厦门法拉电子股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 5
七、财务会计报告(未经审计) 8
八、备查文件目录 29
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人曾福生先生、主管会计工作负责人欧阳超建先生及会计机构负责人（会计主管人员）吴东升先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：厦门法拉电子股份有限公司 公司法定中文名称缩写：法拉电子 公司英文名称：XIAMEN FARATRONIC CO.,LTD. 公司英文名称缩写：FARATRONIC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：法拉电子 公司A股代码：600563 3、 公司注册地址：福建省厦门市金桥路101号 公司办公地址：福建省厦门市金桥路101号 邮政编码：361012 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.FARATRONIC.COM 公司电子信箱：lhp@faratronic.com.cn 4、 公司法定代表人：曾福生 5、 公司董事会秘书：许琼玖 电话：0592-5114116 传真：0592-5042553 E-mail：xuqj@faratronic.com.cn 联系地址：福建省厦门市金桥路101号法拉电子董事会秘书处 公司证券事务代表：王勇 电话：0592-5114116 传真：0592-5042553 E-mail：wangyong@faratronic.com.cn 联系地址：福建省厦门市金桥路101号法拉电子董事会秘书处 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP：//WWW.SSE.COM.CN 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 862,023,094.48 869,071,087.99 -0.81
所有者权益（或股东权益） 783,407,837.73 788,163,670.74 -0.60
每股净资产(元) 3.48 3.50 -0.57
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 71,385,208.84 60,913,181.47 17.19
利润总额 73,553,959.42 61,251,352.28 20.09
净利润 62,744,166.99 52,166,596.46 20.28
扣除非经常性损益的净利润 60,900,729.00 51,758,841.30 17.66
基本每股收益(元) 0.28 0.23 21.74
稀释每股收益(元) 0.28 0.23 21.74
净资产收益率(%) 8.00 7.12 增加0.88个百分点
经营活动产生的现金流量净额 61,798,543.46 77,886,029.33 -20.66
每股经营活动产生的现金流量净额 0.27 0.35 -22.86
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -140,875.36
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 2,080,000.00
政府补助除外*
除上述各项之外的其他营业外收支净额 229,625.94
其他非经常性损益项目 -325,312.59
合计 1,843,437.99
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* 收到厦门市财政局高新技术产品扶持资金193万元。 收到厦门市思明区财政局纳税大户奖励15万元。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 8,803
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
(%) 件股份数量
厦门市法拉发展总 境内非国有法人 37.33 84,000,000 0 72,750,000
公司
厦门建发集团有限 国有法人 17.5 39,375,000 0 28,125,000 质押22,500,000
公司
交通银行－富国天 未知 3.59 8,080,000 -2,900,018 0
益价值证券投资基
金
厦门竹正发展有限 境内非国有法人 3.16 7,116,675 554,175 0
公司
中国银行－富兰克 未知 2.89 6,512,405 6,512,405 0
林国海潜力组合股
票型证券投资基金
金鑫证券投资基金 未知 2.19 4,928,993 -5,461,743 0
中国工商银行－汉 未知 2.01 4,521,668 -1,566,182 0
鼎证券投资基金
中原证券股份有限 未知 1.78 4,013,164 4,013,164 0
公司
中国平安保险(集团 未知 1.56 3,499,865 3,499,865 0
)股份有限公司－集
团本级－自有资金
招商银行股份有限 未知 1.43 3,210,875 1,881,750 0
公司－富国天合稳
健优选股票型证券
投资基金
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
厦门市法拉发展总公司 11,250,000 人民币普通股
厦门建发集团有限公司 11,250,000 人民币普通股
交通银行－富国天益价值证券投资基金 8,080,000 人民币普通股
厦门竹正发展有限公司 7,116,675 人民币普通股
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 6,512,405 人民币普通股
金鑫证券投资基金 4,928,993 人民币普通股
中国工商银行－汉鼎证券投资基金 4,521,668 人民币普通股
中原证券股份有限公司 4,013,164 人民币普通股
中国平安保险(集团)股份有限公司－集团本级－自有资金 3,499,865 人民币普通股
招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选股票型证券投资基金 3,210,875 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名股东中交通银行－富国天益价值证券投资基金
、中国工商银行－汉鼎证券投资基金、招商银行股份
有限公司－富国天合稳健优选股票型证券投资基金的
基金管理人都是富国基金管理有限公司。除此外，前
十名无限售条件股东和前十名股东间无关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的有限售 有限售条件股份可上市交 限售条件
号 件股东名 条件股份数量 易情况
称 可上市交 新增可上市交
易时间 易股份数量
1 厦门市法 72,750,000 2008年4月 11,250,000 厦门市法拉发展总公司承诺：持有的法拉电子股份自获得上市流通权
拉发展总 28日 之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让，在24个月内上市交易
公司 2009年4月 61,500,000 出售的股份数量不超过法拉电子股本总额的5%，在36个月内上市交易
28日 出售的股份数量不超过法拉电子股本总额的10%。
2 厦门建发 28,125,000 2008年4月 11,250,000 厦门建发集团有限公司承诺：持有的法拉电子股份自获得上市流通权
集团有限 28日 之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让，在24个月内上市交易
公司 2009年4月 16,875,000 出售的股份数量不超过法拉电子股本总额的5%，在36个月内上市交易
28日 出售的股份数量不超过法拉电子股本总额的10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
无
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期，市场环境和竞争格局没有发生太大变化，依然面对产品价格下降和原材料（特别是有色金属材料）价格上涨的压力，公司始终坚持“中高端市场配套战略”，持续开展技术创新和岗位创新活动，新品开发和技术进步带动了产品结构的调整变化。公司在管理要素上的持续改进，确保“质量”、“环境保护”、“职业健康安全”等体系的有效运行，较好控制制造成本，发挥体系的整体优势，提高企业的综合竞争力，保持比较稳定业绩增长。 报告期，公司实现主营业务收入26,459万元，比去年同期增长12.56%，实现净利润6,274万元，比去年同期增长20.28%。 在建工程期末余额为5,924万元，比年初增加2,113万元，主要系海沧新厂区工程支出，累计支出达5,674万元。 经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少1,600万元，主要系增加存货中原材料储备所至。 期末货币资金减少5,640万元，主要系实施2006年度的股利分配，在建工程支出和增加原材料储备所至。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增
或分产 %) 增减(%) 增减(%) 减(%)
品
分行业
电子元 264,593,398.54 162,836,582.24 37.62 12.56 12.75 增加0.09个百分点
器件
分产品
电容器 264,593,398.54 162,836,582.24 37.62 12.56 12.75 增加0.09个百分点
及金属
化膜
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 202,639,716.40 17.30
国外 61,953,682.14 -0.58
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本报告期公司的主营业务仍为电容器及金属化膜的生产销售，业务构成未发生变化。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、海沧新厂区项目 公司出资7,720万元投资该项目，已使用资金5，007万元。
本项目已经完成内外墙面装修，已落外架，正进行地面铺设和管线安装。 2)、新型高性能薄膜电容器扩产及技术改造项目 公司出资16,440万元投资该项目，已使用资金4，094万元。 本项目已投入4，094万元，2007年8月一期建成后将形成年产5亿只新型高性能薄膜电容器的生产能力。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以及中国证监会、上海证券交易所有关文件的要求。逐步建立和完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司规范性文件的要求。 1、公司治理基本情况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的规定，结合本公司章程和公司实际情况，新修订了《厦门法拉电子股份有限公司信息披露事务管理制度》，进一步加强对公司信息披露工作的管理，保护公司、股东及其他利益相关人员的合法权益，规范公司的信息披露行为。 2、公司治理专项活动情况 报告期内，公司依据中国证券监督管理委员会(证监公司字〔2007〕28 号文)《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的精神及厦门市证监局的相关要求，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、三会议事规则等内部规章制度及《通知》附件的要求，对公司进行了全面自查，并根据自查和整改情况，形成自查报告和整改计划。该自查报告及整改计划已经公司第三届董事会2007年第一次临时会议审议通过。经过自查和整改，进一步完善和提高了公司的治理水平。同时、为推动专项活动的顺利进行，听取投资者和社会公众对本公司治理情况和整改计划的意见和建议，公司在公司网站上设立了“上市公司治理专项活动”的互动平台。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006 年度股东大会审议通过的公司2006年度利润分配方案：以2006年度末股本22,500万股为基数，向全体股东实施每10股派送红利3.00元（含税）的分配预案，派发现金总额为人民币67,500,000.00元。股权登记日为2007年5月16日，除权（除息）日为2007年5月17日，现金红利发放日为2007年5月23日。该次分配已按期完成。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。 (六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
《2006年年报》 2007年3月8 "[www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入
日 公司股票简称或代码查询"
《2006年年报摘要》 "上海证券报D12、证 2006年3月8 http://www.sse.com.cn
券时报44" 日
《第三届董事会2007年第一次会议决 "上海证券报D12、证 2007年3月8 http://www.sse.com.cn
议公告》 券时报44" 日
《第三届监事会2007年第一次会议决 "上海证券报D12、证 2007年3月8 http://www.sse.com.cn
议公告》 券时报44" 日
《关于召开2006年度股东大会的通知 "上海证券报D12、证 2007年3月8 http://www.sse.com.cn
》 券时报44" 日
《2006年度股东大会资料》 2007年3月22 http://www.sse.com.cn
日
《2006年度股东大会决议公告》 "上海证券报D104、 2007年3月29 http://www.sse.com.cn
证券时报44" 日
《2007年第一季度报告》 "上海证券报A45、证 2007年4月23 http://www.sse.com.cn
券时报44" 日
《第三届董事会2007年第二次会议决 "上海证券报A45、证 2007年4月23 http://www.sse.com.cn
议公告》 券时报44" 日
《有限售条件的流通股上市公告》 "上海证券报D68、证 2007年4月24 http://www.sse.com.cn
券时报16" 日
《2006年度分红派息公告》 "上海证券报D22、证 2007年5月11 http://www.sse.com.cn
券时报44" 日
《关于2006年年度报告的补充公告》 "上海证券报D19、证 2007年5月23 http://www.sse.com.cn
券时报33" 日
《第三届董事会2007年第一次临时会 "上海证券报D20、证 2007年7月3 http://www.sse.com.cn
议决议公告》 券时报37" 日
《关于设立“上市公司治理专项活动 "上海证券报D20、证 2007年7月3 http://www.sse.com.cn
”互动平台的公告》 券时报37" 日
《信息披露事务管理制度》、《公司 2007年7月3 http://www.sse.com.cn
治理情况的自查报告和整改计划》 日
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 193,439,442.16 250,740,318.16
交易性金融资产
应收票据 44,891,660.96 41,904,878.73
应收账款 153,056,372.01 138,026,922.49
预付款项 20,684,376.17 12,712,830.80
应收利息 1,875,003.22 1,471,282.53
应收股利
其他应收款 1,722,447.24 2,601,518.51
存货 105,510,293.57 95,046,358.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 521,179,595.33 542,504,110.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 253,108,338.41 259,691,324.92
在建工程 59,237,944.66 38,107,314.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,049,724.53 27,400,262.87
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,447,491.55 1,368,075.60
其他非流动资产
非流动资产合计 340,843,499.15 326,566,977.93
资产总计 862,023,094.48 869,071,087.99
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 5,345,082.85 4,291,750.17
应付账款 35,597,932.83 36,989,122.92
预收款项 2,780,015.74 1,987,027.47
应付职工薪酬 13,513,979.03 20,586,965.77
应交税费 17,388,941.01 13,244,070.43
应付利息
应付股利
其他应付款 389,305.29 208,480.49
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,600,000.00 3,600,000.00
流动负债合计 78,615,256.75 80,907,417.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 78,615,256.75 80,907,417.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 225,000,000.00 225,000,000.00
资本公积 261,968,788.03 261,968,788.03
减：库存股
盈余公积 70,549,323.39 70,549,323.39
未分配利润 225,889,726.31 230,645,559.32
所有者权益（或股东权益）合计 783,407,837.73 788,163,670.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计 862,023,094.48 869,071,087.99
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公司法定代表人:曾福生主管会计工作负责人:欧阳超建会计机构负责人:吴东升
利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 270,462,081.78 238,644,413.70
减：营业成本 164,271,122.39 145,678,992.75
营业税金及附加 2,204,976.94 2,424,846.53
销售费用 5,015,163.07 3,580,706.36
管理费用 27,593,245.23 25,746,230.02
财务费用 -959,588.41 -546,087.61
资产减值损失 951,953.72 846,544.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,385,208.84 60,913,181.47
加：营业外收入 2,329,967.55 450,190.95
减：营业外支出 161,216.97 112,020.14
其中：非流动资产处置净损失 140,875.36 52,432.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 73,553,959.42 61,251,352.28
减：所得税费用 10,809,792.43 9,084,755.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,744,166.99 52,166,596.46
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.28 0.23
（二）稀释每股收益 0.28 0.23
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公司法定代表人:曾福生主管会计工作负责人:欧阳超建会计机构负责人:吴东升
现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 229,607,331.48 215,931,735.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,119,292.07 4,177,753.78
经营活动现金流入小计 234,726,623.55 220,109,489.02
购买商品、接受劳务支付的现金 104,456,436.72 81,014,263.15
支付给职工以及为职工支付的现金 39,332,725.34 29,825,442.15
支付的各项税费 21,802,398.19 24,123,392.48
支付其他与经营活动有关的现金 7,336,519.84 7,260,361.91
经营活动现金流出小计 172,928,080.09 142,223,459.69
经营活动产生的现金流量净额 61,798,543.46 77,886,029.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 25,690.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 25,690.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,119,600.58 8,491,826.66
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 49,119,600.58 8,491,826.66
投资活动产生的现金流量净额 -49,093,910.58 -8,491,826.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,500,000.00 56,250,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 67,500,000.00 56,250,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -67,500,000.00 -56,250,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -51,604.07 -171,721.01
五、现金及现金等价物净增加额 -54,846,971.19 12,972,481.66
加：期初现金及现金等价物余额 238,420,959.91 219,919,566.45
六、期末现金及现金等价物余额 183,573,988.72 232,892,048.11
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 62,744,166.99 52,166,596.46
加：资产减值准备 792,988.27 824,153.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,876,906.96 23,047,935.72
无形资产摊销 350,538.34 0
长期待摊费用摊销 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 0
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 140,875.36 52,432.63
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -100,522.85
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -79,415.95 -102,947.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,463,934.73 2,745,077.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,413,135.54 -12,152,404.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -337,912.20 11,405,708.03
其他 2,187,465.96
经营活动产生的现金流量净额 61,798,543.46 77,886,029.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 183,573,988.72 232,892,048.11
减：现金的期初余额 238,420,959.91 219,919,566.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -54,846,971.19 12,972,481.66
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公司法定代表人:曾福生主管会计工作负责人:欧阳超建会计机构负责人:吴东升
所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 225,000,000.00 261,968,788.03 70,549,323.39 230,645,559.32 788,163,670.74
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 225,000,000.00 261,968,788.03 70,549,323.39 230,645,559.32 788,163,670.74
三、本年增减变动金额 62,744,166.99 62,744,166.99
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 62,744,166.99 62,744,166.99
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 62,744,166.99 62,744,166.99
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 67,500,000.00 67,500,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东 67,500,000.00 67,500,000.00
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 225,000,000.00 261,968,788.03 70,549,323.39 225,889,726.31 783,407,837.73
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 225,000,000.00 261,927,413.03 59,824,927.98 190,262,530.75 737,014,871.76
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 225,000,000.00 261,927,413.03 59,824,927.98 190,262,530.75 737,014,871.76
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 52,166,596.46 52,166,596.46
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 52,166,596.46 52,166,596.46
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 56,250,000.00 56,250,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东 56,250,000.00 56,250,000.00
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 225,000,000.00 261,927,413.03 59,824,927.98 186,179,127.21 732,931,468.22
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公司法定代表人:曾福生主管会计工作负责人:欧阳超建会计机构负责人:吴东升
公司概况
厦门法拉电子股份有限公司（以下简称本公司）成立于1998年12月12日，经厦门市经济体制改革委员会（1998）090号文批准，并经厦门市人民政府厦府[2000]综072号文确认，由厦门市法拉发展总公司作为主发起人，联合其他四家单位以发起方式设立。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]120号文《关于核准厦门法拉电子股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司于2002年11月25日至28日通过上海证券交易所、深圳证券交易所交易系统网点向投资者发售人民币普通股（A股）5000万股，每股面值1.00元，每股发行价8.04元，募集资金总额为人民币40,200万元。2002年12月10日，本公司人民币普通股5000万股在上海证券交易所挂牌上市交易。本公司的现有注册资本为人民币22,500万元，法人代表：曾福生；地址：厦门金桥路101号；经营范围：薄膜电容器及其金属化镀膜材料的制造；研究、开发各类型的高新科技电子基础元器件及相关配套件，高新技术转让；机电产品等的进出口和代理业务，自产产品的出口及生产所需物资的进口，加工贸易业务等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度： 公司依据2006年财政部颁布的会计准则以及中国证券监督管理委员会2007年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第七号--新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》的相关规定进行会计核算，编制会计报表，真实完整的反映企业的财务状况、经营成果、及现金流量状况等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本财务报表以持续经营为基础，并按以下所述的重要会计政策、会计估计进行编制。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性： 以权责发生制为计量基础除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币性资产、交易性金融负债、衍生金融工具等以公允价值计量外，其它以历史成本计量。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 7、外币业务核算方法： 本公司对发生的外币业务，采用业务发生当月1日中国外汇交易中心对外公布的人民币汇率中间价折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按中国外汇交易中心公布的该日基准汇率折算为人民币，由此产生的折合差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
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账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
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本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）年末余额的账龄及一定比例提取坏账准备。 9、存货核算方法：
本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品等。 原材料在取得时，以实际成本计价，领用或发出存货的成本按月末一次加权平均法计算确定；其他类别的存货在取得时，以计划成本计价，领用或发出存货的成本按月结转实际成本与计划成本的差异，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。 低值易耗品领用时按一次摊销法进行摊销。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 4 3.2
机器设备 8 4 12
运输设备 8 4 12
其他设备 5、8 4 19.2、12
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固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、运输和保险等相关费用、属于进口的相关关税及其他税金，以及为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
(2) 减值准备的计提方法：
本公司年末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法： 本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于年末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 12、无形资产计价及摊销方法： 外购无形资产按取得成本入账。自形开发的无形资产，研究阶段的支出计入当期损益;开发阶段的支出同时满足下列条件的计入无形资产。 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或者该无形资产存在市场； （4）有足够的技术、财力和其他资源以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。 具有使用年限的无形资产按“直线法”以合同、法律规定和预计使用年限中较短的年限为期限进行摊销，摊销金额按受益对象计入相应资产成本和当期损益。无使用年限的无形资产不进行摊销。 每年年末对无形资产进行减值测试，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 13、收入确认原则： 本公司销售商品在同时符合以下5个条件时确认收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）收入的金额能够可靠地计量 （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量。 14、所得税的会计处理方法： 采用资产负债表债务法核算所得税费用。 15、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 内销产品应税收入增值额 17
城建税 应纳增值税额的7% 7
企业所得税 应纳税所得额 15
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2、优惠税负及批文
经福建省厦门市地方税务局审核，本公司2004 -2006年度相关电容器技术改造项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税政策，该等项目所需国产设备投资的40%可从这些项目购置设备当年比前一年新增的企业所得税中抵免，2004年至今累计可抵免余额为1174万元。
(四)企业合并及合并财务报表
(1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 1,187.10 -- -- 4,473.91
人民币 -- -- 1,187.10 -- -- 4,473.91
银行存款： -- -- 183,572,801.62 -- -- 238,416,486.00
人民币 -- -- 179,839,483.30 -- -- 233,486,579.06
美元 490,120.19 7.6155 3,732,510.31 591,206.38 7.8087 4,616,553.26
港币 353.68 0.9744 344.63 311,883.00 1.0047 313,348.85
欧元 45.28 10.2337 463.38 0.47 10.2665 4.83
其他货币资金： -- -- 9,865,453.44 -- -- 12,319,358.25
人民币 -- -- 9,865,453.44 -- -- 12,319,358.25
合计 -- -- 193,439,442.16 -- -- 250,740,318.16
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货币资金较年初数减少，主要系支付2006年度普通股股利年度普通股股利、在建工程支出和原材料储备增加。 其他货币资金986万元系年初结存的工程支付保函保证金。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 26,402,774.45 26,898,051.01
商业承兑汇票 18,488,886.51 15,006,827.72
合计 44,891,660.96 41,904,878.73
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应收票据期末余额中无关联单位欠款，无未到期银行承兑汇票、商业承兑汇票的贴现。 3、应收利息
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 未收回的原 相关款项是
因 否发生减值
的判断
商业银行 1,471,282.53 1,596,576.22 1,192,855.53 1,875,003.22
合计 1,471,282.53 1,596,576.22 1,192,855.53 1,875,003.22 -- --
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应收利息的期末余额均为未到期的各商业银行存款应计提的利息。 4、应收账款 (1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 160,163,890.13 98.98 8,008,194.51 144,147,236.47 98.77 7,207,361.82
一至二年 737,492.34 0.46 73,749.23 805,822.45 0.55 80,582.25
二至三年 20,562.93 0.01 6,168.88 2,766.00 0.00 829.80
三至四年 148,110.94 0.09 74,055.47 593,433.73 0.41 296,716.87
四至五年 742,418.79 0.46 593,935.03 315,772.90 0.22 252,618.32
五年以上 72,169.23 0.05 72,169.23
合计 161,812,475.13 100 8,756,103.12 145,937,200.78 100.00 7,910,278.29
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(2) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用
风险特征
组合后该
组合的
风险较大
的应收账
款
其他不重 161,812,475.13 100 8,756,103.12 100 145,937,200.78 100 7,910,278.29 100
大应收账
款
合计 161,812,475.13 -- 8,756,103.12 -- 145,937,200.78 -- 7,910,278.29 --
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(3) 应收账款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收账款坏帐准备 7,910,278.29 951,953.72 106,128.89 106,128.89 8,756,103.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 62,720,035.24 38.76 50,011,549.57 34.27
比例
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(5) 应收账款主要单位 应收账款主要单位均为销售客户欠款，期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款； (6) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 报告期应收账款的增加系对主要客户销额的增长带来的增加，本报告期内未发生较大金额的坏账准备核销及应大额计提坏账准备的应收账款客户。 5、其他应收款 (1) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 期末其他应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；本报告期内未发生较大金额的其他应收款坏账准备核销及应大额计提坏账准备的其他应收账款客户。
6、预付账款
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 20,480,412.17 99.01 12,633,729.80 99.38
一至二年 202,100.00 0.99 46,821.00 0.37
二至三年 1,864.00 32,280.00 0.25
合计 20,684,376.17 100 12,712,830.80 100
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(2) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 期末预付账款的增加主要系支付国内外设备供应商的设备预付款，期末预付款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7、存货 (1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 58,842,513.74 1,144,276.85 57,698,236.89 48,412,941.49 1,144,276.85 47,268,664.64
材
料
库 34,922,907.67 415,002.26 34,507,905.41 34,261,442.86 415,002.26 33,846,440.60
存
商
品
在 13,297,208.36 13,297,208.36 13,918,583.04 13,918,583.04
产
品
低 6,942.91 6,942.91 12,670.56 12,670.56
值
易
耗
品
合 107,069,572.68 1,559,279.11 105,510,293.57 96,605,637.95 1,559,279.11 95,046,358.84
计
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8、固定资产 (1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 592,555,317.67 17,460,485.81 4,819,343.24 605,196,460.24
其中：房屋及建筑物 43,739,998.13 43,739,998.13
机器设备 535,151,605.92 15,512,396.45 3,883,072.92 546,780,929.45
运输设备 5,289,652.67 565,365.00 399,940.00 5,455,077.67
其他设备 8,374,060.95 1,382,724.36 536,330.32 9,220,454.99
二、累计折旧合计： 332,863,992.75 23,876,906.96 4,652,777.88 352,088,121.83
其中：房屋及建筑物 13,510,413.49 668,142.12 14,178,555.61
机器设备 312,482,288.82 22,420,663.12 3,753,261.64 331,149,690.30
运输设备 2,279,858.40 292,132.56 383,942.40 2,188,048.56
其他设备 4,591,432.04 495,969.16 515,573.84 4,571,827.36
三、固定资产净值合计 259,691,324.92 253,108,338.41
其中：房屋及建筑物 30,229,584.64 668,142.12 29,561,442.52
机器设备 222,669,317.10 7,038,077.95 215,631,239.15
运输设备 3,009,794.27 257,234.84 3,267,029.11
其他设备 3,782,628.91 865,998.72 4,648,627.63
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
五、固定资产净额合计 259,691,324.92 253,108,338.41
其中：房屋及建筑物 30,229,584.64 29,561,442.52
机器设备 222,669,317.10 215,631,239.15
运输设备 3,009,794.27 3,267,029.11
其他设备 3,782,628.91 4,648,627.63
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9、在建工程
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 59,237,944.66 59,237,944.66 38,107,314.54 38,107,314.54
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(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投入 资金 期末数
占预算比 来源
例（%）
海沧新厂 77,200,000.00 30,334,697.99 26,408,856.72 73.50 自有 56,743,554.71
区项目 资金
新型高性 88,270,000.00 7,772,616.55 10,234,169.85 15,512,396.45 56.20 自有 2,494,389.95
能薄膜电 资金
容器生产
线等
合计 165,470,000.00 38,107,314.54 36,643,026.57 15,512,396.45 -- -- 59,237,944.66
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10、无形资产 (1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
金桥路土地使 8,024,443.62 92,234.98 7,932,208.64
用权
海沧新厂区土 19,164,448.41 197,911.70 18,966,536.71
地使用权
金碟软件 211,370.84 60,391.66 150,979.18
合计 27,400,262.87 350,538.34 27,049,724.53
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(2) 公司内部研究开发项目支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 计入研究阶段的金额 计入开发阶段的金额 计入研究和开发阶段总额
15,094,257.76 15,094,257.76
合计 15,094,257.76 15,094,257.76
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11、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 7,910,278.29 951,953.72 106,128.89 106,128.89 8,756,103.12
二、存货跌价准备 1,559,279.11 1,559,279.11
三、可供出售金融资
产减值准备
四、持有至到期投资
减值准备
五、长期股权投资减
值准备
六、投资性房地产减
值准备
七、固定资产减值准
备
八、工程物资减值准
备
九、在建工程减值准
备
十、生产性生物资产
减值准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值
准备
十二、无形资产减值
准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 9,469,557.40 951,953.72 106,128.89 106,128.89 10,315,382.23
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12、应付票据
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,345,082.85 4,291,750.17
合计 5,345,082.85 4,291,750.17
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应付票据期末余额5,345,082.85元，均系支付给原材料供应商的银行承兑汇票，无应付关联方款项。 13、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、预收账款：
(1) 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,621,024.44 24,737,455.69 26,469,768.32 4,888,711.81
二、职工福利费 9,057,078.69 3,177,775.17 5,879,303.52
三、社会保险费 3,079,039.07 3,079,039.07
其中：1．医疗保险费 1,029,397.22 1,029,397.22
2．基本养老保险费 1,571,497.75 1,571,497.75
3．年金缴费
4．失业保险费 272,742.08 272,742.08
5．工伤保险费 140,083.42 140,083.42
6．生育保险费 65,318.60 65,318.60
四、住房公积金 1,224,561.49 1,224,561.49
五、工会经费和职工教育经费 572,668.50 472,718.65 99,949.85
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他 4,908,862.64 2,646,013.85 4,908,862.64 2,646,013.85
其中：以现金结算的股份支付
合计 20,586,965.77 32,259,738.60 39,332,725.34 13,513,979.03
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“其他”项目包括奖励金等。
16、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,478,580.09 1,795,375.30 内销产品应税收入增值额
所得税 15,525,585.68 10,764,323.19 应纳税所得额
个人所得税 48,437.01 196,654.40
城建税 214,033.42 278,042.89 应纳增值税额的7%
房产税 50,793.00
教育费附加 91,728.61 119,161.24
地主教育费附加 30,576.20 39,720.41
合计 17,388,941.01 13,244,070.43 --
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17、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 18、股本
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 225,000,000.00 100 225,000,000.00 100
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19、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润 62,744,166.99
加：年初未分配利润 230,645,559.32
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 67,500,000.00
未分配利润 225,889,726.31
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20、营业收入
(1) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子元器件 264,593,398.54 162,836,582.24 235,077,122.50 144,419,728.85
合计 264,593,398.54 162,836,582.24 235,077,122.50 144,419,728.85
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(2) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电容器及金属化膜 264,593,398.54 162,836,582.24 235,077,122.50 144,419,728.85
合计 264,593,398.54 162,836,582.24 235,077,122.50 144,419,728.85
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(3) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 202,639,716.40 124,708,927.08 172,759,105.91 106,134,629.21
国外 61,953,682.14 38,127,655.16 62,318,016.59 38,285,099.64
合计 264,593,398.54 162,836,582.24 235,077,122.50 144,419,728.85
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21、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,403,167.14 1,543,084.15 应纳增值税额的7%
教育费附加 601,357.35 661,321.78 应纳增值税额的3%
地方教育附加 200,452.45 220,440.60 应纳增值税额的1%
合计 2,204,976.94 2,424,846.53 --
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22、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 951,953.72 846,544.18
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 951,953.72 846,544.18
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23、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
当期所得税 10,730,376.48 9,187,702.84
递延所得税 -79,415.95 -102,947.02
合计 10,809,792.43 9,084,755.82
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24、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 收入来源（补助补贴种类）
特大纳税户奖励 150,000.00 140,000.00 厦门市思明区财政局
高新技术产品扶持资金 1,930,000.00 厦门市财政局
合计 2,080,000.00 140,000.00 --
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25、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
财政补贴收入 2,080,000.00
银行利息收入 1,509,451.19
银行保证金转回 837,741.85
其他 692,099.03
合计 5,119,292.07
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26、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
运输费用 2,764,820.83
销售佣金支出 1,043,114.22
保险费用支出 668,769.62
审计咨询费用 448,288.00
租赁费用 575,323.61
其他管理费用 1,836,203.56
合计 7,336,519.84
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其他管理费用包括业务招待费、办公费等。
(六)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性 注册资本 母公司对本企业的持 母公司对本企业的表 本企业最终
质 股比例(%) 决权比例(%) 控制方
厦门市法拉发 厦门市思明南路4 5,500
展总公司 97号
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2、关联交易情况
(1) 关联租赁情况 厦门市法拉发展总公司将厂房租赁给厦门法拉电子股份有限公司。该交易涉及的金额为193,374元。租赁的期限为2006年1月1日至2007年12月31日。租金的确定依据是市价 厦门市法拉发展总公司将其位于厦门市思明南路497号的厂房租赁给厦门法拉电子股份有限公司使用，该租赁房屋面积为3,581平方米，租赁期限至2006年1月1日至2007年12月31日，租金按市价确定，每平方米9元/月，租金每半年支付一次。该交易涉及的金额为193，374.00元，本报告期已支付租金193,374元。
(七)股份支付： 无
(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项： 无
(十二)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.00 7.66 0.28 0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.77 7.43 0.27 0.27
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2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 52,063,649.44
追溯调整项目影响合计数 102,947.02
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 52,166,596.46
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 107,357,423.98
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八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：曾福生 厦门法拉电子股份有限公司 2007年8月10日