湖北洪城通用机械股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 9
八、备查文件目录 55
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人王洪运、主管会计工作负责人邓燕石及会计机构负责人（会计主管人员）夏群英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：湖北洪城通用机械股份有限公司
公司法定中文名称缩写：洪城股份
公司英文名称：HUBEI HONGCHENG GENERAL MACHINERY CO.,LTD
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：洪城股份
公司A股代码：600566
3、 公司注册地址：湖北省荆州市红门路3号
公司办公地址：湖北省荆州市红门路3号
邮政编码：434000
公司国际互联网网址：http://www.hbhc.com.cn
公司电子信箱：hcweb@vip.163.com
4、 公司法定代表人：王洪运
5、 公司董事会秘书：王速建
电话：0716-8221198
传真：0716-8221198
E-mail：E-mail：hcweb@vip.163.com
联系地址：湖北省荆州市红门路3号
公司证券事务代表：王震宇
电话：0716-8221198
传真：0716-8221198
E-mail：E-mail：hcweb@vip.163.com
联系地址：湖北省荆州市红门路3号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：湖北省荆州市红门路3号公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 822,017,631.33 802,321,667.75 2.45
所有者权益（或股东权益） 501,641,595.26 497,822,009.23 0.77
每股净资产(元) 4.72 4.68 0.85
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 4,100,501.57 9,201,730.61 -55.44
利润总额 3,694,206.37 9,166,722.49 -59.70
净利润 4,882,666.03 6,358,220.45 -23.21
扣除非经常性损益后的净利润 5,187,387.43 5,572,736.99 -6.91
基本每股收益(元) 0.046 0.060 -23.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 0.049 0.052 -5.77
)
净资产收益率(%) 0.97 1.29 减少0.32个百分点
经营活动产生的现金流量净额 3,571,743.83 3,245,556.32 10.05
每股经营活动产生的现金流量净额 0.034 0.031 9.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 390.00
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 101,100.00
受的政府补助除外
债务重组损益 49,403.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -557,188.20
所得税影响 101,573.80
合计 -304,721.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发 送股 公积金 其他 小计 数量 比例(%)
行 转股
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 9,104,697 8.56 -5,315,400 -5,315,400 3,789,297 3.56
2、国有法人持股
3、其他内资持股 21,857,103 20.56 -10,208,403 -10,208,403 11,648,700 10.96
其中:境内非国有法 21,857,103 20.56 -10,208,403 -10,208,403 11,648,700 10.96
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 30,961,800 29.12 -15,523,803 -15,523,803 15,437,997 14.52
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 75,346,200 70.88 15,523,803 15,523,803 90,870,003 85.48
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股份 75,346,200 70.88 15,523,803 15,523,803 90,870,003 85.48
合计
三、股份总数 106,308,000 100 106,308,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况
根据股权分置改革时公司有限售条件的流通股东承诺，2008年4月14日，公司部分有限售条件的流通股15,523,803股限售期满。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 13,687户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(% 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份 质押或冻结的股
) 数量 份数量
荆州市洪泰置业投资有限 境内非国 20.94 22,261,500 11,630,700
公司 有法人
荆州市国有资产监督管理 国家 11.49 12,219,229 -2,200,868 3,789,297
委员会
中国民生银行武汉水果湖 境内非国 4.5 4,783,903 -109,100
支行 有法人
林碧华 境内自然 2.15 2,286,100 1,036,100
人
厦门博时投资管理有限公 未知 1.44 1,533,707 1,533,707
司
厦门华融集团有限公司 未知 0.98 1,041,878 1,041,878
谌宝珍 境内自然 0.9 958,139 364,746
人
上海衡和企业发展有限公 未知 0.79 843,600 843,600
司
厦门国际信托有限公司－ 未知 0.66 701,300 701,300
博时一号集合资金信托
陈咏雪 境内自然 0.44 473,000 473,000
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
荆州市洪泰置业投资有限公司 10,630,800 人民币普通股
荆州市国有资产监督管理委员会 8,429,932 人民币普通股
中国民生银行武汉水果湖支行 4,783,903 人民币普通股
林碧华 2,286,100 人民币普通股
厦门博时投资管理有限公司 1,533,707 人民币普通股
厦门华融集团有限公司 1,041,878 人民币普通股
谌宝珍 958,139 人民币普通股
上海衡和企业发展有限公司 843,600 人民币普通股
厦门国际信托有限公司－博时一号集合资金 701,300 人民币普通股
信托
陈咏雪 473,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1. 荆州市洪泰置业投资有限公司 11,630,700 2009年4月12日 11,630,700 自获得上市流通权之日起1
2个月内不上市交易或转让
。在前项规定期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占公司股份总数的比
例在12个月内不得超过百
分之五，在24个月内不得
超过百分之十。
2. 荆州市国有资产监督管理委员会 3,789,297 2009年4月12日 3,789,297 自获得上市流通权之日起1
2个月内不上市交易或转让
。在前项规定期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占公司股份总数的比
例在12个月内不得超过百
分之五，在24个月内不得
超过百分之十。
3. 湖北永盛石棉橡胶有限公司 18,000 自获得上市流通权之日起1
2个月内不上市交易或转让
。在前项规定期满后，应
先征得荆州市国有资产监
督管理委员会的同意，同
时取得荆州市国有资产监
督管理委员会的同意函，
并由本公司向证券交易所
提出该等股份的上市流通
申请。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、根据公司2007年度股东大会决议，公司董事胡小康先生因所在单位所持本公司股份变动以及本人工作调动原因辞去公司董事职务。 2、根据公司职代会决议，选举胡勇先生为公司第四届董事会中由公司职工代表担任的董事
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
为了实现2008年的经营目标，本报告期公司主要做了以下几方面的工作：一是在市政府的支持下，积极稳妥地推进了职工身份置换改革。二是调整营销战略，大力开拓国际国内市场。三是加大技术创新步伐，大力开发高新技术产品。四是成立了公司市场租赁部，加强公司投资性房地产的经营管理。 本报告期公司实现主营业务收入8,670万元，比上年同期减少4.33%，实现净利润488.2万元，比上年同期减少23.21%，主要原因是由于宏观调控、财务费用增加、原材料价格上涨等原因所致。经营活动产生的现金流量净额357.2万元，比上年同期增加10.05%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入 营业成本 毛利率比上年同期增
比上年同 比上年同 减（%）
期增减（ 期增减（
％） ％）
分产品
钢制阀门 1,177 783 33.47 1.20 -12.22 增加10.17个百分点
液控阀门 1,106 661 40.24 -21.06 -28.00 增加5.76个百分点
金属硬密封阀门 616 480 22.08 -13.24 -16.23 增加2.78个百分点
特种阀门 988 894 9.51 1.75 2.88 减少0.99个百分点
水工机械产品 2,584 1,646 36.30 -12.44 -4.36 减少5.38个百分点
其他产品 2,079 1,822 12.36 29.69 26.00 增加2.57个百分点
机床 120 96 20.00 -54.37 -56.36 增加3.65个百分点
合计 8,670 6,382 26.39 -4.33 -3.87 减少0.35个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 1,328 -42.44
华南地区 1,051 -19.09
华中地区 2,966 29.69
华北地区 1,120 1,158.43
西南地区 813 -53.96
西北地区 1,170 -8.31
国外 222 484.21
合计 8,670 -4.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
本报告期营业利润4,100,501.57元较上年同期减少55.44%,利润总额3,694,206.37元比上年同期减少59.70%,净利润4,882,666.03元比上年同期减少23.21%,主要原因是由于宏观调控财务费用增加、原材料价格上涨等原因所致。
4、公司在经营中出现的问题与困难
由于宏观调控、原材料价格上涨等原因，公司面临财务费用、生产成本增加等问题与困难。公司对此将进一步加强财务管理和成本管理，力争将上述负面影响减少到最低限度。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
公司非募集资金项目——"发展南水北调工程大型水工配套装备项目"，计划总投资9242万元，其中申请银行贷款5000万元，企业自筹4240万元。报告期投资751万元,截止报告期共投资8600.1万元,该项目基本建设完毕，尚未产生收益。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
本报告期公司根据中国证监会视频会议以及湖北证监局“加强上市公司规范运作专题工作”会议精神，成立了由董事长任组长，有关董事、独立董事、监事、高管人员组成的有关公司规范运作自查自纠工作小组，组织专人专班开展对有关公司规范运作的情况进行认真全面自查自纠。本报告期公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
1、2007年度分配方案 2007年度利润分配方案为：以2007年年末总股本10630.8万股为基数，向全体股东每10股派0.1元现金红利（含税），派发现金红利总额为1,063,080.00元。 2、股权登记日、除息日和红利发放日 股权登记日：2008年6月11日 除息日：2008年6月12日 红利发放日：2008年6月18日 3、分红派息对象 2008年6月11日下午3时上海证券交易所交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。 4、利润分配实施办法 (1)、无限售条件的流通股（A股）个人股东现金红利由本公司代缴所得税，扣税后实际派发现金红利为每10股0.09元；无限售条件的流通股（A股）机构投资者、有限售条件的流通股（A股）股东实际派发现金红利为每10股0.1元。 (2)、无限售条件的流通股（A股）的红利委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册、并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东，其红利暂由中国证券登记结算公司上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。 (3)、有限售条件的流通股（A股）的红利由本公司直接派发。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司将其所有的位于湖北省荆州市沙市区红门路3号共27600平方米房屋出租给湖北沙市阀门总厂，租赁期为四个月，自二ＯＯ八年一月一日至二ＯＯ八年四月三十日止。租金为4,542,223.80元，其中所发生的物业管理等费用均在租金中扣减。租金确定的依据为荆州地区的市场价格，遵循了市场公允性的原则。本公司与湖北沙市阀门总厂不存在关联关系。本报告期取得收入4,542,223.80元，利润2,277,365.49元,占利润总额61.65%。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有非上市金融企业股权情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
东海证券有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.495 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 － 5,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他重大事项的说明
本报告期公司及员工向四川地震灾区捐款59.6345万元，其中公司捐款51万元，公司员工捐款8.6345万元，表达了对灾区人民的爱心和企业的社会责任感。
(十四)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司股东股权解除质押公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年1月8日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》
关于股东减持股份的公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月25日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》
董事会决议公告暨召开2007 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月28日 http://www.sse.com.cn
年度股东大会的通知 《证券时报》
监事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月28日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》
第二次有限售条件的流通股 《中国证券报》《上海证券报》 2008年4月8日 http://www.sse.com.cn
上市公告 《证券时报》
2007年度股东大会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年5月16日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》
职工代表大会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年5月16日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》
2007年度分红派息实施公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年6月5日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:湖北洪城通用机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （五）1 64,144,432.89 81,695,294.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （五)3 167,954,279.26 154,575,841.59
预付款项 （五）5 20,903,636.83 13,549,706.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （五）2 78,375.00 17,063.63
应收股利
其他应收款 （五）4 23,895,948.17 22,524,569.42
买入返售金融资产
存货 （五）6 71,036,296.52 62,466,145.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 348,012,968.67 334,828,620.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （五）8 7,475,860.74 7,475,860.74
投资性房地产 （五）9 202,482,422.21 203,740,903.09
固定资产 （五）10 163,746,099.65 170,014,615.25
在建工程 （五）11 69,447,838.28 55,054,649.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （五）12 27,698,206.86 28,052,784.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,154,234.92 3,154,234.92
其他非流动资产
非流动资产合计 474,004,662.66 467,493,047.47
资产总计 822,017,631.33 802,321,667.75
流动负债：
短期借款 （五）14 146,000,000.00 146,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （五）15 50,000,000.00 35,000,000.00
应付账款 （五）16 16,386,863.50 30,872,370.05
预收款项 （五）17 27,566,511.55 11,893,927.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （五）18 220,226.57
应交税费 （五）19 17,590,776.86 20,286,359.02
应付利息
应付股利 （五）20 393,917.32 48,930.03
其他应付款 （五）21 11,207,963.02 9,392,996.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 269,366,258.82 253,494,583.07
非流动负债：
长期借款 （五）22 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00
负债合计 319,366,258.82 303,494,583.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （五）23 106,308,000.00 106,308,000.00
资本公积 （五）24 296,591,683.37 296,591,683.37
减：库存股
盈余公积 （五）25 17,037,573.30 17,037,573.30
一般风险准备
未分配利润 （五）26 81,704,338.59 77,884,752.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 501,641,595.26 497,822,009.23
少数股东权益 1,009,777.25 1,005,075.45
所有者权益合计 502,651,372.51 498,827,084.68
负债和所有者总计 822,017,631.33 802,321,667.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
母公司资产负债表
编制单位:湖北洪城通用机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 63,367,871.18 77,342,910.12
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (六)1 163,019,513.49 153,020,847.45
预付款项 (六)3 26,174,720.29 13,502,106.12
应收利息 78,375.00 17,063.63
应收股利
其他应收款 (六)2 23,215,627.52 15,712,813.67
存货 65,680,401.22 58,932,157.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 341,536,508.70 318,527,898.24
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六)4 46,575,860.74 46,575,860.74
投资性房地产 202,482,422.21 203,740,903.09
固定资产 (六)5 162,750,085.81 168,992,163.97
在建工程 (六)6 69,447,838.28 55,054,649.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,698,206.86 28,052,784.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,067,797.13 3,067,797.13
其他非流动资产
非流动资产合计 512,022,211.03 505,484,158.40
资产总计 853,558,719.73 824,012,056.64
流动负债：
短期借款 146,000,000.00 146,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 50,000,000.00 35,000,000.00
应付账款 17,171,384.82 20,977,875.88
预收款项 27,469,536.35 11,815,161.69
应付职工薪酬 220,226.57
应交税费 17,585,721.89 20,122,298.52
应付利息
应付股利 393,917.32 48,930.03
其他应付款 48,455,422.86 47,374,478.58
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 307,296,209.81 281,338,744.70
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00
负债合计 357,296,209.81 331,338,744.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 106,308,000.00 106,308,000.00
资本公积 296,591,683.37 296,591,683.37
减：库存股
盈余公积 17,037,573.30 17,037,573.30
未分配利润 (六)7 76,325,253.25 72,736,055.27
所有者权益（或股东权益）合计 496,262,509.92 492,673,311.94
负债和所有者（或股东权益）合计 853,558,719.73 824,012,056.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
合并利润表
编制单位:湖北洪城通用机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 95,314,916.44 97,531,011.84
其中：营业收入 （五）27 95,314,916.44 97,531,011.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 91,214,414.87 89,180,301.98
其中：营业成本 67,334,562.22 70,831,860.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （五）28 873,233.11 910,797.33
销售费用 7,373,894.99 6,696,134.47
管理费用 10,626,682.06 7,602,767.83
财务费用 5,006,042.49 3,138,741.50
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （五）29 851,020.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,100,501.57 9,201,730.61
加：营业外收入 （五）30 161,515.00 164,330.00
减：营业外支出 （五）31 567,810.20 199,338.12
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,694,206.37 9,166,722.49
减：所得税费用 （五）32 -1,193,161.46 2,786,263.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,887,367.83 6,380,459.08
归属于母公司所有者的净利润 4,882,666.03 6,358,220.45
少数股东损益 4,701.80 22,238.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.046 0.060
（二）稀释每股收益（元/股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
母公司利润表
编制单位:湖北洪城通用机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (六)8 75,456,875.81 82,561,232.19
减：营业成本 49,788,380.35 57,607,164.25
营业税金及附加 866,350.66 899,286.48
销售费用 6,662,023.89 6,086,649.39
管理费用 9,333,686.62 7,050,181.59
财务费用 5,009,396.78 3,146,989.18
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 127,520.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,797,037.51 7,898,482.05
加：营业外收入 151,490.00 164,330.00
减：营业外支出 567,774.27 199,338.12
其中：非流动资产处置净损失 190,338.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,380,753.24 7,863,473.93
减：所得税费用 -1,271,524.74 2,594,946.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,652,277.98 5,268,527.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
合并现金流量表
编制单位:湖北洪城通用机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 111,135,310.89 85,966,220.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,111,515.00 6,678,188.00
经营活动现金流入小计 112,246,825.89 92,644,408.66
购买商品、接受劳务支付的现金 76,597,053.10 61,699,199.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,648,704.64 10,150,515.12
支付的各项税费 6,963,054.56 3,566,266.20
支付其他与经营活动有关的现金 （五）34 13,466,269.76 13,982,871.82
经营活动现金流出小计 108,675,082.06 89,398,852.34
经营活动产生的现金流量净额 3,571,743.83 3,245,556.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 400,000.00
取得投资收益收到的现金 851,020.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,251,020.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,337,158.85 6,008,584.39
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,337,158.85 8,008,584.39
投资活动产生的现金流量净额 -15,337,158.85 -6,757,563.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 97,000,000.00 117,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 757,937.57 1,275,283.56
筹资活动现金流入小计 97,757,937.57 118,275,283.56
偿还债务支付的现金 97,000,000.00 117,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,933,162.84 6,813,200.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 610,221.30 30,086.27
筹资活动现金流出小计 103,543,384.14 123,843,287.06
筹资活动产生的现金流量净额 -5,785,446.57 -5,568,003.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,550,861.59 -9,080,010.82
加：期初现金及现金等价物余额 81,695,294.48 60,152,325.66
六、期末现金及现金等价物余额 64,144,432.89 51,072,314.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
母公司现金流量表
编制单位:湖北洪城通用机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 92,262,965.47 71,081,449.66
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 101,490.00 6,292,841.43
经营活动现金流入小计 92,364,455.47 77,374,291.09
购买商品、接受劳务支付的现金 48,561,589.08 47,788,621.89
支付给职工以及为职工支付的现金 11,603,447.84 10,093,612.87
支付的各项税费 6,602,257.69 2,986,253.03
支付其他与经营活动有关的现金 18,446,240.09 12,379,054.80
经营活动现金流出小计 85,213,534.70 73,247,542.59
经营活动产生的现金流量净额 7,150,920.77 4,126,748.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 400,000.00
取得投资收益收到的现金 127,520.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 527,520.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,337,158.85 6,008,584.39
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,337,158.85 6,008,584.39
投资活动产生的现金流量净额 -15,337,158.85 -5,481,063.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 97,000,000.00 117,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 754,583.28 1,267,035.88
筹资活动现金流入小计 97,754,583.28 118,267,035.88
偿还债务支付的现金 97,000,000.00 117,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,933,162.84 6,813,200.79
支付其他与筹资活动有关的现金 610,221.30 30,086.27
筹资活动现金流出小计 103,543,384.14 123,843,287.06
筹资活动产生的现金流量净额 -5,788,800.86 -5,576,251.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,975,038.94 -6,930,566.32
加：期初现金及现金等价物余额 77,342,910.12 54,932,843.43
六、期末现金及现金等价物余额 63,367,871.18 48,002,277.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
合并所有者权益变动表
编制单位:湖北洪城通用机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其
本(或 ： 积 般 润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、 106,30 296,591, 17,037 77,884,7 1,005,075. 498,827,084.68
上年 8,000. 683.37 ,573.3 52.56 45
年末 00 0
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 106,30 296,591, 17,037 77,884,7 1,005,075. 498,827,084.68
本年 8,000. 683.37 ,573.3 52.56 45
年初 00 0
余额
三、 3,819,58 4,701.80 3,824,287.83
本期 6.03
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 4,882,66 4,701.80 4,887,367.83
）净 6.03
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其
他
上述 4,882,66 4,701.80 4,887,367.83
（一 6.03
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四 -1,063,0 -1,063,080.00
）利 80.00
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -1,063,0 -1,063,080.00
所有 80.00
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 106,30 296,591, 17,037 81,704,3 1,009,777. 502,651,372.51
本期 8,000. 683.37 ,573.3 38.59 25
期末 00 0
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或股 资本公积 减 盈余公积 一般 未分配利润 其他 益 计
本) ： 风险
库 准备
存
股
一、上年 106,308,000.0 296,591,683.37 16,067,412.8 65,871,707.0 978,227.99 485,817,031.2
年末余额 0 3 2 1
加：会计 3,170,587.63 2,886.37 3,173,474.00
政策变更
前期差错
更正
二、本年 106,308,000.0 296,591,683.37 16,067,412.8 69,042,294.6 981,114.36 488,990,505.2
年初余额 0 3 5 1
三、本期 5,295,140.45 22,238.63 5,317,379.08
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 6,358,220.45 22,238.63 6,380,459.08
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 -1,063,080.0 -1,063,080.00
润分配 0
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所 -1,063,080.0 -1,063,080.00
有者（或 0
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 106,308,000.0 296,591,683.37 16,067,412.8 74,337,435.1 1,003,352.9 494,307,884.2
期末余额 0 3 0 9 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
母公司所有者权益变动表
编制单位:湖北洪城通用机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年 106,308,000.00 296,591,683.37 17,037,573.30 72,736,055.27 492,673,311.94
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 106,308,000.00 296,591,683.37 17,037,573.30 72,736,055.27 492,673,311.94
初余额
三、本期增 3,589,197.98 3,589,197.98
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 4,652,277.98 4,652,277.98
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一） 4,652,277.98 4,652,277.98
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润 -1,063,080.00 -1,063,080.00
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -1,063,080.00 -1,063,080.00
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 106,308,000.00 296,591,683.37 17,037,573.30 76,325,253.25 496,262,509.92
末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年 106,308,000.00 296,591,683.37 16,067,412.83 65,871,707.02 484,838,803.22
末余额
加：会计政 3,029,155.49 3,029,155.49
策变更
前期差错更
正
二、本年年 106,308,000.00 296,591,683.37 16,067,412.83 68,900,862.51 487,867,958.71
初余额
三、本期增 4,205,447.54 4,205,447.54
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 5,268,527.54 5,268,527.54
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一） 5,268,527.54 5,268,527.54
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润 -1,063,080.00 -1,063,080.00
分配
1．提取盈余 -1,063,080.00 -1,063,080.00
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 106,308,000.00 296,591,683.37 16,067,412.83 73,106,310.05 492,073,406.25
末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
公司概况
湖北洪城通用机械股份有限公司是1996年经湖北省体改委鄂体改[1996]373号文件批准，由荆州市国有资产管理局（原荆沙市国有资产管理局）、湖北沙市阀门总厂、沙市精密钢管总厂、湖北大田化工股份有限公司（原荆沙市江陵化肥厂）、湖北永盛石棉橡胶有限公司（原荆沙市石棉橡胶厂）、荆州市荆沙棉纺织有限公司（原荆沙市荆沙棉纺织厂）等六家单位共同发起设立的股份有限公司，并于1997年元月22日取得湖北省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。公司注册资本为人民币66,308,000元，业经荆沙市会计师事务所于1996年12月20日以荆会师[1996]验字第254号验资报告予以审验。湖北沙市阀门总厂将阀门、水工、环保设备等经评估后的经营性净资产9,897.56万元，折为6,469万股，经荆沙市国资局产权界定，由荆沙市国有资产管理局持有国有股3,672万股，沙市阀门总厂持有2,797万股；沙市精密钢管总厂、湖北省荆沙市江陵化肥厂、湖北省荆沙市石棉橡胶厂、湖北省荆沙市荆沙棉纺织厂分别以现金22.95万元、68.85万元、2.75万元、153万元认购15万股、45万股、1.8万股、100万股。2000年4月5日，经湖北省体改委鄂体改[2000]31号批复文件确认湖北省荆沙市荆沙棉纺织厂将其持有100万股法人股转让给湖北沙市阀门总厂。2001年5月，经湖北省体改办鄂体改[2001]53号文件批准，湖北沙市阀门总厂将其持有法人股2,897万股分别转让给沙隆达集团公司1897万股、湖北天发集团公司1,000万股。2001年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]48号文核准，湖北洪城通用机械股份有限公司向社会发行新股4,000万股，每股价格为7.80元。发行后总股本为106,308,000元。 公司经营范围：各类阀门、水工机械、金属结构件、环保设备、机床、有色金属的生产、销售；自产机电产品的出口业务及生产、科研所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务、进料加工和通用机械技术研究；房屋租赁。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年发布的新企业会计准则及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表按照财政部2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1 号—存货〉等38 项具体准则的通知》（财会[2006]3 号）等规定，本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年发布的企业会计准则。本财务报表按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）和《企业会计准则解释第1 号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，可比较财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行了重述。 本公司以持续经营为基础编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
公司以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当会计要素金额能够取得并可靠计量，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额、或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。在重置成本计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量，负债按照现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。在可变现净值计量下、资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计童。在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量，负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金领计量。
6、现金等价物的确定标准：
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入的保证金等不能随时支取的款项。
7、外币业务核算方法：
（1）、外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）、外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
(1)、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 (2)、金融资产和金融负债的确认和计量方法 a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 b、持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 c、应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 应收款项坏帐的确认标准 因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且无充分证据表明能收回的应收款项。 坏帐损失采用的核算方法 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。公司目前坏帐损失采用“备抵法”核算。经公司董事会决议批准,对合并报表单位应收款项不计提坏账准备，公司其他应收款项（包括其他应收款和应收帐款）， 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 帐龄计提比例 1年以内 5％ 1至2年10％ 2至3年15％ 3年以上30％ d、可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 e、其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 (4)、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 (5)、金融工具的汇率风险 本公司业已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险）的金融工具包括：可供出售金融资产。 (6)、金融资产的减值准备 a、可供出售金融资产的减值准备 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 b、持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
9、存货核算方法：
本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、自制半成品等。存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；②该存货的成本能够可靠地计量。 （1）、确定发出存货成本所采用的方法 公司取得原材料按实际成本核算，发出时采用加权平均法核算；产成品发出采用加权平均法核算。 （2）、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （3）、可变现净值的确定方法 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按照存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。 （4）、存货跌价准备的计提方法 公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，对具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （5）、存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。
10、投资性房地产的种类和计量模式：
（1）、投资性房地产的计量模式 公司在资产负债表日一般采用成本模式对投资性房地产进行计量，在有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的情况下，对投资性房地产采用公允价值模式进行计量。 （2）、采用公允价值模式的，投资性房地产公允价值的确定依据和方法 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，投资性房地产公允价值为房地产交易市场中的直接交易价格。能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产（同类或类似的房地产，对建筑物而言，是指所处地理位置和地理环境相同、性质相同、结构类型相同或相近、新旧程度相同或相近、可使用状况相同或相近的建筑物；对于土地使用权而言，是指同一城区、同一位置区域、所处地理环境相同或相近、可使用状况相同或相近的土地）的市场价格及其他相关信息，按照取得的相关信息对投资性房地产的公允价值做出科学合理的估计，并以估计值作为投资性房地产的公允价值。
11、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40年 5 2.38-3.17
机器设备 12-18年 5 5.28--7.92
电子设备 8--14年 5 6.79-11.88
运输设备 5--10年 5 9.50-19.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a、固定资产的确认条件和计量基础 公司固定资产标准为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。固定资产按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。用借款购建的固定资产发生的借款利息支出，在固定资产交付使用前，计入所购建固定资产成本。 b、固定资产的折旧方法。 公司固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限、预计净残值等因素确定计算。
(2) 其他说明
固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠 地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固 定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相 关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产 的其他支出，如运输费、安装费等。 本公司于资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
12、生物资产的核算方法：
各类生产性生物资产的折旧方法：各类生产性生物资产的折旧方法为直线法。
13、无形资产核算方法：
（1）、使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计情况 使用寿命有限的无形资产，合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 （2）、使用寿命不确定的无形资产的使用寿命不确定的判断依据 公司持有的无形资产，通常来源于合同性权利或其他法定权利，而且合同规定或法律规定有明确的使用年限。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需要付出大额成本，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面情况，聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较、以及参考历史经验等，确定无形资产为企业带来未来经济的期限。经过上述努力仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，才能将其作为使用寿命不确定的无形资产。 （3）、无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 （4）、企业判断无形项目支出满足资本化条件的依据 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性，判断无形资产的开发在技术上具有可行性，以目前阶段的成果为基础，并提供相关证据和材料，证明企业进行开发所需的技术条件等已经具备，不存在技术上的障碍或其他不确定性，比如，企业已经完成了全部计划、设计和测试活动，这些活动是使资产能够达到设计规划书中的功能、特征和技术所必须的活动，或经过专家鉴定等；具有完成该无形资产并使用或出售的意图，企业能够说明其持有开发无形资产的目的，比如，具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，无形资产能够为企业带来未来经济利益，对运用该无形资产生产的产品市场情况进行可靠预计，以证明所生产的产品存在市场并能够带来经济利益的流入，或能够证明市场上存在对该类无形资产的需求；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产，企业能够证明无形资产开发所需的技术、财务和其他资源，以及获得这些资源的相关计划，自有资金不足以提供支持的，是否存在外部其他方面的资金支持，如银行等金融机构愿意为该无形资产的开发提供所需资金的声明等；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量，企业对于研究开发的支出应当能够单独核算。比如，直接发生的研发人员工资、材料费，以及相关设备折旧费等能够对象化；同时从事多项研究开发活动的，所发生的支出能够按照合理的标准在各项研究开发活动之间进行分配。研发支出无法明确分配的，应当计入当期损益，不计入开发活动的成本。
14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用为摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。公司采用待摊方式所发生的大修理费用在下一次大修理前平均摊销；公司租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据：
资产或资产组可收回金额的确定方法：可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定，资产的市场价格通常应当根据资产的买方出价确定。在既没有法律约束力的销售协议、又不存在活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，同行业类似资产的最近交易价格或者结果可以作为估计资产公允价值减去处置费用后的净额的参考。企业按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，应当以该资产未来现金流量的现值作为其可收回金额。资产未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
16、长期股权投资的核算方法：
公司对子公司投资，日常会计实务采用成本法核算，编制合并财务报表时调整为权益法。除企业对子公司投资外，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，也采用成本法核算。在成本法下，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益。采用成本法核算的长期股权投资，确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。通常情况下，在取得投资当年自被投资单位分得的现金股利或利润应作为投资成本的收回；以后年度，被投资单位累计分派的现金股利或利润超过投资以后至上年末止被投资单位累计实现净利润的，按照持股比例计算应享有的部分应作为投资成本的收回。 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失的情况除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润惊醒适当调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
17、借款费用资本化的核算方法：
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产。专门借款利息费用的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款金额存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。专门借款发生的利息费用，在资本化期间内，应当全部计入符合资本化条件的资产成本，不计算借款资本化率。一般借款利息费用的资本化金额，在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。一般借款是指除专门借款以外的其他借款。
18、股份支付及权益工具的处理方法：
股份支付交易中权益工具的公允价值应按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定。对于授予的股份期权等权益工具的公允价值，按照其市场价格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上两者均无法获取的，采用期权定价模型估计，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
19、收入确认原则：
销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：企业己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量。 提供劳务收入，企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当按照完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件：收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠确定；交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。企业确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：己完工作的计量；己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；己发生的成本占估计总成本的比例。 让渡资产使用权收入，让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠计量。企业应当分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定；现金股利收入金额，按照被投资单位宣告的现金股利分配方案和持股比例计算确定。 （十八）、建造合同确定合同完工进度的方法 公司确定合同完工进度根据不同情况分别选用下列方法：累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例；已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例；实际测定的合同完工进度。
20、确认递延所得税资产的依据：
递延所得税资产、负债以企业的资产负债表及其附注为依据，结合相关账簿资料，分析计算各项资产、负债的计税基础，通过比较资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差异，确定应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，产生应纳税暂时性差异；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，产生可抵扣暂时性差异。按照税法规定允许抵减以后年度利润的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确定递延所得税资产、递延所得税负债以及相应的递延所得税费用。其中，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，应当以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，该应纳税所得额为未来期间企业正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及因应纳税暂时性差异在未来期间转回相应增加的应税所得，并应提供相关的证据。递延所得税负债和递延所得税资产确认后，相关的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异于以后期间转回的，应当调整原已确认的递延所得税资产、递延所得税负债以及相应的递延所得税费用。
21、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法：
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
22、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法：
公司自2007年1月1日起开始执行新的《企业会计准则》，并以新的《企业会计准则》作为编制基础编制报表。
23、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 17％
营业税 5％
城建税 7％
企业所得税 25％
教育费附加 3％
堤防费 2％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
公司所得税按25%税率计缴；根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290号文和国家税务总局国税发[2000]13号文件精神，公司享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税政策；根据国税发[1999]49号文件、国税发[2004]82号、财税[2006]88号文件精神，享受技术开发费加计扣除政策。 2007年3 月16日闭幕的第十届全国人民代表大会第五次会议通过了《中华人民共和国企业所得税法》（"新企业所得税法"），并将于2008年1 月1日起施行。新企业所得税法将内、外资企业所得税税率统一为25%。本公司对于预计2008 年1月1日起实施新企业所得税法后将转回的暂时性差异根据新的25%税率对2007年12月31日的递延所得税资产和负债进行调整。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
湖北洪鑫科技投资有限 控股子公司 湖北武汉 商业 4,500 投资、机电产品销售
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
湖北洪鑫科技投资有限 4,100 98 98 是
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位: 万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数 从母公司所有者权益冲减子公司少数
股东损益的金额（资不抵债子 股东分担的本期亏损超过少数股东在
公司适用） 该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额（资不抵债子公司适用）
湖北洪鑫科技投资有限公司 100.977725
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 1,315,886.00 14,230.63
银行存款： 28,844,168.82 47,406,066.98
其他货币资金： 33,984,378.07 34,274,996.87
合计 64,144,432.89 81,695,294.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收利息：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减
值的判断
定期存款利息 17,063.63 489,161.37 427,850.00 78,375.00 否
合计 17,063.63 489,161.37 427,850.00 78,375.00 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金 135,818,585.14 75.57 7,027,266.95 59.66 122,008,742.96 73.34 7,027,266.95 59.66
额重大
的应收
账款
其他不 43,914,918.97 24.43 4,751,957.90 40.34 44,346,323.48 26.66 4,751,957.90 40.34
重大应
收账款
合计 179,733,504.11 － 11,779,224.85 － 166,355,066.44 － 11,779,224.85 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收账款为单户期末余额在100万元人民币以上的应收账款。
应收账款按账龄：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 144,373,840.87 80.33 6,583,216.26 131,664,325.08 79.15 6,583,216.26
一至二年 21,460,180.38 11.94 1,842,156.90 18,421,568.99 11.07 1,842,156.90
二至三年 8,860,861.75 4.93 1,526,900.02 10,179,333.49 6.12 1,526,900.02
三年以上 5,038,621.11 2.80 1,826,951.67 6,089,838.88 3.66 1,826,951.67
合计 179,733,504.11 100.00 11,779,224.85 166,355,066.44 100.00 11,779,224.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
合计 / 27,476,989.38 / 15.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）公司于年末计提坏帐准备，故本期无变动。
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%)
)
单项金额重 19,185,851.40 76.44 744,890.43 61.99 15,897,808.66 67.01 744,890.43 61.99
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大 5,911,639.49 23.55 456,652.29 38.01 7,828,303.48 32.99 456,652.29 38.01
其他应收款
项
合计 25,097,490.89 － 1,201,542.72 － 23,726,112.14 － 1,201,542.72 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的其他应收款为单户期末余额100万元以上的其他应收款。
其他应收账款按账龄：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 22,537,697.21 89.80 818,701.62 21,374,032.42 90.09 818,701.62
一至二年 165,751.29 0.66 7,554.74 75,547.35 0.32 7,554.74
二至三年 2,178,036.27 8.68 307,673.34 2,051,155.62 8.65 307,673.34
三年以上 216,006.12 0.86 67,613.02 225,376.75 0.95 67,613.02
合计 25,097,490.89 100.00 1,201,542.72 23,726,112.14 100.00 1,201,542.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 公司于年末计提坏帐准备，故本期无变动。
期末其他应收款中除荆州市洪安商贸有限公司、荆州市洪金印务有限公司款项为关联款项外，公司其他应收款中无关联企业往来及持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
其他应收款中前五家合计15,748,719.50元占其他应收款总额的62.75%.
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 20,903,636.83 100 13,549,706.12 100
合计 20,903,636.83 100 13,549,706.12 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 20,038,594.87 95.86 13,518,424.67 99.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 20,664,159.88 137,184.30 20,526,975.58 12,761,245.26 137,184.30 12,624,060.96
料
库存 12,457,542.37 449,393.68 12,008,148.69 14,341,256.81 449,393.68 13,891,863.13
商品
在产 36,448,267.53 36,448,267.53 30,301,287.02 30,301,287.02
品
自制 2,052,904.72 2,052,904.72 5,648,933.93 5,648,933.93
半成
品
合计 71,622,874.50 586,577.98 71,036,296.52 63,052,723.02 586,577.98 62,466,145.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 本企业在被 期末净资 本期营业收 本期净利润
比例(%) 投资单位表 产总额 入总额
决权比例(%
)
一、合营企业
荆州市洪达运输有限公司 湖北荆州 运输 40 40
荆州市洪腾酒店有限公司 湖北荆州 酒店 40 40
荆州市洪安商贸有限公司 湖北荆州 商贸 40 40
荆州市洪金印务有限公司 湖北荆州 印务 30 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
东海证券有限责任公 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
荆州市洪达运输有 120,000.00 775,901.00 775,901.00
限公司
荆州市洪腾酒店有 120,000.00 395,352.92 395,352.92
限公司
荆州市洪安商贸有 120,000.00 256,397.07 256,397.07
限公司
荆州市洪金印务有 600,000.00 1,048,209.75 1,048,209.75
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 227,284,146.37 1,635,270.05 228,919,416.42
1.房屋、建筑物 185,418,920.37 1,635,270.05 187,054,190.42
2.土地使用权 41,865,226.00 41,865,226.00
二、累计折旧和累计摊销合计 23,543,243.28 2,893,750.93 26,436,994.21
1.房屋、建筑物 16,976,148.97 2,278,085.83 19,254,234.80
2.土地使用权 6,567,094.31 615,665.10 7,182,759.41
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 203,740,903.09 -1,258,480.88 202,482,422.21
1.房屋、建筑物 168,442,771.38 -642,815.78 167,799,955.60
2.土地使用权 35,298,131.71 -615,665.10 34,682,466.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使用权系2002年6月20日，公司现金收购湖北沙市阀门总厂部分房地产（包括沙市区红门路3,314.90平方米商业用房屋建筑物及沙市区红门路地号为041103082-1，面积为19,274.70平方米的商业用土地使用权用地），收购价格以湖北众联咨询评估有限公司出具的鄂众联评报字[2002]40号《资产评估报告》的评估结果作为收购的基本依据，评估基准日为2002年5月31日。前述待收购资产中土地使用权为41,865,226.00元。该土地使用权由湖北沙市阀门总厂于1996年以出让方式取得，出让年限40年（自1996年8月28日至2036年8月28日），已使用6年，公司摊销年限为34年。
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 269,193,687.51 964,895.11 1,789,415.18 268,369,167.44
其中：房屋及建筑物 115,059,608.27 290,567.67 1,656,195.18 113,693,980.76
机器设备 142,996,042.33 661,127.44 143,657,169.77
运输工具 6,203,791.56 133,220.00 6,070,571.56
电子设备 4,934,245.35 13,200.00 4,947,445.35
二、累计折旧合计： 99,179,072.26 5,577,215.53 133,220.00 104,623,067.79
其中：房屋及建筑物 25,781,050.26 1,319,314.41 27,100,364.67
机器设备 67,251,948.05 3,739,363.23 70,991,311.28
运输工具 2,675,706.08 302,857.99 133,220.00 2,845,344.07
电子设备 3,470,367.87 215,679.90 3,686,047.77
三、固定资产净值合计 170,014,615.25 -4,612,320.42 1,656,195.18 163,746,099.65
其中：房屋及建筑物 89,278,558.01 -1,028,746.74 1,656,195.18 86,593,616.09
机器设备 75,744,094.28 -3,078,235.79 72,665,858.49
运输工具 3,528,085.48 -302,857.99 3,225,227.49
电子设备 1,463,877.48 -202,479.90 1,261,397.58
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子设备
五、固定资产净额合计 170,014,615.25 -4,612,320.42 1,656,195.18 163,746,099.65
其中：房屋及建筑物 89,278,558.01 -1,028,746.74 1,656,195.18 86,593,616.09
机器设备 75,744,094.28 -3,078,235.79 72,665,858.49
运输工具 3,528,085.48 -302,857.99 3,225,227.49
电子设备 1,463,877.48 -202,479.90 1,261,397.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 69,447,838.28 69,447,838.28 55,054,649.41 55,054,649.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
南水北调工程项目 47,155,263.99 7,313,600.00 747,369.98 自筹 53,721,494.01
流体实验室项目 7,567,384.65 1,819,791.50 自筹 9,387,176.15
其他零星项目工程 332,000.77 1,230,358.85 自筹 1,562,359.62
总装装配线 4,776,808.50 自筹 4,776,808.50
合计 55,054,649.41 15,140,558.85 747,369.98 / 69,447,838.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权A 25,250,316.11 323,722.00 24,926,594.11
土地使用权B 1,158,960.19 13,170.00 1,145,790.19
土地使用权C 234,917.76 2,700.20 232,217.56
土地使用权D 1,408,590.00 14,985.00 1,393,605.00
合计 28,052,784.06 354,577.20 27,698,206.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使用权A为公司发起设立时由荆沙市国资局入股而形成。入股依据根据荆沙会计师事务所（1996）荆会师评字第251号评估报告书及荆沙市国有资产管理局荆国资字（1996）129号文件评估结果确认书，摊销年限为50年。B系2001年12月取得面积为18,431.62平方米工业用地，摊销年限为50年。C系2002年公司与湖北省荆洲市水产研究所签订协议,购买荆洲市水产研究所面积为3,528.36平方米土地使用权，价格为264,620.00元，摊销年限为49年。D系公司与湖北省荆洲市水产研究所签订协议,购买湖北省荆洲市水产研究所位于沙市区沙洪路地号为010500006号，使用权面积为19,981.47平方米（约29.97亩）土地使用权，价格为1,498,500.00元，公司摊销年限为50年。
13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提 本期减少额 期末账面余额
额 转回 转销 合计
一、坏账准备 12,980,767.57 12,980,767.57
二、存货跌价准备 586,577.98 586,577.98
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 13,567,345.55 13,567,345.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 136,000,000.00 136,000,000.00
担保借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 146,000,000.00 146,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司以下列资产所有权或使用权作为向中国工商银行荆州分行短期借款\长期借款抵押物： 编号 资产权属证书及编号 资产类别 资产评估价值 1 荆州市国有[2000]1210031号 土地使用权（沙市区农场窖湾分场） 495万元 2 荆州市国有[2000]1210032号 土地使用权（沙市区农场窖湾分场） 333万元 3 荆州市国有[2005]10510076号 土地使用权（沙市区农场窖湾分场） 456万元 4 房屋所有权证200002751号 房屋建筑物（沙市区农场窖湾分场） 2,139万元 5 房屋所有权证200002749号 房屋建筑物（沙市区农场窖湾分场） 689万元 6 房屋所有权证200002747号 房屋建筑物（沙市区农场窖湾分场） 871万元 7 房屋所有权证200002746号 房屋建筑物（沙市区农场窖湾分场） 229万元 8 机器设备 机器设备共858台 8018万元 公司以下列资产所有权或使用权作为向中国建设银行荆州分行短期借款\长期借款的抵押物： 编号 资产权属证书及编号 资产类别 贷款额度 1 房屋所有权证沙200507678号、200507679号、200507681号、200507682号 房屋建筑物 12,000万 2 房屋所有权证沙200410434号 沙市区北京东路169号20，21，22，23，25栋房屋建筑物 300万 公司股东荆州市洪泰置业投资有限公司为本公司向中国光大银行武昌支行2007年度新增人民币贷款1000万元提供连带责任担保保证。
15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 50,000,000.00 35,000,000.00
合计 50,000,000.00 35,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 14,969,263.7 91.35% 29,552,469.49 95.72%
1至2年 371,981.80 2.27% 268,501.90 0.87%
2至3年 710,009.93 4.33% 716,595.86 2.32%
3年以上 335,608.70 2.05% 334,802.80 1.08%
合计 16,386,863.50 100.00% 30,872,370.05 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款中无关联企业往来及持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
应付账款中前五家合计8,511,915.60元占应付账款总额的51.94%.
17、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 22,697,447.93 82.34% 7,513,665.73 63.17%
1至2年 1,860,450.32 6.75% 1,541,352.46 12.96%
2至3年 685,720.60 2.49% 516,016.60 4.34%
3年以上 2,322,892.70 8.42% 2,322,892.70 19.53%
合计 27,566,511.55 100.00% 11,893,927.49 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款中无关联企业往来及持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
预收账款中前五家合计9,833,830.09元占预收账款总额的35.67%.
18、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,702,493.68 8,702,493.68
二、职工福利费 833,248.74 833,248.74
三、社会保险费 1,005,313.79 834,454.22 170,859.57
1.医疗保险费 175,443.05 146,427.05 29,016.00
2.基本养老保险费 693,192.00 574,940.00 118,252.00
3.年金缴费
4.失业保险费 73,880.40 61,128.20 12,752.20
5.工伤保险费 44,328.24 36,676.92 7,651.32
6.生育保险费 18,470.10 15,282.05 3,188.05
四、住房公积金 148,988.00 99,621.00 49,367.00
五、其他 1,178,887.00 1,178,887.00
合计 11,868,931.21 11,648,704.64 220,226.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 15,265,315.12 16,181,352.19
营业税 434,324.78 452,596.47
所得税 -1,467,811.10 -47,213.92
城建税 856,139.80 1,117,428.19
教育费附加 1,698,132.88 1,552,970.75 税率3%
房产税 671,235.28 771,235.28 税率1.2%
城镇土地使用税 126,703.02 226,703.02 -
其他税费 6,737.08 31,287.04 -
合计 17,590,776.86 20,286,359.02 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
荆州市国有资产管理局 122,192.29
湖北省荆沙市石棉橡胶厂 180.00
中国民生银行武汉水果湖支行 48,930.03 48,930.03
荆州市洪泰置业投资有限公司 222,615.00
社会流通股股东
合计 393,917.32 48,930.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 8,787,767.27 78.41 7,163,091.75 76.26
1至2年 856,216.38 7.64 726,912.35 7.74
2至3年 1,141,810.22 10.19 1,097,490.96 11.68
3年以上 422,169.15 3.77 4.32
合计 11,207,963.02 100.00 9,392,996.48 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款中除荆州市洪达运输有限公司、荆州市洪腾酒店有限公司为关联款项外，无关联企业往来及持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
其他应付款中前五家合计3,673,557.89元占其他应付款总额的32.78%.
22、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
建行荆州分行 2005年12月2 2010年12月 7.74 人民币 20,000,000.00 5.85 人民币 20,000,000.00
6日 25日
建行荆州分行 2006年2月10 2011年2月9 7.74 人民币 30,000,000.00 5.585 人民币 30,000,000.00
日 日
合计 / / / / 50,000,000.00 / / 50,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司长期借款抵押情况参见短期借款附注。同时公司以下列资产的所有权或使用权作为向中国建设银行荆州分行办理保函业务的抵押物： 编号 资产权属证书及编号 资产类别 保函额度 1 荆州市国有[2006]10140034号 土地使用权 (沙市区红门路) 2,500万元 2 房屋所有权证200102868号 房屋建筑物(沙市区红门路) 3 房屋所有权证200410446号 房屋建筑物(沙市区北京东路)
23、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 106,308,000 100 106,308,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 296,591,683.37 296,591,683.37
合计 296,591,683.37 296,591,683.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,037,573.30 17,037,573.30
合计 17,037,573.30 17,037,573.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 77,884,752.56 －
调整后年初未分配利润 77,884,752.56 －
加：本期净利润 4,882,666.03 －
应付普通股股利 1,063,080.00
期末未分配利润 81,704,338.59 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年3月26日，经公司董事会决议,公司拟以2007年12月31日末总股本106,308,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利(含税)人民币0.10元，共计派发现金股利1,063,080.00元，该方案经公司2007年度股东大会决议通过后于2008年6月份实施。
27、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 86,697,866.45 90,618,066.30
其他业务收入 8,617,049.99 6,912,945.54
合计 95,314,916.44 97,531,011.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢制阀门 11,770,158.95 7,828,073.54 11,632,255.60 8,917,984.31
液控阀门 11,055,376.91 6,608,612.97 14,013,905.47 9,177,976.18
金属硬密封阀门 6,156,527.76 4,801,684.93 7,098,480.34 5,735,114.19
特种阀门 9,880,908.02 8,943,693.53 9,706,327.01 8,688,172.21
水工机械产品 25,840,555.61 16,463,483.03 29,506,530.17 17,205,674.42
其他产品 20,794,234.07 18,217,056.72 16,025,427.54 14,461,650.59
机床 1,200,105.13 955,948.72 2,635,140.17 2,201,529.92
合计 86,697,866.45 63,818,553.44 90,618,066.30 66,388,101.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 381,728.31 314,128.09
城建税 344,053.36 417,668.44
教育费附加 147,451.44 179,000.80 税率3%
合计 873,233.11 910,797.33 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、投资收益：
(1) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 723,500.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益 127,520.75
其它
合计 851,020.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 390.00 164,330.00
其中：固定资产处置利得 390.00 164,330.00
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
债务重组利得 50,000.00
政府补助利得 101,100.00
其他收益 10,025.00
合计 161,515.00 164,330.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 190,338.12
其中：固定资产处置损失 190,338.12
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
债务重组损失 597.00
捐赠支出 510,000.00 9,000.00
其他支出 57,213.20
合计 567,810.20 199,338.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 -1,193,161.46 2,786,263.41
递延所得税
合计 -1,193,161.46 2,786,263.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司水工环保设备技术改造项目经国家发改委以发改规划字【2004】019号及湖北省地方税务总局以鄂地税函【2004】296号文件审核批准，符合国产设备投资抵免企业所得税税务优惠政策。经荆州市地方税务局以荆地税函【2006】98号《关于湖北洪城通用机械股份有限公司水工环保设备技术改造项目购置国产设备投资抵免所得税请示的批复》批准，公司国产设备投资可抵免企业所得税总额为5,819,474.09元，其中2006年度经同意可抵免所得税374, 540.79元，本年度经同意抵免所得税2,116,713.05元，未抵免余额结转以后年度继续抵免。
33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
①基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 ②稀释每股收益稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
34、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 13,466,269.76
合计 13,466,269.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,887,367.83 6,380,459.08
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,470,966.46 8,134,497.37
无形资产摊销 354,577.20 354,577.20
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 190,338.12
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,006,042.49 3,138,741.50
投资损失（收益以“－”号填列） -851,020.75
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,570,151.48 -1,914,634.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,464,641.37 -29,885,539.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,887,582.70 17,698,137.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,571,743.83 3,245,556.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,144,432.89 51,072,314.84
减：现金的期初余额 81,695,294.48 60,152,325.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17,550,861.59 -9,080,010.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%)
)
单 135,818,585.14 77.74 7,027,266.95 59.66 122,008,742.96 74.07 7,027,266.95 59.66
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
其 38,896,549.89 22.26 4,668,354.59 40.34 42,707,726.03 25.93 4,668,354.59 40.34
他
不
重
大
应
收
账
款
合 174,715,135.03 － 11,695,621.54 － 164,716,468.99 － 11,695,621.54 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款按账龄：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 139,385,814.12 79.78 6,502,803.50 130,056,069.96 78.96 6,502,803.50
一至二年 21,432,964.38 12.27 1,839,435.30 18,394,352.99 11.17 1,839,435.30
二至三年 8,857,735.42 5.07 1,526,431.07 10,176,207.16 6.17 1,526,431.07
三年以上 5,038,621.11 2.88 1,826,951.67 6,089,838.88 3.70 1,826,951.67
合计 174,715,135.03 100.00 11,695,621.54 164,716,468.99 100.00 11,695,621.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
合计 / 27,476,989.38 / 15.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 公司于年末计提坏帐准备，故本期无变动。
2、其他应收款
(1) 其他应收款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重 18,716,034.90 77.62 617,091.58 68.90 11,643,907.80 70.11 617,091.58 68.90
大的应收账
款
其他不重大 5,395,206.09 22.38 278,521.89 31.1 4,964,519.34 29.89 278,521.89 31.10
应收账款
合计 24,111,240.99 100 895,613.47 100 16,608,427.14 100 895,613.47 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
其他应收款总额 24,111,240.99 16,608,427.14
坏账准备 895,613.47 895,613.47
其他应收款净额 23,215,627.52 15,712,813.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司于年末计提坏帐准备，故本期无变动。
期末其他应收款中除荆州市洪安商贸有限公司、荆州市洪金印务有限公司款项为关联款项外，公司其他应收款中无关联企业往来及持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
其他应收款中前五家合计15,748,719.50元占其他应收款总额的65.32%.
3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
湖北洪鑫科技投资 44,100,000.00 44,100,000.00 44,100,000.00
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
荆州市洪达运输有 120,000.00 775,901.00 775,901.00
限公司
荆州市洪腾酒店有 120,000.00 395,352.92 395,352.92
限公司
荆州市洪安商贸有 120,000.00 256,397.07 256,397.07
限公司
荆州市洪金印务有 600,000.00 1,048,209.75 1,048,209.75
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 267,916,444.58 964,895.11 1,789,415.18 267,091,924.51
其中：房屋及建筑物 114,079,855.37 290,567.67 1,656,195.18 112,714,227.86
机器设备 142,996,042.33 661,127.44 143,657,169.77
运输工具 5,906,301.53 133,220.00 5,773,081.53
电子设备 4,934,245.35 13,200.00 4,947,445.35
二、累计折旧合计： 98,924,280.61 5,550,778.09 133,220.00 104,341,838.70
其中：房屋及建筑物 25,622,263.51 1,307,751.51 26,930,015.02
机器设备 67,251,948.05 3,739,363.23 70,991,311.28
运输工具 2,579,701.18 287,983.45 133,220.00 2,734,464.63
电子设备 3,470,367.87 215,679.90 3,686,047.77
三、固定资产净值合计 168,992,163.97 -4,585,882.98 1,656,195.18 162,750,085.81
其中：房屋及建筑物 88,457,591.86 -1,017,183.84 1,656,195.18 85,784,212.84
机器设备 75,744,094.28 -3,078,235.79 72,665,858.49
运输工具 3,326,600.35 -287,983.45 3,038,616.90
电子设备 1,463,877.48 -202,479.90 1,261,397.58
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子设备
五、固定资产净额合计 168,992,163.97 -4,585,882.98 1,656,195.18 162,750,085.81
其中：房屋及建筑物 88,457,591.86 -1,017,183.84 1,656,195.18 85,784,212.84
机器设备 75,744,094.28 -3,078,235.79 72,665,858.49
运输工具 3,326,600.35 -287,983.45 3,038,616.90
电子设备 1,463,877.48 -202,479.90 1,261,397.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 69,447,838.28 55,054,649.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 72,736,055.27 －
调整后年初未分配利润 72,736,055.27 －
期末未分配利润 76,325,253.25 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 66,839,825.82 75,648,286.65
其他业务收入 8,617,049.99 6,912,945.54
合计 75,456,875.81 82,561,232.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢制阀门 11,770,158.95 7,828,073.54 11,632,255.60 8,917,984.31
液控阀门 11,055,376.91 6,608,612.97 14,013,905.47 9,177,976.18
金属硬密封阀门 6,156,527.76 4,801,684.93 7,098,480.34 5,735,114.19
特种阀门 9,880,908.02 8,943,693.53 9,706,327.01 8,688,172.21
水工机械产品 25,840,555.61 16,463,483.03 29,506,530.17 17,205,674.42
其他产品 936,193.44 670,874.85 1,055,647.89 1,236,953.99
机床 1,200,105.13 955,948.72 2,635,140.17 2,201,529.92
合计 66,839,825.82 46,272,371.57 75,648,286.65 53,163,405.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,652,277.98 5,268,527.54
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,444,529.02 8,108,059.93
无形资产摊销 354,577.20 354,577.20
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 190,338.12
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,009,396.78 3,146,989.18
投资损失（收益以“－”号填列） -127,520.75
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,748,243.97 -1,164,942.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -30,174,094.06 -26,481,405.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,612,477.82 14,832,125.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,150,920.77 4,126,748.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 63,367,871.18 48,002,277.11
减：现金的期初余额 77,342,910.12 54,932,843.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13,975,038.94 -6,930,566.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
湖北洪鑫科技 湖北武汉 商业 4,500 98 98
投资有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例( 本企业在被投资 组织机构代码
%) 单位表决权比例
(%)
一、合营企业
荆州市洪达运输有限公司 湖北荆州 运输 30 40 40
荆州市洪腾酒店有限公司 湖北荆州 酒店 30 40 40
荆州市洪安商贸有限公司 湖北荆州 商贸 30 40 40
荆州市洪金印务有限公司 湖北荆州 印务 200 30 30
二、联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
荆州市洪达运输有限公司
荆州市洪腾酒店有限公司
荆州市洪安商贸有限公司
荆州市洪金印务有限公司
二、联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内 关联交易定价 本期数 上年同期数
容 原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
荆州市洪达运输有 为洪城股份 市价 4,184,395.50 2,576,639.98
限公司 提供运输服
务
荆州市洪金印务有 为洪城股份 市价 107,583.92 101,671.80
限公司 提供印刷服
务
荆州市洪腾酒店有 为洪城股份
限公司 提供饮食服
务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
荆州市洪安商贸 洪城股份向其 市价 6,212,420.00 393,316.00
有限公司 销售阀门产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 荆州市洪金印务有限公司 863,708.00 950,000.00
其他应收款 荆州市洪安商贸有限公司 7,718,407.32 1,775,440.36
其他应付款 荆州市洪达运输有限公司 1,505,654.67 892,635.13
其他应付款 荆州市洪腾酒店有限公司 300,000.00 300,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
1.已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
无
2.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
无
3.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
无
4.其他或有负债及其财务影响：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 0.97 0.98 0.046
净利润
扣除非经常性损益后归属 1.03 1.04 0.049
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名并盖章的半年度报告文本
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：王洪运
湖北洪城通用机械股份有限公司
2008年8月22日