厦门法拉电子股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 30
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 独立董事沈艺峰，因公出差在外未能参加本次会议，授权独立董事孟林明先生全权参与表决。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人曾福生，主管会计工作负责人欧阳超建及会计机构负责人（会计主管人员）吴东升声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：厦门法拉电子股份有限公司 公司法定中文名称缩写：法拉电子 公司法定英文名称：XIAMEN FARATRONIC CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：FARATRONIC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G法拉 公司A股代码：600563 3、 公司注册地址：福建省厦门市金桥路101号 公司办公地址：福建省厦门市金桥路101号 邮政编码：361012 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.FARATRONIC.COM 公司电子信箱：lhp@faratronic.com.cn 4、 公司法定代表人：曾福生 5、 董事会秘书：许琼玖 电话：0592-5114116 传真：0592-5042553 E-mail：xuqj@faratronic.com.cn 联系地址：福建省厦门市金桥路101号法拉电子董事会秘书处 公司证券事务代表：王勇 电话：0592-5114116 传真：0592-5042553 E-mail：wangyong@faratronic.com.cn 联系地址：福建省厦门市金桥路101号法拉电子董事会秘书处 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP：//WWW.SSE.COM.CN 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1998年12月12日 公司首次注册登记地点：福建省厦门市 公司变更注册登记日期：2005年8月3日 公司变更注册登记地点：福建省厦门市 公司法人营业执照注册号：3502001000181 公司税务登记号码：厦国税管字350204260084634号 公司聘请的境内会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：厦门市湖滨南路57号金源大厦18层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 497,524,852. 474,190,818 4.92
34 .71
流动负债 71,517,659.5 60,742,148. 17.74
8 74
总资产 806,291,575. 798,502,414 0.98
05 .77
股东权益（不含少数股 731,573,915. 735,760,266 -0.57
东权益） 47 .03
每股净资产(元) 3.25 3.27 -0.61
调整后的每股净资产( 3.25 3.27 -0.61
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 52,063,649.4 40,431,120. 28.77
4 48
扣除非经常性损益的净 51,655,894.2 40,261,644. 28.30
利润 8 68
每股收益(元) 0.23 0.18 27.78
净资产收益率(%) 7.12 5.85 增加1.27个百分点
经营活动产生的现金流 77,886,029.3 54,475,379. 42.97
量净额 3 60
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 140,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 339,711.95
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -71,956.79
合计 407,755.16
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本报告期收到厦门市思明区财政局纳税大户奖励金14万元。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:万股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公积金 其 小计 数量 比
例 行 转股 他 例
新
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有 4,500. 20 -562.5 -562.50 3,937 17.
法人持股 00 0 .50 50
3、其他 10,500 46 -1,312 -1,312. 9,187 40.
内资持股 .00 .6 .50 50 .50 83
7
其中：境 10,500 46 -1,312 -1,312. 9,187 40.
内法人持 .00 .6 .50 50 .50 83
股 7
境内自然
人持股
4、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 15,000 66 -1,875 -1,875. 13,12 58.
件股份合 .00 .6 .00 00 5.00 33
计 7
二、无限售条件流通股份
1、人民 7,500. 33 1,875. 1,875.0 9,375 41.
币普通股 00 .3 00 0 .00 67
3
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
无限售条 7,500. 33 1,875. 1,875.0 9,375 41.
件流通股 00 .3 00 0 .00 67
份合计 3
三、股份 22,500 10 22,50 100
总数 .00 0 0.00
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股份变动的批准情况 厦门市人民政府国有资产监督管理委员会同意厦门建发集团有限公司（公司国有法人股东）的厦门法拉电子股份有限公司股权分置改革方案(厦国资产[2006]51号)； 公司于2006年4月19日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了《厦门法拉电子股份有限公司股权分置改革方案》。 股份变动的过户情况 股权分置改革方案为流通股股东每10股获得股票2.5股； 股权分置改革方案实施A股股权登记日：2006年4月26日； 复牌日：2006年4月28日
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 10,188
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总 报告期 持有有 质押或冻
(%) 数 内增减 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
厦门市法 其他 37.33 84,000, -12,000 84,000,
拉发展总 000 ,000 000
公司
厦门建发 国有股东 17.5 39,375, -5,625, 39,375, 质押22,5
集团有限 000 000 000 00,000
公司
金鑫证券 未知 4.79 10,770, 2,863,0 未知
投资基金 000 49
厦门竹正 其他 2.92 6,562,5 -937,50 6,562,5
发展有限 00 0 00
公司
中国工商 未知 2.65 5,958,2 2,947,8 未知
银行－汉 49 14
鼎证券投
资基金
交通银行 未知 2.3 5,167,9 4,759,5 未知
－富国天 64 65
益价值证
券投资基
金
交通银行 未知 2.17 4,880,0 4,880,0 未知
－安顺证 00 00
券投资基
金
交通银行 未知 2 4,500,0 -1,700, 未知
－汉兴证 00 852
券投资基
金
中国工商 未知 1.44 3,250,0 -1,050, 未知
银行－金 00 000
泰证券投
资基金
中国人民 未知 1.27 2,867,1 2,867,1 未知
财产保险 62 62
股份有限
公司－传
统－普通
保险产品
－008C－
CT001沪
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份
条件股份数 种类
量
金鑫证券投资基金 10,770,000 人民
币普
通股
中国工商银行－汉鼎证券投资基金 5,958,249 人民
币普
通股
交通银行－富国天益价值证券投资基金 5,167,964 人民
币普
通股
交通银行－安顺证券投资基金 4,880,000 人民
币普
通股
交通银行－汉兴证券投资基金 4,500,000 人民
币普
通股
中国工商银行－金泰证券投资基金 3,250,000 人民
币普
通股
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 2,867,162 人民
－008C－CT001沪 币普
通股
中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 2,235,162 人民
币普
通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－ 2,129,524 人民
FH002沪 币普
通股
上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金 2,000,055 人民
币普
通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司前十名无限
售条件股东中金鑫
证券投资基金、中
国工商银行－金泰
证券投资基金的基
金管理人都是国泰
基金管理有限公司
，交通银行－汉兴
证券投资基金、中
国工商银行－汉鼎
证券投资基金、中
国工商银行－富国
天益价值证券投资
基金的基金管理人
都是富国基金管理
有限公司。公司的
前七名无限售条件
股东亦为公司的前
十名股东，除此外
，前十名无限售条
件股东和前十名股
东间无关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 有限售条件股 限售条件
号 售条 有限售 份可上市交易
件股 条件股 情况
东名 份数量 可上 新增可
称 市交 上市交
易时 易股份
间 数量
1 厦门 84,000, 2007 11,250 厦门市法拉发展总公司承诺：持有的
市法 000 年4 ,000 法拉电子股份自获得上市流通权之日
拉发 月28 起，至少在12个月内不上市交易或者
展总 日 转让，在24个月内上市交易出售的股
公司 2008 11,250 份数量不超过法拉电子股本总额的5%
年4 ,000 ，在36个月内上市交易出售的股份数
月28 量不超过法拉电子股本总额的10%。
日
2009 61,500
年4 ,000
月28
日
2 厦门 39,375, 2007 11,250 厦门建发集团有限公司承诺：持有的
建发 000 年4 ,000 法拉电子股份自获得上市流通权之日
集团 月28 起，至少在12个月内不上市交易或者
有限 日 转让，在24个月内上市交易出售的股
公司 2008 11,250 份数量不超过法拉电子股本总额的5%
年4 ,000 ，在36个月内上市交易出售的股份数
月28 量不超过法拉电子股本总额的10%。
日
2009 16,875
年4 ,000
月28
日
3 厦门 6,562,5 2007 6,562, 非流通股股东一致承诺：其持有的5%
竹正 00 年4 500 以下的非流通股股份自获得上市流通
发展 月28 权之日起，在12个月内不上市交易或
有限 日 转让。
公司
4 厦门 1,312,5 2007 1,312, 非流通股股东一致承诺：其持有的5%
广德 00 年4 500 以下的非流通股股份自获得上市流通
电子 月28 权之日起，在12个月内不上市交易或
有限 日 转让。
公司
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期，面对产品价格下降和原材料价格上涨的竞争环境，公司始终把这种压力转化为动力，持续开展技术创新和管理创新，进一步优化产品结构，发挥质量、环保、职业卫生安全等体系的整体优势，提高企业的综合竞争力，保持比较稳定业绩增长。 为开拓新的市场领域，提高企业质量管理体系水平，公司于2005年开始推行ISO/TS16949质量体系认证工作，该认证是电子元器件进入汽车电子市场的先决条件。公司于2006年6月获得了BSI颁发的ISO/TS16949质量体系认证证书，这是公司为市场拓展提供充分的增长空间。 为应对2006年7月1日开始实施欧盟ROHS指令，公司早在2004年开始建立与实施“环境质量保证系统”，在产品、活动和服务中，随时掌握对环境的影响程度，不断改善环境保护质量，根据国家《电子信息产品污染控制管理办法》的要求和ROHS指令，向客户提供满足上述标准的环保产品，并于2006年6月入选国家质检总局首批符合ROHS指令元器件企业名单。 本报告期实现主营业务收入23,508万元，比去年同期增长28.40%，实现净利润5,206万元，比去年同期增长28.77%。公司继续推行大客户销售策略，以内促外，内外互动，齐头并进，其中出口电容器的销售收入与去年同期增长75%。随着电容器出口及市场推广力度的加大，产品在欧洲及美国市场的销售有较大的进展，与国际知名公司的合作日益扩大。 在经营活动中，公司较好控制生产成本和期间费用，营业利润比去年同期增长28.60%；货款回笼良好，经营活动产生现金净流量为7,789万元，比去年同期增长42.97%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务收入 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业务
或分产 本 业务 务收入 务成本 利润率比
品 利润 比上年 比上年 上年同期
率(%) 同期增 同期增 增减（%
减（％ 减（％ ）
） ）
分行业
电子元 235,077,122. 144,419,72 37.53 28.41 29.14 减少0.67
器件 50 8.85 个百分点
分产品
电容器 235,077,122. 144,419,72 37.53 28.41 29.14 减少0.67
及金属 50 8.85 个百分点
化膜
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 172,759,105.91 25.83
国外 62,318,016.59 36.14
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本报告期公司主营业务收入仍为薄膜电容器及金属化膜，业务构成与上年同期相比未发生较大变化。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。 公司于2006年4月顺利完成股权分置改革。 1、《公司章程》及细则的修改 报告期内，公司根据最新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等有关法律法规修订了《厦门法拉电子股份有限公司章程》，在此基础上进一步修改了公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及《监事会议事规则》，并经公司2006 年第一次临时股东会审议通过； 2、信息披露与透明度 公司在充分履行上市公司信息披露的义务同时，积极维护公司和投资者的合法权益，严格按照有关法律、法规、《公司章程》、《信息披露制度》等的有关规定，公开、公正、公平、真实、准确、完整、及时地披露信息，切实履行作为上市公司的信息披露义务，积极维护公司和投资者的合法权益，尤其是中小股东的合法权益。报告期内，除按照上海证券交易所关于定期报告相关规定公告《2005 年度报告》及《2006 年第一季度报告》外，随着公司日常生产经营的进展，还及时披露了21 份临时公告，增加了公司透明度，使投资者能够及时了解公司情况； 3、投资者关系工作 报告期内公司主动、积极、诚恳、持续与投资者进行了形式多样的沟通交流，使公司与投资者之间产生了良好的互动，对构筑和谐投资者关系起到了积极的作用，增强投资者了对公司未来发展的信心。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005 年度股东大会审议通过的公司2005 年度利润分配方案：拟以2005年度末股本22,500万股为基数，向全体股东实施每10股派送红利2.5元（含税）的分配预案，派发现金总额为人民币56,250,000.00元。股权登记日为2006年4月6日，除权（除息）日为2006年4月7日，现金红利发放日为2006年4月13日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、其他重大关联交易 本报告期未发生与关联方之间的重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 232,892,048.1 219,919,566.4
1 5
短期投资
应收票据 31,717,780.81 33,962,323.07
应收股利
应收利息 1,133,847.18 1,033,324.33
应收账款 138,612,235.6 123,641,931.1
3 9
其他应收款 274,708.52 1,692,919.41
预付账款 7,771,454.69 6,072,899.21
应收补贴款
存货 85,122,777.40 87,867,855.05
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 497,524,852.3 474,190,818.7
4 1
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 585,301,641.6 582,568,793.5
6 2
减：累计折旧 311,860,693.1 289,082,035.7
7 2
固定资产净值 273,440,948.4 293,486,757.8
9 0
减：固定资产减值准备
固定资产净额 273,440,948.4 293,486,757.8
9 0
工程物资
在建工程 7,224,434.67 2,723,498.71
固定资产清理
固定资产合计 280,665,383.1 296,210,256.5
6 1
无形资产及其他资产：
无形资产 28,101,339.55 28,101,339.55
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 28,101,339.55 28,101,339.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 806,291,575.0 798,502,414.7
5 7
流动负债：
短期借款
应付票据 2,165,576.29 5,088,730.45
应付账款 40,679,260.89 27,733,231.44
预收账款 2,598,007.38 1,297,769.02
应付工资 4,912,829.44 6,501,723.16
应付福利费 6,458,591.88 5,100,404.25
应付股利
应交税金 12,610,919.58 10,299,682.14
其他应交款 167,908.93 306,707.74
其他应付款 1,924,565.19 4,413,900.54
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 71,517,659.58 60,742,148.74
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,200,000.00 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 3,200,000.00 2,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 74,717,659.58 62,742,148.74
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 225,000,000.0 225,000,000.0
0 0
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 225,000,000.0 225,000,000.0
0 0
资本公积 261,927,413.0 261,927,413.0
3 3
盈余公积 59,824,927.98 59,824,927.98
其中：法定公益金 19,941,642.68 19,941,642.68
未分配利润 184,821,574.4 189,007,925.0
6 2
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 731,573,915.4 735,760,266.0
7 3
负债和所有者权益（或股东权益 806,291,575.0 798,502,414.7
）总计 5 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾福生主管会计工作负责人:欧阳超建会计机构负责人:吴东升
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 235,077,122.5 183,073,752.4
0 2
减：主营业务成本 144,419,728.8 111,832,675.2
5 8
主营业务税金及附加 2,424,846.53 1,311,530.03
二、主营业务利润（亏损以“- 88,232,547.12 69,929,547.11
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“- 2,308,027.30 2,802,942.20
”号填列）
减:营业费用 3,580,706.36 3,066,172.98
管理费用 26,592,774.20 23,609,813.23
财务费用 -546,087.61 -1,310,137.71
三、营业利润（亏损以“-”号 60,913,181.47 47,366,640.81
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
填列）
补贴收入 140,000.00 116,500.00
营业外收入 310,190.95 337,177.29
减：营业外支出 112,020.14 254,294.00
四、利润总额（亏损总额以“- 61,251,352.28 47,566,024.10
”号填列）
减：所得税 9,187,702.84 7,134,903.62
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填 52,063,649.44 40,431,120.48
列）
加：年初未分配利润 189,007,925.0
2
其他转入
六、可供分配的利润 241,071,574.4
6
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 56,250,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以 184,821,574.4
“-”号填列) 6
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:曾福生主管会计工作负责人:欧阳超建会计机构负责人:吴东升
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 215,931,735.24
收到的税费返还 0
收到的其他与经营活动有关的现金 4,177,753.78
现金流入小计 220,109,489.02
购买商品、接受劳务支付的现金 81,014,263.15
支付给职工以及为职工支付的现金 29,825,442.15
支付的各项税费 24,123,392.48
支付的其他与经营活动有关的现金 7,260,361.91
现金流出小计 142,223,459.69
经营活动产生的现金流量净额 77,886,029.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期 8,491,826.66
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,491,826.66
投资活动产生的现金流量净额 -8,491,826.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的 56,250,000.00
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 56,250,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -56,250,000.00
四、汇率变动对现金的影响 -171,721.01
五、现金及现金等价物净增加额 12,972,481.66
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 52,063,649.44
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 824,153.18
固定资产折旧 23,047,935.72
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 52,432.63
财务费用 -100,522.85
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,745,077.65
经营性应收项目的减少(减：增加) -12,152,404.47
经营性应付项目的增加(减：减少) 11,405,708.03
其他
经营活动产生的现金流量净额 77,886,029.33
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 232,892,048.11
减：现金的期初余额 219,919,566.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,972,481.66
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公司法定代表人:曾福生主管会计工作负责人:欧阳超建会计机构负责人:吴东升
资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合 7,474,69 846,544. 22,391. 22,391. 8,298,851
计 7.84 18 00 00 .02
其中：应收 7,367,25 846,544. 22,391. 22,391. 8,191,405
账款 1.92 18 00 00 .10
其他应收款 107,445. 107,445.9
92 2
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 1,553,38 1,553,381
备合计 1.28 .28
其中：库存
商品
原材料 987,454. 987,454.3
36 6
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 9,028,07 846,544. 22,391. 22,391. 9,852,232
计 9.12 18 00 00 .30
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公司法定代表人:曾福生主管会计工作负责人:欧阳超建会计机构负责人:吴东升
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.06 11.87 0.39 0.39
营业利润 8.33 8.20 0.27 0.27
净利润 7.12 7.00 0.23 0.23
扣除非经常性损益后的净利润 7.06 6.95 0.23 0.23
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公司概况
厦门法拉电子股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1998年12月12日，经厦门市经济体制改革委员会（1998）090号文批准，并经厦门市人民政府厦府[2000]综072号文确认，由厦门市法拉发展总公司作为主发起人，联合其他四家单位以发起方式设立。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]120号文《关于核准厦门法拉电子股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司于2002年11月25日至28日通过上交所、深交所交易系统网点向投资者发售人民币普通股（A股）5,000万股，每股面值1.00元，每股发行价8.04元，募集资金总额为人民币40,200万元。2002年12月10日，本公司人民币普通股5,000万股在上海证券交易所挂牌上市交易。本公司的现有注册资本为人民币22,500万元，法人代表：曾福生；地址：厦门金桥路101号；经营范围：薄膜电容器及其金属化镀膜材料的制造；研究、开发各类型的高新科技电子基础元器件及相关配套件，高新技术转让；机电产品等的进出口和代理业务，自产产品的出口及生产所需物资的进口，加工贸易业务等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司日常会计核算执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。各项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
5、外币业务核算方法：
本公司对发生的外币业务，采用业务发生当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按中国人民银行公布的该日基准汇率折算为人民币，由此产生的折合差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回；债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
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8、存货核算方法：
原材料在取得时，以实际成本计价，领用或发出存货的成本按月末一次加权平均法计算确定；其他类别的存货在取得时，以计划成本计价，领用或发出存货的成本按月结转实际成本与计划成本的差异，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。 低值易耗品领用时按一次摊销法进行摊销。
9、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 4 3.2
机器设备 8 4 12
运输设备 8 4 12
其他设备 5-8 4 19.2-12
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固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、运输和保险等相关费用、属于进口的相关关税及其他税金，以及为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定折旧额。
(2) 减值准备的计提方法：
本公司年末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。
10、在建工程核算方法：
本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于年末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
11、无形资产计价及摊销方法：
本公司无形资产按取得成本计价，包括土地使用权和软件，在受益年限内平均摊销。 本公司于年末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
12、收入确认原则：
本公司销售商品在同时符合以下4个条件时确认收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
13、所得税的会计处理方法：
本公司按应付税款法核算企业所得税。
14、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 内销产品应税收入增值额 17%
城建税 应纳增值税金额7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应纳增值税金额 3%
地方教育费附加 应纳增值税金额 1%
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2、优惠税负及批文
经福建省厦门市地方税务局审核批准，公司享受以技改项目国产设备投资的40%抵扣设备采购当年比前一年新增企业所得税的优惠政策。
3、其他说明
本公司出口产品增值税实行“免、抵、退政策”，出口产品的增值税征税率为17%，退税率为13%。
(四)会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算 人民币金额 外币金 折算 人民币金额
率 额 率
现金： / / 7,297.54 / / 6,150.40
人民币 / / 7,297.54 / / 6,150.40
银行存款： / / 232,884,74 / / 219,819,38
9.87 6.40
人民币 / / 220,323,03 / / 211,852,27
8.88 8.50
欧元 7,727.65 9.568 73,945.61 0.32 9.57 3.07
9 97
港币 702,201 1.04 730,500.41
.68 03
美元 1,560,97 8 12,487,766 896,706 8.07 7,236,604.
0.76 .08 .95 02 42
其他货币资 / / / /
金：
美元 4.82 8.07 38.90
02
欧元 9,811.4 9.57 93,990.75
5 97
合计 / / 232,892,04 / / 219,919,56
8.11 6.45
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公司货币资金来自于是历年经营所得的积累，主要为银行存款。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 19,678,068.67 26,469,321.84
商业承兑汇票 12,039,712.14 7,493,001.23
合计 31,717,780.81 33,962,323.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司期末不存在用于贴现或抵押的应收票据； 应收票据期末余额中无关联单位欠款。
3、应收利息
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
银行存款应 1,033,324.33 896,110.96 795,588.11 1,133,847.18
计利息
合计 1,033,324.33 896,110.96 795,588.11 1,133,847.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
金额 比 备 金额 比
例 例
一年 144,462,53 98. 7,223,1 129,186,96 98 6,459,348.36
以内 1.12 41 26.56 7.16 .6
1
一至 938,431.43 0.6 93,843. 415,542.11 0. 41,554.21
二年 4 14 32
二至 144,609.24 0.1 43,382. 148,974.24 0. 44,692.27
三年 0 77 11
三至 818,802.13 0.5 409,401 825,249.74 0. 412,624.87
四年 6 .07 63
四至 88,076.23 0.0 70,460. 117,088.27 0. 93,670.62
五年 6 98 09
五年 351,190.58 0.2 351,190 315,361.59 0. 315,361.59
以上 3 .58 24
合计 146,803,64 100 8,191,4 131,009,18 10 7,367,251.92
0.73 05.10 3.11 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 转出数 合计
应收帐款坏帐 7,367,251 846,544. 22,391.00 22,391.00 8,191,405
准备 .92 18 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 50,743,287.7 34.57 48,133,414.7 36.74
单位合计及 2 3
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款； 本报告期不存在对欠款较大的客户全额计提坏账准备的情况； 本报告期不存在前期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额或部分收回，或通过重组等其他方式收回的应收帐款。
5、其他应收款 (1) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 107,445.92 107,445.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本报告期不存在金额较大的其他应收款欠款单位，也未对其他应收款计提较大金额的坏账准备。
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 7,418,326.98 95.46 5,819,319.21 95.82
一至二年 244,180.00 3.14 154,280.00 2.54
二至三年 108,947.71 1.40 99,300.00 1.64
合计 7,771,454.69 100 6,072,899.21 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
预付帐款均为购买材料或设备而向供应商预付款项； 期末预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
7、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 46,058,02 987,454. 45,070,57 40,800,34 987,454. 39,812,88
材 4.83 36 0.47 2.92 36 8.56
料
在 13,854,78 13,854,78 21,391,94 21,391,94
产 6.82 6.82 4.62 4.62
品
产 16,877,66 22,047.6 16,855,61 18,337,77 22,047.6 18,315,72
成 2.09 6 4.43 4.10 6 6.44
品
低 8,944.06 8,944.06 11,509.06 11,509.06
值
易
耗
品
自 9,876,740 543,879. 9,332,861 8,879,665 543,879. 8,335,786
制 .88 26 .62 .63 26 .37
半
成
品
合 86,676,15 1,553,38 85,122,77 89,421,23 1,553,38 87,867,85
计 8.68 1.28 7.40 6.33 1.28 5.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原材料包括用于生产公司各类产品的各种直接或间接材料及为组织生产所需的零备件和其它材料；低值易耗品包括不能做为固定资产的各种价值较低的器具、器件；在产品包括处于各生产车间的未进入产成品仓库或半成品他库的各类未完工产品；自制半成品包括已完工进入自制半成品仓库的金属化膜；产成品包括各类已完工进入产成品仓库的电容器。
8、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 582,568,793 3,054,559.0 321,710.89 585,301,641
.52 3 .66
其中：房屋及建 43,739,998. 43,739,998.
筑物 13 13
机器设备 525,309,633 2,808,219.1 321,710.89 527,796,141
.38 0 .59
电子设备
运输设备 5,387,790.6 101,132.00 5,488,922.6
7 7
其他设备 8,131,371.3 145,207.93 8,276,579.2
4 7
二、累计折旧合 289,082,035 23,047,935. 269,278.26 311,860,693
计： .72 71 .17
其中：房屋及建 12,145,145. 697,125.66 12,842,271.
筑物 71 37
机器设备 270,393,654 21,933,484. 269,278.26 292,057,861
.57 95 .26
电子设备
运输设备 2,209,697.0 176,008.26 2,385,705.3
8 4
其他设备 4,333,538.3 241,316.84 4,574,855.2
6 0
三、固定资产净 293,486,757 -19,993,376 52,432.63 273,440,948
值合计 .80 .68 .49
其中：房屋及建 31,594,852. -697,125.66 30,897,726.
筑物 42 76
机器设备 254,915,978 -19,125,265 52,432.63 235,738,280
.81 .85 .33
电子设备
运输设备 3,178,093.5 -74,876.26 3,103,217.3
9 3
其他设备 3,797,832.9 -96,108.91 3,701,724.0
8 7
四、减值准备合
计
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
五、固定资产净 293,486,757 273,440,948
额合计 .80 .49
其中：房屋及建 31,594,852. 30,897,726.
筑物 42 76
机器设备 254,915,978 235,738,280
.81 .33
电子设备
运输设备 3,178,093.5 3,103,217.3
9 3
其他设备 3,797,832.9 3,701,724.0
8 7
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9、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 7,224,434 7,224,434 2,723,498 2,723,498
程 .67 .67 .71 .71
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(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目名 预算数 期初数 本期增 转入固 工程 资 期末数
称 加 定资产 投入 金
占预 来
算比 源
例
片式薄 150,300,0 1,412,828 40,676. 370,64 92 募 1,082,857
膜电容 00.00 .71 00 7.04 集 .67
器生产 资
线技术 金
改造项
目
交流电 14,680,00 573,000.0 13,000 98 募 560,000.0
容器生 0.00 0 .00 集 0
产线 资
金
海沧新 77,200,00 737,670.0 4,843,9 7 自 5,581,577
厂区 0.00 0 07.00 有 .00
资
金
合计 242,180,0 2,723,498 4,884,5 383,64 / / 7,224,434
00.00 .71 83.00 7.04 .67
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支付上海美建钢结构有限公司关于公司位于海沧新阳工业区厂房钢结构工程的预付款4,416,749元。
10、无形资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
准备 备
无形 28,101,339 28,101,339 28,101,33 28,101,33
资产 .55 .55 9.55 9.55
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(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得 实际成本 期初数 累计摊销 期末数 剩余摊
方式 销期限
金桥土地使 有偿 9,223,498 8,208,91 1,014,58 8,208,913 44.5年
用权 出让 .44 3.59 4.85 .59
海沧新厂区 有偿 19,791,16 19,560,2 230,896. 19,560,27 49年零
土地使用权 出让 8.76 71.79 97 1.79 5个月
金碟软件 购入 362,350.0 332,154. 30,195.8 332,154.1 2年零9
0 17 3 7 个月
合计 / 29,377,01 28,101,3 1,275,67 28,101,33 /
7.20 39.55 7.65 9.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,165,576.29 5,088,730.45
合计 2,165,576.29 5,088,730.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 40,679,260.89 100 27,733,231.44 100
合计 40,679,260.89 100 27,733,231.44 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款账龄均不超过1年，无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
13、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 2,598,007.38 100 1,297,769.02 100
合计 2,598,007.38 100 1,297,769.02 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付工资 4,912,829.44 6,501,723.16
合计 4,912,829.44 6,501,723.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 6,458,591.88 5,100,404.25
合计 6,458,591.88 5,100,404.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,142,888.82 2,847,277.50 内销产品应税收入增值额
所得税 10,125,293.80 6,817,960.81 应纳税所得额
个人所得税 48,896.37 97,705.31
城建税 293,840.59 536,738.52 应纳增值税金额7%
合计 12,610,919.58 10,299,682.14 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 125,931.69 230,030.80 应纳增值税的3%
地方教育费附加 41,977.24 76,676.94 应纳增值税的1%
合计 167,908.93 306,707.74 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,924,565.19 100 4,413,900.54 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 1,924,565.19 100 4,413,900.54 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
MKP型电容产业化扶持 2,000,000.0 2,000,000. 厦门市科技局扶持项目
金 0 00
片式电容产业化扶持 1,000,000.0 国家信息产业部扶持项
金 0 目
环保扶持金 200,000.00 市环保局扶持项目
合计 3,200,000.0 2,000,000.
0 00
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20、股本
股份变动情况表
单位:万股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送股 公积 其 小计 数量 比
例 新股 金转 他 例
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法 4,500 20 -562. -562.5 3,937 17.
人持股 .00 50 0 .50 50
3、其他内 10,50 46. -1,31 -1,312 9,187 40.
资持股 0.00 67 2.50 .50 .50 83
其中：境内 10,50 46. -1,31 -1,312 9,187 40.
法人持股 0.00 67 2.50 .50 .50 83
境内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 15,00 66. -1,87 -1,875 13,12 58.
股份合计 0.00 67 5.00 .00 5.00 33
二、无限售条件流通股份
1、人民币 7,500 33. 1,875 1,875. 9,375 41.
普通股 .00 33 .00 00 .00 67
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 7,500 33. 1,875 1,875. 9,375 41.
流通股份合 .00 33 .00 00 .00 67
计
三、股份总 22,50 100 22,50 100
数 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 257,227,413. 257,227,413.
03 03
拨款转入 4,700,000.00 4,700,000.00
合计 261,927,413. 261,927,413.
03 03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 39,883,285.3 39,883,285.3
0 0
法定公益金 19,941,642.6 19,941,642.6
8 8
合计 59,824,927.9 59,824,927.9
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 52,063,649.44
加：年初未分配利润 189,007,925.02
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 56,250,000.00
未分配利润 184,821,574.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子元器件 235,077,122 144,419,728 183,073,752 111,832,675
.50 .85 .42 .28
合计 235,077,122 144,419,728 183,073,752 111,832,675
.50 .85 .42 .28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电容器及金属化 235,077,122 144,419,728 183,073,752 111,832,675
膜 .50 .85 .42 .28
合计 235,077,122 144,419,728 183,073,752 111,832,675
.50 .85 .42 .28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外 62,318,016. 38,285,099. 45,775,325. 27,962,376.
59 64 78 23
国内 172,759,105 106,134,629 137,298,426 83,870,299.
.91 .21 .64 05
合计 235,077,122 144,419,728 183,073,752 111,832,675
.50 .85 .42 .28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,543,084.15 834,610.03 应纳增值税金
额7%
教育费附加 661,321.78 357,690.00 应纳增值税金
额3%
地方教育费附加 220,440.60 119,230.00 应纳增值税金
额1%
合计 2,424,846.53 1,311,530.03 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期主营业务税金及附加增长较大的原因是2006年对出口货物当期免抵的增值税税额应作为城市维护建设税和教育费附加的计税基数征税。
26、其他业务利润：
其他业务利润的来源主要为废弃料及消耗残存物的收集收入。
27、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出
减：利息收入 -1,268,657.25 -1,445,814.04
汇兑损失
减：汇兑收益 515,502.37 -91,078.95
其他 207,067.27 226,755.08
合计 -546,087.61 -1,310,137.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 收入来源
特大纳税户奖励 140,000.00 100,000.00 厦门市思明区财政局
其他 16,500.00 厦门市经发局等
合计 140,000.00 116,500.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 1,168,134.40
海关退还保证金 1,275,000.00
扶持金 1,200,000.00
补贴收入 14,000.00
其他收入 394,619.38
合计 4,177,753.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运输费用 2,708,326.68
审计咨询费 570,038.73
租赁费 428,377.32
其他 3,553,619.18
合计 7,260,361.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业 与本公司 经济性 法人代
务 关系 质 表
厦门市法拉发展 厦门市思明南路 控股股东 集体所 曾福生
总公司 497号 有制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
厦门市法拉发展总公司 5,500.00 5,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所
方名 持股份期 持股份比 持股份增 持股份增 持股份期 持股份比
称 初数 例期初数 减 减比例（ 末数 例期末数
（％） ％） （％）
厦门 9,600.00 42.67 -1,200.0 -5.33 8,400.00 37.33
市法 0
拉发
展总
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联交易情况
(1) 关联租赁情况 厦门市法拉发展总公司将厦门市思明南路497号厂房租赁给厦门法拉电子股份有限公司。该资产涉及的金额为193,374.00元人民币。租赁的期限为2006年1月1日至2007年12月31日。租金为773,496.00元人民币。租金的确定依据是市价
租赁厂房建筑面积3,581平方米，每月以9元/平方米计价，每半年结算一次。
(六)或有事项：
1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
公司本报告期无由于贴现的商业承兑汇票而形成的或有负债。
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
公司本报告期无未决诉讼、仲裁形成的或有负债。
3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
公司本报告期无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
4、其他或有负债及其财务影响:
公司本报告期无其他各类形式的或有负债。
(七)承诺事项：
报告期内本公司与上海美建钢结构有限公司签订工程承包合同，由上海美建钢结构有限公司设计、制作及安装本公司位于海沧新阳工业区的厂房钢结构工程。合同总价为19,443,252元，首期工程预付款已支付4,416,749元。
(八)资产负债表日后事项： 无
(九)其他重要事项： 无
八、备查文件目录
厦门法拉电子股份有限公司