
北衡水老白干酿酒（集团）有限公司以其全资子公司老白干酒厂、兴亚饲料厂的生产经营性资产
作为出资，衡水京安集团有限公司以其所属的京安规模养猪场生产经营性资产作为出资，其他四
家发起人以现金出资，公司于 1999 年 12 月 30 日在河北省工商行政管理局登记注册。
公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]91 号文核准，上海证券交易所同意，于
2002 年 10 月 14 日通过上海证券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普
通股（A 股）4,000 万股，此次发行后，公司股本增至 14,000 万元，公司于 2002 年 10 月 22 日在
河北省工商行政管理局办理了变更登记，注册资本 14,000 万元，已经河北华安会计师事务所有限
公司以冀华会验字[2002]2004 号验资报告验证。
根据公司 2014 年年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准河北衡水老白干酒
业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2630 号）核准，2015 年 12 月公司非
公开发行股票 35,224,069 股，注册资本增至 175,224,069.00 元，2015 年 12 月 6 日，利安达会
计师事务所（特殊普通合伙）出具了利安达验字[2015]第 2168 号验资报告。公司于 2016 年 1 月
19 日在河北省工商行政管理局办理了变更登记，注册资本 175,224,069.00 元。
根据 2016 年 5 月 27 日召开的公司 2015 年年度股东大会决议，公司 2015 年度资本公积金转
增股本方案为：以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 175,224,069 股为基数，向全体股东每 10 股转
增 15 股，即每股转增 1.5 股，转增股份总计 262,836,104 股，转增后公司总股本为 438,060,173
股，此事项已于 2016 年 6 月 27 日实施完毕，公司总股本变更为 438,060,173 股。
根据本公司 2017 年第六届董事会第三次会议决议、2017 年第 1 次临时股东大会决议，申请
增加注册资本人民币 37,662,964 元，并经中国证券监督管理委员会《关于核准河北衡水老白干酒
业股份有限公司向佳沃集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
[2018]474 号），本公司以非公开发行的方式向佳沃集团有限公司发行人民币普通股（A 股）
30,108,314 股、向西藏君和聚力投资合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）7,554,650
股，合计新增注册资本人民币 37,662,964 元。2018 年 4 月 1 日，利安达会计师事务所（特殊普
通合伙）出具了利安达验字[2018]第 2004 号验资报告，公司总股本变更为 475,723,137 股。
根据 2018 年 5 月 22 日召开的公司 2017 年年度股东大会决议，公司 2017 年度资本公积金转
增股本方案为：以公司总股本 475,723,137 股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股，转增股份总
计 190,289,255 股，转增后公司总股本为 666,012,392 股。
根据本公司 2017 年第 1 次临时股东大会决议与中国证券监督管理委员会《关于核准河北衡
水老白干酒业股份有限公司向佳沃集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 证
监许可[2018] 474 号）核准，本公司向其他不超过 10 名特定投资者发行股份募集配套资金不超
过 40,000 万元。本公司申请增加注册资本 24,208,719.00 元，变更后的注册资本为人民币
690,221,111.00 元。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 2 月 1 日出具了利安达验
字[2019]第 2002 号验资报告。
根据 2019 年 5 月 23 日召开的公司 2018 年年度股东大会决议，公司 2018 年度资本公积金转
增股本预案为：以公司总股本 690,221,111 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，拟转增股
份总计 207,066,333 股，转增后公司总股本为 897,287,444 股。
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2020 年半年度报告
公司注册地址：河北省衡水市人民东路 809 号；法定代表人：刘彦龙；统一社会信用代码：
911311007216760190。
本公司的直接控股股东：河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司
本公司的最终控制人：衡水市财政局
（2） 所属行业
本公司所属行业为白酒类行业
（3） 经营范围
本公司的经营范围：白酒的生产、销售；配制酒的生产、销售；猪的饲养、销售；饲料生产、
销售；普通货物道路运输；品牌管理服务、品牌策划服务、品牌设计服务、市场营销策划服务；
投资管理、资产管理；经济贸易咨询；企业管理咨询；设计、制作、代理、发布广告；承办展览
展示活动；种植水果；销售新鲜水果、植物幼苗、机械设备、工艺美术品；技术进出口、货物进
出口、代理进出口；技术推广；基础软件服务；仓储服务；文化用品、礼品；会议服务；销售食
品。
（4） 主要产品（或提供的劳务等）
本公司主要产品（或提供的劳务）为白酒、品牌管理服务等。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司 2019 年度纳入合并范围内子公司共计 18 家，详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的
事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
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及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一
揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
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子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩
余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、15“长期股权投资”或本附注四、9“金融
工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、
15“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”
（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧
失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报
表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、15“长期股权投资”(2)②“权益
法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额，该差额计入其他综合收
益，直至净投资被处置才被确认为当期损益；③其他外币货币性项目账面余额变动产生的汇兑差
额计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
（3） 外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
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在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所
有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。本公司的金融工具包括
货币资金、除长期股权投资以外的股权投资、应收票据、应收款项、应付票据、应付款项、借款
等。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊
余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计
量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入
计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初
始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入当期损益。
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（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，
其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按
上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，
本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且
新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，
同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
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金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选
择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能
优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用
从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作
为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、
债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计
政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方
法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减
值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自
初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按
照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑
所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期
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信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始
确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确
定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公
司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来
确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、
仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组
别，在组合的基础上评估信用风险。
④金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备
的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减
值利得。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分本公司始终按照相当整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。由于本公司应收票据主要为银行承兑汇票和信誉较好的企业的商业承兑
汇票，因此管理层评价本公司应收票据具备较低的信用风险，一般不计提损失准备。如果有客观
证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期
信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否含有重大融资成分，本公司均按照相当于整个存续期内的预期信用
损失金额计量损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期
损益。计提方法如下：
A 如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏
账准备并确认预期信用损失。
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B 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
本组合为信用风险极低的纳入集团合并范围内的关联方之间
集团合并范围内关联方组合
的应收款项
对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，计算预期信用损失。对于划分为集团合并范围内关联方组合的应收账款，管理
层认为信用风险极低，不计提损失准备。
按账龄组合计提预期信用损失的应收账款逾期信用损失率对照表：
账 龄 应收账款预期信用损失比例(%)
1 年以内（含 1 年，下同） 5
1-2 年 10
2-3 年 30
3-4 年 50
4-5 年 80
5 年以上 100
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在
一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权
投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
①其他应收款
对于其他应收款，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相
当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失，由此形成的损失准备的
增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
A 如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款单项计
提坏账准备并确认预期信用损失。
B 除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、备用金、质保金等应
保证金及类似风险组合
收款项。
集团合并范围内关联方组 本组合为信用风险极低的纳入集团合并范围内的关联方之间的应
合 收款项
对于划分为账龄组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，计算预期信用损失。对于划分为保证金及类似风险组合、集团合并范围内关
联方组合的其他应收款，管理层认为信用风险极低，不计提损失准备。
按账龄组合计提预期信用损失的其他应收款逾期信用损失率对照表：
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账 龄 其他应收款预期信用损失比例(%)
1 年以内（含 1 年，下同） 5
1-2 年 10
2-3 年 30
3-4 年 50
4-5 年 80
5 年以上 100
②应收股利
对于应收股利，本公司采用相当于整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。本公司
管理层评价本公司应收股利信用风险较低，一般不计提损失准备。如果有客观证据表明某项应收
股利已经发生信用减值，则本公司对该应收股利单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
③应收利息
对于应收利息，本公司采用相当于整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。本公司
管理层评价本公司应收利息信用风险较低，一般不计提损失准备。如果有客观证据表明某项应收
利息已经发生信用减值，则本公司对该应收利息单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货分为原材料、库存商品、在产品、
自制半成品等大类。
（2） 存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货领用和
发出时采用加权平均法核算。
（3） 存货可变现净值的确定和存货跌价准备的计提方法
①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工
的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现
净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可
变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提
取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最
终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢
复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
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（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素）列示为合同资产。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额
为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的
合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四、10“金融资产减
值”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
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有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司采用相当于整个存续期的预期信用
损失的金额计量减值损失。由于本公司债权投资主要为信誉较好的企业的债权投资，因此管理层
评价本公司债券投资具备较低的信用风险，一般不计提损失准备。如果有客观证据表明某项债权
投资已经发生信用减值，则本公司对该债权投资单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他债权投资的预期信用损失的计量，参照前述债权投资方法处理。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于长期应收款，无论是否含有重大融资成分，本公司均按照相当于整个存续期内的预期信
用损失金额计量损失准备。由于本公司租赁应收款和其他长期应收款项主要为信誉较好的企业，
因此管理层评价本公司租赁应收款和其他长期应收款项具备较低的信用风险，一般不计提损失准
备。如果有客观证据表明某项债权投资已经发生信用减值，则本公司对该长期应收款单项计提坏
账准备并确认预期信用损失。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、
9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
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合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
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所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如
存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5“合并财务报表的编制方法”2.
中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且
持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
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(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 10-50 3或5 1.90-9.70
机器设备 年限平均法 3-25 3或5 3.80-32.33
电子设备 年限平均法 3-16 3或5 5.94-32.33
运输设备 年限平均法 3-14 3或5 6.79-32.33
其 他 年限平均法 3-20 3或5 4.75-32.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1） 无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司的无形资
产包括土地使用权、软件使用权、商标权等。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期摊
销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项
费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
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32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额
为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的
合同资产和合同负债不能相互抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其
中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用
设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
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34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
36. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后
立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
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37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则
不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以
固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融
负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实
际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具
发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，
以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、19“借
款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作
为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
（1） 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履
约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在
整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户
就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品
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的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商
品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤
客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量方法
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品
或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，
但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考
虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39. 合同成本
□适用√不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了
补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补
助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区
分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
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与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
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除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
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于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类
别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部
分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、14“持有待售资产和处置组”相关描述。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
备注(受重要影响的报表项
会计政策变更的内容和原因 审批程序
目名称和金额)
根据财会[2017]22 号财政部关于修订印发《企 2020 年 8 月 26 日， 本公司按照新收入准则的
业会计准则第 14 号——收入》的通知：一、在 公司召开第七届 规定，对收入准则的确认和
境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用 董事会第二次会 计量进行追溯调整，未对本
国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报 议审议通过了《关 公司财务状况和经营成果
表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其 于执行新收入准 产生重大影响。本公司未对
他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施 则并变更相关会 比较财务报表数据进行调
行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 计政策的的议案》 整。
年 1 月 1 日起施行。本公司自 2020 年 1 月 1
日起执行新收入准则
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
71 / 139
2020 年半年度报告
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,266,751,234.82 1,266,751,234.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 464,106,123.93 464,106,123.93
应收账款 41,584,150.52 41,584,150.52
应收款项融资
预付款项 207,952,660.11 207,952,660.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 39,975,190.66 39,975,190.66
其中：应收利息 2,308,195.26 2,308,195.26
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,577,430,785.95 1,577,430,785.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,379,902.54 18,379,902.54
流动资产合计 3,616,180,048.53 3,616,180,048.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 80,245,502.97 80,245,502.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00
投资性房地产
固定资产 928,199,499.49 928,199,499.49
在建工程 243,616,555.63 243,616,555.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 707,596,061.78 707,596,061.78
开发支出 974,102.51 974,102.51
商誉 632,146,306.20 632,146,306.20
长期待摊费用 8,451,517.06 8,451,517.06
递延所得税资产 52,888,658.26 52,888,658.26
其他非流动资产
非流动资产合计 2,657,118,203.90 2,657,118,203.90
资产总计 6,273,298,252.43 6,273,298,252.43
流动负债：
短期借款 500,000,000.00 500,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 402,232,497.27 402,232,497.27
预收款项 801,879,310.49 -801,879,310.49
72 / 139
2020 年半年度报告
合同负债 801,879,310.49 801,879,310.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 138,862,976.37 138,862,976.37
应交税费 387,392,068.28 387,392,068.28
其他应付款 590,331,060.41 590,331,060.41
其中：应付利息 198,366.66 198,366.66
应付股利 41,004,425.87 41,004,425.87
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,820,697,912.82 2,820,697,912.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 18,903,776.80 18,903,776.80
递延所得税负债 138,643,155.83 138,643,155.83
其他非流动负债
非流动负债合计 158,546,932.63 158,546,932.63
负债合计 2,979,244,845.45 2,979,244,845.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 897,287,444.00 897,287,444.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,281,263,761.49 1,281,263,761.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备 31,755,239.87 31,755,239.87
盈余公积 112,198,706.87 112,198,706.87
一般风险准备
未分配利润 966,062,502.87 966,062,502.87
归属于母公司所有者权益（或股东权 3,288,567,655.10 3,288,567,655.10
益）合计
少数股东权益 5,485,751.88 5,485,751.88
所有者权益（或股东权益）合计 3,294,053,406.98 3,294,053,406.98
负债和所有者权益（或股东权 6,273,298,252.43 6,273,298,252.43
益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
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2020 年半年度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 50,223,287.75 50,223,287.75
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,601,895.60 1,601,895.60
应收账款 18,616.43 18,616.43
应收款项融资
预付款项 115,845,344.53 115,845,344.53
其他应收款 342,664,976.22 342,664,976.22
其中：应收利息
应收股利 300,000,000.00 300,000,000.00
存货 799,639,963.23 799,639,963.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,309,994,083.76 1,309,994,083.76
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,514,019,089.81 1,514,019,089.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 455,745,499.66 455,745,499.66
在建工程 227,187,523.97 227,187,523.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 118,733,370.50 118,733,370.50
开发支出 974,102.51 974,102.51
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,874,611.32 2,874,611.32
其他非流动资产
非流动资产合计 2,319,534,197.77 2,319,534,197.77
资产总计 3,629,528,281.53 3,629,528,281.53
流动负债：
短期借款 350,000,000.00 350,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 173,613,084.41 173,613,084.41
预收款项 130,757,015.64 -130,757,015.64
合同负债 130,757,015.64 130,757,015.64
应付职工薪酬 14,248,948.84 14,248,948.84
应交税费 192,348,273.40 192,348,273.40
其他应付款 134,660,740.32 134,660,740.32
其中：应付利息
应付股利 41,004,425.87 41,004,425.87
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 995,628,062.61 995,628,062.61
74 / 139
2020 年半年度报告
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,703,776.80 7,703,776.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,703,776.80 8,703,776.80
负债合计 1,004,331,839.41 1,004,331,839.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 897,287,444.00 897,287,444.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,281,582,657.77 1,281,582,657.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备 31,755,239.87 31,755,239.87
盈余公积 112,198,706.87 112,198,706.87
未分配利润 302,372,393.61 302,372,393.61
所有者权益（或股东权益）合计 2,625,196,442.12 2,625,196,442.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,629,528,281.53 3,629,528,281.53
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45. 其他
√适用□不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1） 金融资产减值
75 / 139
2020 年半年度报告
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出
重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，
本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户
情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（2） 存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3） 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
（4） 长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5） 折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6） 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7） 所得税
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2020 年半年度报告
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 应税收入按 6%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣
的进项税额后的差额计缴增值税。
消费税 白酒销售 20%、0.5 元/斤 对销售的白酒类从价计征按销售收入的 20%征收，从量计征按每
吨人民币 1,000.00 元计缴消费税。
城市维护建设税 应缴流转税 7% 按实际缴纳的流转税的 7%或者 5%计缴。
企业所得税 应纳税所得额 按应纳税所得额的 25%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 5%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用√不适用
2. 税收优惠
□适用√不适用
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,952.35 5,712.01
银行存款 835,039,771.47 1,266,695,213.46
其他货币资金 100,444.40 50,309.35
合计 835,143,168.22 1,266,751,234.82
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
注：货币资金期末较期初减少 431,608,066.6 元，降幅为 34.07%，主要原因为公司经营活动
现金流减少所致。
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2020 年半年度报告
2、 交易性金融资产
□适用√不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 322,366,390.23 464,106,123.93
合计 322,366,390.23 464,106,123.93
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 600,000.00
合计 600,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
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2020 年半年度报告
本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，
银行承兑汇票预期信用损失率为零，故银行承兑汇票未计提坏账准备。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 37,425,877.90
1 年以内小计 37,425,877.90
1至2年 45,825.12
3至4年 183,289.47
4至5年 82,867.35
5 年以上 974,085.35
合计 38,711,945.19
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单 109,549.00 0.28 109,549.00 100.00 0.00 109,549.00 0.24 109,549.00 100.00 0.00
项计
提坏
账准
备
其中：
按单 109,549.00 0.28 109,549.00 100.00 0.00 109,549.00 0.24 109,549.00 100.00 0.00
项计
提坏
账准
备
按组 38,602,396 99.72 3,002,422.91 7.78 35,599,973.28 44,970,449.36 99.76 3,386,298.84 7.53 41,584,15
合计 .19 0.52
提坏
账准
备
其中：
账龄 38,602,396 99.72 3,002,422.91 7.78 35,599,973.28 44,970,449.36 99.76 3,386,298.84 7.53 41,584,15
组合 .19 0.52
38,711,945 / 3,111,971.91 / 35,599,973.28 45,079,998.36 / 3,495,847.84 / 41,584,15
合计
.19 0.52
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2020 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
中国邮政速递物流 109,549.00 109,549.00 100.00 存在债务困难
合计 109,549.00 109,549.00 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 38,602,396.19 3,002,422.91 7.78
合计 38,602,396.19 3,002,422.91 7.78
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用□不适用
期末余额
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 37,316,328.90 1,865,816.43 5.00
1至2年 45,825.12 4,582.51 10.00
3至4年 183,289.47 91,644.74 50.00
4至5年 82,867.35 66,293.88 80.00
5 年以上 974,085.35 974,085.35 100.00
合 计 38,602,396.19 3,002,422.91 7.78
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 转销或核销
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2020 年半年度报告
坏账准备 3,495,847.84 -370,915.93 12,960.00 3,111,971.91
合计 3,495,847.84 -370,915.93 12,960.00 3,111,971.91
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 12,960.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
占应收账款总额
单位名称 金额 坏账准备期末余额
比例（%）
京东自营店铺 7,474,076.38 19.31 373,703.82
承德县利隆商贸有限公司 6,548,162.84 16.92 327,408.14
承德市双滦区鑫贺盛宏商贸有限公司 3,774,505.15 9.75 188,725.26
围场满族蒙古族自治县四合永镇国强商店 3,500,000.01 9.04 175,000.00
刘伟 2,600,000.00 6.71 130,000.00
合 计 23,896,744.38 61.73 1,194,837.22
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 129,809,457.27 93.43 198,733,964.15 95.57
1至2年 3,280,654.59 2.36 3,294,916.23 1.58
2至3年 5,070,000.00 3.65 5,140,800.00 2.47
3 年以上 773,082.65 0.56 782,979.73 0.38
合计 138,933,194.51 100.00 207,952,660.11 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
与本公司 占预付款项期末余额
单位名称 期末金额 账龄 未结算原因
关系 合计数的比例(%)
预付土地出让金，尚
衡水市经济开发区财政局 政府部门 5,000,000.00 3.60 2-3 年
未取得资产
中大空调集团有限公司 供应商 350,000.00 0.50 1-2 年
合计 5,350,000.00 4.10
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位名称 期末金额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
常德经济技术开发区财政局 33,603,200.00 24.19
常德市公共资源交易中心 17,300,000.00 12.45
德山经济开发区财政局 6,716,800.00 4.83
衡水市经济开发区财政局 5,000,000.00 3.6
泰山恒信有限公司 4,802,973.50 3.5
合计 67,422,973.50 48.53
其他说明
√适用□不适用
预付款项期末较期初减少 69,019,465.60 元，降幅为 33.19%，主要原因为公司预付土地款转
无形资产所致。
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8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,424,475.07 2,308,195.26
其他应收款 74,652,889.27 37,666,995.40
合计 76,077,364.34 39,975,190.66
其他说明：
√适用□不适用
注：其他应收款期末较期初增加 36,102,173.68 元，增幅为 90.31%，主要原因为公司应收备
用金、保证金及其他单位往来款项增加所致。
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,424,475.07 2,308,195.26
合计 1,424,475.07 2,308,195.26
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 63,292,424.99
1 年以内小计 63,292,424.99
1至2年 229,200.00
2至3年 4,109,676.35
3至4年 5,386,758.35
4至5年 678,300.00
5 年以上 9,522,034.17
合计 83,218,393.86
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 22,935,397.14 12,630,446.75
押金 2,752,452.00 2,810,879.88
保证金 15,671,944.01 7,826,342.08
借款 1,850,000.00 1,850,000.00
其他往来款 40,008,600.71 21,115,884.93
合计 83,218,393.86 46,233,553.64
(3). 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
信用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020年1月1日余额 5,916,558.24 2,650,000.00 8,566,558.24
本期计提 -1,053.65 -1,053.65
2020年6月30日余额 5,915,504.59 2,650,000.00 8,565,504.59
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
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2020 年半年度报告
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提
按单项计提坏账准备 2,650,000.00 2,650,000.00
账龄组合 5,916,558.24 -1,053.65 5,915,504.59
合计 8,566,558.24 -1,053.65 8,565,504.59
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
款项的性 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 额合计数的比例(%) 期末余额
曲阜市土地储备中心 保证金 5,872,000.00 1 年以内 7.06
曲阜住房公积金管理中心 保证金 2,337,732.05 5 年以上 2.81
上海昆成文化传媒有限公 保证金 2,000,000.00 1 年以内 2.40
司
承德县海友商贸有限公司 押金 2,169,000.00 1 年以内 2.61
城市人食品公司 借款 1,850,000.00 5 年以上 2.22 1,850,000.00
合计 / 14,228,732.05 17.10 1,850,000.00
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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9、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 111,946,066.29 111,946,066.29 133,210,638.81 133,210,638.81
在产品 38,586,577.98 38,586,577.98 20,033,959.45 20,033,959.45
库存商品 157,205,389.75 1,975,532.17 155,229,857.58 172,147,342.17 2,323,169.98 169,824,172.19
包装物 69,228,848.40 639,247.25 68,589,601.15 91,484,317.39 723,212.58 90,761,104.81
低值易耗 2,074,186.19 2,074,186.19 2,305,421.87 2,305,421.87
品
制半成品 1,216,188,463.37 1,216,188,463.37 1,161,295,488.82 1,161,295,488.82
合计 1,595,229,531.98 2,614,779.42 1,592,614,752.56 1,580,477,168.51 3,046,382.56 1,577,430,785.95
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 2,323,169.98 189,833.97 537,471.78 1,975,532.17
包装物 723,212.58 83,965.33 639,247.25
合计 3,046,382.56 189,833.97 621,437.11 2,614,779.42
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、 持有待售资产
□适用√不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴税费 6,448.28 15,475,373.72
留抵增值税 1,826,826.78
待认证进项税 1,077,702.04
合计 6,448.28 18,379,902.54
其他说明：
注：其他流动资产期末较期初减少 18,373,454.26 元，降幅为 99.96%，主要原因为公司预缴
企业所得税减少所致。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用√不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期初 本期增减变动 期末
被投资单位
余额 权益法下确认的投资损益 余额
一、联营企业
衡水联兴供热有限公司 80,245,502.97 4,718,830.70 84,964,333.67
小计 80,245,502.97 4,718,830.70 84,964,333.67
合计 80,245,502.97 4,718,830.70 84,964,333.67
其他说明
衡水联兴供热有限公司于 2014 年 8 月 15 日，由本公司、河北养元智汇饮品股份有限公司、河北
冀衡集团有限公司、衡水工业新区投资建设集团有限公司、河北格雷服装股份有限公司共同出资设立，
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2020 年半年度报告
注册资本 1 亿元，其中本公司出资 2500 万元，出资比例 25%；河北养元智汇饮品股份有限公司出资 2500
万元，出资比例 25%；河北冀衡集团有限公司出资 2500 万元，出资比例 25%；衡水工业新区投资建设
集团有限公司出资 1500 万元，出资比例 15%；河北格雷服装股份有限公司出资 1000 万元，出资比例
10%；2017 年衡水联兴供热有限公司增资至 2 亿元，其中本公司增资 34,615,250.00 元，增资后本公
司的出资比例为 29.81%；注册号：131101000008609；注册地：衡水工业新区冀衡西路 369 号；法定
代表人：润艳廷；经营范围：供热及供冷设施的建设、运营及冷、热产品的销售。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
其他说明：
20、 投资性房地产
(1). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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2020 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
固定资产 881,640,933.07 926,750,082.17
固定资产清理 1,596,935.51 1,449,417.32
合计 883,237,868.58 928,199,499.49
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
一、账面原值：
1.期初余额 1,205,314,286.06 346,859,033.63 62,530,483.37 70,848,601.58 1,685,552,404.64
2.本期增加金额 2,512,815.07 3,635,442.04 435,227.69 1,248,146.89 7,831,631.69
（1）购置 101,194.18 3,635,442.04 435,227.69 1,248,146.89 5,420,010.80
（2）在建工程转入 2,411,620.89 - - - 2,411,620.89
3.本期减少金额 9,916.12 5,657,703.69 660,272.74 256,026.61 6,583,919.16
（1）处置或报废 9,916.12 5,657,703.69 660,272.74 256,026.61 6,583,919.16
4.期末余额 1,207,817,185.01 344,836,771.98 62,305,438.32 71,840,721.86 1,686,800,117.17
二、累计折旧
1.期初余额 490,947,770.68 166,880,303.13 48,235,805.18 51,370,957.48 757,434,836.47
2.本期增加金额 35,421,592.64 11,884,606.83 2,712,853.94 1,914,423.31 51,933,476.72
（1）计提 35,421,592.64 11,884,606.83 2,712,853.94 1,914,423.31 51,933,476.72
3.本期减少金额 1,559.03 4,723,095.72 632,688.62 219,271.72 5,576,615.09
（1）处置或报废 1,559.03 4,723,095.72 632,688.62 219,271.72 5,576,615.09
4.期末余额 526,367,804.29 174,041,814.24 50,315,970.50 53,066,109.07 803,791,698.10
三、减值准备
1.期初余额 19,201.21 1,348,284.79 1,367,486.00
4.期末余额 19,201.21 1,348,284.79 1,367,486.00
四、账面价值
1.期末账面价值 681,430,179.51 169,446,672.95 11,989,467.82 18,774,612.79 881,640,933.07
2.期初账面价值 714,347,314.17 178,630,445.71 14,294,678.19 19,477,644.10 926,750,082.17
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面价值
构筑物 36,275.29 18,427.84 17,847.45
机器设备 2,292,020.77 2,023,174.16 268,846.61
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2020 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 3,932,653.22
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 234,007,934.31 权属证正在办理之中
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 1,596,935.51 1,449,417.32
合计 1,596,935.51 1,449,417.32
其他说明：
注：固定资产清期末余额 1,596,935.51 元，为拆除的车间相关资产，转入固定资产清理。
22、 在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 303,037,153.85 243,616,555.63
合计 303,037,153.85 243,616,555.63
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
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2020 年半年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
路北十号制酒车间工程 11,055,078.38 11,055,078.38 11,055,078.38 11,055,078.38
开发区路北八号酒库楼工 13,308,260.83 13,308,260.83 13,308,260.83 13,308,260.83
程
开发区路北九号酒库楼 15,778,731.51 15,778,731.51 15,778,731.51 15,778,731.51
路北博物馆 234,450.00 234,450.00 234,450.00 234,450.00
三期包装中心 87,515,445.34 87,515,445.34 80,640,940.07 80,640,940.07
半敞开酒库及收酒间工程 16,267,146.27 16,267,146.27 14,228,063.71 14,228,063.71
开发区九号机械化车间元 13,132,955.76 13,132,955.76 12,832,955.76 12,832,955.76
特生产线工程
三期消防水池 1,890,519.56 1,890,519.56 1,890,519.56 1,890,519.56
路北四期制酒中心 1,356,796.64 1,356,796.64 1,156,796.64 1,156,796.64
衡水老白干”一物一码 1,273,887.49 1,273,887.49 509,467.11 509,467.11
“平台
制曲车间冷库改成品库改 406,378.00 406,378.00 200,000.00 200,000.00
造项目
路北一、二期技改（植酸酶） 949,639.22 949,639.22 581,489.22 581,489.22
前期费用归集项目
三期包装中心包装车间设 17,339,672.04 17,339,672.04 14,864,343.94 14,864,343.94
备安装项目（设备安装）
路北三期 8 号收酒间设备 672,815.54 672,815.54 672,815.54 672,815.54
路北三期包装中心智能立 44,017,754.12 44,017,754.12 41,327,586.20 41,327,586.20
体库项目
三期包装中心消防工程 12,397,894.31 12,397,894.31 9,103,816.33 9,103,816.33
10 号工房三排净酿酒生产 2,084,395.56 2,084,395.56 2,015,722.99 2,015,722.99
线项目
三期包装中心配电室设备 1,735,802.10 1,735,802.10 1,677,064.24 1,677,064.24
安装
半敞开酒库工程 31,067.96 31,067.96 31,067.96 31,067.96
3 号工房自动化装甑机控 120,097.09 120,097.09 120,097.09 120,097.09
制系统
包装中心连廊工程 2,733,944.96 2,733,944.96 1,871,559.64 1,871,559.64
三期外管线项目 3,086,697.25 3,086,697.25 3,086,697.25 3,086,697.25
储酒罐 104,985.85 104,985.85 104,985.85 104,985.85
曲酒节能技改项目工程 419,115.04 419,115.04
武陵新厂区 1,014,421.36 1,014,421.36 529,537.78 529,537.78
孔府家退城进园项目 15,853,913.97 15,853,913.97 15,794,508.03 15,794,508.03
售酒设备 2,441.58 2,441.58
路北一二期技改项目-半敞 5,480,294.51 5,480,294.51
开酒库工程
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2020 年半年度报告
二期半敞开库设备项目 2,880,000.00 2,880,000.00
四期半敞开酒库二、四 6,277,047.38 6,277,047.38
四期半敞开酒库一、三 6,110,000.00 6,110,000.00
四期设备项目 352,394.35 352,394.35
四期项目前期费用 15,721,611.91 15,721,611.91
北厂消防维护工程 1,391,940.45 1,391,940.45
酒都大厦设备安装 39,557.52 39,557.52
合计 303,037,153.85 303,037,153.85 243,616,555.63 243,616,555.63
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
其中：
本期 工程累
本期 本期 本期利
转入 计投入 利息资
期初 本期增加金 其他 期末 工程进 利息 息资本 资金
项目名称 预算数 固定 占预算 本化累
余额 额 减少 余额 度 资本 化率 来源
资产 比例 计金额
金额 化金 (%)
金额 (%)
额
路北十号制酒 12,080,0 11,055,078.38 11,055,078.38 92 95% 自筹
车间工程 00
开发区路北八 13,180,0 13,308,260.83 13,308,260.83 101 95% 自筹
号酒库楼工程 00
开发区路北九 14,710,0 15,778,731.51 15,778,731.51 107 95% 自筹
号酒库楼 00
路北博物馆 234,450.00 234,450.00 自筹
三期包装中心 106,490, 80,640,940.07 6,874,505. 87,515,445.34 82 90% 自筹
000 27
半敞开酒库及 20,690,0 14,228,063.71 2,039,082. 16,267,146.27 79 95% 自筹
收酒间工程 00 56
开发区九号机 18,000,0 12,832,955.76 300,000.00 13,132,955.76 73 95% 自筹
械化车间元特 00
生产线工程
三期消防水池 1,890,519.56 1,890,519.56 95% 自筹
路北四期制酒 1,156,796.64 200,000.00 1,356,796.64 自筹
中心
衡水老白干” 509,467.11 764,420.38 1,273,887.49 自筹
一物一码“平
台
制曲车间冷库 200,000.00 206,378.00 406,378.00 95% 自筹
改成品库改造
项目
路北一、二期 581,489.22 368,150.00 949,639.22 自筹
技改（植酸酶）
前期费用归集
项目
三期包装中心 14,864,343.94 2,475,328. 17,339,672.04 90% 自筹
包装车间设备 10
安装项目（设
备安装）
路北三期 8 号 672,815.54 672,815.54 自筹
收酒间设备
路北三期包装 41,327,586.20 2,690,167. 44,017,754.12 90% 自筹
中心智能立体 92
库项目
三期包装中心 9,103,816.33 3,294,077. 12,397,894.31 95% 自筹
消防工程 98
10 号工房三排 2,015,722.99 68,672.57 2,084,395.56 自筹
净酿酒生产线
项目
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2020 年半年度报告
三期包装中心 1,677,064.24 58,737.86 1,735,802.10 自筹
配电室设备安
装
半敞开酒库工 31,067.96 31,067.96 90% 自筹
程
3 号工房自动 120,097.09 120,097.09 自筹
化装甑机控制
系统
包装中心连廊 1,871,559.64 862,385.32 2,733,944.96 95% 自筹
工程
三期外管线项 3,086,697.25 3,086,697.25 95% 自筹
目
储酒罐 20,000,0 104,985.85 104,985.85 1 自筹
00
曲酒节能技改 419,115.04 419,115.04 4.75 借款
项目工程
武陵新厂区 529,537.78 484,883.58 1,014,421.36 1 自筹
孔府家退城进 15,794,508.03 59,405.94 15,853,913.97 8 自筹
园项目
售酒设备 2,441.58 2,441.58 自筹
路北一二期技 5,480,294. 5,480,294.51 自筹
改项目-半敞 51
开酒库工程
二期半敞开库 2,880,000. 2,880,000.00 自筹
设备项目 00
四期半敞开酒 29,450,0 6,277,047. 6,277,047.38 60% 自筹
库二、四 00 38
四期半敞开酒 26,680,0 6,110,000. 6,110,000.00 60% 自筹
库一、三 00 00
四期设备项目 352,394.35 352,394.35 自筹
四期项目前期 15,721,611 15,721,611.91 自筹
费用 .91
北厂消防维护 1,391,940. 1,391,940.45 自筹
工程 45
酒都大厦设备 39,557.52 39,557.52 自筹
安装
旅游 S 路项目 1,027,614. 1,02 自筹
（三期酒厂 68 7,61
2018 年 4 月-10 4.68
月项目）
旅游假山土方 443,394.50 443, 自筹
（三期 S 路假 394.
山土方） 50
旅游瓶子等古 323,027.52 323, 自筹
韵流芳（三期 027.
古韵流芳工程 52
项目）
旅游水系、喷 319,174.31 319, 自筹
泉（三期酒厂 174.
院内） 31
大曲污水处理 142,477.06 142, 自筹
池子、管道等 477.
一系列配套设 06
施
自行车棚（北 155,932.82 155, 自筹
厂区二期北 932.
门） 82
261,280, 243,616,555.63 61,832,219 2,41 303,037,153.8 自筹
合计 000.00 .11 1,62 5
0.89
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
工程物资
□适用√不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、 油气资产
□适用√不适用
25、 使用权资产
□适用√不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 软件使用权 商标权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 509,504,988.23 22,728,441.98 277,917,870.22 4,050,000.00 814,201,300.43
2.本期增加金额 106,429,377.00 724,629.76 107,154,006.76
(1)购置 106,429,377.00 513,497.68 106,942,874.68
(2)其他增加 211,132.08 211,132.08
4.期末余额 615,934,365.23 23,453,071.74 277,917,870.22 4,050,000.00 921,355,307.19
二、累计摊销
1.期初余额 97,462,078.70 5,093,159.95 4,050,000.00 106,605,238.65
2.本期增加金额 6,609,854.72 2,413,400.12 - - 9,023,254.84
（1）计提 6,609,854.72 2,413,400.12 9,023,254.84
3.期末余额 104,071,933.42 7,506,560.07 - 4,050,000.00 115,628,493.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
四、账面价值
1.期末账面价值 511,862,431.81 15,946,511.67 277,917,870.22 - 805,726,813.70
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2020 年半年度报告
2.期初账面价值 412,042,909.53 17,635,282.03 277,917,870.22 707,596,061.78
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
（1）使用寿命不确定的无形资产情况
商标权期满，公司预期能够续展，公司认为在可预见的将来该商标权将会持续使用并带给本
公司预期的经济利益流入，无法预见该商标权为本公司带来经济利益的期限，故其使用寿命是不
确定的。
27、 开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期初 本期增加金额 期末
项目
余额 内部开发支出 余额
软件 974,102.51 177,358.49 1,151,461.00
合计 974,102.51 177,358.49 1,151,461.00
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
丰联酒业控股集团有限公司 632,146,306.20 632,146,306.20
合计 632,146,306.20 632,146,306.20
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
29、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
装修费 7,753,969.96 0.00 2,853,922.96 4,900,047.00
其他 697,547.10 240,000.00 120,636.89 816,910.21
合计 8,451,517.06 240,000.00 2,974,559.85 5,716,957.21
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 10,479,031.85 2,619,757.96 11,810,549.21 2,834,347.49
内部交易未实现利润 3,948,060.16 987,015.04 7,695,270.95 1,923,817.74
可抵扣亏损 13,298,503.30 3,324,625.84 14,952,105.87 3,738,026.50
递延收益-政府补助 7,903,776.80 1,975,944.20 7,903,776.80 1,975,944.20
预提费用 87,488,651.43 21,872,162.86 77,874,170.84 19,468,542.71
其他（历史欠税补亏） 91,791,918.48 22,947,979.62 91,791,918.48 22,947,979.62
合计 214,909,942.02 53,727,485.52 212,027,792.15 52,888,658.26
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合 535,682,801.00 133,920,700.25 554,572,623.22 138,643,155.83
并资产评估增值
合计 535,682,801.00 133,920,700.25 554,572,623.22 138,643,155.83
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2020 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 714,277,916.70 767,972,951.30
资产减值准备可抵扣暂时性差异 5,180,710.07 4,665,725.43
递延收益-政府补助可抵扣暂时性差异 11,000,000.00 11,000,000.00
广告费用超支及预提费用等可抵扣时间性差异 289,143,785.18 289,143,785.18
合计 1,019,602,411.95 1,072,782,461.91
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额
2020 年 114,936,155.60
2021 年 573,676,841.26 573,676,841.26
2022 年 13,505,591.91 13,505,591.91
2023 年 32,576,700.31 32,576,700.31
2024 年 33,277,662.22 33,277,662.22
2025 年 61,241,121.00
合计 714,277,916.70 767,972,951.30
其他说明：
□适用√不适用
31、 其他非流动资产
□适用√不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 150,000,000.00 150,000,000.00
信用借款 395,000,000.00 350,000,000.00
合计 545,000,000.00 500,000,000.00
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2020 年半年度报告
短期借款分类的说明：
注：抵押借款的抵押资产类别以及金额详见附注“所有权或使用权受到限制的资产”。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
33、 交易性金融负债
□适用√不适用
34、 衍生金融负债
□适用√不适用
35、 应付票据
□适用√不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料及商品款 178,170,033.98 390,990,049.00
设备款 99,901,269.22 11,242,448.27
合计 278,071,303.20 402,232,497.27
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额
河北省粮贸公司 908,311.81
衡水人防建筑工程有限责任公司 588,386.81
湖南高地传媒有限公司 180,000.00
台州市口格工贸有限公司 172,356.00
合计 1,849,054.62
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2020 年半年度报告
其他说明：
□适用√不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用√不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
经销商合同负债 618,916,245.07 801,879,310.49
合计 618,916,245.07 801,879,310.49
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
经销商合同负债期末较期初减少 182,963,065.42 元，降幅为 22.82%，主要原因为受新冠疫
情影响销售较上年同期减少所致。
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 138,803,672.58 256,475,264.76 305,968,390.41 89,310,546.93
二、离职后福利-设定提存计划 59,303.79 13,840,868.29 13,131,049.61 769,122.47
三、辞退福利 39,136.00 39,136.00
合计 138,862,976.37 270,355,269.05 319,138,576.02 90,079,669.40
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2020 年半年度报告
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 111,464,030.97 226,858,131.71 278,960,738.34 59,361,424.34
二、职工福利费 5,010,048.62 5,010,048.62
三、社会保险费 359,555.15 10,510,468.68 9,296,848.37 1,573,175.46
其中：医疗保险费 1,322.23 9,743,656.01 8,555,163.66 1,189,814.58
工伤保险费 351,261.99 617,041.82 620,426.52 347,877.29
生育保险费 6,970.93 149,770.85 121,258.19 35,483.59
四、住房公积金 77,458.95 9,365,971.50 8,954,981.50 488,448.95
五、工会经费和职工教育经费 26,902,627.51 3,704,426.15 2,749,124.56 27,857,929.10
六、其他 1,026,218.10 996,649.02 29,569.08
合计 138,803,672.58 256,475,264.76 305,968,390.41 89,310,546.93
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 34,176.43 13,146,578.56 12,455,647.18 725,107.81
2、失业保险费 25,127.36 532,036.95 513,149.65 44,014.66
3、企业年金缴费 162,252.78 162,252.78
合计 59,303.79 13,840,868.29 13,131,049.61 769,122.47
其他说明：
□适用√不适用
40、 应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 80,867,649.47 79,411,132.84
消费税 35,480,440.81 172,358,115.17
营业税 31,536.79 31,536.79
企业所得税 36,856,881.46 94,281,456.77
个人所得税 4,252,044.86 3,319,246.07
城市维护建设税 10,957,345.63 19,483,873.79
教育费附加 8,110,009.65 14,465,221.60
房产税 1,078,786.54 1,057,504.65
土地使用税 2,076,608.80 2,749,178.62
印花税 55,363.76 2,110.50
其他 44,133.53 232,691.48
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2020 年半年度报告
合计 179,810,801.30 387,392,068.28
其他说明：
注：应交税费期末较期初减少 207,581,266.98 元，降幅为 53.58%，主要原因为公司应交消
费税、企业所得税减少所致。
41、 其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 161,750.00 198,366.66
应付股利 63,500,530.67 41,004,425.87
其他应付款 568,321,559.34 549,128,267.88
合计 631,983,840.01 590,331,060.41
应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 161,750.00 198,366.66
合计 161,750.00 198,366.66
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 63,500,530.67 41,004,425.87
合计 63,500,530.67 41,004,425.87
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2020 年半年度报告
押金保证金 174,750,356.08 148,201,676.84
代扣社会保险费及公积金 8,000,289.30 6,974,050.75
股权转让款 61,491,535.70
预提费用 237,717,189.63 193,954,557.06
欠缴税款 86,969,306.07 86,969,306.07
购买固定资产及应付工程款 894,971.29 12,663,318.15
其他往来款 59,989,446.97 38,873,823.31
合计 568,321,559.34 549,128,267.88
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
承德县税务局 86,969,306.07 与税务机关协商解决方案中
山西东杰智能物流装备股份有限公司 2,000,000.00 保证金
中广核生物燃气河北有限公司 1,968,567.76 保证金
广州市鼎奥贸易有限公司 1,757,070.00 保证金
合计 92,694,943.83 /
其他说明：
□适用√不适用
42、 持有待售负债
□适用√不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用√不适用
44、 其他流动负债
□适用√不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、 租赁负债
□适用√不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
长期应付款
□适用√不适用
专项应付款
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
49、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、 预计负债
□适用√不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
政府补助 18,903,776.80 100,000.00 966,652.26 18,037,124.54
合计 18,903,776.80 100,000.00 966,652.26 18,037,124.54
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期新增补助 本期计入其他收 与资产相关/与
负债项目 期初余额 期末余额
金额 益金额 收益相关
燃煤锅炉改造补贴资金 240,000.00 120,000.00 120,000.00 与资产相关
路北厂区污水处理站改造 400,000.00 200,000.00 200,000.00 与资产相关
工程专项资金
大气污染防治专项资金 800,000.00 200,000.00 600,000.00 与资产相关
固态白酒现代化酿造集成 172,000.00 43,000.00 129,000.00 与资产相关
新技术开发及产业化应用
项目
院士工作站项目 280,000.00 60,000.00 220,000.00 与资产相关
土地补偿款 4,137,776.80 44,652.26 4,093,124.54 与资产相关
老白干高脂调味酒关键技 300,000.00 50,000.00 250,000.00 与资产相关
术研究与产业化
工业转型技改专项资金-白 420,000.00 70,000.00 350,000.00 与资产相关
酒酿造数字化车间奖励
工业转型技改专项资金-省 600,000.00 100,000.00 500,000.00 与资产相关
级互联网+制造业试点示范
补助
工业转型技改专项资金-两 60,000.00 10,000.00 50,000.00 与资产相关
化融合管理体系贯标行动
（试点）补助
省级旅游发展专项资金 84,000.00 14,000.00 70,000.00 与资产相关
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2020 年半年度报告
衡水市 2017 年科学技术发 210,000.00 35,000.00 175,000.00 与资产相关
展计划项目市级专项经费
2019 年工业设计专项资金 200,000.00 20,000.00 180,000.00 与资产相关
中国名酒武陵酒提质扩能 11,000,000.00 11,000,000.00 与资产相关
改造项目
技能大师工作室升级计划 100,000.00 100,000.00
项目
其他说明：
□适用√不适用
52、 其他非流动负债
□适用√不适用
53、 股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期初余额 期末余额
股份总数 897,287,444 897,287,444
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、 资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,237,475,018.90 1,237,475,018.90
其他资本公积 43,788,742.59 43,788,742.59
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2020 年半年度报告
合计 1,281,263,761.49 1,281,263,761.49
56、 库存股
□适用√不适用
57、 其他综合收益
□适用√不适用
58、 专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 31,755,239.87 295,393.29 31,459,846.58
合计 31,755,239.87 295,393.29 31,459,846.58
59、 盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
法定盈余公积 112,198,706.87 112,198,706.87
合计 112,198,706.87 112,198,706.87
60、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 966,062,502.87 730,646,378.54
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 192,353.22
调整后期初未分配利润 966,062,502.87 730,838,731.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润 117,299,563.41 404,302,861.13
减：提取法定盈余公积 31,034,867.82
应付普通股股利 134,593,116.60 138,044,222.20
期末未分配利润 948,768,949.68 966,062,502.87
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
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2020 年半年度报告
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,479,636,096.14 538,517,869.71 1,944,262,582.49 750,663,747.86
其他业务 13,451,649.72 1,192,426.09 14,994,394.63 1,351,577.63
合计 1,493,087,745.86 539,710,295.80 1,959,256,977.12 752,015,325.49
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
注 1：本期其他业务收入 13,451,649.72 元，主要为本公司出售酒糟收入。
注 2：营业收入本期较上期减少 466,169,231.26 元，降幅为 23.79%，营业成本本期较上期减
少 212,305,029.69 元，降幅为 28.23%，主要原因为公司本期产品销量减少所致。
注 3：主营业务收入前五名销售金额合计 105,283,564.67 元，占主营业务收入比例为 7.12%。
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 173,655,011.41 241,916,752.25
城市维护建设税 18,775,350.47 24,558,944.51
教育费附加 14,376,724.31 19,206,515.22
资源税 1,449,723.50 1,261,928.00
房产税 5,091,066.29 7,566,717.45
土地使用税 6,450,634.81 9,348,549.85
车船使用税 17,928.00 16,998.00
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2020 年半年度报告
印花税 848,343.51 1,056,315.69
环保税 164,651.08 147,362.22
其他 373.02
合计 220,829,433.38 305,080,456.21
63、 销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 134,445,860.56 145,651,067.60
广告费 126,512,446.86 146,487,668.00
市场推广费 32,023,827.53 55,248,970.60
促销费 35,774,640.52 44,749,634.61
渠道费 35,716,427.86 31,032,119.09
差旅费 14,278,841.20 18,998,927.87
日常办公费 1,354,482.44 2,287,246.08
物流费 13,084,340.61 16,425,975.38
会议费 759,039.44 4,807,960.64
招待费 1,252,245.03 3,375,821.02
折旧费 1,848,847.98 5,358,948.03
会销费 2,399,232.10 2,875,985.90
租赁费 3,463,398.52 4,017,935.15
法律费、咨询费及服务费 14,135,453.99 2,343,619.60
其他费用 35,074,266.41 29,120,721.12
合计 452,123,351.05 512,782,600.69
64、 管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 57,377,126.04 69,787,129.36
折旧及摊销 32,271,850.58 27,546,658.69
法律费咨询费及服务费 1,332,722.44 4,733,098.60
日常办公费 1,817,713.19 2,079,003.43
招待费 592,293.76 1,041,191.06
财产保险费 767,678.42 838,492.65
差旅费 1,788,987.99 2,923,611.40
会务费 239,551.25 320,149.50
运输费 4,569,196.72 7,057,932.45
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2020 年半年度报告
维修费 10,645,870.98 8,765,858.77
安全生产费 3,377,327.58
其他费用 17,489,363.67 39,139,223.70
合计 128,892,355.04 167,609,677.19
65、 研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
材料款 1,329,260.63 1,612,020.02
其他费用 4,002,431.69 5,091,674.71
合计 5,331,692.32 6,703,694.73
66、 财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,281,715.72 8,626,755.64
减：利息收入 -4,263,308.67 -10,284,395.95
手续费支出 766,417.67 914,008.68
汇兑净损益 -2,761.84
合计 6,782,062.88 -743,631.63
67、 其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
燃煤锅炉改造补贴资金 120,000.00 120,000.00
路北厂区污水处理站改造工程专项资金 200,000.00 200,000.00
大气污染防治专项资金 200,000.00 200,000.00
固态白酒现代化酿造集成新技术开发及产业化应用项目 43,000.00 43,000.00
院士工作站项目 60,000.00 60,000.00
土地补偿款 44,652.26 44,652.24
老白干高脂调味酒关键技术研究与产业化 50,000.00 50,000.00
工业转型技改专项资金-白酒酿造数字化车间奖励 70,000.00 70,000.00
工业转型技改专项资金-省级互联网+制造业试点示范补助 100,000.00 100,000.00
工业转型技改专项资金-两化融合管理体系贯标行动（试点） 10,000.00 10,000.00
补助
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2020 年半年度报告
省级旅游发展专项资金 14,000.00 14,000.00
衡水市 2017 年科学技术发展计划项目市级专项经费 35,000.00 35,000.00
河北省固态发酵产业技术研究院建设引导经费 500,000.00
2018 年省级工业转型升级（技改）专项资金 200,000.00
消费品转型升级专项资金 300,000.00
2018 年度企业奖补资金 600,000.00
河北省白酒酿造工程技术研究中心绩效后补助经费 800,000.00
2019 年省级工业转型升级（技改）专项资金 1,500,000.00
2019 年工业设计专项资金 20,000.00
省级旅游发展专项资金 69,200.00
稳岗补贴 959,660.08 860,521.29
河北衡水高新技术产业开发区经济发展局 2019 年科技 100,000
奖励经费
燃气锅炉低氮燃烧改造补贴 20200403 90,000.00
2018 年河北省企业上云补贴 20200302 500,000.00
衡水市生态环境局桃城分局锅炉补贴资金 225,000.00
稳岗补贴（疫情期间稳岗） 122,151.00
临泉县公共就业和人才服务中心补贴 4,171,686.00
物流补贴及稳岗补贴 1,281,000.00
政府工业转型资金补贴 2,299,000.00
经信局工业转型升级奖补资金 500,000.00
人社局稳岗补贴 121,500.00
失业返还款 21,905.60
其他 69,804.55
合计 12,897,559.49 4,307,173.53
68、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,718,830.70 7,661,454.80
投资理财产品投资收益 2,216,582.75 2,266,297.98
合计 6,935,413.45 9,927,752.78
其他说明：
（1） 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额
衡水联兴供热有限公司 4,718,830.70 7647418.52
天津柔顺衡水老白干酒水销售有限公司 14,036.28
合 计 4,718,830.70 7,661,454.80
111 / 139
2020 年半年度报告
69、 净敞口套期收益
□适用√不适用
70、 公允价值变动收益
□适用√不适用
71、 信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 1,053.65 -1,313,014.79
应收账款坏账损失 370,915.93 -1,119,891.14
合计 371,969.58 -2,432,905.93
72、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 431,603.14 797,614.48
合计 431,603.14 797,614.48
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 22,615.88 -202,298.36
合计 22,615.88 -202,298.36
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
112 / 139
2020 年半年度报告
非流动资产处置利得合计 5,393.20
其中：固定资产处置利得 5,393.20
政府补助 4,971,235.06 3,325,800.00 4,971,235.06
罚没收入 1,650,334.97 3,140,613.46 1,650,334.97
其他 1,477,970.92 1,027,876.62 1,477,970.92
合计 8,099,540.95 7,499,683.28 8,099,540.95
计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
2018 年制造强省建设资金（第一批） 2,380,000.00 与收益相关
“112”产业创新团队资助资金 20,000.00 与收益相关
常德经济技术开发区政府产业扶持奖励 925,800.00 与收益相关
18 年新型工业化发展第二批支持专项资金 751,500.00 与收益相关
19 年建设制造强省及企业发展专项资金补助 600,000.00 与收益相关
疫情补贴 186,500.00 与收益相关
个税返还 3,797.11 与收益相关
稳岗补贴 56,942.00 与收益相关
省级数字化车间奖励 400,000.00 与收益相关
稳岗收入返还款 155,595.95 与收益相关
省级奖补资金 301,900.00 与收益相关
功勋企业家补助 10,000.00 与收益相关
节水型企业 5,000.00 与收益相关
收常德市财政局企业补助款（扶持两酒发展兑现 2,500,000.00 与收益相关
奖励资金）
其他说明：
□适用√不适用
75、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 818,632.94 770,538.79 818,632.94
其中：固定资产处置损失 818,632.94 770,538.79 818,632.94
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2020 年半年度报告
对外捐赠 7,658,046.40 53,000.00 7,658,046.40
其他 453,301.28 101,188.36 453,301.28
合计 8,929,980.62 924,727.15 8,929,980.62
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 47,343,469.81 50,208,944.18
递延所得税费用 -5,561,282.84 -9,597,335.85
合计 41,782,186.97 40,611,608.33
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 159,247,277.26
按法定/适用税率计算的所得税费用 39,811,819.32
子公司适用不同税率的影响 7,218.85
调整以前期间所得税的影响 -201,083.39
非应税收入的影响 -1,179,707.68
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,709,665.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -22,971,183.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 16,605,457.77
所得税费用 41,782,186.97
其他说明：
□适用√不适用
77、 其他综合收益
□适用√不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财政补贴收入 17,002,142.29 12,192,897.59
利息收入 5,147,028.86 931,915.40
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2020 年半年度报告
保证金及押金 58,507,357.70 84,551,724.00
备用金往来款 2,161,638.44 1,658,908.69
其他 11,518,282.03 25,678,637.07
合计 94,336,449.32 125,014,082.75
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 766,417.67 898,610.39
运输费 9,435,074.04 12,620,104.90
招待费 2,146,204.06 4,656,940.72
办公费 1,386,094.29 3,084,955.82
修理费 10,615,687.98 9,471,588.40
差旅费 17,490,022.18 21,827,345.34
保险费 372,416.04 905,956.28
广告及促销费 188,174,558.51 377,235,840.36
电话费 1,006,716.94 1,197,173.34
律师费咨询费及服务费 24,515,341.00 42,107,407.71
会务费 808,663.74 7,034,330.63
保证金及押金 83,683,941.76 110,171,075.44
备用金往来款 5,534,928.94 4,203,238.44
支付其他企业往来款 1,563,979.00
会销费 2,591,627.10 1,517,615.27
研发费 1,849,896.25 7,801,400.57
渠道费 6,755,833.22 12,908,160.20
其他费用 51,458,004.82 50,133,489.00
合计 408,591,428.54 669,339,211.81
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 117,465,090.29 194,169,538.74
加：资产减值准备 -431,603.14 -797,614.48
信用减值损失 -371,969.58 2,432,905.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 51,933,476.72 40,451,305.76
使用权资产摊销
无形资产摊销 9,023,254.84 6,586,709.74
长期待摊费用摊销 2,974,559.85 1,451,998.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -22,615.88 202,298.36
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 818,632.94 770,538.79
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,281,715.72 8,626,755.64
投资损失（收益以“－”号填列） -6,935,413.45 -7,661,454.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -838,827.26 -4,646,379.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,722,455.58 -4,851,457.79
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,183,966.61 49,871,224.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 88,704,168.43 -131,587,053.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -466,586,144.03 -333,834,233.37
其他
经营活动产生的现金流量净额 -213,892,096.74 -178,814,917.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 835,143,168.22 811,939,079.31
减：现金的期初余额 1,266,751,234.82 1,019,610,068.01
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2020 年半年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -431,608,066.60 -207,670,988.70
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 835,143,168.22 1,266,751,234.82
其中：库存现金 2,952.35 5,712.01
可随时用于支付的银行存款 835,039,771.47 1,266,695,213.46
可随时用于支付的其他货币资金 100,444.40 50,309.35
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 835,143,168.22 1,266,751,234.82
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 83,674,653.30 为承德板城酒业销售有限公司以房屋作为农行承德县支行短期借
款 1.5 亿元的抵押物
无形资产 42,789,684.05 为承德板城酒业销售有限公司以土地使用权作为农行承德县支行
短期借款 1.5 亿元的抵押物
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2020 年半年度报告
合计 126,464,337.35 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用√不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
83、 套期
□适用√不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
85、 其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 业务 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
衡水老白干营销有限公司 衡水 衡水 销售 100 投资设立
衡水老白干品牌管理有限公司 衡水 衡水 品牌 100 投资设立
管理
服务
衡水老白干进出口有限公司 衡水 衡水 出口 100 同一控制下的
销售 企业合并
河北中衡云商电子商务股份有限公 衡水 衡水 电子 68 非同一控制下
司 商务 的企业合并
丰联酒业控股集团有限公司 北京 北京 投资 100 非同一控制下
管理 的企业合并
承德珠源商贸有限公司 承德 承德 商贸 100 非同一控制下
的企业合并
承德隆纪餐饮服务有限公司 承德 承德 服务 100 非同一控制下
的企业合并
拉萨吸引力营销策划有限公司 拉萨 拉萨 策划 100 非同一控制下
的企业合并
曲阜儒诚投资有限公司 曲阜 曲阜 投资 100 非同一控制下
的企业合并
安徽文王酿酒股份有限公司 临泉 临泉 酿酒 99.99 0.002 非同一控制下
79 1 的企业合并
安徽省临泉县文王酒类有限公司 临泉 临泉 销售 100 非同一控制下
的企业合并
湖南武陵酒有限公司 常德 常德 酿酒 100 非同一控制下
的企业合并
湖南武陵酒销售有限公司 常德 常德 销售 100 非同一控制下
的企业合并
湖南武陵电子商务有限公司 常德 常德 销售 100 非同一控制下
的企业合并
曲阜孔府家酒业有限公司 曲阜 曲阜 销售 100 非同一控制下
的企业合并
曲阜孔府家酒酿造有限公司 曲阜 曲阜 酿酒 100 非同一控制下
的企业合并
承德乾隆醉酒业有限责任公司 承德 承德 酿酒 100 非同一控制下
的企业合并
承德板城酒业销售有限公司 承德 承德 销售 100 非同一控制下
的企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
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2020 年半年度报告
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 84,964,333.67 80,245,502.97
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 4,718,830.70 12,389,493.10
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2020 年半年度报告
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，主要包括市场风险、信用风险和流
动风险。
1. 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1) 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的经营业务位于中国大陆境内，经营业务以
人民币结算为主，境外销售较少，汇率风险较小。
2) 利率风险
利率风险：是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策
是保持这些借款的浮动利率，在其他变量不变的假设下，利率发生合理变动时，将不会对公司的
营业利润和股东权益产生重大的影响。
2. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的
信用风险来自银行存款、应收款项。
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2020 年半年度报告
本公司的大部分银行存款存放在信用评级较高的大型国有银行，本公司认为该等资产不存在
重大的信用风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，销售部基于财务状况、历史经验及其它因素来评估
客户的信用状况。本公司定期评估客户的信用状况并且认为在财务报表中已经计提了足额坏账准
备。管理层认为不存在由于对方违约带来的进一步损失。
由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。
3. 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满
足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
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2020 年半年度报告
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
河北衡水老白干酿 衡水市人民 国有资产经营、参股、 9,682 25.63 25.63
酒（集团）有限公司 东路 809 号 控投；销售白酒等
本企业的母公司情况的说明
衡水市财政局持有衡水市建设投资集团有限公司 100%股权，衡水市建设投资集团有限公司持有河
北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 100%股权。
本企业最终控制方是衡水市财政局
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见“附注九、1、在子公司的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用√不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
河北衡水九州啤酒有限公司 同属控股股东子公司
衡水老白干（集团）天丰房地产开发有限公司 同属控股股东子公司
佳沃集团有限公司 持股 5%以上股东
西藏君和聚力投资合伙（有限合伙） 受公司高管重大影响的公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
衡水联兴供热有限公司 采购蒸汽 8,291,215.61 8,612,687.72
出售商品/提供劳务情况表
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2020 年半年度报告
□适用√不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
本期确认的租赁
出租方名称 租赁资产种类 上期确认的租赁费
费
河北衡水老白干酿酒（集团） 土地使用权及土地使用 0 0
有限公司 权项下的房屋、建筑物
关联租赁情况说明
√适用□不适用
2019 年 4 月 25 日，河北衡水老白干酒业股份有限公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限
公司签收《资产租赁协议》，公司租赁河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司位于衡水市红旗南
大街干马桥南、京大路以西其持有的衡水市土地管理局桃城分局衡国用（2000）字第 176 号《国
有土地使用证》项下 18155.59 平方米的土地使用权及土地使用权项下的房屋、建筑物用于生产经
营使用。租赁期限自 2019 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日止，年租金为 280 万元。
根据 2020 年 1 月 20 日河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司免除租金的决定，免除公司 2020
年度的租金。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(7). 关键管理人员报酬
□适用√不适用
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 衡水联兴供热有限公司 3,640,006.84 2,192,744.45
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 52,895,676.85 30,396,572.05
应付股利 佳沃集团有限公司 8,430,328.00 8,430,328.00
应付股利 西藏君和聚力投资合伙（有限合伙） 2,115,302.00 2,115,302.00
其他应付款 河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 855,200.00 855,200.00
其他应付款 佳沃集团有限公司 49,157,216.20
其他应付款 西藏君和聚力投资合伙（有限合伙） 12,334,319.50
衡水老白干（集团）天丰房地产开发有限公 300,000.00 300,000.00
其他应付款
司
7、 关联方承诺
√适用□不适用
承 如未能及时履 如未能及
承 是否有 是否及
承诺 诺 承诺 行应说明未完 时履行应
诺 承诺时间及期限 履行期 时严格
背景 类 内容 成履行的具体 说明下一
方 限 履行
型 原因 步计划
股 佳 ①自该等上市公司股份登记在交易对方名下之日起 12 个月 2018 年 4 月 2 日起 36 是 是 不适用 不适用
份 沃 届满之日，则交易对方本次取得的上市公司股票总数的 40% 个月届满之日且交易
限 集 可解除锁定；②自该等上市公司股份登记在交易对方名下 对方对业绩承诺补偿
售 团 之日起 24 个月届满之日，则交易对方本次取得的上市公司 义务(若有)履行完毕
股票总数的 30%可解除锁定；③自该等上市公司股份登记在 之日(若无业绩补偿
与重
交易对方名下之日起 36 个月届满之日且交易对方对业绩承 义务，则为关于承诺
大资
诺补偿义务(若有)履行完毕之日(若无业绩补偿义务，则为 业绩的专项审计报告
产重
关于承诺业绩的专项审计报告公告之日)(以较晚者为准)， 公告之日)(以较晚者
组相
则交易对方本次取得的上市公司股票总数的 30%可解除锁 为准)
关的
定；
承诺
股 君 ①自该等上市公司股份登记在交易对方名下之日起 12 个月 2018 年 4 月 2 日起 36 是 是 不适用 不适用
份 和 届满之日，则交易对方本次取得的上市公司股票总数的 40% 个月届满之日且交易
限 聚 可解除锁定；②自该等上市公司股份登记在交易对方名下 对方对业绩承诺补偿
售 力 之日起 24 个月届满之日，则交易对方本次取得的上市公司 义务(若有)履行完毕
股票总数的 30%可解除锁定；③自该等上市公司股份登记在 之日(若无业绩补偿
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交易对方名下之日起 36 个月届满之日且交易对方对业绩承 义务，则为关于承诺
诺补偿义务(若有)履行完毕之日(若无业绩补偿义务，则为 业绩的专项审计报告
关于承诺业绩的专项审计报告公告之日)(以较晚者为准)， 公告之日)(以较晚者
则交易对方本次取得的上市公司股票总数的 30%可解除锁 为准)
定；
其 佳 1、保证上市公司人员独立上市公司建立并拥有独立完整的 2017 年 4 月 20 日，长 是 是 不适用 不适用
他 沃 劳动、人事及工资管理体系。本公司作为上市公司股东期 期有效
集 间，依法履行股东权利，不干预上市公司董事会和股东大
团 会依法依规作出的合法的人事任免决定；2、保证上市公司
资产独立完整本公司资产与上市公司资产将严格分开，完
全独立经营；本公司不发生占用上市公司资金、资产等不
规范情形；3、保证上市公司财务独立上市公司拥有独立的
财务会计部门，配备了独立的财务人员，建立独立的财务
核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳
税，上市公司能够独立做出财务决策。本公司尊重上市公
司财务独立性，不干预公司财务会计活动、不非法干预上
市公司资金使用；4、保证上市公司机构独立上市公司依法
建立和完善法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，
股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法
律、法规和公司章程独立行使职权。本公司不会对上市公
司及其下属机构设置及运行进行非法干预；5、保证上市公
司业务独立上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、
资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。本公司不会
对上市公司的正常经营活动进行非法干预。
其 佳 1、本公司自身及全资子公司、控股子公司将不生产、开发 2017 年 4 月 20 日，长 是 是 不适用 不适用
他 沃 任何与上市公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产 期有效
集 品，不直接或间接经营任何与上市公司经营的业务构成竞
团 争或可能竞争的业务；2、如上市公司进一步拓展其产品和
业务范围，本公司将本着有利于上市公司的原则，在本公
司及本公司控制的企业与上市公司及其子公司因实质或潜
在的同业竞争产生利益冲突时，在合法合规的前提下优先
考虑上市公司及其子公司的利益；3、如承诺被证明是不真
实或未被遵守，本公司将向上市公司赔偿因此造成的直接
和间接损失。
其 佳 1、本公司将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市 2017 年 4 月 20 日，长 是 是 不适用 不适用
他 沃 公司独立经营、自主决策；2、若上市公司在经营活动中与 期有效
集 本公司或本公司的关联企业发生关联交易，本公司将促使
团 此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中
国证监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订
协议，保证按照正常的商业条件进行，且本公司及本公司
的关联企业将不会要求或接受上市公司给予比任何一项市
场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易
损害上市公司及其他股东的合法权益；3、本公司将杜绝一
切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，
不要求上市公司向本公司及本公司投资或控制的其它企业
提供任何形式的担保；4、如违反上述承诺给上市公司造成
损失，本公司将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。
其 佳 承诺：丰联酒业除已向上市公司及其为本次交易聘请的财 2017 年 4 月 20 日，长 是 是 不适用 不适用
他 沃 务顾问、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等证 期有效
集 券服务机构书面披露的信息以外，不存在以下情形：1、标
团 的资产为其他任何人的债务向任何人提供担保（包括但不
限于保证担保、抵押担保、质押担保和留置），或者在标
的资产的任何资产上设置任何担保权益；2、标的资产及其
控股子公司从事或参与任何违反适用法律、法规的行为，
并最终使标的资产在将来可能被处以重大罚款或承担重大
法律责任；3、标的资产及其控股子公司未披露以原告、被
告或其他身份已经涉及的任何民事诉讼或仲裁程序，卷入
或可能卷入任何刑事程序、可能使标的资产遭受重大不利
后果的调查、行政程序的情形。
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其 佳 1、若日后主管税务机关要求承德乾隆醉补缴欠缴税款，本 2017 年 4 月 20 日，长 是 是 不适用 不适用
他 沃 公司将在税务机关要求补缴之日起 6 个月内，协调当地政 期有效
集 府部门予以解决，若在 6 个月内未予以解决，并且在承德
团 乾隆醉已实际向当地税务机关缴纳欠缴税款（含相关滞纳
金、罚款等支出）后，本公司将承担超出承德乾隆醉截至
2017 年 2 月 28 日已计提金额的部分；2、本公司在承德乾
隆醉已实际向当地税务机关缴纳欠缴税款后 30 日内将自身
应承担的款项金额转账到承德乾隆醉指定账户。
其 佳 1、本公司将积极协调当地政府部门落实相关土地招拍挂等 2017 年 4 月 20 日，长 是 是 不适用 不适用
他 沃 相关事项，积极配合曲阜孔府家逐步完善手续，并取得正 期有效
集 式有效的土地使用权；2、本次交易完成后，如因上述土地、
团 房产未取得土地使用权证及房屋所有权证，被相关政府部
门予以行政处罚，本公司将向曲阜孔府家全额予以赔偿；3、
本公司将在曲阜孔府家实际向政府相关部门缴纳罚款后 60
日内，将本公司赔偿款转到曲阜孔府家公司账户。
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用√不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
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3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
□适用√不适用
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
企业以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。经济特征不相似的经
营分部，分别确定为不同的经营分部。具有相似经济特征的两个或多个经营分部同时满足下列条
件的，可以合并为一个经营分部：各单项产品或劳务的性质相同或相似；生产过程的性质相同或
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相似；产品或劳务的客户类型相同或相似；销售产品或提供劳务的方式相同或相似；生产产品或
提供劳务受法律、行政法规的影响相同或相似。
报告分部是指符合经营分部定义，按规定应予披露的经营分部。报告分部的确定以经营分部
为基础，而经营分部的划分通常是以不同的风险和报酬为基础，而不论其是否重要。通常情况下，
符合重要性标准的经营分部才能确定为报告分部。
经营分部满足下列条件之一的，将其确定为报告分部：该经营分部的分部收入占所有分部收
入入合计的 10%或者以上；该分部的分部利润(亏损)的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者
所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
经营分部未满足上述 10%重要性标准的，按照下列规定确定报告分部：企业管理层如果认为
披露该经营分部信息对会计信息使用者有用，那么将其确定为报告分部。在这种情况下，无论该
经营分部是否满足 10%的重要性标准，企业都直接将其制定为报告分部；将该经营分部与一个或
一个以上具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
对经营分部 10%的重要性测试可能会导致企业拥有大量未满足 10%数量临界线的经营分部，在这种
情况下，如果企业没有直接将这些经营分部指定为报告分部，将一个或一个以上具有相似经济特
征、满足经营分部合并条件的一个以上的经营分部合并成一个报告分部；不将该经营分部直接指
定为报告分部，也不将该经营分部与其他未作为报告分部的经营分部合并为一个报告分部的，企
业在披露分部信息时，将该经营分部的信息与其他组成部分的信息合并，作为其他项目单独披露。
企业的经营分部达到规定的 10%重要性标准确认为报告分部后，确定为报告分部的经营分部
的对外交易收人合计额占合并总收入或企业总收入的比重达到 75%的比例。如果未达到 75%的标准，
必须增加报告分部的数量，将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重
达到 75%。此时，其他未作为报告分部的经营分部很可能未满足前述规定的 10%的重要性标准，但
为了使报告分部的对外交易收入合计额占合并总收入或企业总收入的总体比重能够达到 75%的比
例要求，也将其确定为报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 老白干酿酒业 文王事业部 板城事业部 武陵事业部 孔府家事业部 服务业 未分配 分部间抵销 合计
营业收入 854,951,786.65 131,642,450.37 182,676,154.24 193,007,065.20 62,862,409.96 104,594,422.22 691,808.27 37,338,351.05 1,493,087,745.86
其中：对外交易收入 854,951,786.65 131,642,450.37 182,676,154.24 193,007,065.20 62,862,409.96 67,330,271.17 617,608.27 - 1,493,087,745.86
营业成本 402,600,546.90 57,755,048.22 81,200,739.08 34,773,955.03 26,213,085.45 5,054,444.69 66,617.30 67,954,140.87 539,710,295.80
营业利润（亏损用负数表示） 69,067,773.93 16,142,512.93 10,384,318.40 43,856,678.16 2,598,790.91 19,951,905.24 -5,671,473.43 -3,747,210.79 160,077,716.93
资产总额 4,107,860,271.84 1,509,347,980.51 1,179,819,407.45 772,464,342.44 458,684,900.29 119,218,793.73 789,523,670.40 3,163,469,695.51 5,773,449,671.15
负债总额 1,204,426,079.23 818,628,743.21 624,360,788.32 334,209,701.97 126,753,181.62 32,422,697.04 169,344,838.80 813,326,346.42 2,496,819,683.77
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
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8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
3至4年 33,995.92
4至5年 8,092.35
5 年以上 345,258.15
合计 387,346.42
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按组合 387,346.42 100.00 368,729.99 95.19 18,616.43 387,346.42 100.00 368,729.99 95.19 18,616.43
计提坏
账准备
其中：
账龄组 387,346.42 100.00 368,729.99 95.19 18,616.43 387,346.42 100.00 368,729.99 95.19 18,616.43
合
合计 387,346.42 100.00 368,729.99 95.19 18,616.43 387,346.42 100.00 368,729.99 95.19 18,616.43
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
3-4 年 33,995.92 16,997.96 50.00
4-5 年 8,092.35 6,473.88 80.00
5 年以上 345,258.15 345,258.15 100.00
合计 387,346.42 368,729.99 95.19
按组合计提坏账的确认标准及说明：
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□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
类别 期初余额 期末余额
账龄组合 368,729.99 368,729.99
合计 368,729.99 368,729.99
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款总额比例（%） 坏账准备期末余额
孟雪冰 货款 41,710.94 5 年以上 10.77 41,710.94
赵海良 货款 33,757.13 5 年以上 8.71 33,757.13
韩志杰 货款 28,457.14 5 年以上 7.35 28,457.14
张建水 货款 27,900.00 5 年以上 7.20 27,900.00
李建恒 货款 24,928.80 5 年以上 6.44 24,928.80
合计 156,754.01 40.47 156,754.01
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收股利 300,000,000.00
其他应收款 106,274,022.52 42,664,976.22
合计 106,274,022.52 342,664,976.22
其他说明：
√适用□不适用
注：其他应收款期末较期初增加 236,390,953.7 元，降幅为 68.99%，主要原因为公司应收股
利减少所致。
应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
衡水老白干营销有限公司 0 300,000,000.00
合计 0 300,000,000.00
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内 105,898,850.00
1 年以内小计 105,898,850.00
1至2年
2至3年 57,500.00
3至4年 229,358.35
4至5年 508,300.00
5 年以上 2,043,752.95
合计 108,737,761.30
(2).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金及保证 999,022.52 2,489,976.22
借款 1,850,000.00 1,850,000.00
其他往来款 788,738.78 788,738.78
关联方往来款 105,100,000.00 40,000,000.00
合计 108,737,761.30 45,128,715.00
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 (未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额 613,738.78 1,850,000.00 2,463,738.78
2020年6月30日余额 613,738.78 1,850,000.00 2,463,738.78
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
类别 期初余额 期末余额
单项计提坏账准备 1,850,000.00 1,850,000.00
账龄组合 613,738.78 613,738.78
合计 2,463,738.78 2,463,738.78
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2020 年半年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
承德板城酒业销 往来款 90,000,000.00 1 年以内 82.77
售有限公司
曲阜孔府家酒酿 往来款 15,000,000.00 1 年以内 13.79
造有限公司
南通市银燕食品 借款 1,850,000.00 5 年以上 1.70 1,850,000.00
有限公司
物流部 备用金 500,000.00 1 年以内 0.46
衡水华润燃气有 往来款 400,000.00 4-5 年 0.37 320,000.00
限公司
合计 / 107,750,000.00 99.09 2,170,000.00
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,433,773,586.84 1,433,773,586.84 1,433,773,586.84 1,433,773,586.84
对联营、合营企业投 84,964,333.67 84,964,333.67 80,245,502.97 80,245,502.97
资
合计 1,518,737,920.51 1,518,737,920.51 1,514,019,089.81 1,514,019,089.81
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2020 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位 期初余额 期末余额
衡水老白干营销有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
衡水老白干品牌管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
衡水老白干进出口有限公司 821,558.28 821,558.28
河北中衡云商电子商务股份有限公司 8,952,028.56 8,952,028.56
丰联酒业控股集团有限公司 1,399,000,000.00 1,399,000,000.00
合计 1,433,773,586.84 1,433,773,586.84
(2) 对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
投资 期初 本期增减变动 期末
单位 余额 权益法下确认的投资损益 余额
一、联营企业
衡水联兴供热有限公司 80,245,502.97 4,718,830.70 84,964,333.67
小计 80,245,502.97 4,718,830.70 84,964,333.67
合计 80,245,502.97 4,718,830.70 84,964,333.67
其他说明：
√适用□不适用
被投资单位名称 在被投资单位持股比例（%） 在被投资单位表决权比例（%）
1、成本法核算的长期股权投资
衡水老白干营销有限公司 100 100
衡水老白干品牌管理有限公司 100 100
衡水老白干进出口有限公司 100 100
河北中衡云商电子商务股份有限公司 68 68
丰联酒业控股集团有限公司 100 100
2、权益法核算的长期股权投资
衡水联兴供热有限公司 29.81 29.81
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 481,652,827.97 331,911,316.58 691,213,271.01 457,182,286.75
其他业务 8,361,983.12 961,615.23 8,743,997.98 1,000,578.73
合计 490,014,811.09 332,872,931.81 699,957,268.99 458,182,865.48
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(2). 合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
5、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,718,830.70 7,647,418.52
处置交易性金融资产取得的投资收益 261,358.90
合计 4,718,830.70 7,908,777.42
其他说明：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
衡水联兴供热有限公司 4,718,830.70 7,647,418.52
合 计 4,718,830.70 7,647,418.52
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -796,017.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 17,868,794.55
定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,202,621.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,983,041.79
所得税影响额 -3,987,028.52
少数股东权益影响额 -19,674.02
合计 11,285,654.47
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.50 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普 3.17 0.12 0.12
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
√适用□不适用
本年增加额 本年减少额
其他
项目 期初金额 增加 期末金额
本年计提额 （合 转回 转销
并增
加）
应收账款坏账准
3,495,847.84 -370,915.93 12,960.00 3,111,971.91
备
其他应收款坏账
8,566,558.24 -1,053.65 8,565,504.59
准备
存货跌价准备 3,046,382.56 189,833.97 621,437.11 2,614,779.42
固定资产减值准
1,367,486.00 1,367,486.00
备
合计 16,476,274.64 -182,135.61 621,437.11 12,960.00 15,659,741.92
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2020 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：刘彦龙
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 26 日
修订信息
□适用√不适用
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