关于厦门法拉电子股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2012）特字第 020105 号
天 健 正 信 会 计 师 事 务 所
Ascenda Certified Public Accountants
关于厦门法拉电子股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2012）特字第 020105 号
厦门法拉电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门法拉电子股份有限公司
（以下简称法拉电子公司）的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、合并
资产负债表，2011 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东
权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了天健正信审（2012）
GF 字第 020033 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
的要求，法拉电子公司编制了后附的上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是法拉电子公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计法拉电子公司 2011 年度财务报表所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一
致。除了对法拉电子公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理
解法拉电子公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当
与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供法拉电子公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2011 年
度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
中国注册会计师
天健正信会计师事务所有限公司
中国 北京 中国注册会计师
报告日期： 2012 年 3 月 21 日
上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币万元
2011 年度占用累
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2011 年初占用资 2011 年度占用资 2011 年度偿还累 2011 年末占用资
资金占用方名称 计发生金额（不 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 金余额 金的利息（如有） 计发生金额 金余额
含利息）
厦门市法拉发
现大股东及其 控股股东 其他应收款 － 2.12 － 2.12 － 代垫企业年金
展总公司 非经营性占用
附属企业
/ / / － － － － － /
小计 / / / － 2.12 － 2.12 － / /
前大股东及其 / / / － － － － － /
非经营性占用
附属企业 / / / － － － － － /
小计 / / / － － － － － / /
总计 / / / － 2.12 － 2.12 － / /
2011 年度往来累
其他关联资金 往来方与上市公 上市公司核算的 2011 年初往来资 2011 年度往来资 2011 年度偿还累 2011 年末往来资
资金往来方名称 计发生金额（不 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 会计科目 金余额 金的利息（如有） 计发生金额 金余额
含利息）
大股东及其附 / / / － － － － － /
经营性往来
属企业 / / / － － － － － /
小计 / / / － － － － － / /
上海美星电子有
上市公司的子 子公司 其他应收款 － 4.76 － 4.76 － 代垫员工社保
限公司
公司及其附属 非经营性往来
上海美星电子有
企业 子公司 其他应收款 － 0.75 － 0.75 － 代垫企业年金
限公司
小计 / / / － 5.51 － 5.51 － / /
/ / / － － － － － /
关联自然人 非经营性往来
/ / / － － － － － /
小计 / / / － － － － － / /
2011 年度往来累
其他关联资金 往来方与上市公 上市公司核算的 2011 年初往来资 2011 年度往来资 2011 年度偿还累 2011 年末往来资
资金往来方名称 计发生金额（不 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 会计科目 金余额 金的利息（如有） 计发生金额 金余额
含利息）
其他关联人及 / / / － － － － － /
非经营性往来
其附属企业 / / / － － － － － /
小计 / / / － － － － － / /
总计 / / / － 5.51 － 5.51 － / /
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：