湖北济川药业股份有限公司 2021 年半年度报告
公司代码：600566 公司简称：济川药业
湖北济川药业股份有限公司
2021 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人曹龙祥、主管会计工作负责人严宏泉及会计机构负责人（会计主管人员）奚建宏
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大影响。公司已在本报告中描述
了关于对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的风险因素。敬请查阅“第三节
管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”、之“（一）可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10
第四节 公司治理........................................................................................................................... 18
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 19
第六节 重要事项........................................................................................................................... 26
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 32
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 37
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 38
第十节 财务报告........................................................................................................................... 41
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公
告原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、济川药业 指 湖北济川药业股份有限公司
济川药业集团有限公司，前身为江苏济川制药有限公司、
济川有限 指
济川药业集团股份有限公司
济川控股 指 江苏济川控股集团有限公司
原西藏恒川投资管理中心（有限合伙）,2018 年 8 月迁址
恒川投资 指 至江苏泰兴并更名为泰兴市恒川投资管理中心（有限合
伙）
西藏创投 指 西藏济川创业投资管理有限公司
经证监会批复进行的资产置换和发行股份购买资产、非公
重大资产重组 指
开发行股份募集配套资金三个方面
重组方 指 济川控股、曹龙祥、周国娣、华金济天、恒川投资
济仁中药 指 济川药业集团泰兴市济仁中药饮片有限公司
济源医药 指 江苏济源医药有限公司
人医新特药房 指 泰兴市人医新特药房有限公司
康煦源 指 江苏济川康煦源保健品有限公司
天济药业 指 江苏天济药业有限公司
为你想公司 指 泰州市为你想大药房连锁有限公司
银杏产业研究院 指 济川药业集团江苏银杏产业研究院有限公司
上海济嘉 指 上海济嘉投资有限公司
宁波济嘉 指 宁波济嘉投资有限公司
口腔健康研究院 指 济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司
蒲地蓝日化 指 江苏蒲地蓝日化有限公司
蒲地蓝药妆 指 江苏蒲地蓝药妆科技有限公司
东科制药 指 陕西东科制药有限责任公司
安康中科 指 安康中科麦迪森天然药业有限公司
济康包装 指 江苏济康医药包装有限公司
药品销售公司 指 济川药业集团药品销售有限公司
济川电子商务 指 济川药业集团电子商务有限公司
济宇物业 指 泰兴市济宇物业有限公司
南京逐陆 指 南京逐陆医药科技有限公司
上海贞信 指 上海贞信企业管理咨询有限公司
济川（上海）医学 指 济川（上海）医学科技有限公司
利尔康 指 泰兴市利尔康旅游用品有限公司
庆云健康 指 泰兴市庆云健康有限公司
可转债 指 公开发行可转换公司债券
本公司的《公司章程》，即《湖北济川药业股份有限公司
《公司章程》 指
公司章程》
会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
上交所 指 上海证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
国家医保局 指 中华人民共和国国家医疗保障局
国家药监局 指 国家药品监督管理局
卫健委 指 中华人民共和国国家卫生健康委员会
GMP 指 英文 Good Manufacturing Practice 的缩写，药品生产质
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量管理规范。
由国家卫生行政部门规定或审定，需凭医师或其他有处方
处方药 指 权的医疗专业人员开写处方，并在医师、药师或其他医疗
专业人员监督或指导下方可使用的药品。
英文 Over The Counter 缩写，指非处方药，是消费者可
OTC 指
不经过医生处方，直接从药房或药店购买的药品。
药品生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机
两票制 指
构开一次发票。
现行的国家医保目录是指人力资源和社会保障部发布的
国家医保目录 指 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》
（2020 年版）。
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 湖北济川药业股份有限公司
公司的中文简称 济川药业
公司的外文名称 HUBEI JUMPCAN PHARMACEUTICAL CO., LTD.
公司的外文名称缩写 JUMPCAN
公司的法定代表人 曹龙祥
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹伟 李瑛
联系地址 江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾 上海市浦东新区半夏路188号
电话 0523-89719161 0523-89719161
传真 0523-89719009 0523-89719009
电子信箱 caowei@jumpcan.com liying@jumpcan.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪庭602室
公司注册地址的历史变更情况 434000
公司办公地址 江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾
公司办公地址的邮政编码 225441
公司网址 www.jumpcan.com
电子信箱 jcyy@jumpcan.com
报告期内变更情况查询索引 公司报告期内没有变更情况
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾公司证券部
报告期内变更情况查询索引 公司报告期内没有变更情况
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 济川药业 600566 洪城股份
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼
内）
签字会计师姓名 张松柏、林雯英
报告期内履行持续督导职责 名称 国金证券股份有限公司
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的保荐机构 办公地址 上海市芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 层
签字的保荐代表
周海兵、廖卫平
人姓名
2016 年 5 月 12 日至 2020 年 4 月 1 日（注
持续督导的期间
1）
名称 华泰联合证券有限责任公司
深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大
办公地址
厦第 26 层
报告期内履行持续督导职责
签字的保荐代表
的保荐机构 龙伟、夏荣兵
人姓名
2020 年 4 月 2 日至募集资金使用完毕（注
持续督导的期间
2）
名称 国金证券股份有限公司
办公地址 上海市芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 层
报告期内履行持续督导职责 签字的保荐代表
周军军、周海兵
的保荐机构 人姓名
2017 年 11 月 29 日至 2020 年 4 月 1 日（注
持续督导的期间
1）
名称 华泰联合证券有限责任公司
深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大
办公地址
厦第 26 层
报告期内履行持续督导职责
签字的保荐代表
的保荐机构 龙伟、夏荣兵
人姓名
2020 年 4 月 2 日至募集资金使用完毕（注
持续督导的期间
2）
名称 华泰联合证券有限责任公司
深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大
办公地址
报告期内履行持续督导职责 厦第 26 层
的保荐机构 签字的保荐代表
龙伟、夏荣兵
人姓名
持续督导的期间 2020 年 10 月 26 日至 2021 年 12 月 31 日
名称 国金证券股份有限公司
办公地址 上海市芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 层
报告期内履行持续督导职责 签字的财务顾问
周海兵、张骞
的财务顾问 主办人姓名
2013 年 12 月 20 日至 2016 年 12 月 31 日
持续督导的期间
（注 1）
注 1：因 2013 年重大资产重组配套募集资金、2016 年非公开发行募集资金及 2017 年公开发行可
转债募集资金尚未全部使用完毕，故财务顾问和原保荐机构国金证券股份有限公司在法定持续督
导期结束后继续履行持续督导义务；
注 2：因公司与华泰联合证券有限责任公司于 2020 年 4 月 2 日签署了《华泰联合证券有限责任
公司与湖北济川药业股份有限公司关于 2020 年非公开发行股票保荐协议》，故华泰联合证券有
限责任公司自 2020 年 4 月 2 日起履行 2016 年非公开发行募集资金及 2017 年公开发行可转债募
集资金的持续督导义务。
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 3,682,141,525.97 2,951,271,770.24 24.76
归属于上市公司股东的净利润 853,845,345.49 684,742,497.94 24.70
归属于上市公司股东的扣除非经
805,151,370.99 661,684,700.35 21.68
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,225,176,212.96 1,179,913,032.79 3.84
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 8,217,328,156.69 7,763,181,238.20 5.85
总资产 11,112,573,717.21 10,515,832,622.85 5.67
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.961 0.840 14.40
稀释每股收益（元／股） 0.951 0.840 13.21
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.906 0.812 11.58
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.51 11.20 减少0.69个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
9.91 10.82 减少 0.91 个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -194,697.44
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密切
详见附注七、（四十七）
相关，符合国家政策规定、 18,392,355.74
七、（五十三）
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金 38,602,823.49
融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
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融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业
-24,691.93
外收入和支出
所得税影响额 -8,081,815.36
合计 48,693,974.50
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司主营业务及产品
公司主要从事药品的研发、生产和销售。
公司药品产品线主要围绕儿科、消化、呼吸等领域，主要产品为蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉
唑钠肠溶胶囊、小儿豉翘清热颗粒等。其中，蒲地蓝消炎口服液为独家剂型，临床上主要用于腮
腺炎、咽炎、扁桃体炎、疖肿等；雷贝拉唑钠肠溶胶囊是新一代质子泵抑制剂，主治十二指肠溃
疡、胃溃疡、反流性食管炎；小儿豉翘清热颗粒为独家品种，主治小儿风热感冒。
除药品业务外，公司子公司蒲地蓝日化主要从事蒲地蓝牙膏等日化产品业务，康煦源主要从
事保健品业务。
（二）公司经营模式
1、医药工业
公司的主营业务为药品的研发、生产和销售，其采购、生产、销售模式如下：
（1）采购模式
公司采购部门根据生产部提供的物料需求计划向供应商下达采购订单，并据此制定采购资金
安排计划，由财务部门汇总后报批执行。对于中药材通常根据品种、产地、季节情况采用按月、
双月或季度的周期性采购方式，而一般原材料严格按采购计划及时定量采购。
（2）生产模式
公司采用以销定产的模式制订生产计划，基本流程为：每月召开产、供、销协调会，先由销
售部门根据销售走势预测编制下月的销售计划，再由生产、采购部门结合产品库存情况确定下月
的生产计划。各生产车间依据月度生产计划制定生产作业计划，并据此安排生产。
公司严格按照药品生产质量管理规范组织生产，生产部负责具体产品的生产过程管理，质管
部则对各项关键质量控制点进行监督，保证产品质量。
（3）销售模式
公司采用以专业化学术推广为主、渠道分销为辅的销售模式。
在专业化学术推广模式下，公司主要通过学术推广部门和分布在全国各地的营销办事机构组
织学术推广会议或学术研讨会，介绍产品的特点以及基础理论和最新临床疗效研究成果，通过宣
传使专业人员和客户对产品有全面的了解和认识。公司参与各省药品招标，中标后由医疗机构直
接或通过医药商业企业向公司采购产品。公司派出的营销人员以其具有的专业产品知识和推广经
验，在各地区开展营销活动，同时反馈药品在临床使用过程中的不良反应等信息。在 OTC 零售终
端，成立 OTC 管理团队，针对性地开展终端动销，实施 OTC 品种的陈列、宣传和推广活动。在专
业化学术推广模式下，为加强对终端市场资源的信息沟通和控制力度，相关营销人员均由公司聘
用，各项推广活动均在公司的统一指导和规划下进行。
除主要采用专业化的学术推广模式外，公司还部分采用了渠道分销的销售模式。在该模式下，
医药商业公司向公司进行采购，再将产品销售至医疗机构或药店。
2、医药商业
公司以全资子公司济源医药、药品销售公司为平台，从事药品的配送、批发和零售，销售本
公司及其他企业的医药产品。报告期内医药商业收入占营业收入的比例为 3.30%。
（三）行业发展阶段、周期性特点
医药行业关系国计民生,是国民经济的重要组成部分，随着中国人口老龄化的加剧、居民健康
消费能力和意识的提高，医疗卫生服务需求不断增长。国家产业政策的支持、医疗卫生体制改革
的推进以及医疗卫生投入的加大是医药行业长远发展的重要推动力。近年来随着带量采购落地及
全国推广、医保控费等一系列医疗卫生体制深入改革措施的施行，医药行业逐步从高速发展向高
质量发展转型，挑战与机遇并存。
2021 年上半年，随着国内新型冠状病毒肺炎疫情得到有效控制，医药行业实现恢复性增长。
根据国家统计局的统计数据，我国 2021 年上半年医药制造业规模以上工业企业的主营业务收入
14,046.9 亿元，同比增长 28%，实现利润总额 3,000.4 亿元，同比增长 88%。
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医药行业需求刚性特征突出，不存在明显的周期性特征。
（四）公司市场地位及业绩驱动因素
公司主要产品蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊以及小儿豉翘清热颗粒在细分领域市
场占有率位居行业前列。根据米内网查询结果，蒲地蓝消炎口服液在 2020 年全国公立医院清热解
毒中成药市场占有率排名第一；小儿豉翘清热颗粒在全国公立医院 2020 年儿科感冒用中成药市
场占有率分别位列首位；雷贝拉唑钠肠溶胶囊（济诺）在 2020 年全国公立医院雷贝拉唑市场占有
率排名第一。
报告期内，公司营业收入和净利润同比均有所增加，主要是 2020 年上半年受疫情隔离措施影
响，部分医院常规门诊未能正常接诊，儿科等科室门诊量下降幅度较大，同时药店端的销售也受
到不利影响，导致去年同期销售收入和净利润下降。2021 年，随着隔离措施逐步解除，医疗机构
逐步恢复正常运行，疫情对公司经营带来的不利影响逐渐消除。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、产品优势
公司产品蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊以及小儿豉翘清热颗粒继续保持市场领先
规模优势。同时，公司产品以其临床应用较好的有效性和安全性，继续入选多个用药指南、诊疗
共识和教学教材，受到了专业机构和社会大众的认可。
报告期内，蒲地蓝消炎口服液和小儿豉翘清热颗粒入选由国家中医药管理局、中国中药协会
组织制定的《中成药治疗优势病种临床应用指南——中成药治疗小儿急性上呼吸道感染临床应用
指南》；健胃消食口服液入选《中成药治疗优势病种临床应用指南——中成药治疗慢性胃炎临床
应用指南》；三拗片入选《中成药治疗优势病种临床应用指南——中成药治疗支气管哮喘临床应
用指南》。蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒、健胃消食口服液、黄龙止咳颗粒入选全国中
医药高等教育《中医儿科学》专业院校规划教材。
除现有产品外，公司持续加大新产品研发和引进力度、积极开展已有重点品种的二次开发，
不断丰富储备产品，为企业可持续发展提供强有力的支持。
2、品牌优势
公司以“铸就百年品牌”为企业品牌愿景，在多个产品领域积累了丰富的品牌资源。
在企业品牌方面，报告期内，中共济川药业集团委员会获得“全国先进基层党组织”荣誉称
号，济川药业集团荣登中国中药协会主办的 2020 中国中药产业高质量发展论坛暨第二届中国中
药品牌建设大会“中成药企业 TOP100 榜单”第 9 位。
在商标方面，济川有限拥有的寿牌及图被国家工商行政管理总局商标评审委员会认定为中国
驰名商标、“同笑”被江苏省工商行政管理局认定为著名商标，东科制药拥有的东科及图、药王
山及图被陕西省工商行政管理局认定为著名商标。
在产品品牌方面，寿牌蒲地蓝消炎口服液、济诺牌雷贝拉唑钠肠溶胶囊、同贝牌小儿豉翘清
热颗粒被评为“江苏省名牌产品”。报告期内，在中国中药协会主办的 2020 中国中药产业高质量
发展论坛暨第二届中国中药品牌建设大会上，蒲地蓝消炎口服液和小儿豉翘清热颗粒（同贝）荣
登 2020“呼吸类”与“儿科类”的临床价值中成药品牌榜。依托米内网终端数据系统评选的
“2021 中国医药品牌榜”，蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒（同贝）入选零售终端榜，
雷贝拉唑钠肠溶胶囊（济诺）入选医院终端榜。此外，蒲地蓝消炎口服液还入围由匠心品牌网、
环球舆情调查中心、BBI 商务品牌战略研究所评选的 2020“匠心品牌”名单；小儿豉翘清热颗粒
（同贝）在人民日报健康客户端、中国循证医学中心联合主办的第十三届健康中国论坛循证中药
平行论坛上，荣登“中成药循证评价证据指数流感 TOP 榜”；蛋白琥珀酸铁口服溶液（盛雪元）
在中国医药物资协会、搜药共同主办的 2021 中国大健康产业（西湖）论坛上，荣获“最受药店欢
迎的明星单品”。随着行业荣誉的不断增加，品牌产品的市场认可度和覆盖率也不断提高。
3、市场优势
公司采用以专业化学术推广为主、渠道分销为辅的销售模式，不断深化学术平台的搭建。公
司成立了专业化的学术推广部门，营销办事机构覆盖全国 30 个省、市、自治区，拥有超过 3,000
人的营销团队。众多经过医药专业训练的营销人员能够提供专业化的学术推广，充分实现药品研
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发、临床治疗和诊断技术方面的多层面合作。公司的目前销售终端包括医药、OTC 药店、基层医疗
机构等。覆盖广、专业性强的学术网络大大提升了公司将产品迅速推向市场的能力。
同时，公司坚持以学术为引领，携手北京大学举办百家医院讲坛，联手中华医学会、中医药
学会等权威机构举办全国性儿科、呼吸系统、消化系统大型学术会议，持续开展上市产品临床再
评价以为产品的有效性研究及适应症、科室的拓展提供循证医学证据，发挥学术交流平台优势，
不断提升产品的市场核心竞争力、创造差异化的竞争优势。
4、质量优势
公司一贯秉承“品质至上”的全面质量管理理念，坚持“质量安全零缺陷、生产管理零差错、
安全管理零事故”的“三零”管理。公司持续强化供应商的资源开发和日常管理，严格把关新增
供应商的遴选准入，确保原辅材料质量稳定、数量充足；以高标准、严要求对生产车间进行持续
规范，拥有国内外先进的检测设备和一支高素质的技术管理队伍，同时通过不断投入资金用于生
产、检测化验设备的更新改造提高自动化生产水平；重点攻关工艺、质量管理难题，开展产品质
量风险排查、产品质量回顾。自公司产品上市以来，质量稳定，广受好评。
5、企业文化和管理优势
在多年的发展过程中，公司形成了良好的企业文化。以“用科技捍卫健康”为企业使命，在
“同舟共济、海纳百川”的企业精神、“创新、勤奋、共赢”的核心价值观指引下，力争实现“培
育百亿规模、争先百强企业、铸就百年品牌”的企业愿景。优秀的企业文化吸引了大批优秀人才，
公司拥有一支高素质的管理和技术团队，其中大部分人员长期从事医药领域的管理、营销、研发
等工作，对医药行业有着深刻的理解，拥有丰富的行业经验，市场意识强烈，能够准确把握行业
前沿态势。
公司秉承“系统管理、高效执行”的管理理念，突出管理创新，强化基础管理和过程管理，
健全计划考核系统、监督控制系统、信息系统，实现效率、效益管理层次、品牌形象、员工素质
的提高。在此基础上形成了一套行之有效的经营管理模式与制度，建立健全了科学的管理体系，
企业综合竞争力得到了进一步的提升。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内，随着疫情的有效控制，隔离措施逐步解除，医疗机构逐步恢复正常运行，疫情对
公司经营带来的不利影响逐渐消除。2021 年上半年公司上下围绕董事会制定的指导思想，大力推
动中西医药、中药日化、中药保健品的“三业”布局，持续加大创新科研力度，积极推进管理。
报告期内公司实现营业收入 368,214.15 万元，同比上升 24.76%；归属于上市公司股东的净利润
85,384.53 万元，同比上升 24.70%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 80,515.14
万元，同比上升 21.68%。报告期内，公司各项重点工作开展情况如下：
1、 研发方面
2021 年上半年，公司完成普瑞巴林口服液、盐酸奥普力农注射液、孟鲁司特钠颗粒申报生产，
并通过硫酸镁钠钾口服用浓溶液原料及制剂的研制现场、生产现场、GMP 符合性检查，获得了宫
瘤清片的药品生产批件。
截至本报告期末，公司药品一致性评价研究阶段项目 5 项，进入预 BE 或 BE 项目 2 项，II 期
临床 2 项，III 期临床 2 项，申报生产 5 项。
报告期内，公司获得 6 项发明专利，包括一种秦川通痹片的制备方法（ZL201710703417.8）、
一种乙肝舒康胶囊的制备方法（ZL201711398568.3）、一种小儿蒲地蓝消炎糖浆及其制备方法
（ZL201710164692.7）、一种中药保健食品组合物，其制备方法及其制剂（ZL201711112820.X）、
一种蒲地蓝口腔喷雾剂及其制备方法（ZL201810187255.1）和一种黄龙咳喘糖浆及其制备方法
（ZL201811251847.1）。
2、 生产方面
公司严格奉行“品质至上”的质量管理理念，持续贯彻执行 GMP 法律法规，建立公司级、中
心级、部门级、车间级、班组级五级质量监管体系，有效保障药品生产合法合规。上半年生产中
心通过以下工作进一步夯实生产管理水平，一是通过开展供应商审计、推行红线管理制度、引进
先进检测设备等手段，实现药品生产全过程质量管控升级。二是全面开展质量风险清单、EHS 风
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险清单梳理，建立全员参与的质量、EHS 绩效评价体系，实现质量、EHS 监管全覆盖，进一步提升
质量、安全管理水平。
报告期内，公司未受到药品质量方面的行政处罚，未发生因产品质量不达标等问题而导致的
法律纠纷或诉讼。
3、 销售方面
报告期内，公司继续提升专业学术能力，加强已上市品种的临床研究和成果挖掘，持续推进
金花止咳颗粒、银花平感颗粒、左乙拉西坦注射液、盐酸罗哌卡因注射液、琥珀酸普芦卡必利片
及宫瘤清片等产品上市销售，把握甘海胃康胶囊、川芎清脑颗粒、左乙拉西坦注射液新调入国家
医保目录的机遇，充分利用线上线下学术平台，巩固医院渠道，开拓药店、基层医疗机构、电商
等其他渠道，进一步落实资源拓深举措。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,682,141,525.97 2,951,271,770.24 24.76
营业成本 622,503,385.25 523,849,186.25 18.83
销售费用 1,814,412,828.10 1,393,800,594.86 30.18
管理费用 147,272,558.68 128,223,227.05 14.86
财务费用 -40,959,301.05 -23,595,245.29 -73.59
研发费用 146,019,600.78 122,667,060.26 19.04
经营活动产生的现金流量净额 1,225,176,212.96 1,179,913,032.79 3.84
投资活动产生的现金流量净额 -52,876,057.36 -146,590,988.14 63.93
筹资活动产生的现金流量净额 -399,955,088.03 -996,514,474.63 59.86
销售费用变动原因说明：主要系销售规模增长、营业活动开展较多所致。
财务费用变动原因说明：主要系利息收入增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购建固定、无形资产和其他长期资产支付的
现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系分配股利减少所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上年期 本期期
项目名称 本期期末数 末数占 上年期末数 末数占 末金额 情况说明
总资产 总资产 较上年
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的比例 的比例 期末变
（%） （%） 动比例
（%）
主要系应收票据贴现增加所
应收款项融资 60,366,915.24 0.54 94,416,398.10 0.90 -36.06
致
主要系备用金及销售借款增
其他应收款 14,575,938.01 0.13 10,334,925.76 0.10 41.04
加所致
主要系自 2021 年 1 月 1 日起
使用权资产 3,460,137.29 0.03
执行新租赁准则所致
主要系报告期内对外股权投
其他非流动金
188,436,786.07 1.70 142,834,383.35 1.36 31.93 资增加及金融工具公允价值
融资产
增加所致
主要系票据支付的货款增加
应付票据 242,391,379.59 2.18 103,442,346.98 0.98 134.33
所致
主要系兑付上年末年终奖金
应付职工薪酬 92,674,604.14 0.83 133,519,356.26 1.27 -30.59
所致
主要系自 2021 年 1 月 1 日起
一年内到期的 执行新租赁准则一年内到期
7,451,259.61 0.07 1,244,231.01 0.01 498.86
非流动负债 的租赁负债增加及可转换公
司债券利息增加所致
主要系自 2021 年 1 月 1 日起
租赁负债 1,537,226.45 0.01
执行新租赁准则所致
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外投资主要为持有的南京逐陆 20.69%股权、江苏泰兴农村商业银行股份有
限公司 4.00%股权、江苏泰兴中银富登村镇银行有限责任公司（原江苏泰兴建信村镇银行有限责
任公司）7.50%股权、成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙）1.75%份额、上海杏泽三禾创
业投资合伙企业（有限合伙）3.00%份额以及苏州工业园区新建元三期创业投资企业（有限合伙）
0.9249%份额。其中公司对南京逐陆认缴出资 1,200 万元，截至 2021 年 6 月 30 日实缴出资额为
1,200 万元，报告期内未有新的出资；对江苏泰兴农村商业银行股份有限公司认缴出资 3,000 万
元，截至 2021 年 6 月 30 日实缴出资额为 3,000 万元，报告期内未有新的出资；对江苏泰兴中银
富登村镇银行有限责任公司认缴出资 750 万元，截至 2021 年 6 月 30 日实缴出资额为 750 万元，
报告期内未有新的出资；对成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙）认缴出资额为 3,000 万
元，截至 2021 年 6 月 30 日实缴出资 3,000 万元，报告期内未有新的出资；对上海杏泽三禾创业
投资合伙企业（有限合伙）认缴出资 3,000 万元，截至 2021 年 6 月 30 日实缴出资 3,000 万元，
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报告期内出资 1,950 万元；对苏州工业园区新建元三期创业投资企业（有限合伙）认缴出资 2,000
万元，截至 2021 年 6 月 30 日实缴出资 1,400 万元，报告期内出资 600 万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 本年投入金额 累计投入金额 资金来源
杨凌医药生产基 已完工并交 募集资金、自
57,114.13 2,478.85 53,259.59
地建设项目 付使用 有资金
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
权益工具投资 142,834,383.35 188,436,786.07 45,602,402.72 20,242,867.54
银行理财 1,257,990,000.00 1,170,000,000.00 -87,990,000.00
应收款项融资 94,416,398.10 60,366,915.24 -34,049,482.86
合计 1,495,240,781.45 1,418,803,701.31 -76,437,080.14 20,242,867.54
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
公 司 名 持股比例
业务性质 注册资本 期末总资产 期末净资产 本期营业收入 本期净利润
称 直接 间接
济 川 有 药品制造与
100% 30,000 863,806.26 638,583.66 285,054.47 82,857.05
限 销售
济 源 医 药品批发零
100% 1,310 125,706.66 19,201.03 133,821.95 1,489.27
药 售
天 济 药 药品制造与
100% 3,000 25,912.75 15,117.87 818.68 95.51
业 销售
蒲 地 蓝 日化品销售
100% 500 2,726.27 791.66 3,450.63 283.75
日化 （注）
东 科 制 药品制造与
100% 10,000 97,267.30 78,066.10 19,346.82 2,632.22
药 销售
药 品 销 药品批发零
100% 5,000 52,673.84 7,121.17 95,812.24 1,033.57
售公司 售
注：2021 年 7 月 30 日，公司召开第九届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司同意西藏嘉
泽增资蒲地蓝日化并放弃优先认缴权的议案》（具体内容详见公司 2021 年 7 月 31 日在上海证券
交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《湖北济川药业股份有限公司第九届董事会第十次
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会议决议公告》（公告编号：2021-033））。2021 年 8 月 6 日，西藏嘉泽将增资款 5,000 万元汇
至蒲地蓝日化账户，2021 年 8 月 11 日蒲地蓝日化完成工商变更。本次增资完成后，蒲地蓝日化
注册资本由 500 万元增至 692.30 万元，济川有限持有蒲地蓝日化 72.22%的股权，西藏嘉泽持有
蒲地蓝日化 27.78%的股权。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
医药行业是政策驱动型行业，受国家政策影响较大。我国正在推进医药卫生体制改革，针对
医药管理体制和运行机制、医疗卫生保障体制、医药监管等方面正逐步出台相应的改革措施。相
关改革措施的出台和政策的不断完善在促进我国医药行业有序健康发展的同时，可能会使行业运
行模式、产品竞争格局产生较大的变化，对企业造成一定的影响。
2019 年 8 月 20 日，国家医保局、人力资源社会保障部印发《国家基本医疗保险、工伤保险
和生育保险药品目录》，通知要求“各地应严格执行《药品目录》，不得自行制定目录或用变通
的方法增加目录内药品，也不得自行调整目录内药品的限定支付范围。对于原省级药品目录内按
规定调增的乙类药品，应在 3 年内逐步消化。”公司蒲地蓝消炎口服液、蛋白琥珀酸铁口服溶液
等产品未纳入本次国家医保目录，已纳入部分省级医保目录。如未来上述产品仍未进入国家医保
目录，则可能面临 3 年内（2022 年 12 月 31 日前）退出省级医保目录的风险。
公司将继续密切关注并积极应对国家政策变化，加强对政策及行业准则的把握理解，充分利
用品牌优势、产品优势、管理优势，适时调整营销策略，加强竞争力。
2、行业竞争加剧的风险
随着一致性评价的推进，仿制药行业的供给侧改革带来了竞争加剧和行业集中度的提升，同
时随着中国加入 ICH 以及药品审评审批制度与国际接轨，越来越多的创新药加速上市、引入，创
新药领域的企业也面临更加激烈的国际竞争。
公司将全力做好已上市重点品种的仿制药一致性评价工作，同时坚持引进和自研双轮驱动，
加强创新研发力度，提高研发和生产质量标准，在不断加剧的市场竞争中提升品牌形象、提高产
品竞争力、扩大市场覆盖度。
3、产品集中的风险
报告期内公司产品蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊、小儿豉翘清热颗粒三者的合计
销售收入占当期主营业务收入的 71.48%，上述产品的生产及销售状况在较大程度上决定了公司的
收入和盈利水平，一旦其原料药价格、产销状况、市场竞争格局等发生重大不利变化，将对公司
未来的经营业绩产生不利影响。
公司将继续做好主要产品的市场推广工作，同时加速新品研发与老产品的二次开发，加强对
外合作，不断扩充产品线，增强市场竞争力。
4、产品降价的风险
随着国家医改体制的逐步深入，医保控费不断趋严，国家带量采购政策的全面实施、医保支
付标准落地、医保局成立以及带量采购实施，药品价格下降将成为未来无法避免的趋势。
一方面，公司将继续完善招投标管理体系，积极做好产品招投标的战略布局以及应对工作，
同时大力拓展 OTC 销售渠道；另一方面，公司也将严控产品质量及成本费用，不断提高产品的临
床有效性和经济性。
5、产品质量风险
公司产品种类多、生产流程长、工艺复杂，对生产设备、环境以及人员的技术要求都比较高。
在原材料采购、产品生产、检测、包装和运输等各环节中影响公司产品质量的因素较多。随着公
司经营规模的持续增长，公司的产品质量控制能力如果不能适应经营规模持续增长的变化，可能
会对公司经营产生影响。
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公司将持续加大技术投入，加速企业产能升级，认真做好各车间的 GMP 管理工作，不断提升
技术水平，更新生产装备，确保产品质量稳定提高。
6、产能无法及时消化的风险
近年来，公司根据市场发展需要持续进行适当的产能扩张，包括“3 号液体楼（含高架库）项
目”、“口服液塑瓶车间（含危化品库）项目”、“杨凌医药生产基地建设项目”以及“年产 7.2
亿袋小儿翅翘清热颗粒项目”等募集资金投资项目。虽然公司对产能扩张进行了充分的可行性论
证，但前述项目建成投产后，公司的产能将在现有规模的基础上有较大幅度的提升，如果市场需
求或国内外宏观经济形势发生重大不利变化，主要客户出现难以预计的经营风险，或公司的市场
开拓不及预期，将给公司产能消化造成重大影响，进而对公司盈利能力造成不利影响。
公司将继续深化营销管理，优化销售渠道，加强营销网络建设，不断拓宽销售渠道，建立多
层次的销售网络，继续加强公司尚未涉足地区的医院、诊所、OTC 等市场的开发力度，形成新的增
量市场。
7、以学术推广为主的营销模式的法律及经营风险
处方药是一类特殊的商品，关系到患者的身体健康甚至生命安危，因此，也决定了其推广模
式的专业化，学术推广在处方药推广中起着越来越重要的作用，学术推广为主的营销模式也是处
方药销售的国际通行做法。公司以处方药为主，主要实施专业化的学术推广模式。
在此营销模式下，公司会因组织学术会议活动及评价活动产生市场推广费。为避免商业贿赂
行为发生，公司建立了《反商业贿赂管理制度》和《关于严禁带金销售的管理规定》等内控制度，
并设立反商业贿赂的监督管理机构，对学术推广费用进行严格管理。但随着我国医疗体制改革的
深化，国家对药品生产销售领域的监管愈加严格，如果公司管理不善，可能使公司因学术推广模
式而面临法律及经营风险。
8、研发风险
公司通过自主研发以及对外合作所获得的在研产品较多，由于医药产品具有高科技、高风险、
高附加值的特点，药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多，容
易受到一些不确定性因素的影响，产品上市后是否有良好的市场前景和经济回报也具有不确定性。
另外，公司已上市仿制药的一致性评价工作也存在一定的失败或者研发周期延长的风险。
公司将积极组织实施产品研发工作，建立有效的风险防控机制，完善组织架构及激励制度，
合理配置市场资源，确保完成产品研发及上市销售的战略目标。
9、管理风险
随着公司规模的不断扩大，资产、业务、机构和人员的不断扩张，公司在战略规划、制度制
订、组织搭建、运营管理和内部控制等方面将面临更大的挑战，需要建立适应公司长远发展的管
理体系、内控制度、组织架构、人才储备以及业务流程，公司存在现有管理体系不能完全适应未
来公司快速扩张的可能性，给企业正常的生产经营带来风险。
公司将进一步完善战略思路、产业定位和业绩目标，持续推进企业管理模式提升，优化组织
架构，强化企业核心竞争力，确保企业持续健康快速发展。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登
决议刊登的指定网站
会议届次 召开日期 的披露日 会议决议
的查询索引
期
会议审议通过公司 2020 年度
报告全文及摘要、公司 2020
年度董事会工作报告等议案，
详见公司于 2021 年 5 月 8 日
上海证券交易所网站
2020 年年度 2021 年 5 月 2021 年 5 月 在中国证券报、证券时报、上
（www.sse.com.cn）
股东大会 7日 8日 海证券报及上交所网站
公司公告专区
（http://www.sse.com.cn）
披露的《湖北济川药业股份有
限公司 2020 年年度股东大会
决议公告》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1）济川有限
公司子公司济川有限为泰州市生态环境局公布的“泰州市 2021 年重点排污单位名录”中的
水环境重点排污单位及江苏省重点排污单位，涉及的主要污染物有废水、废气、固体废弃物，其
中废水主要含 COD、氨氮等；废气主要含颗粒物、非甲烷总烃等。排放方式：济川有限废水总排放
口 1 个，清下水排口 3 个，废气排放口分布在该公司分别分布在提取车间、制剂车间及污水处理
站。根据市智慧环保监管平台的监测数据，济川药业排污情况如下：
1）2021 年上半年排污情况
表一：废水排放信息
许可排放浓度
排放口名称 污染物名称 排放浓度（mg/L）
（mg/L）
COD 52.46 500
开发区分厂总排口
氨氮 2.45 25
COD 14.15 30
开发区分厂清下水排口
氨氮 0.33 1.5
宝塔湾厂区清下水排口 1 COD 11.34 30
（原东厂区清下水排口） 氨氮 0.31 1.5
宝塔湾厂区清下水排口 2 COD 3.38 30
（原老厂区清下水排口） 氨氮 0.23 1.5
2021 年上半年主要污染物排放浓度数据为依据公司在线监控设施获取的监测值取得的平均
值。
表二：废气排放信息
排放浓度 许可排放浓度
排放口名称 污染物名称
（mg/m） （mg/m）
综合制剂楼一步制粒粉尘排放口-01 颗粒物 8.2 20
固体四车间一步制粒粉尘排放口-01 颗粒物 11.0 20
固体四车间一步制粒粉尘排放口-02 颗粒物 10.8 20
固体五车间包衣粉尘排放口-01 颗粒物 9.2 20
固体五车间制粒粉尘排放口-02 颗粒物 10 20
二氧化硫 550
氮氧化物 240
氯化氢 30
综合原料药车间废气排放口 上半年未生产
苯 4
硫酸雾 45
非甲烷总烃 60
硫化氢 0.14 5
老污水处理站废气排放口 氨 6.2 20
非甲烷总烃 3.27 60
开发区分厂污水处理站废气排放口- 硫化氢 1.39 5
01 氨 2.22 20
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非甲烷总烃 26.8 60
硫化氢 0.006 5
开发区分厂污水处理站废气排放口-
氨 2.36 20
02
非甲烷总烃 15.5 60
中药四车间废气排放口 非甲烷总烃 7.81 60
中药三车间废气排放口 非甲烷总烃 44.8 60
2021 年上半年废气排放数据为江苏雁蓝检测科技有限公司（2021 年 1-2 月）及江苏启辰环境
检测有限公司（2021 年 3-6 月）出具的 2021 年 1-6 月份检测报告中的最高值。
表三、噪声排放信息
检测值 排放限值（2 类）
厂区名称 检测点位置 Leq[dB(A)] dB(A)
昼间 夜间 昼间 夜间
厂界东侧外 1m 56 50
厂界南侧外 1m 57 49
宝塔湾厂区 60 50
厂界西侧外 1m 57 50
厂界北侧外 1m 58 49
检测值 排放限值（3 类）
厂区名称 检测点位置 Leq[dB(A)] dB(A)
昼间 夜间 昼间 夜间
厂界东侧外 1m 62 53
厂界南侧外 1m 62 51
开发区分厂 65 55
厂界西侧外 1m 62 52
厂界北侧外 1m 61 52
2021 年上半年噪声排放数据为江苏雁蓝检测科技有限公司（2021 年 1-2 月）及江苏启辰环境
检测有限公司（2021 年 3-6 月）出具的 2021 年 1-6 月份检测报告中的最高值。
2）排污总量
济川有限环评资料中建议主要污染物排放总量：COD：92.825t/a；氨氮：5.774t/a；氮氧化
物：3.522t/a；粉尘：6.270t/a。报告期内，济川有限排污总量控制在许可范围内，“三废”治理
符合规范要求，无超标排放。
3）固废排放。公司子公司济川有限生产过程中产生的药渣等一般工业固体废物、污泥、废有
机溶剂等危险废物均定委托具备处置资质的单位进行合规处置，办公生活垃圾经分类收集处理资
源化回收利用后，由泰兴市市容环境卫生服务中心统一清运。
（2）东科制药
东科制药属于陕西省水环境重点排污单位，涉及的污染种类包括废水、废气、固体废物，废
水主要污染物为 COD、BOD、氨氮等；废气主要污染物为粉尘、非甲烷总烃、氮氧化物、二氧化硫
等。排放方式：污水处理废水总排放口一个，分布在厂区西北角；废气排放口 15 个，主要分布于
提取车间、制剂车间、动力中心、污水处理站、罐区与危化品库。根据自行监测数据，排污情况
如下：
1） 2021 年上半年排污情况
表一：废水排放信息
执行 监测点流
企业名 监测点 污染物 是否
执行标准 标准 量（吨/ 监测项目 标准限值
称 名称 浓度 达标
条件 天）
陕西东 PH 值 7.9 6-9 是
科制药 废水总 污水综合排 三级
195.7 BOD 29.8 300mg/L 是
有限责 排口 放标准 标准
任公司 COD 64 500mg/L 是
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悬浮物 15 400mg/L 是
污水排入城
A级
镇下水道水 氨氮 0.558 45mg/L 是
标准
质标准
2021 年上半年废水主要污染物排放浓度数据来源于陕西华博检测技术有限公司（2021 年 3
月）出具的《陕西东科制药有限责任公司委托监测监测报告（报告编号：2021Z035）》以及陕西沁
润环保科技有限有限公司（2021 年 5 月）出具的《上半年监测报告（沁润监（综）字[202105]第
022 号）》中的平均值。
表二：废气排放信息
排放浓度 许可排放浓度
排放口名称 污染物名称
（mg/m） （mg/m）
储罐和暂存间废气排放口 非甲烷总烃 2.61 60
前处理药材拣选废气排放口 颗粒物 9.4 20
前处理药材切制、粉碎废气排放口 颗粒物 9.2 20
前处理药材粗碎、干燥废气排放口 颗粒物 9.1 20
提取车间投料废气排放口 颗粒物 9.5 20
提取车间醇提、醇沉、乙醇回收、
非甲烷总烃 2.08 60
出渣废气排放口
提取车间干燥收粉、粉碎、总混废
颗粒物 9.1 20
气排放口
质检研发实验室废气排放口 非甲烷总烃 0.23 60
制剂车间干法制粒、包衣、压片、
颗粒物 2.6 20
充填废气排放口
制剂车间烘胶废气排放口 非甲烷总烃 1.03 60
制剂车间涂布炼胶废气排放口 非甲烷总烃 0.78 60
制剂车间制粒一、二废气排放口 颗粒物 1.8 20
制剂车间制粒三、总混废气排放口 颗粒物 2.1 20
颗粒物 8.4 10
锅炉废气排放口（备用） 氮氧化物 20 80
二氧化硫 ＜4 20
非甲烷总烃 3.23 60
氨 0.45 20
污水处理站废气排放口
硫化氢 0.087 5
臭气浓度 1738 2000（无量纲）
2021 年上半年废气主要污染物排放浓度数据来源于陕西华博检测技术有限公司（2021 年 1
月、3 月）出具的《陕西东科制药有限责任公司环境例行监测监测报告（报告编号：2021G010）》、
《陕西东科制药有限责任公司委托监测监测报告（报告编号：2021Z035）》以及陕西沁润环保科技
有限有限公司（2021 年 5 月、6 月）出具的《上半年监测报告（沁润监（综）字[202105]第 022
号）》和《锅炉废气监测报告（沁润监（气）字[202106]第 093 号）》中的平均值。
表三、噪声排放信息
检测值 排放限值（3 类）
厂区名称 检测点位置 Leq[dB(A)] dB(A)
昼间 夜间 昼间 夜间
厂界东侧 53.0 42.0
陕西东科制药 厂界南侧 58.1 43.0
65 55
有限责任公司 厂界西侧 53.9 43.0
厂界北侧 53.0 43.0
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湖北济川药业股份有限公司 2021 年半年度报告
2021 年上半年噪声排放数据来源于陕西华博检测技术有限公司（2021 年 3 月）出具的《陕
西东科制药有限责任公司委托监测监测报告（报告编号：2021Z035）》以及陕西沁润环保科技有
限有限公司（2021 年 5 月）出具的《上半年监测报告（沁润监（综）字[202105]第 022 号）》
中的最高值。
2）排污总量
东科制药环评资料中建议污染物排放总量：COD：35.7t/a；氨氮：1.06t/a；氮氧化物：
0.342t/a；二氧化硫：0.0216t/a。报告期内，东科制药排污总量控制在许可范围内，“三废”
治理符合规范要求，无超标排放。
3）固废排放。东科制药生产过程中产生废药材、药渣、除尘器粉尘等一般工业固体废物委
托具备处置资质的单位进行处置；废药品、废矿物油、废活性炭、实验废液等危险废物按照国家
规定，委托具备资质能力的危险废物经营单位进行运输处置；办公生活垃圾由市政管理服务公司
统一清运处理。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）济川有限
1）废水处理设施的建设和运行情况
截至报告期末，济川有限建有两座设计处理能力分别为 4,500 吨/日的废水处理装置和 600 吨
/日原料药废水处理装置，4,500 吨/日的废水处理装置负责处理主厂区全部生产、生活废水，采
用“气浮+水解酸化+UASB+A/O”工艺；600 吨/日的废水处理装置负责处理开发区分厂原料药车间
生产、生活废水，采用“芬顿+水解酸化+A/O”工艺。废水经污水处理设施处理达接管标准后送泰
兴市滨江污水处理有限公司进一步处理，排放口安装了刷卡排污及在线监控设施，排放方式为间
歇性排放。另，开发区分厂厂区内设置有一个调配池专门收集中药类废水，此类废水通过专用污
水管道输送至南大环保科技服务泰兴有限公司委托处理。
2）废气处理设施的建设运行情况
截至报告期末，济川有限的防治污染设施均运行正常，废气均能达《制药工业大气污染物排
放标准》后排放。
3）固废处理情况
固废处理按照环评批复要求，固废零排放。
（2）东科制药
东科制药自建有一座“综合性污水处理站”，日处理量 2000 吨，24 小时稳定运行，生产废
水和生活污水通过管道输送至污水处理站进行处理，经总排口在线监测设备监测达标后排至市政
污水处理厂，排放方式为间歇性排放。
东科制药中药提取车间、制剂车间、污水处理站及罐区与危化品库在生产运行过程产生的废
气，经除尘器、喷淋装置、活性炭吸附装置等污染防治设施处理达标后排放；动力中心备用燃气
锅炉采用低氮燃烧技术，废气中颗粒物、氮氧化物、二氧化硫达标排放。
固废处理按照环评批复要求，生产过程中产生的废药材、除尘器收集粉尘和药渣统一交由陕
西康照农业开发有限公司作为进行处理，废包材收集后外售，污水处理站污泥由千阳海创环保科
技有限责任公司进行外运处置。危险废物经收集后运至厂区危险废物暂存库，在暂存库内进行分
区堆存，最终交有资质单位处置。办公生活垃圾由市政管理服务公司统一清运处理。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1）济川有限
截至报告期末，济川有限编制的环境影响评价报告均通过了泰州市泰兴生态环境局的审批，
已投产的建设项目均通过了“三同时”验收。
（2）东科制药
东科制药严格遵守建设项目环境影响评价制度，2016 年 10 月“杨凌医药生产基地建设项目”
获得杨凌示范区环境保护局环评批复（杨管环批复[2016]20 号、杨管环批复[2016]21 号、杨管环
批复[2016]22 号、杨管环批复[2016]23 号）；2020 年 9 月“东科制药新增品种生产项目”获得
杨凌示范区生态环境局环评批复（杨管环批复[2020]17 号）。
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4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1）济川有限
根据《突发事件应急预案管理办法》（国办发[2013]101 号）、《企业突发环境事件风险评估指
南（试行）》（环办[2014]34 号）和《突发环境事件应急预案管理办法》（苏环规[2014]2 号）等相
关法律规定和要求，济川有限宝塔湾厂区和开发区分厂分别编制了环境突发事件应急预案，并呈
报泰州市泰兴生态环境局备案。宝塔湾厂区备案号为 321283-2020-027-L，开发区分厂备案号为
321283-2020-025-M。济川有限每年均进行突发事件应急预案综合演练。
（2）东科制药
东科制药按照《突发环境事件应急预案管理暂行办法》（环发〔2010〕113 号）和《陕西省突
发环境事件应急预案管理暂行办法》（陕环发〔2011〕88 号）等相关法律规定和要求，编制了《陕
西东科制药有限责任公司突发环境事件应急预案》，该预案已于 2019 年 4 月在杨凌示范区生态环
境局备案，备案号：610403-2019-002-L。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
（1）济川有限
截至报告期末，济川有限废水处理装置的废水排放口安装有自动在线监控设施。每年济川有
限均会委托第三方监测单位对排放情况进行月度监测，监测范围包括了厂区内所有废气及废水排
放口。
1）排污许可情况。济川有限宝塔湾厂区于 2020 年 2 月 25 日取得排污许可证，于 2021 年 6
月进行了变更，济川有限开发区分厂于 2018 年 6 月 29 日取得排污许可证，于 2021 年 6 月进行
了延续，均按排污许可管理条例要求制定了自行监测方案，委托江苏雁蓝检测科技有限公司及江
苏启辰环境检测有限公司进行检测，监测结果上传至江苏省排污单位自行监测信息发布平台，建
立有环境管理台账记录制度，并定期上报排污许可执行报告。
2）在线监测情况。济川有限总排放口配套安装有固定污染源污水连续监测系统，由江苏奥特
斯环境科技有限公司、广州怡文环境科技股份有限公司运营维护，并委托江苏雁蓝检测科技有限
公司及江苏启辰环境检测有限公司按季度对污染源自动监测设备运行情况进行比对监测。固定污
染源污水连续监测系统 24 小时连续运行，COD、氨氮等在线检测数据与江苏省生态环境厅江苏省
污染源自动监控软件平台联网，可实时观测排口数据。截至本报告披露日，设备运行情况良好。
3）信息公开情况。济川有限履行企业社会责任，大力发动公众监督绿色企业创建工作，定期
在江苏省市重点排污企业自行监测信息发布平台向公众公开济川药业环境信息和环保相关事务。
同时每年组织至少 2 次以上的突发环境应急演练，并形成总结发布，以此提升全体员工的突发环
境应急能力。
（2）东科制药
1）排污许可情况。东科制药于 2020 年 4 月 8 日取得排污许可证，在执行过程中因污染物排
放标准和扩建项目实施，分别于 2020 年 8 月、2021 年 3 月对排污许可证进行了变更，并按排污
许可自行监测管理要求制定了自行监测方案，先后委托陕西华博检测技术有限公司、陕西沁润环
保科技有限公司开展检测，监测结果上传至陕西省污染源环境监测信息管理平台和陕西省企业事
业单位环境信息公开平台上进行公开。东科制药建立了《环境管理台账管理制度》，按照排污许
可证规定的格式、内容和频次，如实记录污染防治设施运行情况以及污染物排放浓度、排放量。
2）在线监测情况。废水总排放口配套安装有污染源水质在线自动监测系统，由上海同济建
设有限公司承建，山东益源环保科技有限公司营运，并先后委托陕西华博检测技术有限公司、陕
西沁润环保科技有限公司按季度对陕西东东科污染源自动监测设备运行情况进行手工比对监测。
污染源水质在线自动监测系统 24 小时连续运行，pH、COD、氨氮等在线监测数据与陕西省污染源
企业信息管理系统联网，实时观测排口数据。截至本报告披露日，自动在线监测设备运行情况正
常。
3）强化环境治理应急预案的有效实施。按照《陕西省突发环境事件应急预案管理暂行办
法》以及当地生态环经主管部门管理要求，结合实际情况，每年组织开展应急预案的演练，提高
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企业自防自救能力；持续开展隐患排查，发现问题及时整改，消除隐患，确保企业生产经营正常
运行。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
除子公司济川有限、东科制药外，报告期内，公司其他子公司在环境保护工作上也一直积极
投入，力争做“资源节约型、环境友好型”企业，明确公司经济的发展不以破坏环境，高耗能、
高污染为代价，始终坚持“更接近自然，更接近人类”的生产经营理念。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
（1）济川有限
公司秉承“预防为主、合规经营、系统控制、清洁生产”的环境方针，坚守 “保护环境、节
能降耗、以人为本、建设资源节约型、环境友好型企业”的承诺，积极履行上市公司的社会责任，
大力开展绿色工厂建设，走出了一条绿色生态的高质量发展之路。
公司新、改扩建项目严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度，领有排污许可证，规范
化设置排污口，配套污染治理设施运转正常，污染物达标排放。危险废物产生处置贮存情况按季
度进行信息公示并依法规范转移处置。
公司有健全的环境管理机构、制度和人员，定期组织开展环保培训。涉及环境风险的，已经
编制环境污染事故应急预案并依照规定备案。
（2）东科制药
东科制药高度重视环境保护工作，在生产中积极开展节能减排，减少“三废”产生。排放的
废气、废水均符合国家环保标准限值要求，固体废物严格按照国家法律要求进行管理处置。
东科制药建有一座 2000m/d“综合性污水处理站”，并在废水总排放口配套安装有污染源
水质在线自动监测系统，24 小时在线监测；生产过程产生的废气经除尘器、喷淋装置、活性炭
吸附装置等污染防治设施处理达标后排放；动力中心锅炉采用低氮燃烧技术，尾气达标后直接排
放；固废处理按照环评批复要求，生产过程中产生的废药材、除尘器收集粉尘和药渣统一交由陕
西康照农业开发有限公司作为进行处理，废包材收集后外售，污水处理站污泥由千阳海创环保科
技有限责任公司进行外运处置。危险废物经收集后运至厂区危险废物暂存库，在暂存库内进行分
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区堆存，最终交有资质单位处置。办公生活垃圾由市政管理服务公司统一清运处理。报告期内，
公司“三废”排放均符合国家环保要求。
2021 年以来，针对污水处理站“异味”问题，东科制药进行了改造，在滤水池增加废气收
集管道，通过风机输送至废气处理设施进行处理。同时，在各功能水池观察孔盖板上增加密封胶
垫进行隔离，减少了“异味”产生。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
（1）济川有限
济川有限大力推进节能减排、循环经济，持续推进清洁生产工作，制定了废气治理专项工作
方案。中药提取产生的高浓度废水直接委托南大环保科技服务泰兴有限公司进行处理，由南大环
保科技服务泰兴有限公司对废水处理过程中产生的可资源化的产物进行利用处理，提升了废水处
理效果，实现沼气资源化，减少了空气污染及碳排放。
同时，济川有限在建设项目中，从生产到办公区域所有洁具、水泵等均尽可能采用节水型器
具和设备；空调、通风等设备均选择符合能耗和性能指标优良的产品；厂房建设生产区及办公场
所中的照明设施在最初设计时充分考虑绿色照明的配置，并持续推进实施绿色照明工程。
（2）东科制药
东科制药积极响应国家对于碳排放相关规定，坚持低碳环保的生产经营理念，为实现碳中和
这一国家愿景目标而持续努力：
一是积极倡导低碳工作、低碳生活。建立电脑、空调、纸张、水等员工日常行为规范；实施
“就餐公约”，光盘行动；持续开展“健康出行”活动，提倡乘坐公共交通、骑行等出行方式，
节约资源，减少二氧化碳排放。
二是加强资源的回收再利用。对蒸汽冷凝过程中的水资源进行回收再利用，对污水站排出的
沼气采用燃烧处置等，既提高资源使用效率、节约成本，又减少污染物的生成。同时，对生产过
程中产生的废包材进行回收处理。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司积极探索多元化帮扶路径。由集团党委牵头，围绕泰兴市滨江镇中兴村、陕西省杨凌示
范区两个定点帮扶单位，召开专题帮扶路径研讨会，从住房建设、教育就业、治病就医、文体活
动等方面制定详细帮扶策略。
继续支持高校教育事业，资助贫困大学生。自 2016 年 7 月成立“清北奖”以来，公司每年向
泰兴市教育发展专项基金拨付 58 万元，用于全市教育发展及贫困学子助学。同时，借助泰兴市庆
云慈善基金会“希望之光”捐资助学活动，公司每年向 30 名贫困大学生发放 9 万元奖学金，助力
贫困生实现求学梦。
关注赈济救助。公司积极响应国家防控疫情的号召，不遗余力抓好疫情防控和企业发展工作
的同时，积极发挥遍布全国的营销网络优势，号召全体市场人员始终坚持以客户为中心，建立并
落实与定点医院援助责任，发动大家全力以赴筹集防疫物资，彰显上市公司社会责任担当。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及
如未能及时履行
承诺 承诺 承诺时间及 是否有履行 是否及时 时履行应
承诺背景 承诺方 应说明未完成履
类型 内容 期限 期限 严格履行 说明下一
行的具体原因
步计划
为避免控股股东及其控制的公司与上市公司之
间将来发生同业竞争，济川控股承诺如下：
1、本公司目前未直接从事药品研发、生产和销售
方面的业务；除拟注入上市公司的济川药业及其
下属公司从事药品研发、生产和销售业务外，本
公司控制的其他企业不存在从事药品研发、生产
和销售方面业务的情形；
2、济川药业及其下属公司注入上市公司后，本公
司将不以直接或间接的方式从事或者参与同上
市公司（包括上市公司的附属公司，下同）相同
或相似的业务，以避免与上市公司的研发及生产
与重大资产重 解决同业竞 经营构成可能的直接或间接的业务竞争；保证将
济川控股 长期 否 是 不适用 不适用
组相关的承诺 争 采取合法及有效的措施，促使本公司控制的其他
企业不从事或参与同上市公司的研发及生产经
营相竞争的任何活动的业务；
3、济川药业及其下属公司注入上市公司后，如本
公司及本公司控制与重大资产重组相关的承诺
的其他企业有任何商业机会可从事或参与任何
可能同上市公司的研发及生产经营构成竞争的
活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，并
将该商业机会优先提供上市公司；
4、如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生的
全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成
的所有直接或间接损失。
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1、除拟注入上市公司的济川药业及其下属公司
从事药品研发、生产和销售业务外，本人控制的
其他企业不存在从事药品研发、生产和销售方面
业务的情形；
2、济川药业及其下属公司注入上市公司后，本人
将不以直接或间接的方式从事或者参与同上市
公司（包括上市公司的附属公司，下同）相同或
相似的业务，以避免与上市公司的研发及生产经
营构成可能的直接或间接的业务竞争；保证将采
解决同业竞 取合法及有效的措施，促使本人控制的其他企业
曹龙祥 长期 否 是 不适用 不适用
争 不从事或参与同上市公司的研发及生产经营相
竞争的任何活动的业务；
3、济川药业及其下属公司注入上市公司后，如本
人控制的其他企业有任何商业机会可从事或参
与任何可能同上市公司的研发及生产经营构成
竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公
司，并将该商业机会优先提供给上市公司；
4、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全
部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的
所有直接或间接损失。
1、承诺人将充分尊重上市公司的独立法人地位，
保障上市公司独立经营、自主决策；
2、承诺人保证承诺人以及承诺人控股或实际控
制的其他公司或者其他企业或经济组织（不包括
上市公司控制的企业，以下统称“承诺人的关联
企业”），今后原则上不与上市公司发生关联交
易；
3、如果上市公司在今后的经营活动中必须与承
解决关联交 曹龙祥及济
诺人或承诺人的关联企业发生不可避免的关联 长期 否 是 不适用 不适用
易 川控股
交易，承诺人将促使此等交易严格按照国家有关
法律法规、上市公司章程和中国证监会的有关规
定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及
时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件
进行交易，且承诺人及承诺人的关联企业将不会
要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公
平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联
交易损害上市公司及其他股东的合法权益；
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4、承诺人及承诺人的关联企业将严格和善意地
履行其与上市公司签订的各项关联交易协议；承
诺人及承诺人的关联企业将不会向上市公司谋
求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益；
5、如违反上述承诺给上市公司造成损失，承诺人
将向上市公司作出充分地赔偿或补偿。
本次重大资产重组完成后，济川控股将成为本公
司控股股东，曹龙祥将成为本公司的实际控制
人。为保证未来上市公司的独立性，曹龙祥及济
川控股（以下简称“承诺人”）作出如下承诺：
1、保证上市公司资产独立完整保证承诺人及承
诺人控制的其他公司、企业或其他组织、机构（以
下简称“承诺人控制的其他企业”）与上市公司
及其下属企业的资产严格分开，确保上市公司完
全独立经营；严格遵守有关法律、法规和规范性
文件以及上市公司章程关于上市公司与关联方
资金往来及对外担保等规定，保证本公司或本公
司控制的其他企业不发生违规占用上市公司资
金等情形。
2、保证上市公司的人员独立保证上市公司的总
经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高
曹龙祥及济
其他 级管理人员未在承诺人控制的其他企业中担任 长期 否 是 不适用 不适用
川控股
除董事、监事以外的其他职务，未在承诺人控制
的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在
承诺人控制的其他企业中兼职或/及领薪；保证
上市公司的劳动、人事及工资管理与承诺人控制
的其他企业之间完全独立。
3、保证上市公司的财务独立保证上市公司保持
独立的财务部门和独立的财务核算体系，财务独
立核算，能够独立作出财务决策，具有规范的财
务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制
度；保证上市公司具有独立的银行基本账户和其
他结算帐户，不存在与承诺人或承诺人控制的其
他企业共用银行账户的情形；保证不干预上市公
司的资金使用。
4、保证上市公司机构独立保证上市公司具有健
全、独立和完整的内部经营管理机构，并独立行
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使经营管理职权；保证承诺人及承诺人控制的其
他企业与上市公司的机构完全分开，不存在机构
混同的情形。
5、保证上市公司业务独立保证不生产、开发任何
与上市公司及其下属子公司生产的产品构成竞
争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任
何与上市公司及其下属子公司经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何
与上市公司及其下属子公司生产的产品或经营
的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；并
且承诺如上市公司及其下属子公司进一步拓展
产品和业务范围，承诺人及承诺人控制的其他企
业将不与上市公司及其下属子公司拓展后的产
品或业务相竞争；若与上市公司及其下属子公司
拓展后的产品或业务产生竞争，则承诺人控制的
其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或
产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到上市公
司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关
联关系的第三方的方式避免同业竞争。
鉴于济川有限于 2013 年 4 月整体变更为股份公
司，因重大资产重组及相关法律法规规定，济川
有限于 2013 年 12 月整体变更为有限公司，部分
资产的产权证书尚未完成权利人名称变更的相
其他对公司中 关手续，为保证济川有限产权权属完整，济川控
曹龙祥及济
小股东所作承 其他 股及曹龙祥承诺：产权证书权利人名称未变更的 长期 否 是 不适用 不适用
川控股
诺 情况，不影响济川有限拥有相关资产的权属，济
川有限的资产不会因此而受到减损；如因产权证
书权利人名称未变更导致济川有限资产权属受
到影响或产生任何纠纷、义务的，由济川控股承
担全部责任，曹龙祥承担连带责任。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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湖北济川药业股份有限公司 2021 年半年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限
售条件股 73,329,853 8.26 -73,329,853 -73,329,853
份
1、国家
持股
2、国有
18,267,222 2.06 -18,267,222 -18,267,222
法人持股
3、其他
55,062,631 6.20 -55,062,631 -55,062,631
内资持股
其中：境
内非国有 49,739,041 5.60 -49,739,041 -49,739,041
法人持股
境
内自然人 5,323,590 0.60 -5,323,590 -5,323,590
持股
4、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境
外自然人
持股
二、无限
售条件流 814,927,406 91.74 73,330,605 73,330,605 888,258,011 100
通股份
1、人民
814,927,406 91.74 73,330,605 73,330,605 888,258,011 100
币普通股
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
三、股份
888,257,259 100 752 752 888,258,011 100
总数
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2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
根据相关法律法规和《湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的
规定，公司本次发行的可转债转股期为2018年5月17日至2022年11月12日。2018年5月17日至截至
2021年6月30日，共有212,422,000元“济川转债”已转换成公司股票，转股数为5,304,159股，占
可转债转股前公司已发行股份总额的0.66%。（具体详见公司于2021年7月2日发布的《湖北济川药
业股份有限公司可转债转股结果暨股份变动公告》（公告编号：2021-029））。其中，报告期内
累计共有18,000元“济川转债”已转换成公司股票，转股数为752股。
公司2020年非公开发行新增的73,329,853股有限售条件流通股于2020年10月26日在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜，于2021年4月26日上市流通。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
√适用 □不适用
公司可转债转股期内，随着可转债的陆续转股，会在一定程度上摊薄公司的每股收益和净资
产收益率。公司 2020 年非公开发行募集资金到位后，总股本和净资产将相应增加，但由于募集
资金投资项目产生预期效益需要一定时间，在上述期间内，公司每股收益和净资产收益率等即期
回报指标将有可能出现一定幅度的下降。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
报告期
期初限售股 报告期解除 报告期末 解除限售
股东名称 增加限 限售原因
数 限售股数 限售股数 日期
售股数
江苏疌泉毅达
融京股权并购 非公开发行限 2021 年 4
10,438,413 10,438,413 0 0
投资基金（有 售股票 月 26 日
限合伙）
财通基金管理 非公开发行限 2021 年 4
8,611,691 8,611,691 0 0
有限公司 售股票 月 26 日
山东省国有资
非公开发行限 2021 年 4
产投资控股有 7,828,810 7,828,810 0 0
售股票 月 26 日
限公司
华夏基金管理 非公开发行限 2021 年 4
5,323,590 5,323,590 0 0
有限公司 售股票 月 26 日
建投华文投资 非公开发行限 2021 年 4
5,219,206 5,219,206 0 0
有限责任公司 售股票 月 26 日
中国银河证券 非公开发行限 2021 年 4
5,219,206 5,219,206 0 0
股份有限公司 售股票 月 26 日
广发证券股份 非公开发行限 2021 年 4
4,018,789 4,018,789 0 0
有限公司 售股票 月 26 日
中国国际金融 非公开发行限 2021 年 4
3,131,524 3,131,524 0 0
股份有限公司 售股票 月 26 日
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-中金华夏 1
号单一资产管
理计划
非公开发行限 2021 年 4
张希斌 2,713,987 2,713,987 0 0
售股票 月 26 日
易方达基金管 非公开发行限 2021 年 4
2,609,603 2,609,603 0 0
理有限公司 售股票 月 26 日
创金合信基金 非公开发行限 2021 年 4
2,609,603 2,609,603 0 0
管理有限公司 售股票 月 26 日
泰州市转型升
级产业投资基 非公开发行限 2021 年 4
2,609,603 2,609,603 0 0
金（有限合 售股票 月 26 日
伙）
北京金石致远
投资管理有限
非公开发行限 2021 年 4
公司-金石 19 2,609,603 2,609,603 0 0
售股票 月 26 日
期私募证券投
资基金
北京金樟投资
管理有限公司
非公开发行限 2021 年 4
-金樟金峰 2 2,609,603 2,609,603 0 0
售股票 月 26 日
号私募证券投
资基金
江阴毅达高新
股权投资合伙 非公开发行限 2021 年 4
2,609,603 2,609,603 0 0
企业（有限合 售股票 月 26 日
伙）
非 公 开 发 行 限 2021 年 4
凌超 2,609,603 2,609,603 0 0
售股票 月 26 日
嘉实基金管理 非 公 开 发 行 限 2021 年 4
2,557,416 2,557,416 0 0
有限公司 售股票 月 26 日
合计 73,329,853 73,329,853 0 0 / /
注：上述认购公司 2020 年非公开发行股票的股东中，部分股东通过其管理的多个产品共同持有
所认购的股份，上述持股数量为单个股东持有多个产品合并计算后的持股数量。
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 97,385
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记或
有限 冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 售条
报告期内增减 股东性质
（全称） 量 (%) 件股 股份状 数
份数 态 量
量
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江苏济川控股集 境内非国
0 416,757,360 46.92 0 无
团有限公司 有法人
西藏济川创业投 境内非国
0 100,000,000 11.26 0 无
资管理有限公司 有法人
境内自然
曹龙祥 0 46,838,458 5.27 0 无
人
荆州市古城国有
投资有限责任公 3,939,000 11,045,102 1.24 0 无 国有法人
司
江苏疌泉毅达融
京股权并购投资
0 10,438,413 1.18 0 无 国有法人
基金（有限合
伙）
香港中央结算有
-5,858,287 9,209,795 1.04 0 无 境外法人
限公司
山东省国有资产
投资控股有限公 0 7,828,810 0.88 0 无 国有法人
司
建投华文投资有
0 5,219,206 0.59 0 无 国有法人
限责任公司
中国银河证券股
-1,110,316 4,120,190 0.46 0 无 国有法人
份有限公司
中金公司－“步
步增盈安心版”
－中金华夏 1 号 0 3,131,524 0.35 0 无 其他
单一资产管理计
划
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普
江苏济川控股集团有限公司 416,757,360 416,757,360
通股
人民币普
西藏济川创业投资管理有限公司 100,000,000 100,000,000
通股
人民币普
曹龙祥 46,838,458 46,838,458
通股
荆州市古城国有投资有限责任公 人民币普
11,045,102 11,045,102
司 通股
江苏疌泉毅达融京股权并购投资 人民币普
10,438,413 10,438,413
基金（有限合伙） 通股
人民币普
香港中央结算有限公司 9,209,795 9,209,795
通股
山东省国有资产投资控股有限公 人民币普
7,828,810 7,828,810
司 通股
人民币普
建投华文投资有限责任公司 5,219,206 5,219,206
通股
人民币普
中国银河证券股份有限公司 4,120,190 4,120,190
通股
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中金公司－“步步增盈安心版”
人民币普
－中金华夏 1 号单一资产管理计 3,131,524 3,131,524
通股
划
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决
无
权、放弃表决权的说明
公司前十名股东中，济川控股、西藏创投、曹龙祥为一致行
动人。
上述股东关联关系或一致行动的
其他股东与公司控股股东、实际控制人不存在关联关系、一
说明
致行动人的情况，公司未知上述其他股东之间是否存在关联
关系、一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股
无
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
2017 年 11 月，根据公司 2017 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核
发的《关于核准湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2017］
1755 号）核准，公司向社会公开发行面值总额为人民币 84,316 万元可转换公司债券（以下简称
“济川转债”，债券代码“110038”），每张面值人民币 100 元，共 843.16 万张，期限 5 年。可
转换公司债券发行后，自 2018 年 5 月 17 日至 2021 年 6 月 30 日期间，累计共有 212,422,000 元
“济川转债”已转换成公司股票，转股数为 5,304,159 股，占可转债转股前公司已发行股份总额
的 0.66%。截至 2021 年 6 月 30 日，尚有 630,738,000 元的“济川转债”未转股，占可转债发行
总量的 74.81%。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称 济川转债
期末转债持有人数 5,687
本公司转债的担保人 无
担保人盈利能力、资产状况
无
和信用状况重大变化情况
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
中国工商银行股份有限公司
－易方达安心回报债券型证 42,168,000 6.69
券投资基金
富国富益进取固定收益型养
老金产品－中国工商银行股 31,321,000 4.97
份有限公司
国信证券股份有限公司 28,398,000 4.50
法国巴黎银行－自有资金 27,621,000 4.38
泰康资管－建设银行－泰康
养老保险股份有限公司－保
险产品集合 1－泰康资产管理 21,056,000 3.34
有限责任公司信用甄选资产
管理产品
众安在线财产保险股份有限
14,137,000 2.24
公司－自有资金
厦门国贸投资有限公司 14,076,000 2.23
中信银行股份有限公司－工
银瑞信产业债债券型证券投 12,637,000 2.00
资基金
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长江养老保险股份有限公司
12,299,000 1.95
－自有资金
天风证券－招行－天风证券
12,097,000 1.92
天泽 3 号集合资产管理计划
(三)报告期转债变动情况
单位：元 币种：人民币
可转换公司 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
债券名称 转股 赎回 回售
济川转债 630,756,000 18,000 630,738,000
(四)报告期转债累计转股情况
可转换公司债券名称 济川转债
报告期转股额（元） 18,000
报告期转股数（股） 752
累计转股数（股） 5,304,159
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 0.66
尚未转股额（元） 630,738,000
未转股转债占转债发行总量比例（%） 74.81
(五)转股价格历次调整情况
单位：元 币种：人民币
可转换公司债券名称 济川转债
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
《中国证券报》、
因实施公司 2017 年
《上海证券报》、
2018-06-01 40.04 2018-05-25 度利润分配方案，相
《证券时报》、
应调整转股价格
www.sse.com.cn
《中国证券报》、
因实施公司 2018 年
《上海证券报》、
2019-06-03 38.81 2019-05-27 度利润分配方案，相
《证券时报》、
应调整转股价格
www.sse.com.cn
因公司 A 股普通股
股价已出现在连续
《中国证券报》、
30 个交易日中至少
《上海证券报》、
2020-03-04 25.50 2020-03-03 有 10 个交易日的收
《证券时报》、
盘价低于当期转股
www.sse.com.cn
价格的 80%的情形,
向下修正转股价格
《中国证券报》、
因实施公司 2019 年
《上海证券报》、
2020-04-24 24.27 2020-04-17 度利润分配方案，相
《证券时报》、
应调整转股价格
www.sse.com.cn
《中国证券报》、
因公司非公开发行
《上海证券报》、
2020-11-06 23.85 2020-11-05 A 股股票导致转股
《证券时报》、
价格调整
www.sse.com.cn
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湖北济川药业股份有限公司 2021 年半年度报告
《中国证券报》、
因实施公司 2020 年
《上海证券报》、
2021-5-26 23.40 2021-5-20 度利润分配方案，相
《证券时报》、
应调整转股价格
www.sse.com.cn
截止本报告期末最新转股价格 23.40
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
公司发行可转债 84,316.00 万元，期限为自发行之日起 5 年，采用每年付息一次的付息方式，
到期归还本金和最后一年利息。截至 2021 年 6 月 30 日，公司总资产 1,111,257.37 万元，资产负
债率 26.05%。未来年度公司还债的现金来源主要包括公司的经营性现金流等。
报告期内，公司可转债的评级机构中诚信证券评估有限公司在对公司经营状况、行业情况进
行综合分析与评估的基础上，出具了《湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪
评级报告（2021 年）》，本次公司主体信用评级结果为“AA”，“济川转债”信用评级结果为“AA”，
评级展望维持“稳定”。本次评级结果较前次没有变化（详见公司于 2021 年 6 月 17 日在《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《湖
北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告（2021 年）》）。
(七)转债其他情况说明
无
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湖北济川药业股份有限公司 2021 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 湖北济川药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、（一） 3,731,501,668.61 2,959,156,601.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、（二） 1,170,000,000.00 1,257,990,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、（四） 1,931,073,410.19 1,937,235,078.72
应收款项融资 七、（五） 60,366,915.24 94,416,398.10
预付款项 七、（六） 31,013,963.31 28,432,745.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、（七） 14,575,938.01 10,334,925.76
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、（八） 241,463,004.03 278,423,792.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、（九） 7,845,436.74 9,700,690.01
流动资产合计 7,187,840,336.13 6,575,690,231.46
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、（十） 12,758,432.10 12,494,021.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 七、（十一） 188,436,786.07 142,834,383.35
投资性房地产 七、（十二） 50,613,421.50 49,717,264.52
固定资产 七、（十三） 2,735,434,912.11 2,775,984,670.57
在建工程 七、（十四） 345,109,414.59 364,894,419.25
生产性生物资产
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湖北济川药业股份有限公司 2021 年半年度报告
油气资产
使用权资产 七、（十五） 3,460,137.29
无形资产 七、（十六） 285,462,787.20 283,838,117.10
开发支出
商誉 七、（十七） 167,303,834.11 167,303,834.11
长期待摊费用 七、（十八） 18,460,934.73 23,665,870.29
递延所得税资产 七、（十九） 39,882,730.10 42,621,175.30
其他非流动资产 七、（二十） 77,809,991.28 76,788,635.64
非流动资产合计 3,924,733,381.08 3,940,142,391.39
资产总计 11,112,573,717.21 10,515,832,622.85
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、（二十一） 242,391,379.59 103,442,346.98
应付账款 七、（二十二） 516,509,393.37 657,824,683.77
预收款项
合同负债 七、（二十四） 9,800,624.64 8,030,707.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、（二十五） 92,674,604.14 133,519,356.26
应交税费 七、（二十六） 152,428,991.67 147,770,881.57
其他应付款 七、（二十七） 1,070,314,374.36 914,133,763.06
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、（二十八） 7,451,259.61 1,244,231.01
其他流动负债 七、（二十九） 1,252,978.62 1,043,992.00
流动负债合计 2,092,823,606.00 1,967,009,962.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 七、（三十） 614,344,171.74 602,578,091.94
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、（三十一） 1,537,226.45
长期应付款 七、（三十二） 1,629,261.09 1,672,662.19
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、（三十四） 86,258,630.91 90,673,834.93
递延所得税负债 七、（十九） 98,652,664.33 90,716,833.25
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其他非流动负债
非流动负债合计 802,421,954.52 785,641,422.31
负债合计 2,895,245,560.52 2,752,651,384.65
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 七、（三十六） 436,258,679.00 436,258,310.00
其他权益工具 七、（三十七） 100,870,569.25 100,873,447.89
其中：优先股
永续债
资本公积 七、（三十八） 3,114,209,830.26 3,114,189,661.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、（三十九） 161,825,325.23 161,825,325.23
一般风险准备
未分配利润 七、（四十） 4,404,163,752.95 3,950,034,493.51
归属于母公司所有者权益
8,217,328,156.69 7,763,181,238.20
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
8,217,328,156.69 7,763,181,238.20
益）合计
负债和所有者权益
11,112,573,717.21 10,515,832,622.85
（或股东权益）总计
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：严宏泉 会计机构负责人：奚建宏
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：湖北济川药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 195,877,261.05 393,120,561.49
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 十七、（二） 1,721,407,637.10 1,917,695,297.02
其中：应收利息
应收股利 214,699,731.84 1,000,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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其他流动资产 2,893,930.85 3,664,056.49
流动资产合计 1,920,178,829.00 2,314,479,915.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、（三） 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 107,712.79
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 375.00 375.00
其他非流动资产
非流动资产合计 8,722,693,106.76 8,722,585,393.97
资产总计 10,642,871,935.76 11,037,065,308.97
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 280.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 60,000.00
应交税费 400,250.74 1,959,684.11
其他应付款 34.00 34.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,972,146.05 1,244,231.01
其他流动负债
流动负债合计 6,372,430.79 3,264,229.12
非流动负债：
长期借款
应付债券 614,344,171.74 602,578,091.94
其中：优先股
永续债
租赁负债 38,020.75
长期应付款
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长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 614,382,192.49 602,578,091.94
负债合计 620,754,623.28 605,842,321.06
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 888,258,011.00 888,257,259.00
其他权益工具 100,870,569.25 100,873,447.89
其中：优先股
永续债
资本公积 7,360,304,604.21 7,360,284,818.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 547,314,516.40 547,314,516.40
未分配利润 1,125,369,611.62 1,534,492,946.10
所有者权益（或股东权
10,022,117,312.48 10,431,222,987.91
益）合计
负债和所有者权益
10,642,871,935.76 11,037,065,308.97
（或股东权益）总计
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：严宏泉 会计机构负责人：奚建宏
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 3,682,141,525.97 2,951,271,770.24
其中：营业收入 七、（四十一） 3,682,141,525.97 2,951,271,770.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,749,218,658.26 2,191,721,087.37
其中：营业成本 七、（四十一） 622,503,385.25 523,849,186.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、（四十二） 59,969,586.50 46,776,264.24
销售费用 七、（四十三） 1,814,412,828.10 1,393,800,594.86
管理费用 七、（四十四） 147,272,558.68 128,223,227.05
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研发费用 七、（四十五） 146,019,600.78 122,667,060.26
财务费用 七、（四十六） -40,959,301.05 -23,595,245.29
其中：利息费用 16,934,336.14 16,501,355.59
利息收入 58,156,045.75 40,370,119.60
加：其他收益 七、（四十七） 5,347,455.74 4,814,644.61
投资收益（损失以“－”
七、（四十八） 18,624,366.79 3,617,238.24
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
七、（四十九） 20,242,867.54 7,637,498.41
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
七、（五十） 173,634.88 15,669,156.02
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
七、（五十二） 36,114.39 43,826.33
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
977,347,307.05 791,333,046.48
填列）
加：营业外收入 七、（五十三） 13,591,187.88 15,074,787.47
减：营业外支出 七、（五十四） 801,791.64 3,499,577.37
四、利润总额（亏损总额以
990,136,703.29 802,908,256.58
“－”号填列）
减：所得税费用 七、（五十五） 136,291,357.80 118,165,758.64
五、净利润（净亏损以“－”号
853,845,345.49 684,742,497.94
填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损
853,845,345.49 684,742,497.94
以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利
853,845,345.49 684,742,497.94
润（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
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（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2.将重分类进损益的其他综
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 853,845,345.49 684,742,497.94
（一）归属于母公司所有者的
853,845,345.49 684,742,497.94
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.961 0.840
（二）稀释每股收益(元/股) 0.951 0.840
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：严宏泉 会计机构负责人：奚建宏
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、（四） 339,622.62 339,622.62
减：营业成本
税金及附加 49.70 25.70
销售费用
管理费用 463,223.12 924,149.30
研发费用
财务费用 9,826,652.48 -618,136.03
其中：利息费用 16,475,440.94 15,869,209.20
利息收入 6,649,886.46 16,490,453.19
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加：其他收益 446,554.25 331,300.64
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-3,500.00 -1,000.00
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-9,507,248.43 363,884.29
列）
加：营业外收入 100,000.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”
-9,407,248.43 363,884.29
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-9,407,248.43 363,884.29
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
-9,407,248.43 363,884.29
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
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4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -9,407,248.43 363,884.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：严宏泉 会计机构负责人：奚建宏
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,182,321,626.51 3,734,037,971.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,371,942.36
收到其他与经营活动有关的现金 七、（五十六） 269,869,099.36 265,252,955.72
经营活动现金流入小计 4,453,562,668.23 3,999,290,927.14
购买商品、接受劳务支付的现金 402,317,092.61 411,127,396.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 488,965,198.73 457,297,211.14
支付的各项税费 584,789,486.84 505,059,581.14
支付其他与经营活动有关的现金 七、（五十六） 1,752,314,677.09 1,445,893,705.08
经营活动现金流出小计 3,228,386,455.27 2,819,377,894.35
经营活动产生的现金流量净额 1,225,176,212.96 1,179,913,032.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,983,130,464.82 365,000,000.00
取得投资收益收到的现金 19,460,107.50 4,701,260.26
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处置固定资产、无形资产和其他长
60,833.81 1,139,583.55
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,002,651,406.13 370,840,843.81
购建固定资产、无形资产和其他长
135,027,463.49 222,931,831.95
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,920,500,000.00 294,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,055,527,463.49 517,431,831.95
投资活动产生的现金流量净额 -52,876,057.36 -146,590,988.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 39,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
399,915,488.03 996,514,474.63
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 399,955,088.03 996,514,474.63
筹资活动产生的现金流量净额 -399,955,088.03 -996,514,474.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 772,345,067.57 36,807,570.02
加：期初现金及现金等价物余额 2,959,156,601.04 2,284,815,189.48
六、期末现金及现金等价物余额 3,731,501,668.61 2,321,622,759.50
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：严宏泉 会计机构负责人：奚建宏
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 360,000.00 360,000.00
收到的税费返还 746,186.16
收到其他与经营活动有关的现金 458,174,317.02 971,229,166.07
经营活动现金流入小计 459,280,503.18 971,589,166.07
购买商品、接受劳务支付的现金
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支付给职工及为职工支付的现金 120,000.00 2,567,777.05
支付的各项税费 1,772,965.81 65.30
支付其他与经营活动有关的现金 1,040,388,902.66 191,036,451.41
经营活动现金流出小计 1,042,281,868.47 193,604,293.76
经营活动产生的现金流量净额 -583,001,365.29 777,984,872.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 785,300,268.16 97,329,950.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 785,300,268.16 97,329,950.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 785,300,268.16 97,329,950.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 39,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 399,502,603.31 996,514,474.63
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 399,542,203.31 996,514,474.63
筹资活动产生的现金流量净额 -399,542,203.31 -996,514,474.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -197,243,300.44 -121,199,652.32
加：期初现金及现金等价物余额 393,120,561.49 1,076,043,532.36
六、期末现金及现金等价物余额 195,877,261.05 954,843,880.04
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：严宏泉 会计机构负责人：奚建宏
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合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工具 其 一 数
项目 减 股
他 专 般 所有者权益合计
： 东
实收资本 (或股 优 永 综 项 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计 权
本) 先 续 其他 合 储 险 他
存 益
股 债 收 备 准
股
益 备
一、上年期末余额 436,258,310.00 100,873,447.89 3,114,189,661.57 161,825,325.23 3,950,034,493.51 7,763,181,238.20 7,763,181,238.20
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 436,258,310.00 100,873,447.89 3,114,189,661.57 161,825,325.23 3,950,034,493.51 7,763,181,238.20 7,763,181,238.20
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 369.00 -2,878.64 20,168.69 454,129,259.44 454,146,918.49 454,146,918.49
填列）
（一）综合收益总额 853,845,345.49 853,845,345.49 853,845,345.49
（二）所有者投入和
369.00 17,290.05 17,659.05 17,659.05
减少资本
1．所有者投入的普
369.00 17,290.05 17,659.05 17,659.05
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -399,716,086.05 -399,716,086.05 -399,716,086.05
1．提取盈余公积
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2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-399,716,086.05 -399,716,086.05 -399,716,086.05
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
-2,878.64 2,878.64
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他 -2,878.64 2,878.64
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 436,258,679.00 100,870,569.25 3,114,209,830.26 161,825,325.23 4,404,163,752.95 8,217,328,156.69 8,217,328,156.69
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工具 其 一 数
减
项目 他 专 般 股
： 所有者权益合计
实收资本(或股 优 永 综 项 风 其 东
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
本) 先 续 其他 合 储 险 他 权
存
股 债 收 备 准 益
股
益 备
一、上年期末余额 400,240,546.00 100,894,557.93 1,766,288,824.19 161,825,325.23 3,675,180,795.09 6,104,430,048.44 6,104,430,048.44
加：会计政策变更
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前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 400,240,546.00 100,894,557.93 1,766,288,824.19 161,825,325.23 3,675,180,795.09 6,104,430,048.44 6,104,430,048.44
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 1,802.00 -15,032.91 102,071.48 -317,616,290.18 -317,527,449.61 -317,527,449.61
填列）
（一）综合收益总额 684,742,497.94 684,742,497.94 684,742,497.94
（二）所有者投入和
1,802.00 87,038.57 88,840.57 88,840.57
减少资本
1．所有者投入的普
1,802.00 87,038.57 88,840.57 88,840.57
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -1,002,358,788.12 -1,002,358,788.12 -1,002,358,788.12
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-1,002,358,788.12 -1,002,358,788.12 -1,002,358,788.12
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
-15,032.91 15,032.91
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
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5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他 -15,032.91 15,032.91
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,242,348.00 100,879,525.02 1,766,390,895.67 161,825,325.23 3,357,564,504.91 5,786,902,598.83 5,786,902,598.83
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：严宏泉 会计机构负责人：奚建宏
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
其他权益工具 减
专
： 其他
项目 项
实收资本 (或股本) 资本公积 库 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 储
存 收益
备
股
一、上年期末余额 888,257,259.00 100,873,447.89 7,360,284,818.52 547,314,516.40 1,534,492,946.10 10,431,222,987.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 888,257,259.00 100,873,447.89 7,360,284,818.52 547,314,516.40 1,534,492,946.10 10,431,222,987.91
三、本期增减变动金额（减少
752.00 -2,878.64 19,785.69 -409,123,334.48 -409,105,675.43
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -9,407,248.43 -9,407,248.43
（二）所有者投入和减少资本 752.00 16,907.05 17,659.05
1．所有者投入的普通股 752.00 16,907.05 17,659.05
2．其他权益工具持有者投入资
本
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3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -399,716,086.05 -399,716,086.05
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -399,716,086.05 -399,716,086.05
3．其他
（四）所有者权益内部结转 -2,878.64 2,878.64
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他 -2,878.64 2,878.64
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 888,258,011.00 100,870,569.25 7,360,304,604.21 547,314,516.40 1,125,369,611.62 10,022,117,312.48
2020 年半年度
其他权益工具 其
减
他 专
：
项目 综 项
实收资本 (或股本) 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 合 储
存
收 备
股
益
一、上年期末余额 814,922,174.00 100,894,557.93 6,049,701,302.14 547,314,516.40 1,541,425,453.00 9,054,258,003.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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二、本年期初余额 814,922,174.00 100,894,557.93 6,049,701,302.14 547,314,516.40 1,541,425,453.00 9,054,258,003.47
三、本期增减变动金额（减少
3,670.00 -15,032.91 100,203.48 -1,001,994,903.83 -1,001,906,063.26
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 363,884.29 363,884.29
（二）所有者投入和减少资本 3,670.00 85,170.57 88,840.57
1．所有者投入的普通股 3,670.00 85,170.57 88,840.57
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -1,002,358,788.12 -1,002,358,788.12
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -1,002,358,788.12 -1,002,358,788.12
3．其他
（四）所有者权益内部结转 -15,032.91 15,032.91
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他 -15,032.91 15,032.91
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 814,925,844.00 100,879,525.02 6,049,801,505.62 547,314,516.40 539,430,549.17 8,052,351,940.21
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：严宏泉 会计机构负责人：奚建宏
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
湖北济川药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为湖北洪城通用机械股
份有限公司，系于 1996 年经湖北省体改委鄂体改（1996）373 号文件批准，由荆州市国有资产管
理局（原荆沙市国有资产管理局）、湖北沙市阀门总厂、沙市精密钢管总厂、湖北大日化工股份
有限公司（原荆沙市江陵化肥厂）、湖北永盛石棉橡胶有限公司（原荆沙市石棉橡胶厂）、荆州
市荆沙棉纺织有限公司（原荆沙市荆沙棉纺织厂）等六家单位共同发起设立的股份有限公司。公
司于 1997 年 1 月 22 日取得湖北省工商行政管理局颁布的企业法人营业执照，注册号：
420000000034415。
2001 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）48 号文核准，公司向社会发行
新股 4,000 万股，每股价格为 7.80 元，发行后总股本为 106,308,000 股。经 2010 年 4 月 27 日召
开的 2009 年年度股东大会审议通过，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。转增股本总
数 31,892,400 股，转增股本后公司总股本为 138,200,400 股。
2013 年 12 月，根据公司 2013 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核
发的《关于核准湖北洪城通用机械股份有限公司重大资产重组及向江苏济川控股集团有限公司等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]1604 号）核准，公司通过向江苏济
川控股集团有限公司、曹龙祥、周国娣、西藏华金济天投资有限公司和西藏恒川投资管理中心（有
限合伙）（上述五方以下简称“重组方”）发行股份购买资产，申请增加注册资本人民币
61,082.4301 万元，变更后的注册资本为人民币 74,902.4701 万元。本次变更已经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）信会师报字（2013）第 114211 号验资报告验证，本次注册资本变更已在荆
州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2014 年 1 月，公司向社会非公开发行人民币普通股（A 股）3,243 万股，申请增加注册资本
人民币 3,243 万元，变更后的注册资本为人民币 78,145.4701 万元。本次变更已经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）信会师报字（2014）第 110050 号验资报告验证，本次注册资本变更已在荆
州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2016 年 5 月，公司向社会非公开发行人民币普通股（A 股）2,816.9298 万股，申请增加注册
资本人民币 2,816.9298 万元，变更后的注册资本为人民币 80,962.3999 万元。本次变更已经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字（2016）第 114698 号验资报告验证，本次注册资本变
更已在荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2017 年 11 月，根据公司 2017 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核
发的《关于核准湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2017］
1755 号）核准，公司向社会公开发行面值总额为人民币 84,316 万元可转换公司债券（以下简称
“济川转债”，债券代码“110038”），每张面值人民币 100 元，共 843.16 万张，期限 5 年。可
转换公司债券发行后，自 2018 年 5 月至 2021 年 6 月期间，累计共有 21,242.20 万元“济川转债”
已转换成公司股票，转股数为 530.4159 万股，占“济川转债”转股前公司已发行股份总额的 0.66%。
截至 2021 年 06 月 30 日，尚未转股的“济川转债”金额为 63,073.80 万元，占发行总量的 74.81%。
2020 年 9 月，根据公司 2019 年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核发的 《关
于核准湖北济川药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1442 号）核准，公
司实际向社会非公开发行人民币普通股（A 股）7,332.9853 万股，股票面值为人民币 1.00 元，溢
价发行，发行价为每股人民币 19.16 元，共募集资金 140,499.9983 万元。申请增加注册资本人民
币 7,332.9853 万元，变更后的注册资本为人民币 88,825.7218 万元，本次变更已经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）信会师报字（2020）第 ZA15713 号验资报告验证，本次注册资本变更已在
荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
截止 2021 年 06 月 30 日，本公司累计发行股本总数 88,825.8011 万股。公司统一社会信用代
码：91420000706963132M。注册地：湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪庭 602 室；总部地址：江
苏省泰兴市大庆西路宝塔湾；法定代表人：曹龙祥。
公司经营范围为：药品研发；医药及其他领域投资管理；日化品销售；橡胶制品、塑料制品
制造与销售；有色金属、五金交电、化工原料（不含危险品）、装潢材料批发、零售；科技及经
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济技术咨询服务（不含证券期货咨询）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不含国家禁
止或限制进出口的商品及技术）。
本公司的母公司为江苏济川控股集团有限公司，本公司的实际控制人为曹龙祥。
本财务报表业经公司全体董事于 2021 年 8 月 20 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
子公司名称 合并架构 简称
济川药业集团有限公司 全资子公司 济川有限
上海济嘉投资有限公司 全资子公司 上海济嘉
江苏济源医药有限公司 济源医药
江苏天济药业有限公司 天济药业
济川药业集团泰兴市济仁中药饮片有限公司 济仁中药
江苏济川康煦源保健品有限公司 康煦源
济川药业集团江苏银杏产业研究院有限公司 银杏产业研究院
江苏蒲地蓝日化有限公司 济川有限的全资子公司 蒲地蓝日化
江苏济康医药包装有限公司 济康包装
济川药业集团药品销售有限公司 药品销售公司
江苏蒲地蓝药妆科技有限公司 蒲地蓝药妆
泰兴市济宇物业有限公司 济宇物业
济川药业集团电子商务有限公司 济川电子商务
宁波济嘉投资有限公司 宁波济嘉
上海济嘉的全资子公司
济川（上海）医学科技有限公司 济川（上海）医学
泰兴市为你想大药房连锁有限公司 为你想公司
济源医药的全资子公司
泰兴市人医新特药房有限公司 人医新特药房
泰兴市庆云健康有限公司 康煦源的全资子公司 庆云健康
济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司 口腔健康研究院
蒲地蓝日化的全资子公司
泰兴市利尔康旅游用品有限公司 利尔康
陕西东科制药有限责任公司 东科制药
宁波济嘉的子公司
上海贞信企业管理咨询有限公司 上海贞信
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主
体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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√适用 □不适用
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号-租赁>的通知》（财
会〔2018〕35 号），本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记
账本位币，记账本位币均为人民币。本财务报表以人民币列示。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为
基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（一）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是
指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
（二）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本
企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会
计期间进行必要的调整。
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子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之
间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入
当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、
权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉
之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损
益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交
易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期
限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（一）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相
关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（三）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
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（四）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（六）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非
有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产
计提减值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无
论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的
账面余额。
各类金融资产信用损失的确定方法：
（1）应收票据
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合的依据
应收票据组合 1 银行承兑汇票
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组合名称 确定组合的依据
应收票据组合 2 商业承兑汇票
（2）应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合的依据
应收账款组合 1 应收外部客户款项
应收账款组合 2 合并范围内关联方款项
（3）其他应收款
公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、
或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合的依据
其他应收款组合 1 保证金押金组合
其他应收款组合 2 员工借款组合
其他应收款组合 3 合并范围内关联方款项
其他应收款组合 4 其他
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
（一）存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资
等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和
状态所发生的支出。
（二）发出存货的计价方法
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存货发出时工业模式按加权平均法计价，商业模式按个别认定法计价。
（三）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，
应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（四）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（五）低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（一）共同控制、重大影响的判断标准
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共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
本公司联营企业。
（二）初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公
积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位
实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不
足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（三）后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股
权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投
资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资
单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投
资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业
或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有
者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权
益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确
认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作
为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价
款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他
综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的
经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入
当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折
旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据
尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经
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济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3% 2.43%-4.85%
机器设备 年限平均法 5-10 3% 9.70%-19.40%
运输设备 年限平均法 4 3% 24.25%
办公设备及其他 年限平均法 3-5 3% 19.40%-32.33%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(4) .固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借
款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预
算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的
折旧额。
25. 借款费用
□适用 √不适用
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，公司作为承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短
期租赁和低价值资产租赁除外。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供承租人使用的
起始日期。
公司的使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励
相关金额；
（3）承租人发生的初始直接费用；
（4）公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定
状态预计将发生的成本，但不包括属于生产存货而发生的成本。
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公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内计提折旧。
公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并
对已识别的减值损失进行会计处理。
公司根据准则重新计量租赁负债时，应当相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账
面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司应当相应调减使用权资产的账面价值，并
将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计
量的，公司应当相应调整使用权资产的账面价值。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（一）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济
利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确
定的无形资产，不予摊销。
（二）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 600 个月 土地使用权证
专利权及非专利技术 60-120 个月 预计技术更新换代期间
软件使用权 24 个月-60 个月 预计软件更新升级期间
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结
果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金
额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
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本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的
资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额
首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括绿化工程、租入固定资产改良支出。
（一）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（二）摊销年限
绿化工程按三年摊销。
租入固定资产改良支出按租赁期与受益期孰短摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其
中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
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设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司对短期租赁和低价值资产租赁外的尚未支付的租赁付款额的现值确认
租赁负债。
租赁付款额包括：
（1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
（4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
（5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，则采用增量借款利率作为折现率。
公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或
资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
（1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行
权情况与原评估结果不一致的，公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量
租赁负债；
（2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额
的指数或比率发生变动，公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
35. 预计负债
□适用 √不适用
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36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（一）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授
予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应
增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予
新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（二）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在
相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期
损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履
约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方
收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交
易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客
户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际
利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行
履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
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本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进
度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的
成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
2、具体原则
公司销售药品属于在某一时点履行的履约义务。具体的收入确认条件为：公司已根据合同约
定将产品交付给客户且客户已对产品进行验收时，公司确认销售收入的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，
在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已
计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（一）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二）确认时点
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政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（三）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收
益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事
项。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
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(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日/变更日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件
发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
A、租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本公司将各项单独租赁和非租赁部分进行
分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
B、使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开
始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始
计量。该成本包括：
a、租赁负债的初始计量金额；
b、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
c、本公司发生的初始直接费用；
d、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
在租赁期开始日后，发生重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产账面价值。本公司能够
合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折
旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发
生减值并进行会计处理。
C、租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的
现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现
率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包
括：
a、固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
b、本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
c、租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费
用。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资
产：
a、因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订
后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
b、根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本公
司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
D、短期租赁和低价值资产租赁
本公司对施工机械和运输设备的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租
赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。
低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低
价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
E、租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处
理：
a、该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
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b、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后
合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量
租赁负债。
（2）本公司作为出租人
A、租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司根据《企业会计准则第 14 号——收入》关于
交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。
B、租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以
外的其他租赁为经营租赁。
C、本公司作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司
发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相
同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可
变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
D、融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本公司将
应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列
示为一年内到期的非流动资产。
（3）售后租回交易
本公司作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的
使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利
得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同
时确认一项与转让收入等额的金融负债。
本公司作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据
前述“（2）本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让
不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
2013 年度，公司完成重大资产重组，详见“附注三（一）”。根据《企业会计准则》、《企
业会计准则讲解（2010）》以及财政部会计司财会便（2009）17 号《关于非上市公司购买上市公
司股权实现间接上市会计处理的复函》等相关规定，重组方以所持有的济川有限 100%股权为对价
取得本公司的控制权，构成反向购买。因法律上母公司（被购买方，即本公司）原与业务相关的
资产和负债均在本次重组中置出，故本次反向收购认定为被购买的上市公司不构成业务，在编制
合并报表时按权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或当期损益。
43.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于 2018 年发布了
《企业会计准则第 21 号-租 第九届董 “使用权资产”年初数增加 3,469,451.64 元；
赁》（财会 2018[35]号），本 事会第九 “一年内到期的非流动负债”年初数增加 1,461,588.83 元；
公司自 2021 年 1 月 1 日起 次会议 “租赁负债”年初数增加 2,007,862.81 元。
执行上述新租赁准则。
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其他说明：
执行新租赁准则对 2021 年 6 月 30 日财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少））：
对 2021 年 6 月 30 日余额的影响金额
受影响的资产负债表项目
合并 母公司
使用权资产 3,460,137.29 107,712.79
一年内到期的非流动负债 1,515,410.21 36,296.65
租赁负债 1,537,226.45 38,020.75
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,959,156,601.04 2,959,156,601.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,257,990,000.00 1,257,990,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,937,235,078.72 1,937,235,078.72
应收款项融资 94,416,398.10 94,416,398.10
预付款项 28,432,745.70 28,432,745.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,334,925.76 10,334,925.76
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 278,423,792.13 278,423,792.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,700,690.01 9,700,690.01
流动资产合计 6,575,690,231.46 6,575,690,231.46
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 12,494,021.26 12,494,021.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 142,834,383.35 142,834,383.35
投资性房地产 49,717,264.52 49,717,264.52
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固定资产 2,775,984,670.57 2,775,984,670.57
在建工程 364,894,419.25 364,894,419.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,469,451.64 3,469,451.64
无形资产 283,838,117.10 283,838,117.10
开发支出
商誉 167,303,834.11 167,303,834.11
长期待摊费用 23,665,870.29 23,665,870.29
递延所得税资产 42,621,175.30 42,621,175.30
其他非流动资产 76,788,635.64 76,788,635.64
非流动资产合计 3,940,142,391.39 3,943,611,843.03 3,469,451.64
资产总计 10,515,832,622.85 10,519,302,074.49 3,469,451.64
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 103,442,346.98 103,442,346.98
应付账款 657,824,683.77 657,824,683.77
预收款项
合同负债 8,030,707.69 8,030,707.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 133,519,356.26 133,519,356.26
应交税费 147,770,881.57 147,770,881.57
其他应付款 914,133,763.06 914,133,763.06
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,244,231.01 2,705,819.84 1,461,588.83
其他流动负债 1,043,992.00 1,043,992.00
流动负债合计 1,967,009,962.34 1,968,471,551.17 1,461,588.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 602,578,091.94 602,578,091.94
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,007,862.81 2,007,862.81
长期应付款 1,672,662.19 1,672,662.19
长期应付职工薪酬
预计负债
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递延收益 90,673,834.93 90,673,834.93
递延所得税负债 90,716,833.25 90,716,833.25
其他非流动负债
非流动负债合计 785,641,422.31 787,649,285.12 2,007,862.81
负债合计 2,752,651,384.65 2,756,120,836.29 3,469,451.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,258,310.00 436,258,310.00
其他权益工具 100,873,447.89 100,873,447.89
其中：优先股
永续债
资本公积 3,114,189,661.57 3,114,189,661.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 161,825,325.23 161,825,325.23
一般风险准备
未分配利润 3,950,034,493.51 3,950,034,493.51
归属于母公司所有者权益
7,763,181,238.20 7,763,181,238.20
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
7,763,181,238.20 7,763,181,238.20
益）合计
负债和所有者权益
10,515,832,622.85 10,519,302,074.49 3,469,451.64
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会 2018[35]号），本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目作出调整，具体调整详见上表。
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 393,120,561.49 393,120,561.49
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 1,917,695,297.02 1,917,695,297.02
其中：应收利息
应收股利 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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其他流动资产 3,664,056.49 3,664,056.49
流动资产合计 2,314,479,915.00 2,314,479,915.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 375.00 375.00
其他非流动资产
非流动资产合计 8,722,585,393.97 8,722,585,393.97
资产总计 11,037,065,308.97 11,037,065,308.97
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 280.00 280.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 60,000.00 60,000.00
应交税费 1,959,684.11 1,959,684.11
其他应付款 34.00 34.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,244,231.01 1,244,231.01
其他流动负债
流动负债合计 3,264,229.12 3,264,229.12
非流动负债：
长期借款
应付债券 602,578,091.94 602,578,091.94
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 602,578,091.94 602,578,091.94
负债合计 605,842,321.06 605,842,321.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 888,257,259.00 888,257,259.00
其他权益工具 100,873,447.89 100,873,447.89
其中：优先股
永续债
资本公积 7,360,284,818.52 7,360,284,818.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 547,314,516.40 547,314,516.40
未分配利润 1,534,492,946.10 1,534,492,946.10
所有者权益（或股东权
10,431,222,987.91 10,431,222,987.91
益）合计
负债和所有者权益
11,037,065,308.97 11,037,065,308.97
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会 2018[35]号），本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目作出调整，具体调整详见上表。
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
44. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项
增值税 税额，在扣除当期允许抵扣的 0%、3%、5%、6%、9%、13%
进项税额后，差额部分为应交
增值税
按实际缴纳的增值税及消费税
城市维护建设税 1%、5%、7%
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
济川有限 15%
银杏产业研究院、人医新特药房、济宇物业、
2.5%
济仁中药
东科制药 15%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）根据江苏省科学技术厅 2020 年 12 月颁发的编号为 GR202032003407 号《高新技术企业
证书》，济川有限自 2020 年起被继续认定为高新技术企业，有效期三年。故 2021 年度济川有限
企业所得税减按 15%税率征收。
（2） 财政部税务总局、国家发展改革委公告（2020 年第 23 号）“关于延续西部大开发企业
所得税政策的公告”的规定：自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励
类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。东科制药依此政策按 15%的税率征收企业所得税。
（3）根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13
号)的规定及财政部、税务总局公告（2021 年第 12 号）《关于实施小微企业和个体工商户所得税
优惠政策的公告》，银杏产业研究院、人医新特药房、济宇物业、济仁中药按照小微企业 2.5%的
税率预交企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 30,272.55 92,983.55
银行存款 3,731,471,396.06 2,959,063,617.49
合计 3,731,501,668.61 2,959,156,601.04
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期
1,170,000,000.00 1,257,990,000.00
损益的金融资产
其中：
结构性存款、银行理财产品及
1,170,000,000.00 1,257,990,000.00
券商理财产品
合计 1,170,000,000.00 1,257,990,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
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3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1,971,281,362.14
1 年以内小计 1,971,281,362.14
1至2年 55,304,769.03
2至3年 12,259,748.61
3 年以上 5,688,494.72
合计 2,044,534,374.50
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏账
准备
按组合计提坏账
2,044,534,374.50 113,460,964.31 5.55 1,931,073,410.19 2,051,070,974.78 113,835,896.06 5.55 1,937,235,078.72
准备
其中：
应收外部客户款
2,044,534,374.50 113,460,964.31 5.55 1,931,073,410.19 2,051,070,974.78 113,835,896.06 5.55 1,937,235,078.72
项
合计 2,044,534,374.50 / 113,460,964.31 / 1,931,073,410.19 2,051,070,974.78 / 113,835,896.06 / 1,937,235,078.72
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
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按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收外部客户款项
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,971,281,362.14 98,564,068.11 5.00
1至2年 55,304,769.03 5,530,476.90 10.00
2至3年 12,259,748.61 3,677,924.58 30.00
3 年以上 5,688,494.72 5,688,494.72 100.00
合计 2,044,534,374.50 113,460,964.31
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
应收外部
113,835,896.06 -374,931.75 113,460,964.31
客户款项
合计 113,835,896.06 -374,931.75 113,460,964.31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末金额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
第一名 26,482,974.67 1.30 1,324,148.73
第二名 25,799,812.80 1.26 1,289,990.64
第三名 24,536,817.68 1.20 1,226,840.88
第四名 20,248,674.30 0.99 1,012,433.72
第五名 18,010,751.40 0.88 900,537.57
合计 115,079,030.85 5.63 5,753,951.54
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(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 60,366,915.24 94,416,398.10
合计 60,366,915.24 94,416,398.10
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
其
他 累计在其他综合收益
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 期末余额
变 中确认的损失准备
动
应收票据 94,416,398.10 207,720,608.04 241,770,090.90 60,366,915.24
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 9,554,597.01
（2）期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 61,614,142.44
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 30,551,435.74 98.51 27,954,877.97 98.32
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1至2年 115,078.27 0.37 201,265.95 0.71
2至3年 277,349.09 0.89 241,093.15 0.85
3 年以上 70,100.21 0.23 35,508.63 0.12
合计 31,013,963.31 100.00 28,432,745.70 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名 4,714,497.05 15.20
第二名 2,313,884.64 7.46
第三名 2,000,400.00 6.45
第四名 938,400.00 3.03
第五名 795,000.00 2.56
合计 10,762,181.69 34.70
其他说明
□适用 √不适用
7、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 14,575,938.01 10,334,925.76
合计 14,575,938.01 10,334,925.76
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
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(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
12,707,486.95
1 年以内小计 12,707,486.95
1至2年 277,390.00
2至3年 127,346.40
3 年以上 2,149,770.43
合计 15,261,993.78
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金组合 2,560,439.43 2,585,573.13
员工借款组合 12,302,003.56 8,133,865.37
其他 399,550.79 100,246.16
合计 15,261,993.78 10,819,684.66
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
484,758.90 484,758.90
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 201,296.87 201,296.87
本期转回
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本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日
686,055.77 686,055.77
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 484,758.90 201,296.87 686,055.77
合计 484,758.90 201,296.87 686,055.77
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 个人往来 1,710,000.00 1 年以内 11.20 85,500.00
第二名 保证金 1,667,160.00 3 年以上 10.92
第三名 个人往来 1,320,000.00 1 年以内 8.65 66,000.00
第四名 个人往来 1,296,160.65 1 年以内 8.49 64,808.03
第五名 个人往来 600,000.00 1 年以内 3.93 30,000.00
合计 / 6,593,320.65 / 43.19 246,308.03
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
8、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌 存货跌
价准备/ 价准备/
项目 合同履 合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本 约成本
减值准 减值准
备 备
原材料 44,260,924.62 44,260,924.62 61,150,711.39 61,150,711.39
在产品 61,628,560.05 61,628,560.05 71,511,258.79 71,511,258.79
库存商品 126,213,249.42 126,213,249.42 136,388,113.13 136,388,113.13
周转材料 9,303,473.56 9,303,473.56 7,192,735.11 7,192,735.11
委托加工
56,796.38 56,796.38 25,727.81 25,727.81
物资
发出商品 2,155,245.90 2,155,245.90
合计 241,463,004.03 241,463,004.03 278,423,792.13 278,423,792.13
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 7,845,436.74 9,700,690.01
预缴税金
合计 7,845,436.74 9,700,690.01
10、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初 本期增减变动 期末
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余额 追 减 其他 宣告发 余额 减值
权益法下确 其他 计提
加 少 综合 放现金 其 准备
认的投资损 权益 减值
投 投 收益 股利或 他 期末
益 变动 准备
资 资 调整 利润 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
南京逐陆医
12,494,021.2
药科技有限 264,410.84 12,758,432.10
6
公司
小计 12,494,021.2
264,410.84 12,758,432.10
6
12,494,021.2
合计 264,410.84 12,758,432.10
6
11、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且变动计入当期损
188,436,786.07 142,834,383.35
益的金融资产
其中： 权益工具投资 188,436,786.07 142,834,383.35
合计 188,436,786.07 142,834,383.35
12、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 62,787,473.09 62,787,473.09
2.本期增加金额 6,037,997.93 970,266.88 7,008,264.81
（1）外购
（2）存货\固定资产\
6,037,997.93 970,266.88 7,008,264.81
在建工程转入
3.本期减少金额
4.期末余额 68,825,471.02 970,266.88 69,795,737.90
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 13,070,208.57 13,070,208.57
2.本期增加金额 5,769,280.21 342,827.62 6,112,107.83
（1）计提或摊销 1,051,943.10 1,617.11 1,053,560.21
（2）固定资产转入 4,717,337.11 341,210.51 5,058,547.62
3.本期减少金额
4.期末余额 18,839,488.78 342,827.62 19,182,316.40
三、减值准备
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1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 49,985,982.24 627,439.26 50,613,421.50
2.期初账面价值 49,717,264.52 49,717,264.52
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
13、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,735,434,912.11 2,775,984,670.57
固定资产清理
合计 2,735,434,912.11 2,775,984,670.57
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,362,237,183.10 1,309,978,160.75 37,200,965.71 141,041,444.02 3,850,457,753.58
2.本期增加金额 82,660,642.68 5,541,480.14 438,967.26 6,239,136.56 94,880,226.64
（1）购置 1,879,974.24 438,967.26 1,305,724.57 3,624,666.07
（2）在建工程转入 82,660,642.68 3,661,505.90 4,933,411.99 91,255,560.57
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 6,037,997.93 2,532,544.02 208,874.28 1,067,925.55 9,847,341.78
（1）处置或报废 2,532,544.02 208,874.28 1,067,925.55 3,809,343.85
（2）转入投资性房
6,037,997.93 6,037,997.93
地产
4.期末余额 2,438,859,827.85 1,312,987,096.87 37,431,058.69 146,212,655.03 3,935,490,638.44
二、累计折旧
1.期初余额 449,935,765.06 516,200,645.97 28,901,221.92 79,435,450.06 1,074,473,083.01
2.本期增加金额 57,034,527.82 63,595,381.95 2,036,724.40 11,191,039.03 133,857,673.20
（1）计提 57,034,527.82 63,595,381.95 2,036,724.40 11,191,039.03 133,857,673.20
3.本期减少金额 4,717,337.11 2,357,421.40 202,608.05 997,663.32 8,275,029.88
（1）处置或报废 2,357,421.40 202,608.05 997,663.32 3,557,692.77
（2）转入投资性房
4,717,337.11 4,717,337.11
地产
4.期末余额 502,252,955.77 577,438,606.52 30,735,338.27 89,628,825.77 1,200,055,726.33
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,936,606,872.08 735,548,490.35 6,695,720.42 56,583,829.26 2,735,434,912.11
2.期初账面价值 1,912,301,418.04 793,777,514.78 8,299,743.79 61,605,993.96 2,775,984,670.57
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
济川有限 242,383,573.78 办理房产证资料已递交
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
14、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 345,109,414.59 364,894,419.25
工程物资
合计 345,109,414.59 364,894,419.25
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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减 值 减 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
开发区项目 45,702,358.76 45,702,358.76 21,219,261.79 21,219,261.79
中药五车间 30,548,303.16 30,548,303.16 30,535,142.78 30,535,142.78
中药六车间 23,669,055.71 23,669,055.71 23,655,895.33 23,655,895.33
原料药六车间 3,981,548.76 3,981,548.76 3,981,548.76 3,981,548.76
杨凌医药生产基地 17,068,765.90 17,068,765.90 19,123,265.91 19,123,265.91
2 号固体楼 43,789,805.46 43,789,805.46 36,007,875.78 36,007,875.78
2 号液体车间及 4 号
72,828,777.04 72,828,777.04 70,396,149.60 70,396,149.60
高架库
一号公寓楼 37,886,281.75 37,886,281.75 24,190,727.91 24,190,727.91
中药二车间改质量
13,649,865.76 13,649,865.76 78,165,114.07 78,165,114.07
检测中心
实验室工程 9,795,608.22 9,795,608.22 14,019,412.02 14,019,412.02
零星工程 46,189,044.07 46,189,044.07 43,600,025.30 43,600,025.30
合计 345,109,414.59 345,109,414.59 364,894,419.25 364,894,419.25
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利息 本期
工程累计 其中：
资本 利息
期初 本期转入固定资 本期其他 期末 投入占预 本期利
项目名称 预算数 本期增加金额 工程进度 化累 资本 资金来源
余额 产金额 减少金额 余额 算比例 息资本
计金 化率
(%) 化金额
额 (%)
募集资金、
开发区项目 592,205,000.00 21,219,261.79 25,269,956.45 786,859.48 45,702,358.76 124.42 已完工
其他来源
募集资金、
中药五车间 243,574,100.00 30,535,142.78 13,160.38 30,548,303.16 12.54 未完工
其他来源
中药六车间 183,510,000.00 23,655,895.33 13,160.38 23,669,055.71 12.90 未完工 其他来源
杨凌医药生 募集资金、
547,294,300.00 19,123,265.91 -3,507,869.88 -1,396,305.25 -57,064.62 17,068,765.90 96.74 已完工
产基地 其他来源
募集资金、
2 号固体楼 449,997,200.00 36,007,875.78 7,781,929.68 43,789,805.46 9.73 未完工
其他来源
2 号液体车
间及 4 号高 449,637,800.00 70,396,149.60 2,432,627.44 72,828,777.04 16.20 未完工 其他来源
架库
一号公寓楼 98,800,000.00 24,190,727.91 13,774,314.98 78,761.14 37,886,281.75 38.55 未完工 其他来源
中药二车间
改质量检测 71,360,000.00 78,165,114.07 12,156,681.49 76,671,929.80 13,649,865.76 79.81 未完工 其他来源
中心
合计 2,636,378,400.00 303,293,433.17 57,933,960.92 76,141,245.17 -57,064.62 285,143,213.54 / / / /
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
15、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 6,687,337.02 6,687,337.02
2.本期增加金额 114,144.13 114,144.13
（1）新增租赁 114,144.13 114,144.13
3.本期减少金额 114,144.13 114,144.13
（1）租赁合同到期 114,144.13 114,144.13
4.期末余额 6,687,337.02 6,687,337.02
二、累计折旧
1.期初余额 3,217,885.38 3,217,885.38
2.本期增加金额 123,458.48 123,458.48
(1)计提 123,458.48 123,458.48
3.本期减少金额 114,144.13 114,144.13
(1)处置
（2）租赁合同到期 114,144.13 114,144.13
4.期末余额 3,227,199.73 3,227,199.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,460,137.29 3,460,137.29
2.期初账面价值 3,469,451.64 3,469,451.64
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 249,560,721.27 61,863,510.71 83,046,701.40 28,685,043.05 423,155,976.43
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2.本期增加金额 11,665,881.33 442,196.51 12,108,077.84
(1)购置 11,665,881.33 40,877.44 11,706,758.77
(2)在建工程转入 401,319.07 401,319.07
3.本期减少金额 970,266.88 970,266.88
(1)处置
(2)合并范围变化
而减少
（3）转入投资性
970,266.88 970,266.88
房地产
4.期末余额 248,590,454.39 61,863,510.71 94,712,582.73 29,127,239.56 434,293,787.39
二、累计摊销
1.期初余额 31,686,960.01 54,696,342.43 20,848,297.30 23,099,121.20 130,330,720.94
2.本期增加金额 2,547,464.17 69,523.44 4,505,775.09 2,731,588.67 9,854,351.37
（1）计提 2,547,464.17 69,523.44 4,505,775.09 2,731,588.67 9,854,351.37
(2)企业合并增加
3.本期减少金额 341,210.51 341,210.51
(1)处置
(2)合并范围变化
而减少
（3）转入投资性房
341,210.51 341,210.51
地产
4.期末余额 33,893,213.67 54,765,865.87 25,354,072.39 25,830,709.87 139,843,861.80
三、减值准备
1.期初余额 6,001,792.48 2,985,345.91 8,987,138.39
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 6,001,792.48 2,985,345.91 8,987,138.39
四、账面价值
1.期末账面价值 214,697,240.72 1,095,852.36 66,373,164.43 3,296,529.69 285,462,787.20
2.期初账面价值 217,873,761.26 1,165,375.80 59,213,058.19 5,585,921.85 283,838,117.10
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并 期末余额
其他 处置 其他
的事项 形成的
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东科制药 167,303,834.11 167,303,834.11
合计 167,303,834.11 167,303,834.11
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
绿化工程 23,126,511.05 5,025,149.16 18,101,361.89
租入固定资
539,359.24 179,786.40 359,572.84
产改良支出
合计 23,665,870.29 5,204,935.56 18,460,934.73
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
应收款项账面价值与
114,101,615.38 24,391,618.19 114,332,110.03 24,197,294.31
计税基础差异
递延收益 85,729,295.91 12,859,394.55 90,105,289.87 13,515,793.59
内部交易未实现利润 8,988,579.64 2,247,144.91 19,632,349.61 4,908,087.40
无形资产账面价值与
计税基础差异
可抵扣亏损 1,538,289.81 384,572.45
合计 210,357,780.74 39,882,730.10 224,069,749.51 42,621,175.30
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(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
固定资产账面价值与
579,596,309.83 87,131,007.07 546,932,534.57 82,230,939.82
计税基础差异
无形资产账面价值与
245,786.60 36,867.99 250,228.60 37,534.29
计税基础差异
权益工具投资公允价
76,565,261.85 11,484,789.27 56,322,394.31 8,448,359.14
值变动
合计 656,407,358.28 98,652,664.33 603,505,157.48 90,716,833.25
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
预付土地款 27,954,989.00 27,954,989.00 27,954,989.00 27,954,989.00
预付工程设备款 11,891,192.38 11,891,192.38 9,465,782.99 9,465,782.99
预付软件、非专
37,963,809.90 37,963,809.90 39,367,863.65 39,367,863.65
利技术款
合计 77,809,991.28 77,809,991.28 76,788,635.64 76,788,635.64
21、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 242,391,379.59 103,442,346.98
合计 242,391,379.59 103,442,346.98
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本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 255,983,025.05 308,749,410.92
材料款 158,168,736.52 213,545,550.48
其他款项 102,357,631.80 135,529,722.37
合计 516,509,393.37 657,824,683.77
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
工程设备款 158,426,401.69 工程设备项目尚未完工
合计 158,426,401.69 /
其他说明：
□适用 √不适用
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 9,800,624.64 8,030,707.69
合计 9,800,624.64 8,030,707.69
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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25、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 133,481,209.88 432,662,816.55 473,493,422.29 92,650,604.14
二、离职后福利-设
24,496,536.21 24,496,536.21
定提存计划
三、辞退福利 38,146.38 171,000.00 185,146.38 24,000.00
合计 133,519,356.26 457,330,352.76 498,175,104.88 92,674,604.14
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津
132,786,071.00 395,237,819.70 435,892,335.56 92,131,555.14
贴和补贴
二、职工福利费 13,262,111.40 13,262,111.40
三、社会保险费 14,798,981.02 14,798,981.02
其中：医疗保险费 13,602,964.08 13,602,964.08
工伤保险费 1,194,160.78 1,194,160.78
生育保险费 1,856.16 1,856.16
四、住房公积金 6,838,917.98 6,838,917.98
五、工会经费和职工
695,138.88 2,524,986.45 2,701,076.33 519,049.00
教育经费
合计 133,481,209.88 432,662,816.55 473,493,422.29 92,650,604.14
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 23,748,193.71 23,748,193.71
2、失业保险费 748,342.50 748,342.50
合计 24,496,536.21 24,496,536.21
其他说明：
□适用 √不适用
26、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 70,765,099.61 61,438,553.73
企业所得税 64,014,791.86 69,639,846.00
个人所得税 2,850,253.83 3,909,523.28
城市维护建设税 4,717,198.82 4,001,792.47
房产税 4,598,695.55 4,454,929.28
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教育费附加 3,538,225.88 2,976,601.69
土地使用税 1,233,925.62 684,725.65
其他 710,800.50 664,909.47
合计 152,428,991.67 147,770,881.57
27、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 1,070,314,374.36 914,133,763.06
合计 1,070,314,374.36 914,133,763.06
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付报销款 491,221,648.13 357,080,365.20
保证金及押金 47,469,171.88 46,943,970.68
风险责任金 526,862,603.40 504,884,722.59
其他 4,760,950.95 5,224,704.59
合计 1,070,314,374.36 914,133,763.06
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
风险责任金 119,345,436.64 货物及岗位保证金
保证金及押金 18,672,612.44 工程项目保证金
合计 138,018,049.08 /
其他说明：
□适用 √不适用
28、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的租赁负债 1,515,410.21 1,461,588.83
企业债券利息 5,935,849.40 1,244,231.01
合计 7,451,259.61 2,705,819.84
29、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 1,252,978.62 1,043,992.00
合计 1,252,978.62 1,043,992.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可转换债券 614,344,171.74 602,578,091.94
合计 614,344,171.74 602,578,091.94
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按
面
本
值
债券 发行 债券 发行 期初 期 本期 期末
面值 计 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发 偿还 余额
提
行
利
息
济川 2017/11
100 5 年 843,160,000.00 602,578,091.94 11,784,079.80 18,000.00 614,344,171.74
转债 /13
合计 / / / 843,160,000.00 602,578,091.94 11,784,079.80 18,000.00 614,344,171.74
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
（1）2018 年 5 月至 2021 年 6 月期间，累计共有 21,242.20 万元“济川转债”已转换成公司
股票，累计转股数为 5,304,159 股，占可转债转股前公司已发行股份总额的 0.66%，2021 年当年
累计转股 752 股。截至 2021 年 6 月 30 日，尚有 63073.8 万元的“济川转债”未转股，占发行总
量的 74.81%。
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（2）本期按照实际利率计算利息费用为 16,475,440.94 元，按票面利率计算应计利息
4,691,761.39 元，差额 11,783,679.55 元计入本期折溢价摊销。本期可转债转股 18,000.00 元，
调整折溢价摊销金额 400.25 元。
（3）公司发行的“济川转债”自 2018 年 5 月 18 日起可转换为本公司股份，初始转股价格为
41.04 元/股，公司于 2018 年 6 月 1 日实施了公司 2017 年度利润分配方案，自 2018 年 6 月 1 日
起，济川转债转股价格由 41.04 元/股调整为 40.04 元/股；公司于 2019 年 6 月 1 日实施了公司
2018 年度利润分配方案，自 2019 年 6 月 3 日起，济川转债转股价格由 40.04 元/股调整为 38.81
元/股；由于公司 A 股普通股股价已出现在连续 30 个交易日中至少有 10 个交易日的收盘价低于
当期转股价格的 80%（即 31.048 元/股）的情形，股东大会审议通过向下修正济川转债转股价议
案，自 2020 年 3 月 4 日起，“济川转债”转股价格由 38.81 元/股调整为 25.50 元/股；公司于
2020 年 4 月 24 日实施了公司 2019 年度利润分配方案，自 2020 年 4 月 24 日起，济川转债转股
价格由 25.50 元/股调整为 24.27 元/股；公司由于非公开发行 A 股股票导致转股价格调整，自
2020 年 11 月 6 日起，济川转债的转股价格由 24.27 元/股调整为 23.85 元/股。公司于 2021 年 5
月 25 日实施了公司 2020 年度利润分配方案，自 2021 年 5 月 26 日起，济川转债的转股价格由
23.85 元/股调整为 23.40 元/股。持有人可以将自己账户内的济川转债全部或部分申请转为本公
司股票，可转债买卖申报优先于转股申报。对于超出当日清算后可转债余额的申报，按实际可转
债数量（即当日余额）计算转换股份。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁 1,537,226.45 2,007,862.81
合计 1,537,226.45 2,007,862.81
32、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
专项应付款 1,629,261.09 1,672,662.19
合计 1,629,261.09 1,672,662.19
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长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
职工身份置换费 1,672,662.19 43,401.10 1,629,261.09
合计 1,672,662.19 43,401.10 1,629,261.09 /
33、 预计负债
□适用 √不适用
34、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 90,673,834.93 4,415,204.02 86,258,630.91 与资产相关/与收益相关
合计 90,673,834.93 4,415,204.02 86,258,630.91 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新 本期计入 与资产相
本期计入其 其他变
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 期末余额 关/与收益
他收益金额 动
金额 入金额 相关
应用超临界萃取及膜分离技术的蒲地
蓝消炎口服液的 GMP 质量升级项目专 2,298,143.57 811,109.58 1,487,033.99 与资产相关
项资金
朴实颗粒生产线技术改造项目专项资
1,852,500.00 444,600.00 1,407,900.00 与资产相关
金
蛋白琥珀酸铁及口服溶液产业化项目
5,750,000.00 500,000.00 5,250,000.00 与资产相关
专项资金
开发区分厂污水处理设施建设项目专
5,231,746.43 397,347.80 4,834,398.63 与资产相关
项资金
2017 年度省级工业和信息产业转型升
1,521,000.00 117,000.00 1,404,000.00 与资产相关
级专项资金（GMP 技术改造）
污染防治新技术、循环经济示范项目
1,416,666.67 100,000.00 1,316,666.67 与资产相关
专项资金
土地契税分成奖励 1,400,165.00 97,230.00 1,302,935.00 与资产相关
2017 年度发展战略性新兴产业先进单
1,833,333.33 125,000.00 1,708,333.33 与资产相关
位专项奖励资金
注射用艾司奥美拉唑钠生产线技术改
4,636,904.77 292,857.14 4,344,047.63 与资产相关
造项目专项资金
蒲地蓝消炎口服液剂型改进设计与优
360,888.00 180,444.00 180,444.00 与收益相关
化关键技术研究
景观绿化建设项目专项资金 1,497,222.22 256,666.68 1,240,555.54 与资产相关
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呼吸系统儿科特色中药品质提升创新
4,958,333.33 250,000.00 4,708,333.33 与资产相关
技术研发及产业化
东科制药物流库建设项目专项资金 324,991.48 10,051.26 314,940.22 与资产相关
杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造工
38,918.94 9,729.72 29,189.22 与资产相关
作补助资金
杨凌医药生产基地建设专项资金 13,355,986.65 351,280.02 13,004,706.63 与资产相关
2017 省级工业转型升级专项和高端装
8,488,903.93 278,779.68 8,210,124.25 与资产相关
备制造专项资金
“医药产业基地”发展建设专项产业
2,671,666.65 70,000.02 2,601,666.63 与资产相关
扶持资金
杨凌示范区财政局 2019 年企业技术改
1,362,500.00 75,000.00 1,287,500.00 与资产相关
造奖励专项资金预算
2020 年陕西省中小企业技改资金（孟
873,963.96 48,108.12 825,855.84 与资产相关
鲁司特钠颗粒研制技术改造项目）
中央财政应急物资保障体系建设 30,800,000.00 0.00 30,800,000.00 与资产相关
合计 90,673,834.93 4,415,204.02 86,258,630.91
其他说明：
□适用 √不适用
35、 其他非流动负债
□适用 √不适用
36、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 436,258,310.00 369.00 369.00 436,258,679.00
其他说明：
公司按反向收购原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子
公司（济川有限）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的
权益性工具的金额。
公司 2013 年度完成重大资产重组，2013 年 12 月向重组方（济川有限原股东）定向增发
610,824,301 股；2014 年 1 月向社会非公开发行 32,430,000 股；2016 年 6 月向社会非公开发
行 28,169,298 股；2020 年 9 月向社会非公开发行 73,329,853 股；2018 年 5 月至 2021 年 6 月，
济川转债累计转股 5,304,159 股。截至 2021 年 6 月 30 日，公司总股本为 888,258,011 股。其
中重组方持有 610,824,301 股，占增发后公司总股本的 68.76654%。在本次编制合并报表时，假
定重组方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益（即持股比例保持 68.76654%），
济川有限合并前股本 300,000,000 元，因此需模拟增发股本 136,258,679 股，增发后济川有限
总股本为 436,258,679.00 元，列示为合并财务报表的股本项目，模拟增发金额相应调减资本公
积 136,258,679.00 元。模拟增发后济川有限总股本金额作为本公司合并报表中的股本金额。
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37、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
详见“附注七、（三十）应付债券。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的
金融工具 账面
数量 账面价值 数量 数量 账面价值 数量 账面价值
价值
可转换公司
6,307,560 100,873,447.89 180 2,878.64 6,307,380 100,870,569.25
债券
合计 6,307,560 100,873,447.89 180 2,878.64 6,307,380 100,870,569.25
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
3,223,910,287.86 20,537.69 3,223,930,825.55
溢价）
其他资本公积 26,537,683.71 26,537,683.71
模拟发行股份调
-136,258,310.00 -369.00 -136,258,679.00
整的资本公积
合计 3,114,189,661.57 20,168.69 3,114,209,830.26
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2021 年 1 月至 2021 年 6 月，“济川转债”累计转股 752 股，增加资本公积 20,537.69
元。
（2）模拟发行股份调整的资本公积本期变动详见“七、（三十六） 股本”。
39、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 161,825,325.23 161,825,325.23
合计 161,825,325.23 161,825,325.23
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
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40、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 3,950,034,493.51 3,675,180,795.09
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 3,950,034,493.51 3,675,180,795.09
加：本期归属于母公司所有者的净
853,845,345.49 1,277,212,486.54
利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 399,716,086.05 1,002,358,788.12
期末未分配利润 4,404,163,752.95 3,950,034,493.51
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
41、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,675,813,031.40 618,779,053.77 2,944,460,562.07 520,557,347.18
其他业务 6,328,494.57 3,724,331.48 6,811,208.17 3,291,839.07
合计 3,682,141,525.97 622,503,385.25 2,951,271,770.24 523,849,186.25
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
42、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 26,927,369.71 20,170,555.87
教育费附加 20,229,358.49 15,214,403.40
房产税 9,194,990.34 7,945,048.88
土地使用税 2,467,851.24 2,406,805.28
印花税 1,000,607.79 853,947.00
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其他 149,408.93 185,503.81
合计 59,969,586.50 46,776,264.24
43、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
市场推广费 1,472,979,455.74 998,271,223.05
职工薪酬 203,679,566.33 200,952,498.11
差旅费 109,448,489.06 156,806,528.65
其他 28,305,316.97 37,770,345.05
合计 1,814,412,828.10 1,393,800,594.86
44、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 71,256,830.64 61,123,618.58
折旧费 30,756,414.03 24,629,299.37
差旅费 6,691,787.47 5,573,786.85
无形资产摊销 8,061,290.30 7,334,191.63
业务招待费 5,536,069.85 2,412,462.55
办公费 2,640,626.14 3,989,019.05
咨询服务费 5,221,498.65 5,320,218.29
其他 17,108,041.60 17,840,630.73
合计 147,272,558.68 128,223,227.05
45、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 78,995,226.58 52,245,179.45
材料投入 19,674,394.23 25,392,904.67
折旧费 17,570,834.87 15,153,615.74
临床试验费 11,667,924.73 17,335,482.81
燃料和动力 6,230,108.39 4,736,062.52
其他 11,881,111.98 7,803,815.07
合计 146,019,600.78 122,667,060.26
46、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 16,934,336.14 16,501,355.59
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利息收入 -58,156,045.75 -40,370,119.60
手续费 262,408.56 273,518.72
合计 -40,959,301.05 -23,595,245.29
47、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 932,251.72 756,490.71
应用超临界萃取及膜分离技术的蒲地蓝消炎口服
811,109.58 811,109.58
液的 GMP 质量升级项目专项资金
蛋白琥珀酸铁及口服溶液产业化项目专项资金 500,000.00 500,000.00
朴实颗粒生产线技术改造项目专项资金 444,600.00 444,600.00
开发区分厂污水处理设施建设项目专项资金 397,347.80 397,347.80
杨凌医药生产基地建设专项资金 351,280.02 292,733.33
注射用艾司奥美拉唑钠生产线技术改造项目专项
292,857.14 231,904.76
资金
2017 省级工业转型升级专项和高端装备制造专项
278,779.68 232,316.39
资金
景观绿化建设项目专项资金 256,666.68
呼吸系统儿科特色中药品质提升创新技术研发及
250,000.00
产业化
蒲地蓝消炎口服液剂型改进设计与优化关键技术
180,444.00 148,344.00
研究
2017 年度发展战略性新兴产业先进单位专项奖励
125,000.00 125,000.00
资金
2017 年度省级工业和信息产业转型升级专项资金
117,000.00 117,000.00
（GMP 技术改造）
污染防治新技术、循环经济示范项目专项资金 100,000.00 100,000.00
土地契税分成奖励 97,230.00 97,230.00
杨凌示范区财政局 2019 年企业技术改造奖励专项
75,000.00 62,500.00
资金预算
“医药产业基地”发展建设专项产业扶持资金 70,000.02 58,333.33
2020 年陕西省中小企业技改资金（孟鲁司特钠颗
48,108.12
粒研制技术改造项目）
东科制药物流库建设项目专项资金 10,051.26 10,051.26
杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造工作补助资金 9,729.72 9,729.72
陕西省名牌产品复评奖 200,000.00
企业上云项目奖补资金 164,000.00
现代农业供给侧改革奖补 50,000.00
失业保险补助 5,953.73
合计 5,347,455.74 4,814,644.61
48、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 264,410.84 -908,478.98
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
其他非流动金融资产在持有期间的
24,096.93 1,600,000.00
投资收益
结构性存款、银行理财产品及券商
18,335,859.02 2,925,717.22
理财产品投资收益
合计 18,624,366.79 3,617,238.24
49、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 20,242,867.54 7,637,498.41
合计 20,242,867.54 7,637,498.41
50、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 374,931.75 15,471,365.87
其他应收款坏账损失 -201,296.87 197,790.15
合计 173,634.88 15,669,156.02
51、 资产减值损失
□适用 √不适用
52、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 36,114.39 43,826.33
合计 36,114.39 43,826.33
其他说明：
□适用 √不适用
53、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
政府补助 13,044,900.00 14,449,062.17 13,044,900.00
其他 546,287.88 625,725.30 546,287.88
合计 13,591,187.88 15,074,787.47 13,591,187.88
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计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
扶持企业发展金 10,224,200.00 12,256,800.00 与收益相关
2019 年科技创新券第二批兑
892,000.00 与收益相关
现资金
企业技改券兑付资金 830,000.00 与收益相关
2020 年度高质量发展政策措
517,900.00 与收益相关
施奖补资金
综合考核一等奖 240,000.00 240,000.00 与收益相关
科技创新奖励 190,000.00 110,041.79 与收益相关
企业奖励资金 110,000.00 与收益相关
技能大师补贴 30,000.00 与收益相关
复工复产 5,500.00 与收益相关
失业保险稳岗补贴 2,700.00 107,278.84 与收益相关
2020 年度政策措施奖补资金 2,600.00 与收益相关
2019 年度省质量强省专项经
1,000,000.00 与收益相关
费（江苏省质量奖（组织））
2019 年度工业稳增长超产超
300,000.00 与收益相关
销项目奖励
杨凌示范区管委会经济发展突
200,000.00 与收益相关
出贡献奖
杨凌示范区科技创新和转化推
广局 2019 年国家高企认定奖 100,000.00 与收益相关
励资金
2019 年度发展质量先进单位 50,000.00 与收益相关
陕西省科学技术厅 2019 年度
50,000.00 与收益相关
认定高新技术企业（奖补）
安康高新区发展专项补贴 20,000.00 与收益相关
2019 年度“人才强区”专项
10,000.00 与收益相关
政策奖
大学生年内就业社保补贴 2,781.54 与收益相关
全国重点企业税源调查快报工
1,200.00 与收益相关
作经费
2019 年失业动态监测补贴经
960.00 与收益相关
费
合计 13,044,900.00 14,449,062.17
其他说明：
□适用 √不适用
54、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
对外捐赠 567,065.91 2,979,830.34 567,065.91
非流动资产毁损报
230,811.83 519,747.03 230,811.83
废损失
其他 3,913.90 3,913.90
合计 801,791.64 3,499,577.37 801,791.64
55、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 125,617,081.52 96,768,413.41
递延所得税费用 10,674,276.28 21,397,345.23
合计 136,291,357.80 118,165,758.64
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 990,136,703.29
按法定/适用税率计算的所得税费用 247,534,175.81
子公司适用不同税率的影响 -98,667,143.56
调整以前期间所得税的影响 -95,887.99
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,476.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
9,050,513.21
差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响 -19,610,540.38
节能节水影响 -2,019,241.12
按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调
66,102.71
整确认收益的影响
前期确认递延所得税税率与当期税率差异的影
24,902.60
响
所得税费用 136,291,357.80
其他说明：
□适用 √不适用
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56、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其它业务收入—租金收入 1,164,478.48 1,151,758.96
财务费用—利息收入 58,156,045.75 40,370,119.60
政府补助 13,977,151.72 18,825,506.61
营业外收入 546,287.88 625,725.30
其他往来 196,025,135.53 204,279,845.25
合计 269,869,099.36 265,252,955.72
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 1,588,162,740.86 1,270,275,836.40
管理费用 28,352,815.51 24,754,843.48
研发费用 22,253,288.09 26,398,364.41
财务费用 262,408.56 905,665.11
捐赠支出 567,065.91 2,979,830.34
营业外支出 3,913.90
其他往来 112,712,444.26 120,579,165.34
合计 1,752,314,677.09 1,445,893,705.08
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
57、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 853,845,345.49 684,742,497.94
加：资产减值准备
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信用减值损失 -173,634.88 -15,669,156.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生
139,969,781.03 126,909,427.90
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 123,458.48
无形资产摊销 9,854,351.37 8,997,931.98
长期待摊费用摊销 5,204,935.56 2,278,370.26
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填 -36,114.39 -43,826.33
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
230,811.83 519,747.03
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-20,242,867.54 -7,637,498.41
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 16,934,336.14 15,869,209.20
投资损失（收益以“－”号填列） -18,624,366.79 -3,617,238.24
递延所得税资产减少（增加以
2,738,445.20 4,345,950.18
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
7,935,831.08 15,809,229.83
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
36,960,788.10 17,527,843.28
列）
经营性应收项目的减少（增加以
38,635,695.06 435,359,291.00
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
156,234,621.24 -105,916,946.98
“－”号填列）
其他 -4,415,204.02 438,200.17
经营活动产生的现金流量净额 1,225,176,212.96 1,179,913,032.79
2．不涉及现金收支的重大投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额 3,731,501,668.61 2,321,622,759.50
减：现金的期初余额 2,959,156,601.04 2,284,815,189.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 772,345,067.57 36,807,570.02
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,731,501,668.61 2,959,156,601.04
其中：库存现金 30,272.55 92,983.55
可随时用于支付的银行存款 3,731,471,396.06 2,959,063,617.49
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,731,501,668.61 2,959,156,601.04
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
58、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
59、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
60、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
61、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
中央财政应急物资保障体系建设 30,800,000.00 递延收益 0.00
应用超临界萃取及膜分离技术的蒲地蓝
消炎口服液的 GMP 质量升级项目专项资 15,950,000.00 递延收益 811,109.58
金
杨凌医药生产基地建设专项资金 14,000,000.00 递延收益 351,280.02
扶持企业发展金 10,224,200.00 营业外收入 10,224,200.00
蛋白琥珀酸铁及口服溶液产业化项目专
10,000,000.00 递延收益 500,000.00
项资金
2017 省级工业转型升级专项和高端装备 9,000,000.00 递延收益 278,779.68
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制造专项资金
朴实颗粒生产线技术改造项目专项资金 8,892,000.00 递延收益 444,600.00
开发区分厂污水处理设施建设项目专项
7,600,000.00 递延收益 397,347.80
资金
注射用艾司奥美拉唑钠生产线技术改造
5,400,000.00 递延收益 292,857.14
项目专项资金
呼吸系统儿科特色中药品质提升创新技
5,000,000.00 递延收益 250,000.00
术研发及产业化
“医药产业基地”发展建设专项产业扶
2,800,000.00 递延收益 70,000.02
持资金
2017 年度发展战略性新兴产业先进单位
2,500,000.00 递延收益 125,000.00
专项奖励资金
2017 年度省级工业和信息产业转型升级
2,340,000.00 递延收益 117,000.00
专项资金（GMP 技术改造）
污染防治新技术、循环经济示范项目专
2,000,000.00 递延收益 100,000.00
项资金
土地契税分成奖励 1,944,600.00 递延收益 97,230.00
景观绿化建设项目专项资金 1,540,000.00 递延收益 256,666.68
杨凌示范区财政局 2019 年企业技术改造
1,500,000.00 递延收益 75,000.00
奖励专项资金预算
个税手续费返还 932,251.72 其他收益 932,251.72
2019 年科技创新券第二批兑现资金 892,000.00 营业外收入 892,000.00
2020 年陕西省中小企业技改资金（孟鲁
890,000.00 递延收益 48,108.12
司特钠颗粒研制技术改造项目）
企业技改券兑付资金 830,000.00 营业外收入 830,000.00
蒲地蓝消炎口服液剂型改进设计与优化
806,400.00 递延收益 180,444.00
关键技术研究
2020 年度高质量发展政策措施奖补资金 517,900.00 营业外收入 517,900.00
东科制药物流库建设项目专项资金 400,000.00 递延收益 10,051.26
综合考核一等奖 240,000.00 营业外收入 240,000.00
科技创新奖励 190,000.00 营业外收入 190,000.00
企业奖励资金 110,000.00 营业外收入 110,000.00
杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造工作
60,000.00 递延收益 9,729.72
补助资金
技能大师补贴 30,000.00 营业外收入 30,000.00
复工复产 5,500.00 营业外收入 5,500.00
失业保险稳岗补贴 2,700.00 营业外收入 2,700.00
2020 年度政策措施奖补资金 2,600.00 营业外收入 2,600.00
合计 137,400,151.72 18,392,355.74
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
62、 其他
□适用 √不适用
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八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
济川有限 江苏泰兴 江苏泰兴 药品研发、生产、销售 100 资产重组
上海济嘉 上海 上海 实业投资，投资管理 100 设立
济源医药 江苏泰兴 江苏泰兴 药品批发、零售 100 资产重组
天济药业 江苏泰兴 江苏泰兴 气雾剂、喷雾剂生产、销售 100 资产重组
中药饮片制造；中药材收购与销
济仁中药 江苏泰兴 江苏泰兴 100 资产重组
售
康煦源 江苏泰兴 江苏泰兴 保健食品生产、研发 100 资产重组
银杏产业研究院 江苏泰兴 江苏泰兴 银杏制品的研发、技术转让 100 资产重组
口腔健康研究院 江苏泰兴 江苏泰兴 牙膏、漱口液的研发、技术转让 100 设立
药品销售公司 江苏泰兴 江苏泰兴 药品批发、零售 100 设立
济康包装 江苏泰兴 江苏泰兴 口服液瓶、铝塑盖的生产、销售 100 设立
蒲地蓝药妆 江苏泰兴 江苏泰兴 日化品的研发、销售 100 设立
济川电子商务 江苏泰兴 江苏泰兴 网上贸易代理，电子商务 100 设立
宁波济嘉 浙江宁波 浙江宁波 实业投资、投资管理 100 设立
医疗科技领域内的四技服务；医
济川（上海）医学 上海 上海 100 设立
药咨询
为你想公司 江苏泰兴 江苏泰兴 药品零售 100 设立
人医新特药房 江苏泰兴 江苏泰兴 药品零售 100 设立
蒲地蓝日化 江苏泰兴 江苏泰兴 日化品的研发、销售 100 设立
利尔康 江苏泰兴 江苏泰兴 日化品的销售 100 收购
东科制药 陕西杨凌 陕西杨凌 药品生产、销售 100 收购
上海贞信 上海 上海 企业管理咨询、自有房屋租赁 100 收购
济宇物业 江苏泰兴 江苏泰兴 物业管理、服务 100 设立
庆云健康 江苏泰兴 江苏泰兴 健康咨询、日用百货销售 100 设立
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 12,000,000.00 12,000,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 264,410.84 -908,478.98
--其他综合收益
--综合收益总额 264,410.84 -908,478.98
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险：信用风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目
标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收款项融资、应
收账款和其他应收款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信
用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本集团应收银行承兑汇票一般由国有
银行和其他大中型上市银行承兑，本集团亦认为其不存在重大信用风险。此外，对于应收账款、
其他应收款和应收商业承兑汇票，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户
的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩
短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
(二) 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借
款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公允价
合计
值计量 计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 1,170,000,000.00 1,170,000,000.00
1.以公允价值计量且变动计
1,170,000,000.00 1,170,000,000.00
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）结构性存款、银行理
1,170,000,000.00 1,170,000,000.00
财产品及券商理财产品
2. 指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
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（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的
土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 60,366,915.24 60,366,915.24
（七）其他非流动金融资产 188,436,786.07 188,436,786.07
持续以公允价值计量的资产
1,170,000,000.00 248,803,701.31 1,418,803,701.31
总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：相同资产或负债在活跃市场上报价，以该报价
为依据确定公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次公允价值计量项目公允价值的确定依据：公司期末持有的以公允价值计量且其变动
计入当期损益的交易性金融资产主要系结构性存款、银行理财产品及券商理财产品，公司期末已
获取类似资产在活跃市场上的报价，或相同或类似资产在非活跃市场上的报价，并以该报价为依
据做必要调整确定公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次公允价值计量项目公允价值的确定依据：公司期末持有的以公允价值计量且其变动
计入当期损益的其他非流动金融资产主要系权益工具投资，公司根据其他反映市场参与者对资产
或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
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9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
江苏济川控股
江苏泰兴 资产投资与管理 10,000.00 46.92 46.92
集团有限公司
本企业最终控制方是曹龙祥。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京逐陆医药科技有限公司 公司二级子公司宁波济嘉的参股企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
周国娣 实际控制人曹龙祥之配偶
周其华 公司高管，实际控制人曹龙祥配偶之兄弟
张建民 公司高管
刘俊 公司高管
史文正 公司高管
曹阳 实际控制人曹龙祥之侄，济川有限管理人员
江苏宝塔创业投资有限公司 实际控制人控制的其他企业
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京逐陆医药科技有限公司 技术转让 1,830,000.00
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏济川控股集团有限公司 房屋建筑物 95,238.12 93,333.35
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
曹龙祥、周国娣 36,000.00 2019-6-18 2024-6-17 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
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(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 741.96 561.74
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 周其华 6,000.00 6,000.00
其他应付款 张建民 2,000.00 126,373.06
其他应付款 刘俊 6,000.00 6,000.00
其他应付款 史文正 6,000.00 6,000.00
其他应付款 曹阳 6,000.00 6,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
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(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 214,699,731.84 1,000,000,000.00
其他应收款 1,506,707,905.26 917,695,297.02
合计 1,721,407,637.10 1,917,695,297.02
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
济川有限 214,699,731.84 1,000,000,000.00
合计 214,699,731.84 1,000,000,000.00
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
920,996,701.50
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1 年以内小计 920,996,701.50
1至2年
2至3年 13,531,700.00
3 年以上 572,184,503.76
合计 1,506,712,905.26
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内的关联方款项 1,506,231,275.83 917,215,083.89
保证金 476,629.43 476,713.13
其他 5,000.00 5,000.00
合计 1,506,712,905.26 917,696,797.02
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期 合计
坏账准备 未来12个月预期
信用损失(未发生 信用损失(已发生
信用损失
信用减值) 信用减值)
2021年1月1日余额 1,500.00 1,500.00
2021年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 3,500.00 3,500.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余
5,000.00 5,000.00
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 1,500.00 3,500.00 5,000.00
合计 1,500.00 3,500.00 5,000.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 内部往来 688,996,701.50 1 年以内 45.73
第二名 内部往来 512,800,000.00 3-5 年 34.03
第三名 内部往来 304,434,574.33 1-4 年 20.21
第四名 保证金 476,629.43 3-4 年 0.03
第五名 个人往来 5,000.00 3-4 年 0.00 5,000.00
合计 / 1,506,712,905.26 / 100.00 5,000.00
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97
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合计 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
济川有限 8,322,585,018.97 8,322,585,018.97
上海济嘉 400,000,000.00 400,000,000.00
合计 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 339,622.62 339,622.62
合计 339,622.62 339,622.62
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益 -194,697.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务
详见附注七、（四十
密切相关，按照国家统一标准定额或定 18,392,355.74
七）七、（五十三）
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 38,602,823.49
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-24,691.93
出
所得税影响额 -8,081,815.36
合计 48,693,974.50
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
10.51 0.961 0.951
利润
扣除非经常性损益后归属于
9.91 0.906 0.898
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：曹龙祥
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用
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