证券代码：600563             证券简称：法拉电子     编号： 2019-011

                       厦门法拉电子股份有限公司
            第七届董事会 2019 年第三次会议决议公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    一、 董事会会议召开情况
     （一）本次董事会会议的召开符合《公司法》等有关法律、法规、
规章以及《公司章程》的有关规定。
     （二）厦门法拉电子股份有限公司于 2019 年 8 月 8 日以专人送
达、传真或邮件的方式向全体董事、监事发出关于召开公司第七届董
事会 2019 年第三次会议的通知。
     （三）本次董事会会议于 2019 年 8 月 20 日以现场表决方式召开。
     （四）本次董事会会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，公司监事
及高管人员列席了会议。
    （五）          本次董事会会议的主持人为董事长严春光先生。
    二、 董事会会议审议情况
     与会董事经过认真审议，通过了以下事项：
     （一）以同意 9 票、反对 0 票、弃权 0 票审议通过《2019 年半
年度报告》及其摘要;
     （二）以 9 票赞成，0 票反对，0 票弃权审议通过《关于会计估
计变更的议案》；
     本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露
的财务报告进行追溯调整，本次会计估计变更对公司以前年度财务状
况、经营成果和现金流量不产生影响。
     1、本次会计估计变更情况概述
     根据《企业会计准则第 6 号--无形资产》相关要求，企业需要对
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产
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的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销
方法。
    本次会计估计变更事项经公司第七届董事会 2019 年第三次会议
审议通过，无需提交公司股东大会审议。
    2、本次会计估计变更的主要内容
    由于公司信息化需要升级换代，相关各类软件投入加大，使用年
限也较长，公司无形资产—软件使用权的摊销采用平均年限法，摊销
期限由 3 年更改为 5 年，2019 年 7 月 1 日起执行。
    3、会计估计变更的原因及对公司的影响
    （1）变更原因：
    根据《企业会计准则第 6 号--无形资产》相关要求，结合公司实
际情况，对无形资产—软件使用权的摊销期限由 3 年更改为 5 年。
    （2）会计估计变更对公司的影响：
    根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差
错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处
理，不存在追溯调整事项，不影响以前年度财务报表。
    4、公司独立董事对本次会计估计变更的意见
    公司独立董事认为，本次会计估计变更是依据国家相关准则规定
及公司实际情况进行的调整，且变更事项审议程序符合法律法规和公
司章程规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司本次会计
估计变更。


    特此公告。


                               厦门法拉电子股份有限公司董事会
                                             2019 年 8 月 20 日




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