河北衡水老白干酒业股份有限公司
2008 年第三季度报告600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 4600559 河北衡水老白干酒业股份
有限公司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 独立董事,石静霞女士,因工作原因未能出席本次董事会，委托独立董事秦玉昌先生代为表决。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人张新广先生、主管会计工作负责人陈辅珍女士及会计机构负责人（会计主管人员）李
玉雷先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产(元) 1,115,436,546.49 1,005,332,127.41 10.95
所有者权益（或股东权益）(元) 362,209,875.87 347,870,405.52 4.12
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.59 2.48 4.44
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -36,663,516.36 -132.84
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.26 -132.50
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 14,075,960.94 28,339,470.35 111.83
基本每股收益(元) 0.10 0.20 100.00
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.19 -
稀释每股收益(元) 0.10 0.20 100.00
全面摊薄净资产收益率(%) 3.89 7.80 增加1.93 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 3.75 7.44 增加1.54 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 -854,767.01
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定
额或定量享受的政府补助除外
1,134,600.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值
产生的损益
1,183,980.83
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -254,137.13
扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 183,954.75
合计 1,393,631.44600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 19,102
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流
通股的数量
种类
衡水京安集团有限公司 7,040,000 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 5,801,113 人民币普通股
中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金 5,205,583 人民币普通股
河北省信息产业投资有限公司 3,923,333 人民币普通股
泰和证券投资基金 2,548,597 人民币普通股
中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基
金
1,787,440 人民币普通股
兴华证券投资基金 1,161,622 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 1,009,981 人民币普通股
成都英康贸易有限责任公司 400,000 人民币普通股
苏春莲 357,400 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)货币资金期末余额40,427,201.51 元较年初余额减少71.56%，主要原因是公司白酒扩建及收购河
北城市人食品有限公司股权所致。
(2)应收账款期末余额6,993,713.20 元较年初余额减少57.15%，主要原因是公司加大应收款项的清收
力度,收回应收账款所致。
(3)其他应收款期末余额16,943,598.08 元较年初余额减少61.26%，主要原因是公司加大其他应收款
项的清收力度,收回部分其他应收账款所致。
(4)存货的期末余额505,982,384.87 元较年初余额增长57.22%，主要原因是公司白酒扩建，原材料及
半成品库存量增加所致。
(5)应付账款期末余额194,949,332.03 元较年初余额增长125.49%，主要原因是公司采购的部分原材
料暂未付款所致。
(6)其他应付款期末余额16,555,701.95 元较年初余额增长111.28%，主要原因是公司未付白酒扩建建
筑商的质量保证金及公司产品的广告费所致。
(7)销售费用本期数10,128,298.92 元较上年同期增长132.53%，主要系公司加大产品的宣传广告力度
所致。
(8)管理费用本期数9,075,290.97 元较上年同期减少31.91%，主要系公司加大企业内部控制，节约费
用所致。
(9)利润总额本期数20,665,745.24 元较上年同期增长80.79%，主要系公司主营业务白酒和生猪养殖
业务销售势头良好，白酒销售收入增加、生猪养殖毛利率提高，同比利润增加所致。
(10)净利润本期数14,075,960.94 元较上年同期增长111.83%，也主要系公司主营业务白酒和生猪养
殖业务销售势头良好，白酒销售收入增加、生猪养殖毛利率提高，同比利润增加所致。
(11)经营活动产生的现金流量净额为-36,663,516.36 元，较上年同期减少132.84%，主要系公司白酒
扩建原材料贮备、半成品贮备增加所致。
(12)投资活动产生的现金流量净额为-76,044,688.76 元，较上年同期增长584.94%，主要系公司白酒
扩建及收购河北城市人食品有限公司的股权所致。
(13)筹资活动产生的现金流量净额为10,994,804.61 元，较上年同期减少122.01%，主要系公司增加
银行借款所致。600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008 年第三季度报告
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
A、公司第一大股东河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司关于股权分置改革方案中的特别承诺
（1）有关限售期的承诺
河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司特别承诺其所持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，
在60 个月内不上市交易或者转让。
（2）有关先行垫付相关对价的承诺
公司非流通股股东中国磁记录设备天津公司因未通过工商部门年检，已被依法吊销企业法人营业执照，
河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司已书面承诺，同意代该公司先行垫付相关对价。代为垫付相关
对价后，该非流通股股东所持股份如上市流通或转让，应向河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司偿
还代为垫付的对价及相关期间利息，或取得河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司的书面同意，并由
公司向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
B、其他非流通股股东关于股权分置改革方案中承诺事项
（1）衡水京安集团有限公司承诺所持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月
内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占股份
总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
报告期内，上述公司股东严格履行了上述承诺事项。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
由于公司主营业务白酒销售势头良好，同时猪肉价格增长，生猪养殖毛利率提高，预测年初至下一报
告期期末的累计净利润与上年同期相比增长80％左右。
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
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法定代表人:
2008 年10 月28 日
§4 附录
4.1600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008 年第三季度报告
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合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 河北衡水老白干酒业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 40,427,201.51 142,140,602.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 23,362,489.27
应收账款 6,993,713.20 16,320,648.49
预付款项 7,914,466.38 11,121,403.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 16,943,598.08 43,736,887.69
买入返售金融资产
存货 505,982,384.87 321,823,311.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 578,261,364.04 558,505,341.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,450,736.57 6,840,631.82
投资性房地产
固定资产 371,567,524.67 295,113,964.07
在建工程 39,445,910.16 34,734,742.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 2,305,051.95 3,153,625.60
油气资产
无形资产 117,857,573.68 106,435,436.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 548,385.42 548,385.42
其他非流动资产
非流动资产合计 537,175,182.45 446,826,785.57
资产总计 1,115,436,546.49 1,005,332,127.41
流动负债：600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008 年第三季度报告
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短期借款 170,290,000.00 140,090,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 194,949,332.03 86,455,304.22
预收款项 276,822,494.12 306,576,929.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,535,967.34 1,069,261.10
应交税费 24,502,157.87 52,963,146.26
应付利息
应付股利 5,521,017.31 421,058.27
其他应付款 16,555,701.95 7,836,022.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 691,176,670.62 655,411,721.89
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,050,000.00 2,050,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 62,050,000.00 2,050,000.00
负债合计 753,226,670.62 657,461,721.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00
资本公积 166,000,543.19 166,000,543.19
减：库存股
盈余公积 17,670,019.74 17,670,019.74
一般风险准备
未分配利润 38,539,312.94 24,199,842.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 362,209,875.87 347,870,405.52
少数股东权益
所有者权益合计 362,209,875.87 347,870,405.52
负债和所有者总计 1,115,436,546.49 1,005,332,127.41
公司法定代表人: 张新广 主管会计工作负责人:陈辅珍女士 会计机构负责人:李玉雷先生600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008
年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 河北衡水老白干酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 16,543,968.39 10,795,603.56
交易性金融资产
应收票据
应收账款 6,993,713.20 16,320,648.49
预付款项 7,883,466.38 11,121,403.10
应收利息
应收股利
其他应收款 16,943,598.08 43,736,887.69
存货 505,965,525.90 321,823,311.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 554,330,271.95 403,797,854.11
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,114,868.57 11,840,631.82
投资性房地产
固定资产 326,132,043.27 295,113,964.07
在建工程 39,445,910.16 34,734,742.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 2,305,051.95 3,153,625.60
油气资产
无形资产 111,885,599.76 106,435,436.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 548,385.42 548,385.42
其他非流动资产
非流动资产合计 540,431,859.13 451,826,785.57
资产总计 1,094,762,131.08 855,624,639.68
流动负债：
短期借款 170,290,000.00 140,090,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 194,949,332.03 86,455,304.22
预收款项 302,243,831.78 172,600,145.41
应付职工薪酬 1,583,104.83 977,441.12
应交税费 15,239,238.40 42,183,113.63600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008 年第三季度报告
8
应付利息
应付股利 5,521,017.31 421,058.27
其他应付款 10,540,251.71 7,657,245.25
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 700,366,776.06 510,384,307.90
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,050,000.00 2,050,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 62,050,000.00 2,050,000.00
负债合计 762,416,776.06 512,434,307.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00
资本公积 166,000,543.19 166,000,543.19
减：库存股
盈余公积 17,670,019.74 17,670,019.74
未分配利润 8,674,792.09 19,519,768.85
所有者权益（或股东权益）合计 332,345,355.02 343,190,331.78
负债和所有者（或股东权益）合计 1,094,762,131.08 855,624,639.68
法定代表人: 张新广 主管会计工作负责人:陈辅珍女士 会计机构负责人:李玉雷先生600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008 年第
三季度报告
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4.2 合并利润表
编制单位: 河北衡水老白干酒业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 134,557,192.36 108,822,590.24 498,556,409.97 297,578,228.64
其中：营业收入 134,557,192.36 108,822,590.24 498,556,409.97 297,578,228.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 112,591,810.58 96,897,339.37 460,775,186.38 278,612,582.38
其中：营业成本 67,673,683.38 58,322,363.72 292,347,858.59 163,086,092.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 18,319,486.57 16,096,886.55 93,357,439.33 57,235,410.41
销售费用 10,128,298.92 4,355,757.76 28,013,457.59 9,001,679.51
管理费用 9,075,290.97 13,328,206.66 32,521,294.23 34,601,630.70
财务费用 3,988,111.36 4,794,124.68 11,128,197.26 14,687,769.42
资产减值损失 3,406,939.38 3,406,939.38
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-1,389,895.25 -322,795.29 -1,389,895.25 -2,777,243.42
其中：对联营企业和
合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
20,575,486.53 11,602,455.58 36,391,328.34 16,188,402.84
加：营业外收入 201,538.02 150,800.00 2,437,528.85 581,000.00
减：营业外支出 111,279.31 322,179.27 1,227,852.16 581,221.00
其中：非流动资产处
置净损失
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
20,665,745.24 11,431,076.31 37,601,005.03 16,188,181.84
减：所得税费用 6,589,784.30 4,786,093.12 9,261,534.68 8,034,018.70
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
14,075,960.94 6,644,983.19 28,339,470.35 8,154,163.14
归属于母公司所有
者的净利润
14,075,960.94 6,644,983.19 28,339,470.35 8,154,163.14
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.20
（二）稀释每股收益 0.10 0.20
公司法定代表人: 张新广 主管会计工作负责人:陈辅珍女士 会计机构负责人:李玉雷先生600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008
年第三季度报告
10
母公司利润表
编制单位: 河北衡水老白干酒业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 89,141,325.36 80,040,050.37 415,447,212.62 268,795,688.77
减：营业成本 67,673,683.38 58,322,363.72 292,347,858.59 163,086,092.34
营业税金及附加 17,529,612.51 15,547,380.64 91,939,536.15 56,685,904.50
销售费用 1,166,786.18 1,331,739.18 4,424,480.10 5,977,660.93
管理费用 3,891,119.02 4,388,603.78 12,774,297.21 25,662,027.82
财务费用 2,588,242.36 522,827.99 7,196,187.45 10,416,472.73
资产减值损失 3,406,939.38 3,406,939.38
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-1,389,895.25 -322,795.29 610,104.75 -2,777,243.42
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
-8,504,952.72 -395,660.23 3,968,018.49 4,190,287.03
加：营业外收入 201,538.02 150,800.00 363,948.02 581,000.00
减：营业外支出 111,155.14 222,179.27 986,922.15 481,221.00
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
-8,414,569.84 -467,039.50 3,345,044.36 4,290,066.03
减：所得税费用 -964,659.71 859,714.90 190,021.12 4,107,640.48
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
-7,449,910.13 -1,326,754.40 3,155,023.24 182,425.55
公司法定代表人: 张新广 主管会计工作负责人:陈辅珍女士 会计机构负责人:李玉雷先生600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008
年第三季度报告
11
4.3 合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 河北衡水老白干酒业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 763,139,487.07 547,637,605.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 245,000.00
经营活动现金流入小计 763,384,487.07 547,637,605.01
购买商品、接受劳务支付的现金 586,182,310.82 301,015,156.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,112,812.00 35,181,566.91
支付的各项税费 146,118,480.15 90,006,684.38
支付其他与经营活动有关的现金 16,634,400.46 9,781,528.38
经营活动现金流出小计 800,048,003.43 435,984,936.55
经营活动产生的现金流量净额 -36,663,516.36 111,652,668.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
831,649.00 583,153.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 831,649.00 23,083,153.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 76,876,337.76 34,185,526.83
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 76,876,337.76 34,185,526.83600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008 年第三季度报告
12
投资活动产生的现金流量净额 -76,044,688.76 -11,102,373.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,290,000.00 121,590,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,290,000.00 121,590,000.00
偿还债务支付的现金 170,090,000.00 157,340,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,205,195.39 14,205,872.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 189,295,195.39 171,545,872.26
筹资活动产生的现金流量净额 10,994,804.61 -49,955,872.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -101,713,400.51 50,594,423.18
加：期初现金及现金等价物余额 142,140,602.02 54,067,246.59
六、期末现金及现金等价物余额 40,427,201.51 104,661,669.77
公司法定代表人: 张新广 主管会计工作负责人:陈辅珍女士 会计机构负责人:李玉雷先生600559 河北衡水老白干酒业股份有限公司2008
年第三季度报告
13
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 河北衡水老白干酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 611,233,763.64 342,830,675.33
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 245,000.00 69,496,087.97
经营活动现金流入小计 611,478,763.64 412,326,763.30
购买商品、接受劳务支付的现金 374,240,181.33 227,910,603.77
支付给职工以及为职工支付的现金 36,245,609.48 33,283,075.59
支付的各项税费 121,209,405.78 90,006,684.38
支付其他与经营活动有关的现金 10,558,030.07 9,781,528.38
经营活动现金流出小计 542,253,226.66 360,981,892.12
经营活动产生的现金流量净额 69,225,536.98 51,344,871.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,500,000.00
取得投资收益收到的现金 2,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
831,649.00 583,153.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,831,649.00 23,083,153.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 56,139,493.76 34,185,526.83
投资支付的现金 21,164,132.00 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 77,303,625.76 39,185,526.83
投资活动产生的现金流量净额 -74,471,976.76 -16,102,373.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,290,000.00 121,590,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,290,000.00 121,590,000.00
偿还债务支付的现金 170,090,000.00 157,340,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,205,195.39 14,205,872.26
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 189,295,195.39 171,545,872.26
筹资活动产生的现金流量净额 10,994,804.61 -49,955,872.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,748,364.83 -14,713,374.10
加：期初现金及现金等价物余额 10,795,603.56 54,067,246.59
六、期末现金及现金等价物余额 16,543,968.39 39,353,872.49
公司法定代表人: 张新广 主管会计工作负责人:陈辅珍女士 会计机构负责人:李玉雷先生
