湖北济川药业股份有限公司 2022 年半年度报告
公司代码：600566 公司简称：济川药业
湖北济川药业股份有限公司
2022 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人曹龙祥、主管会计工作负责人潘留焱及会计机构负责人（会计主管人员）奚建宏
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大影响。公司已在本报告中描述
了关于对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的风险因素。敬请查阅“第三节
管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”、之“（一）可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9
第四节 公司治理........................................................................................................................... 17
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 19
第六节 重要事项........................................................................................................................... 27
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 34
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 37
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 38
第十节 财务报告........................................................................................................................... 41
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表
备查文件目录
报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公
告原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、济川
指 湖北济川药业股份有限公司
药业
济川药业集团有限公司，前身为江苏济川制药有限公司、济川药业集团股
济川有限 指
份有限公司
济川控股 指 江苏济川控股集团有限公司
原西藏恒川投资管理中心（有限合伙）,2018 年 8 月迁址至江苏泰兴并更名
恒川投资 指
为泰兴市恒川投资管理中心（有限合伙）
西藏创投 指 西藏济川创业投资管理有限公司
经证监会批复进行的资产置换和发行股份购买资产、非公开发行股份募集
重大资产重组 指
配套资金三个方面
重组方 指 济川控股、曹龙祥、周国娣、华金济天、恒川投资
济源医药 指 江苏济源医药有限公司
人医新特药房 指 泰兴市人医新特药房有限公司
康煦源 指 江苏济川康煦源保健品有限公司
天济药业 指 江苏天济药业有限公司
为你想公司 指 泰州市为你想大药房连锁有限公司
银杏产业研究院 指 济川药业集团江苏银杏产业研究院有限公司
上海济嘉 指 上海济嘉投资有限公司
宁波济嘉 指 宁波济嘉投资有限公司
口腔健康研究院 指 济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司
蒲地蓝日化 指 江苏蒲地蓝日化有限公司
蒲地蓝药妆 指 江苏蒲地蓝药妆科技有限公司
东科制药 指 陕西东科制药有限责任公司
济康包装 指 江苏济康医药包装有限公司
药品销售公司 指 济川药业集团药品销售有限公司
济川电子商务 指 济川药业集团电子商务有限公司
济宇物业 指 泰兴市济宇物业有限公司
南京逐陆 指 南京逐陆医药科技有限公司
上海贞信 指 上海贞信企业管理咨询有限公司
济川（上海）医学 指 济川（上海）医学科技有限公司
利尔康 指 泰兴市利尔康旅游用品有限公司
庆云健康 指 泰兴市庆云健康有限公司
可转债 指 公开发行可转换公司债券
《公司章程》 指 本公司的《公司章程》，即《湖北济川药业股份有限公司公司章程》
会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
上交所 指 上海证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
国家医保局 指 中华人民共和国国家医疗保障局
国家药监局 指 国家药品监督管理局
GMP 指 英文 Good Manufacturing Practice 的缩写，药品生产质量管理规范
由国家卫生行政部门规定或审定，需凭医师或其他有处方权的医疗专业人
处方药 指 员开写处方，并在医师、药师或其他医疗专业人员监督或指导下方可使用
的药品。
OTC 指 英文 Over The Counter 缩写，指非处方药，是消费者可不经过医生处方，
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直接从药房或药店购买的药品。
现行的国家医保目录是指人力资源和社会保障部发布的《国家基本医疗保
国家医保目录 指
险、工伤保险和生育保险药品目录》
报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 湖北济川药业股份有限公司
公司的中文简称 济川药业
公司的外文名称 HUBEI JUMPCAN PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 JUMPCAN
公司的法定代表人 曹龙祥
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 曹伟
联系地址 江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾
电话 0523-89719161
传真 0523-89719009
电子信箱 caowei@jumpcan.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪庭602室
公司注册地址的历史变更情况 2015年2月，公司注册地址由“湖北省荆州市沙市区红
门路3号”变更为“湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪
庭602室”
公司办公地址 江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾
公司办公地址的邮政编码 225441
公司网址 www.jumpcan.com
电子信箱 jcyy@jumpcan.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾公司证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 济川药业 600566 洪城股份
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 3,863,120,996.12 3,682,141,525.97 4.92
归属于上市公司股东的净利润 1,015,569,032.90 853,845,345.49 18.94
归属于上市公司股东的扣除非经常
900,821,595.48 805,151,370.99 11.88
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,465,405,069.46 1,225,176,212.96 19.61
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 9,528,627,314.58 9,116,878,404.95 4.52
总资产 12,547,528,102.34 12,131,036,777.90 3.43
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 1.143 0.961 18.94
稀释每股收益（元／股） 1.128 0.951 18.61
扣除非经常性损益后的基本每股收
1.014 0.906 11.92
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.65 10.51 增加0.14个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
9.44 9.91 减少0.47个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 6,303,229.68
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
详见附注七、（四十四）
合国家政策规定、按照一定标准 99,532,427.97
七、（四十九）
定额或定量持续享受的政府补助
除外
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金 34,764,971.98
融资产、衍生金融资产、交易性金
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融负债、衍生金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收
-7,211,083.15
入和支出
减：所得税影响额 18,637,541.41
少数股东权益影响额（税
4,567.65
后）
合计 114,747,437.42
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司主营业务及产品
公司主要从事药品的研发、生产和销售。
公司药品产品线主要围绕儿科、消化、呼吸等领域，主要产品为蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉
唑钠肠溶胶囊、小儿豉翘清热颗粒等。其中，蒲地蓝消炎口服液为独家剂型，临床上主要用于腮
腺炎、咽炎、扁桃体炎、疖肿等；雷贝拉唑钠肠溶胶囊是新一代质子泵抑制剂，主治十二指肠溃
疡、胃溃疡、反流性食管炎；小儿豉翘清热颗粒为独家品种，主治小儿风热感冒。
除药品业务外，公司子公司蒲地蓝日化主要从事蒲地蓝牙膏等日化产品业务，康煦源主要从
事保健品业务。
（二）公司经营模式
1、医药工业
公司的主营业务为药品的研发、生产和销售，其采购、生产、销售模式如下：
（1）采购模式
公司采购部门根据生产部提供的物料需求计划向供应商下达采购订单，并据此制定采购资金
安排计划，由财务部门汇总后报批执行。对于中药材通常根据品种、产地、季节情况采用按月、
双月或季度的周期性采购方式，而一般原材料严格按采购计划及时定量采购。
（2）生产模式
公司采用以销定产的模式制订生产计划，基本流程为：每月召开产、供、销协调会，先由销
售部门根据销售走势预测编制下月的销售计划，再由生产、采购部门结合产品库存情况确定下月
的生产计划。各生产车间依据月度生产计划制定生产作业计划，并据此安排生产。
公司严格按照药品生产质量管理规范组织生产，生产部负责具体产品的生产过程管理，质管
部则对各项关键质量控制点进行监督，保证产品质量。
（3）销售模式
公司采用以专业化学术推广为主、渠道分销为辅的销售模式。
在专业化学术推广模式下，公司主要通过学术推广部门和分布在全国各地的营销办事机构组
织学术推广会议或学术研讨会，介绍产品的特点以及基础理论和最新临床疗效研究成果，通过宣
传使专业人员和客户对产品有全面的了解和认识。公司参与各省药品招标，中标后由医疗机构直
接或通过医药商业企业向公司采购产品。公司通过学术推广人员以其具有的专业产品知识和推广
经验，在各地区开展营销活动，同时反馈药品在临床使用过程中的不良反应等信息。在 OTC 零售
终端，通过 OTC 管理团队，针对性地开展终端动销，实施 OTC 门店品种的陈列、宣传和推广活动。
此外，公司还通过互联网渠道销售产品。在专业化学术推广模式下，为加强对终端市场资源的信
息沟通和控制力度，各项推广活动均在公司的统一指导和规划下进行。
除主要采用专业化的学术推广模式外，公司还部分采用了渠道分销的销售模式。在该模式下，
医药商业公司向公司进行采购，再将产品销售至医疗机构或药店。
2、医药商业
公司以全资子公司济源医药、药品销售公司为平台，从事药品的配送、批发和零售，销售本
公司及其他企业的医药产品。报告期内医药商业收入占营业收入的比例为 4.2%。
（三）行业发展阶段、周期性特点
医药行业关系国计民生,是国民经济的重要组成部分，随着中国人口老龄化的加剧、居民健康
消费能力和意识的提高，医疗卫生服务需求不断增长。国家产业政策的支持、医疗卫生体制改革
的推进以及医疗卫生投入的加大是医药行业长远发展的重要推动力。
近年来随着带量采购落地及全国推广、医保控费等一系列医疗卫生体制深入改革措施的施行，
医药行业逐步从高速发展向高质量发展转型，挑战与机遇并存。2022 年上半年，受到国内新型冠
状病毒肺炎疫情影响，医药行业增长受限。根据国家统计局的统计数据，我国 2022 年上半年医药
制造业规模以上工业企业的主营业务收入 14,007.8 亿元，同比下降 0.6%，实现利润总额 2,209.5
亿元，同比下滑 27.6%。
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医药行业需求刚性特征突出，不存在明显的周期性特征。
（四）公司市场地位及业绩驱动因素
公司主要产品蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊以及小儿豉翘清热颗粒在细分领域市
场占有率位居行业前列。根据米内网查询结果，蒲地蓝消炎（通用名）在 2021 年全国公立医院清
热解毒中成药市场占有率排名第一；小儿豉翘清热颗粒在全国公立医院 2021 年儿科感冒用中成
药市场占有率位列首位；雷贝拉唑钠肠溶胶囊（济诺）在 2021 年全国公立医院雷贝拉唑市场占有
率排名第一。
报告期内，公司积极应对新冠疫情不利影响，稳步开展各项经营工作，公司业务整体保持稳
定，营业收入及净利润较去年同期有所增长。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、产品优势
公司产品蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊以及小儿豉翘清热颗粒继续保持市场领先
规模优势。同时，公司产品以其临床应用较好的有效性和安全性，入选多个用药指南、诊疗共识
和教学教材，受到了专业机构和社会大众的认可。
报告期内，蒲地蓝消炎口服液入选国家中医紧急医学救援基地建设项目支持制定的《新型冠
状病毒奥密克戎变异株感染中医药防治专家共识发布》、中国人口福利基金会资助项目支持制定
的《中成药防治新型冠状病毒肺炎专家共识》；三拗片入选由国家中医药管理局、中国中药协会
组织制定的《中成药治疗优势病种临床应用指南——中成药治疗支气管哮喘临床应用指南》。
除现有产品外，公司持续加大新产品研发和引进力度、积极开展已有重点品种的二次开发，
不断丰富储备产品，为企业可持续发展提供强有力的支持。
2、品牌优势
公司以“铸就百年品牌”为企业品牌愿景，在多个产品领域积累了丰富的品牌资源。
在企业品牌方面，报告期内，济川有限通过“江苏省工业旅游区”复核，获得泰州市人民政
府颁发的“祥泰工业企业”荣誉称号。
在商标方面，济川有限拥有的寿牌及图被国家工商行政管理总局商标评审委员会认定为中国
驰名商标、“同笑”被江苏省工商行政管理局认定为著名商标，东科制药拥有的东科及图、药王
山及图被陕西省工商行政管理局认定为著名商标。
在今年 7 月举办的中国医药健康产业共生大会上,济川有限成功荣登“中国中药企业 TOP100
排行榜”八强，蒲地蓝消炎口服液入选“2022 中国医药品牌榜”（零售终端榜），小儿豉翘清
热颗粒（同贝）入选“2022 中国医药品牌榜”（零售终端榜），雷贝拉唑钠肠溶胶囊（济诺）
入选“2022 中国医药品牌榜”（医院终端榜）。
3、市场优势
公司采用专业化学术推广为主、渠道分销为辅的销售模式，不断深化学术平台的搭建。公司
成立了专业化的学术推广部门，营销办事机构覆盖全国 30 个省、市、自治区，拥有约 3,000 人的
推广团队。众多经过医药专业训练的推广人员能够提供专业化的学术推广，充分实现药品研发、
临床治疗和诊断技术方面的多层面合作。公司的目前销售终端包括医院 OTC 药店、基层医疗机构
等。覆盖广、专业性强的学术网络大大提升了公司将产品迅速推向市场的能力。
同时，公司坚持以学术为引领，携手北京大学举办百家医院讲坛，联手中华医学会、中医药
学会等权威机构举办全国性儿科、呼吸系统、消化系统大型学术会议，持续开展上市产品临床再
评价以为产品的有效性研究及适应症、科室的拓展提供循证医学证据，发挥学术交流平台优势，
不断提升产品的市场核心竞争力、创造差异化的竞争优势。
4、质量优势
公司一贯秉承“品质至上”的全面质量管理理念，坚持“质量安全零缺陷、生产管理零差错、
安全管理零事故”的“三零”管理。公司持续强化供应商的资源开发和日常管理，严格把关新增
供应商的遴选准入，确保原辅材料质量稳定、数量充足；以高标准、严要求对生产车间进行持续
规范，拥有国内外先进的检测设备和一支高素质的技术管理队伍，同时通过不断投入资金用于生
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产、检测化验设备的更新改造提高自动化生产水平；重点攻关工艺、质量管理难题，开展产品质
量风险排查、产品质量回顾。自公司产品上市以来，质量稳定，广受好评。
5、企业文化和管理优势
在多年的发展过程中，公司形成了良好的企业文化。以“用科技捍卫健康”为企业使命，在
“同舟共济、海纳百川”的企业精神、“创新、勤奋、共赢”的核心价值观指引下，力争实现“培
育百亿规模、争先百强企业、铸就百年品牌”的企业愿景。优秀的企业文化吸引了大批优秀人才，
公司拥有一支高素质的管理和技术团队，其中大部分人员长期从事医药领域的管理、营销、研发
等工作，对医药行业有着深刻的理解，拥有丰富的行业经验，市场意识强烈，能够准确把握行业
前沿态势。
公司秉承“系统管理、高效执行”的管理理念，突出管理创新，强化基础管理和过程管理，
健全计划考核系统、监督控制系统、信息系统，实现效率、效益管理层次、品牌形象、员工素质
的提高。在此基础上形成了一套行之有效的经营管理模式与制度，建立健全了科学的管理体系，
企业综合竞争力得到了进一步的提升。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司积极应对新冠疫情不利影响，稳步开展各项经营工作，公司业务整体保持稳
定，营业收入及净利润较去年同期有所增长。2022 年上半年公司上下围绕董事会制定的指导思想，
大力推动中西医药、中药日化、中药保健品的“三业”布局，持续加大创新科研力度，积极推进
管理。报告期内公司实现营业收入 386,312.10 万元，同比上升 4.92%；归属于上市公司股东的净
利润 101,556.90 万元，同比上升 18.94%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
90,082.16 万元，同比上升 11.88%。报告期内，公司各项重点工作开展情况如下：
1、 研发方面
2022 年上半年，公司获得硫酸镁钠钾口服用浓溶液、盐酸奥普力农注射液生产批件、芪风颗
粒药品注册备案通知书，完成布洛芬混悬液，阿奇霉素干混悬剂申报生产，尼莫地平注射液一致
性评价申报，雷贝拉唑钠肠溶片和阿奇霉素干混悬剂注册现场核查。
截至本报告期末，公司药品一致性评价研究阶段项目 3 项，进入预 BE 或 BE 项目 6 项，II 期
临床 2 项,III 期临床 4 项，申报生产 11 项，并获得一种药物组合物及其制备方法与应用的发明
专利（ZL201910745363.0）。
2、 生产方面
公司严格奉行“品质至上”的质量管理理念，持续贯彻执行 GMP 相关法律法规，开展 GMP 体
系对标提升工作，上线 DMS 文件管理系统，进一步提升质量管理水平，降低产品生产全过程质量
风险。报告期内，公司未发生因产品质量不达标等问题而导致的法律纠纷或诉讼。
报告期内，生产制造中心通过以下工作进一步夯实生产管理水平，一是开展各板块体系对标
以及行业专家现场培训、指导等工作，完善中心体系管理；二是开展常规作业、非常规作业项识
别活动，编制生产操作规程，明确特殊作业申报流程及违规处罚要求，规范生产过程中的安全管
理，降低安全事故发生率；三是引进质量、生产公辅、设备、EHS 等各板块专业性人才，提升各岗
位人员业务水平，确保各项工作又快又好完成；四是从工艺优化、专项改进以及大品种单耗控制
等维度继续推进成本攻关工作，2022 年生产成本相较于 2021 年取得较大突破。
3、 销售方面
报告期内，公司继续提升专业学术能力，加强已上市品种的临床研究和成果挖掘，持续推进
硫酸镁钠钾口服用浓溶液、盐酸奥普力农注射液等产品上市销售，充分利用医药电商互联网医院
合作、医药数字化营销模式，进一步丰富了产品销售的新渠道。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
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四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,863,120,996.12 3,682,141,525.97 4.92
营业成本 647,582,571.30 622,503,385.25 4.03
销售费用 1,817,682,086.15 1,814,412,828.10 0.18
管理费用 167,877,551.29 147,272,558.68 13.99
财务费用 -43,329,415.83 -40,959,301.05 -5.79
研发费用 173,237,578.52 146,019,600.78 18.64
经营活动产生的现金流量净额 1,465,405,069.46 1,225,176,212.96 19.61
投资活动产生的现金流量净额 -2,165,628,129.72 -52,876,057.36 -3,995.67
筹资活动产生的现金流量净额 -605,183,847.71 -399,955,088.03 -51.31
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内闲置资金购买理财增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内分配股利增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期
期末
本期期 上年期 金额
末数占 末数占 较上
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 年期 情况说明
的比例 的比例 末变
（%） （%） 动比
例
（%）
货币资金 2,513,589,303.34 20.03 3,818,996,211.31 31.48 -34.18 主要系暂时闲置的货币资金
交易性金融资产 3,750,000,000.00 29.89 1,675,000,000.00 13.81 123.88 购买理财产品所致
主要系应收票据贴现增加所
应收款项融资 31,730,668.39 0.25 71,392,530.32 0.59 -55.55
致
主要系应收土地收储款增加
其他应收款 30,578,136.39 0.24 11,983,082.08 0.1 155.18
所致
主要系报告期末待抵扣的增
其他流动资产 4,530,875.94 0.04 11,256,667.83 0.09 -59.75
值税减少所致
主要系报告期内房屋租赁摊
使用权资产 2,269,192.18 0.02 3,402,402.18 0.03 -33.31
销增加所致
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长期待摊费用 8,551,478.61 0.07 13,191,590.67 0.11 -35.17 主要系绿化工程摊销所致
主要系报告期预付土地款减
其他非流动资产 26,002,916.07 0.21 78,563,855.14 0.65 -66.90
少所致
主要系报告期票据支付的货
应付票据 297,523,995.88 2.37 201,928,236.17 1.66 47.34
款增加所致
主要系报告期兑付上一年度
应付职工薪酬 89,755,689.85 0.72 163,489,421.14 1.35 -45.10
年终奖金所致
合同负债 11,263,747.36 0.09 19,343,491.90 0.16 -41.77
主要系预收账款减少所致
其他流动负债 1,464,287.15 0.01 2,494,030.82 0.02 -41.29
租赁负债 581,202.13 0.00 1,016,485.89 0.01 -42.82 主要系租赁付款额减少所致
其他说明
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外投资主要为持有的南京逐陆 20.69%股权、江苏泰兴农村商业银行股份有
限公司 4.00%股权、江苏泰兴中银富登村镇银行有限责任公司（原江苏泰兴建信村镇银行有限责
任公司）7.50%股权、成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙）1.75%份额、上海杏泽三禾创
业投资合伙企业（有限合伙）2.96%份额、苏州工业园区新建元三期创业投资企业（有限合伙）0.92%
份额、苏州博远厚诚二期股权投资合伙企业（有限合伙）1.55%份额、苏州泰福怀谨创业投资合伙
企业（有限合伙）1.39%份额、苏州工业园区新建元四期股权投资合伙企业（有限合伙）2.78%份
额。其中公司对南京逐陆认缴出资 1,200 万元，截至 2022 年 6 月 30 日实缴出资额为 1,200 万元，
报告期内未有新的出资；对江苏泰兴农村商业银行股份有限公司认缴出资 3,000 万元，截至 2022
年 6 月 30 日实缴出资额为 3,000 万元，报告期内未有新的出资；对江苏泰兴中银富登村镇银行有
限责任公司认缴出资 750 万元，截至 2022 年 6 月 30 日实缴出资额为 750 万元，报告期内未有新
的出资；对成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙）认缴出资额为 3,000 万元，截至 2022 年
6 月 30 日实缴出资 3,000 万元，报告期内未有新的出资；对上海杏泽三禾创业投资合伙企业（有
限合伙）认缴出资 3,000 万元，截至 2022 年 6 月 30 日 3,000 万元，报告期内未有新的出资；对
苏州工业园区新建元三期创业投资企业（有限合伙）认缴出资 2,000 万元，截至 2022 年 6 月 30
日实缴出资 2,000 万元，报告期内未有新的出资；对苏州博远厚诚二期股权投资合伙企业（有限
合伙）认缴出资 3,000 万元，截至 2022 年 6 月 30 日实缴出资 2,100 万元，报告期内出资 900 万
元；对苏州泰福怀谨创业投资合伙企业（有限合伙）认缴出资 3,000 万元，截至 2022 年 6 月 30
日实缴出资 1,800 万元，报告期内出资 300 万元；苏州工业园区新建元四期股权投资合伙企业（有
限合伙）认缴出资 3,000 万元，截至 2022 年 6 月 30 日实缴出资 1,200 万元，报告期内出资 1,200
万元。
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湖北济川药业股份有限公司 2022 年半年度报告
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
权益工具投资 315,268,900.90 358,350,104.01 43,081,203.11 19,081,203.11
银行理财 1,675,000,000.00 3,750,000,000.00 2,075,000,000.00
应收款项融资 71,392,530.32 31,730,668.39 -39,661,861.93
合计 2,061,661,431.22 4,140,080,772.40 2,078,419,341.18 19,081,203.11
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
持股比例 本期营业收 本期净利
公司名称 业务性质 注册资本 期末总资产 期末净资产
直接 间接 入 润
药品制造
济川有限 100% 30,000 1,012,941.13 721,075.71 291,326.18 98,812.91
与销售
药品批发
济源医药 100% 1,310 119,028.85 20,694.25 145,222.22 1,469.32
零售
药品制造
天济药业 100% 3,000 16,072.66 15,232.03 1,188.09 83.26
与销售
蒲地蓝日 日化品销
72.22% 692.30 6,589.39 5,254.80 3,165.32 153.80
化 售
药品制造
东科制药 100% 10,000 96,271.74 77,736.45 17,909.54 400.04
与销售
药品销售 药品批发
100% 5,000 68,978.81 8,852.33 130,036.00 1,324.09
公司 零售
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
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医药行业是政策驱动型行业，受国家政策影响较大。我国正在推进医药卫生体制改革，针对
医药管理体制和运行机制、医疗卫生保障体制、医药监管等方面正逐步出台相应的改革措施。相
关改革措施的出台和政策的不断完善在促进我国医药行业有序健康发展的同时，可能会使行业运
行模式、产品竞争格局产生较大的变化，对企业造成一定的影响。
2019 年 8 月 20 日，国家医保局、人力资源社会保障部印发《国家基本医疗保险、工伤保险
和生育保险药品目录》，通知要求“各地应严格执行《药品目录》，不得自行制定目录或用变通
的方法增加目录内药品，也不得自行调整目录内药品的限定支付范围。对于原省级药品目录内按
规定调增的乙类药品，应在 3 年内逐步消化。”公司蒲地蓝消炎口服液、蛋白琥珀酸铁口服溶液
等产品未纳入本次国家医保目录，已纳入部分省级医保目录。如未来上述产品仍未进入国家医保
目录，则可能面临 3 年内（2022 年 12 月 31 日前）退出省级医保目录的风险。
公司将继续密切关注并积极应对国家政策变化，加强对政策及行业准则的把握理解，充分利
用品牌优势、产品优势、管理优势，适时调整营销策略，加强竞争力。
2、行业竞争加剧的风险
随着一致性评价的推进，仿制药行业的供给侧改革带来了竞争加剧和行业集中度的提升，同
时随着中国加入 ICH 以及药品审评审批制度与国际接轨，越来越多的创新药加速上市、引入，创
新药领域的企业也面临更加激烈的国际竞争。
公司将全力做好已上市重点品种的仿制药一致性评价工作，同时坚持引进和自研双轮驱动，
加强创新研发力度，提高研发和生产质量标准，在不断加剧的市场竞争中提升品牌形象、提高产
品竞争力、扩大市场覆盖度。
3、产品集中的风险
报告期内公司产品蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊、小儿豉翘清热颗粒三者的合计
销售收入占当期主营业务收入的 69.99%，上述产品的生产及销售状况在较大程度上决定了公司的
收入和盈利水平，一旦其原料药价格、产销状况、市场竞争格局等发生重大不利变化，将对公司
未来的经营业绩产生不利影响。
公司将继续做好主要产品的市场推广工作，同时加速新品研发与老产品的二次开发，加强对
外合作，不断扩充产品线，增强市场竞争力。
4、产品降价的风险
随着国家医改体制的逐步深入，医保控费不断趋严，国家带量采购政策的全面实施、医保支
付标准落地、医保局成立以及带量采购实施，药品价格下降将成为未来无法避免的趋势。
一方面，公司将继续完善招投标管理体系，积极做好产品招投标的战略布局以及应对工作，
同时大力拓展 OTC 销售渠道；另一方面，公司也将严控产品质量及成本费用，不断提高产品的临
床有效性和经济性。
5、产品质量风险
公司产品种类多、生产流程长、工艺复杂，对生产设备、环境以及人员的技术要求都比较高。
在原材料采购、产品生产、检测、包装和运输等各环节中影响公司产品质量的因素较多。随着公
司经营规模的持续增长，公司的产品质量控制能力如果不能适应经营规模持续增长的变化，可能
会对公司经营产生影响。
公司将持续加大技术投入，加速企业产能升级，认真做好各车间的 GMP 管理工作，不断提升
技术水平，更新生产装备，确保产品质量稳定提高。
6、产能无法及时消化的风险
近年来，公司根据市场发展需要持续进行适当的产能扩张，包括“3 号液体楼（含高架库）项
目”、“口服液塑瓶车间（含危化品库）项目”、“杨凌医药生产基地建设项目”以及“年产 7.2
亿袋小儿翅翘清热颗粒项目”等募集资金投资项目。虽然公司对产能扩张进行了充分的可行性论
证，但前述项目建成投产后，公司的产能将在现有规模的基础上有较大幅度的提升，如果市场需
求或国内外宏观经济形势发生重大不利变化，主要客户出现难以预计的经营风险，或公司的市场
开拓不及预期，将给公司产能消化造成重大影响，进而对公司盈利能力造成不利影响。
公司将继续深化营销管理，优化销售渠道，加强营销网络建设，不断拓宽销售渠道，建立多
层次的销售网络，继续加强公司尚未涉足地区的医院、诊所、OTC 等市场的开发力度，形成新的增
量市场。
7、以学术推广为主的营销模式的法律及经营风险
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湖北济川药业股份有限公司 2022 年半年度报告
处方药是一类特殊的商品，关系到患者的身体健康甚至生命安危，因此，也决定了其推广模
式的专业化，学术推广在处方药推广中起着越来越重要的作用，学术推广为主的营销模式也是处
方药销售的国际通行做法。公司以处方药为主，主要实施专业化的学术推广模式。
在此营销模式下，公司会因组织学术会议活动及评价活动产生市场推广费。为避免商业贿赂
行为发生，公司建立了《反商业贿赂管理制度》和《关于严禁带金销售的管理规定》等内控制度，
并设立反商业贿赂的监督管理机构，对学术推广费用进行严格管理。但随着我国医疗体制改革的
深化，国家对药品生产销售领域的监管愈加严格，如果公司管理不善，可能使公司因学术推广模
式而面临法律及经营风险。
8、研发风险
公司通过自主研发以及对外合作所获得的在研产品较多，由于医药产品具有高科技、高风险、
高附加值的特点，药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多，容
易受到一些不确定性因素的影响，产品上市后是否有良好的市场前景和经济回报也具有不确定性。
另外，公司已上市仿制药的一致性评价工作也存在一定的失败或者研发周期延长的风险。
公司将积极组织实施产品研发工作，建立有效的风险防控机制，完善组织架构及激励制度，
合理配置市场资源，确保完成产品研发及上市销售的战略目标。
9、管理风险
随着公司规模的不断扩大，资产、业务、机构和人员的不断扩张，公司在战略规划、制度制
订、组织搭建、运营管理和内部控制等方面将面临更大的挑战，需要建立适应公司长远发展的管
理体系、内控制度、组织架构、人才储备以及业务流程，公司存在现有管理体系不能完全适应未
来公司快速扩张的可能性，给企业正常的生产经营带来风险。
公司将进一步完善战略思路、产业定位和业绩目标，持续推进企业管理模式提升，优化组织
架构，强化企业核心竞争力，确保企业持续健康快速发展。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登
决议刊登的指定网站
会议届次 召开日期 的披露日 会议决议
的查询索引
期
会议审议通过公司 2021 年度
报告全文及摘要、公司 2021
年度董事会工作报告等议案，
湖北济川药
详见公司于 2022 年 5 月 10
业股份有限 上海证券交易所网站
2022 年 5 月 2022 年 5 月 日在中国证券报、证券时报、
公司 2021 年 （www.sse.com.cn）
9日 10 日 上海证券报及上交所网站
年度股东大 公司公告专区
（http://www.sse.com.cn）
会
披露的《湖北济川药业股份有
限公司 2021 年年度股东大会
决议公告》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
严宏泉 财务总监（注1） 离任
潘留焱 财务总监（注1） 聘任
刘俊 董事、副总经理（注2） 离任
曹伟 副总经理（注2） 聘任
赵骞 副总经理（注2） 聘任
曹伟 董事（注3） 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
注 1：公司于 2022 年 4 月 15 日召开第九届董事会第十六次会议，审议通过了《关于变更公
司财务总监的议案》，原财务总监严宏泉先生因工作职位调整，申请辞去公司财务总监职务，但
仍将继续担任公司副总经理职务，公司同意聘任潘留焱先生为公司财务总监，任期自董事会审议
通过之日起至本届董事会任期届满之日止。
注 2：公司于 2022 年 6 月 17 日召开了第九届董事会第十八次会议，审议通过了《关于聘任
公司高级管理人员的议案》。因个人原因，刘俊先生申请辞去公司董事、副总经理职务，辞职后
不再担任公司其他职务，公司同意聘任曹伟先生、赵骞先生为公司副总经理，任期自董事会审议
通过之日起至本届董事会任期届满之日止。
注 3：公司于 2022 年 7 月 4 日召开了 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于补选
公司董事的议案》，补选曹伟先生为公司董事，任期自股东大会审议通过之日起至本届董事会任
期届满之日止。
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三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1）济川有限
公司子公司济川有限为泰州市生态环境局公布的“泰州市 2022 年重点排污单位名录”中的
水环境重点排污单位及江苏省重点排污单位，涉及的主要污染物有废水、废气、固体废弃物，其
中废水主要含 COD、氨氮等；废气主要含颗粒物、非甲烷总烃等。排放方式：济川有限废水总排放
口 1 个，清下水排口 3 个，废气排放口分布在该公司分别分布在提取车间、制剂车间及污水处理
站。根据市智慧环保监管平台的监测数据，济川药业排污情况如下：
1）2022 年上半年排污情况
表一：废水排放信息
许可排放浓度
排放口名称 污染物名称 排放浓度（mg/L）
（mg/L）
COD 84.6 500
开发区分厂总排口
氨氮 2.09 35
COD 11.78 30
开发区分厂清下水排口
氨氮 0.38 1.5
宝塔湾厂区清下水排口 1 COD 10.23 30
（原东厂区清下水排口） 氨氮 0.55 1.5
宝塔湾厂区清下水排口 2 COD 5.88 30
（原老厂区清下水排口） 氨氮 0.07 1.5
2022 年上半年主要污染物排放浓度数据为依据公司在线监控设施获取的监测值取得的平均
值。
表二：废气排放信息
排放浓度 许可排放浓度
排放口名称 污染物名称
（mg/m） （mg/m）
综合制剂楼一步制粒粉尘排放口-01 颗粒物 5.9 20
固体四车间一步制粒粉尘排放口-01 颗粒物 10 20
固体四车间一步制粒粉尘排放口-02 颗粒物 10 20
固体五车间包衣粉尘排放口-01 颗粒物 10 20
固体五车间制粒粉尘排放口-02 颗粒物 10 20
二氧化硫 12 550
氯化氢 3.14 30
综合原料药车间废气排放口 苯 0.022 4
硫酸雾 0.58 45
非甲烷总烃 56.4 60
硫化氢 0.07 5
老污水处理站废气排放口 氨 0.014 20
非甲烷总烃 2.18 60
硫化氢 0.05 5
开发区分厂污水处理站废气排放口-
氨 1.9 20
01
非甲烷总烃 45 60
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湖北济川药业股份有限公司 2022 年半年度报告
硫化氢 0.06 5
开发区分厂污水处理站废气排放口-
氨 1.93 20
02
非甲烷总烃 28.4 60
中药四车间废气排放口 非甲烷总烃 3.35 60
中药三车间废气排放口 非甲烷总烃 13.9 60
2022 年上半年废气排放数据为泰州市盛世永康环保科技发展有限公司（2022 年 3-6 月）及江
苏启辰环境检测有限公司（2022 年 1-6 月）出具的 2022 年 1-6 月份检测报告中的最高值。
表三、噪声排放信息
检测值 排放限值（2 类）
厂区名称 检测点位置 Leq[dB(A)] dB(A)
昼间 夜间 昼间 夜间
厂界东侧外 1m 55 43
厂界南侧外 1m 56 44
宝塔湾厂区 60 50
厂界西侧外 1m 57 45
厂界北侧外 1m 56 44
检测值 排放限值（3 类）
厂区名称 检测点位置 Leq[dB(A)] dB(A)
昼间 夜间 昼间 夜间
厂界东侧外 1m 63 51
厂界南侧外 1m 63 51
开发区分厂 65 55
厂界西侧外 1m 63 52
厂界北侧外 1m 63 51
2022 年上半年噪声排放数据为泰州市盛世永康环保科技发展有限公司（2022 年 3-6 月）及江
苏启辰环境检测有限公司（2022 年 1-2 月）出具的 2022 年 1-6 月份检测报告中的最高值。
2）排污总量
济川有限排污许可证中排污许可限值：COD：151.457t/a；氨氮：18.175t/a；总磷：0.909t/a；
总氮：15.146t/a;VOCs：3.821t/a。报告期内，济川有限排污总量控制在许可范围内，“三废”治
理符合规范要求，无超标排放。
3）固废排放。公司子公司济川有限生产过程中产生的药渣等一般工业固体废物、污泥、废有
机溶剂等危险废物均定委托具备处置资质的单位进行合规处置，办公生活垃圾经分类收集处理资
源化回收利用后，由泰兴市市容环境卫生服务中心统一清运。
（2）东科制药
东科制药涉及的污染物种类包括废水、废气、固体废物，其中废水主要污染物为 COD、氨氮
等，废气主要污染物为粉尘、非甲烷总烃、氮氧化物、二氧化硫等。排放方式：污水处理站废水
总排放口一个，分布在厂区西北角；废气排放口 15 个，其中主要排放口 1 个，一般排放口 14 个，
主要分布在提取车间、制剂车间、动力中心、污水处理站、储罐和试剂暂存间。根据自行监测数
据，排污情况如下：
1） 2022 年上半年排污情况
表一：废水排放信息
执行 监测点流
企业名 监测点 污染物 是否
执行标准 标准 量（吨/ 监测项目 标准限值
称 名称 浓度 达标
条件 天）
污水综合排 三级 PH 值 7.8 6-9 是
陕西东
放标准 标准 COD 188 500mg/L 是
科制药 废水总
203.2
有限责 排口 污水排入城
任公司 A级
镇下水道水 氨氮 1.388 45mg/L 是
标准
质标准
2022 年上半年废水主要污染物排放浓度数据来源于陕西沁润环保科技有限公司 2022 年 2 月
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湖北济川药业股份有限公司 2022 年半年度报告
出具的《东科制药年度环境监测项目监测报告（报告编号：沁润监（综）字[202202]第 022 号）》
和 2022 年 5 月出具的《东科制药第二季度环境监测项目监测报告（报告编号：沁润监（综）字
[202205]第 007 号）》中的最高值。
表二：废气排放信息
排放浓度 许可排放浓度
排放口名称 污染物名称
（mg/m） （mg/m）
非甲烷总烃 2.23 60
储罐和暂存间废气排放口
臭气浓度 41（无量纲） 2000（无量纲）
前处理药材拣选废气排放口 颗粒物 8.1 20
前处理药材切制、粉碎废气排放口 颗粒物 8.7 20
前处理药材粗碎、干燥废气排放口 颗粒物 7.0 20
提取车间投料废气排放口 颗粒物 9.4 20
提取车间醇提、醇沉、乙醇回收、出
非甲烷总烃 1.92 60
渣废气排放口
提取车间干燥收粉、粉碎、总混废气
颗粒物 9.8 20
排放口
非甲烷总烃 3.10 60
氨 0.00717kg/h 14kg/h
质检研发实验室废气排放口
硫酸雾 0.77 45
氯化氢 7.5 100
制剂车间干法制粒、包衣、压片、充
颗粒物 2.8 20
填废气排放口
制剂车间烘胶废气排放口 非甲烷总烃 2.32 60
制剂车间涂布炼胶废气排放口 非甲烷总烃 2.56 60
制剂车间制粒一、二废气排放口 颗粒物 2.6 20
制剂车间制粒三、总混废气排放口 颗粒物 2.6 20
颗粒物 / 10
锅炉废气排放口（备用） 氮氧化物 / 80
二氧化硫 / 20
非甲烷总烃 2.38 60
氨 0.42 20
污水处理站废气排放口
硫化氢 0.087 5
臭气浓度 30（无量纲） 2000（无量纲）
2022 年上半年，因锅炉停运未开展监测外，其余废气主要污染物排放浓度数据来源于陕西沁
润环保科技有限公司 2022 年 2 月出具的《东科制药年度环境监测项目监测报告（报告编号：沁润
监（综）字[202202]第 022 号）》和 2022 年 5 月出具的《东科制药第二季度环境监测项目监测报
告（报告编号：沁润监（综）字[202205]第 007 号）》中的最高值。
表三、噪声排放信息
检测值 排放限值（3 类）
厂区名称 检测点位置 Leq[dB(A)] dB(A)
昼间 夜间 昼间 夜间
厂界东侧 53 44
陕西东科制药 厂界南侧 54 44
65 55
有限责任公司 厂界西侧 54 45
厂界北侧 53 44
2022 年上半年噪声排放数据来源于陕西沁润环保科技有限公司 2022 年 2 月出具的《东科制
药年度环境监测项目监测报告（报告编号：沁润监（综）字[202202]第 022 号）》和 2022 年 5 月
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湖北济川药业股份有限公司 2022 年半年度报告
出具的《东科制药第二季度环境监测项目监测报告（报告编号：沁润监（综）字[202205]第 007
号）》中的最高值。
2）排污总量
东科制药环评资料中建议污染物排放总量：COD：35.7t/a；氨氮：1.06t/a。报告期内，东科
制药排污总量控制在许可范围内，“三废”治理符合规范要求，无超标排放。
3）固废排放
东科制药生产过程中产生的一般工业固体废物和危险废物依法合规处置；办公生活垃圾由市
政管理服务公司统一清运处理。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）济川有限
1）废水处理设施的建设和运行情况
截至报告期末，济川有限建有两座设计处理能力分别为 4500 吨/日的废水处理装置和 600 吨
/日原料药废水处理装置，4500 吨/日的废水处理装置负责处理主厂区全部生产、生活废水，采用
“气浮+水解酸化+UASB+A/O”工艺；600 吨/日的废水处理装置负责处理开发区分厂原料药车间生
产、生活废水，采用“芬顿+水解酸化+A/O”工艺。废水经污水处理设施处理达接管标准后送泰兴
市滨江污水处理有限公司进一步处理，排放口安装了刷卡排污及在线监控设施，排放方式为间歇
性排放。另，开发区分厂厂区内设置有一个调配池专门收集中药类废水，此类废水通过专用污水
管道输送至南大环保科技服务泰兴有限公司委托处理。
2）废气处理设施的建设运行情况
截至报告期末，济川有限的防治污染设施均运行正常，废气均能达《制药工业大气污染物排
放标准》后排放。
3）固废处理情况
固废处理按照环评批复要求，规范收集、贮存和处置。危险废物均委托泰兴苏伊士废料处理
有限公司处置；生活垃圾由环卫部门统一处置。
（2）东科制药
东科制药自建有一座“综合性污水处理站”，日处理量 2000 吨，24 小时稳定运行，生产废水
和生活污水通过管道输送至污水处理站进行处理，经总排口在线监测设备监测达标后排至市政污
水处理厂，排放方式为间歇性排放。
东科制药中药提取车间、制剂车间、污水处理站及罐区与危化品库在生产运行过程产生的废
气，经除尘器、喷淋装置、活性炭吸附装置等污染防治设施处理达标后排放；动力中心备用燃气
锅炉采用低氮燃烧技术，废气中颗粒物、氮氧化物、二氧化硫达标排放。
固体废物处理按照环评批复要求，生产过程中产生的一般工业固体废物和危险废物依法合规
处置。办公生活垃圾由市政管理服务公司统一清运处理。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1）济川有限
截至报告期末，济川有限编制的环境影响评价报告均通过了泰州市泰兴生态环境局的审批，
已投产的建设项目均通过了“三同时”验收。
（2）东科制药
截止报告期末，东科制药编制的环境影响评价报告均通过了主管部门的审批，已投产的建设
项目均通过了“三同时”验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1）济川有限
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根据《突发事件应急预案管理办法》（国办发[2013]101 号）、《企业突发环境事件风险评估指
南（试行）》（环办[2014]34 号）和《突发环境事件应急预案管理办法》（苏环规[2014]2 号）等相
关法律规定和要求，济川有限宝塔湾厂区和开发区分厂分别编制了环境突发事件应急预案，并呈
报泰州市泰兴生态环境局备案。宝塔湾厂区备案号为 321283-2020-024-L，开发区分厂备案号为
321283-2022-065-H。济川有限每年均进行突发事件应急预案综合演练。
（2）东科制药
东科制药按照《突发事件应急预案管理办法》（国办发[2013]101 号）和《陕西省突发环境事件
应急预案管理暂行办法》（陕环发〔2011〕88 号）等相关法律规定和要求，于 2021 年 9 月份修
订了《陕西东科制药有限责任公司突发环境事件应急预案》，并于 2021 年 11 月进行了备案变更，
备案号：610403-2021-069-L。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
（1）济川有限
截至报告期末，济川有限废水处理装置的废水排放口安装有自动在线监控设施。每年济川有
限均会委托第三方监测单位对排放情况进行月度监测，监测范围包括了厂区内所有废气及废水排
放口。
1）排污许可情况。济川有限宝塔湾厂区于 2020 年 2 月 25 日取得排污许可证，于 2021 年 6
月进行了变更，济川有限开发区分厂于 2018 年 6 月 29 日取得排污许可证，于 2021 年 6 月进行
了延续，2022 年 3 月进行了变更，均按排污许可管理条例要求制定了自行监测方案，委托泰州市
盛世永康环保科技发展有限公司及江苏启辰环境检测有限公司进行检测，监测结果上传至江苏省
排污单位自行监测信息发布平台，建立有环境管理台账记录制度，并定期上报排污许可执行报告。
2）在线监测情况。济川有限总排放口配套安装有固定污染源污水连续监测系统，由江苏奥特
斯环境科技有限公司运营维护，并委托泰州市盛世永康环保科技发展有限公司按月对污染源自动
监测设备运行情况进行比对监测。固定污染源污水连续监测系统 24 小时连续运行，COD、氨氮等
在线检测数据与江苏省生态环境厅江苏省污染源自动监控软件平台联网，可实时观测排口数据。
截至本报告披露日，设备运行情况良好。
3）信息公开情况。济川有限履行企业社会责任，大力发动公众监督绿色企业创建工作，定期
在江苏省市重点排污企业自行监测信息发布平台向公众公开济川药业环境信息和环保相关事务。
同时每年组织至少 2 次以上的突发环境应急演练，并形成总结发布，以此提升全体员工的突发环
境应急能力。
（2）东科制药
1）排污许可情况。东科制药于 2020 年 4 月 8 日取得排污许可证，并于 2022 年 6 月重新申领
排污许可证。按照排污许可证自行监测管理要求制定了自行监测方案，并进行备案，委托陕西沁
润环保科技有限公司开展检测，监测结果上传至陕西省污染源环境监测信息管理平台和陕西省企
业事业单位环境信息公开平台上进行公开。东科制药建立了环境管理台账等管理制度，按照排污
许可证规定的格式、内容和频次等要求，如实记录污染防治设施运行情况和污染物排放情况等。
2）在线监测情况。废水总排放口配套安装有污染源水质在线自动监测系统，由山东益源环保
科技有限公司营运维护，并委托陕西沁润环保科技有限公司按季度对东科制药污染源自动监测设
备运行情况进行比对监测。污染源水质在线自动监测系统 24 小时连续运行，pH、COD、氨氮等在
线监测数据与陕西省污染源企业信息管理系统联网，实时观测排口数据。截至本报告披露日，自
动在线监测设备运行情况正常。
3）强化环境治理应急预案的有效实施。按照《陕西省突发环境事件应急预案管理暂行办法》
以及当地生态环境主管部门管理要求，结合实际情况，每年组织开展应急预案的演练，提高企业
自防自救能力；持续开展隐患排查，发现问题及时整改，消除隐患，确保企业生产经营正常运行。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
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7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
除子公司济川有限、东科制药外，报告期内，公司其他子公司在环境保护工作上也一直积极
投入，力争做“资源节约型、环境友好型”企业，明确公司经济的发展不以破坏环境，高耗能、
高污染为代价，始终坚持“更接近自然，更接近人类”的生产经营理念。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
（1）济川有限
公司秉承“预防为主、合规经营、系统控制、清洁生产”的环境方针，坚守 “保护环境、节
能降耗、以人为本、建设资源节约型、环境友好型企业”的承诺，积极履行上市公司的社会责任，
大力开展绿色工厂建设，走出了一条绿色生态的高质量发展之路。
公司新、改扩建项目严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度，领有排污许可证，规范
化设置排污口，配套污染治理设施运转正常，污染物达标排放。危险废物产生处置贮存情况按季
度进行信息公示并依法规范转移处置。
公司有健全的环境管理机构、制度和人员，定期组织开展环保培训。涉及环境风险的，已经
编制环境污染事故应急预案并依照规定备案。
（2）东科制药
东科制药高度重视环境保护工作，在生产中积极开展节能减排，减少“三废”产生。排放的
废气、废水均符合国家环保标准限值要求，固体废物严格按照国家法律要求进行管理处置。
东科制药建有一座 2000m/d“综合性污水处理站”，并在废水总排放口配套安装有污染源水
质在线自动监测系统，24 小时在线监测；生产过程产生的废气经除尘器、喷淋装置、活性炭吸附
装置等污染防治设施处理达标后排放；动力中心锅炉采用低氮燃烧技术，尾气达标后直接排放；
固体废物处理按照环评批复要求，生产过程中产生的一般工业固体废物和危险废物依法规范处置。
办公生活垃圾由市政管理服务公司统一清运处理。报告期内，公司“三废”排放均符合国家环保
要求。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
（1）济川有限
济川有限大力推进节能减排、循环经济，持续推进清洁生产工作，制定了废气治理专项工作
方案。中药提取产生的高浓度废水直接委托南大环保科技服务泰兴有限公司进行处理，由南大环
保科技服务泰兴有限公司对废水处理过程中产生的可资源化的产物进行利用处理，提升了废水处
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理效果，实现沼气资源化，减少了空气污染及碳排放。
同时，济川有限在建设项目中，从生产到办公区域所有洁具、水泵等均尽可能采用节水型器
具和设备；空调、通风等设备均选择符合能耗和性能指标优良的产品；厂房建设生产区及办公场
所中的照明设施在最初设计时充分考虑绿色照明的配置，并持续推进实施绿色照明工程。
（2）东科制药
东科制药积极响应国家对于碳排放相关规定，坚持低碳环保的生产经营理念，为实现碳中和
这一国家愿景目标而持续努力：
一是积极倡导低碳工作、低碳生活。建立电脑、空调、纸张、水等员工日常行为规范；实施
“就餐公约”，光盘行动；持续开展“健康出行”活动，提倡乘坐公共交通、骑行等出行方式，
节约资源，减少二氧化碳排放。
二是加强资源的回收再利用。对蒸汽冷凝过程中的水资源进行回收再利用，厂区安装太阳能
照明灯等，既提高资源使用效率、节约成本，又减少污染物的生成。同时，对生产过程中产生的
废包材进行回收处理。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
实现共同富裕是党中央国务院的战略决策，也是国家可持续发展的必由之路。2022 年上半年，
公司结合产业发展优势，创新帮扶方式，建立长效帮扶机制，围绕抗疫救灾、捐资助学、助力学
术等方面开展精准扶贫工作，为全面建成小康社会提供更加有力的支持。
（一）工作开展情况
1、抗疫救灾
今年以来，面对新冠肺炎疫情反复、多地频发的形势，济川药业积极参与“抗疫”：一是克
服物流受阻、成本高企等困难，有针对性地保障重点药品的生产、储备和供应，不折不扣落实好
稳产保供工作；二是向中国宋庆龄基金会捐赠价值 180 万元的药品物资、通过泰州市红十字会向
上海捐赠价值近 70 万元的防疫物资，助力基层疫情防控；三是组织内部员工开展义务献血活动，
同时发挥遍布全国的营销网络优势，建立并落实与定点医院援助责任。
2、捐资助学
上半年，公司向泰兴市教育发展基金会捐赠 20 万元，用于全市教育发展及贫困学子助学。此
外，公司携手泰兴市庆云慈善基金会“希望之光”，开展捐资助学活动，向贫困大学生发放奖学
金，助力贫困生实现求学梦。
3、助力学术
公司向中国宋庆龄基金会捐赠 578.48 万元，用于儿科医学奖颁奖项目和中国妇幼保健机构
培训班，表彰为医学事业发展作出贡献的医务工作者以及用于中西部基层儿科医务人员培训项目，
满足基层医院儿科医疗需求，为实现健康脱贫作出积极贡献；向北京中康联公益基金会、中国健
康促进基金会、全国中医医院高质量发展论坛共捐赠 20.7 万元，用于医疗卫生资源投入及诊疗水
平提升。
4、扶贫救助
上半年，公司向泰兴市慈善总会捐赠 50 万元，用于广泛的社会扶贫济困及赈灾救济。此外，
公司还向中国扶贫基金会捐资，带动扶贫地区人员创业就业。
（二）下一步工作打算
一是贯彻国家“精准扶贫”政策要求，探索多元化精准扶贫路径，对定点帮扶对象，从住房
建设、教育就业、治病就医等方面制定详细帮扶策略，协助提高贫困村的物质、精神文明建设，
以切身行动支持地方脱贫事业的发展。
二是按照精准扶贫策略，继续对泰兴市滨江镇中兴村的住房建设、教育就业、治病就医进行
帮扶，切实提高中兴村的物质、精神文明建设，巩固脱贫攻坚成果，坚决打赢脱贫攻坚战。
三是继续加大慈善基金会资源建设与提升提供资金支持，开展助学、扶贫、医疗卫生、环保
等公益活动，履行上市公司的社会责任
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四是根据疫情防控需要，有针对性地保障重点药品的生产、储备和供应，积极向全国各地医
疗卫生机构捐赠药品、口喷、口罩、防护服、消毒剂等医用防护物资，为疫情防控提供强有力的
支持。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时 如未能及
是否有 是否及
承诺 承诺 承诺时间 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方 履行期 时严格
类型 内容 及期限 未完成履行 说明下一
限 履行
的具体原因 步计划
为避免控股股东及其控制的公司与上市
公司之间将来发生同业竞争，济川控股
承诺如下：
1、本公司目前未直接从事药品研发、
生产和销售方面的业务；除拟注入上市
公司的济川药业及其下属公司从事药品
研发、生产和销售业务外，本公司控制
的其他企业不存在从事药品研发、生产
和销售方面业务的情形；
2、济川药业及其下属公司注入上市公
司后，本公司将不以直接或间接的方式
与重大资产重组相关的 解决同业竞 从事或者参与同上市公司（包括上市公
济川控股 长期 否 是 不适用 不适用
承诺 争 司的附属公司，下同）相同或相似的业
务，以避免与上市公司的研发及生产经
营构成可能的直接或间接的业务竞争；
保证将采取合法及有效的措施，促使本
公司控制的其他企业不从事或参与同上
市公司的研发及生产经营相竞争的任何
活动的业务；
3、济川药业及其下属公司注入上市公
司后，如本公司及本公司控制与重大资
产重组相关的承诺的其他企业有任何商
业机会可从事或参与任何可能同上市公
司的研发及生产经营构成竞争的活动，
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则立即将上述商业机会通知上市公司，
并将该商业机会优先提供上市公司；
4、如违反以上承诺，本公司愿意承担
由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿
由此给上市公司造成的所有直接或间接
损失。
1、除拟注入上市公司的济川药业及其
下属公司从事药品研发、生产和销售业
务外，本人控制的其他企业不存在从事
药品研发、生产和销售方面业务的情
形；
2、济川药业及其下属公司注入上市公
司后，本人将不以直接或间接的方式从
事或者参与同上市公司（包括上市公司
的附属公司，下同）相同或相似的业
务，以避免与上市公司的研发及生产经
营构成可能的直接或间接的业务竞争；
保证将采取合法及有效的措施，促使本
解决同业竞
曹龙祥 人控制的其他企业不从事或参与同上市 长期 否 是 不适用 不适用
争 公司的研发及生产经营相竞争的任何活
动的业务；
3、济川药业及其下属公司注入上市公
司后，如本人控制的其他企业有任何商
业机会可从事或参与任何可能同上市公
司的研发及生产经营构成竞争的活动，
则立即将上述商业机会通知上市公司，
并将该商业机会优先提供给上市公司；
4、如违反以上承诺，本人愿意承担由
此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由
此给上市公司造成的所有直接或间接损
失。
1、承诺人将充分尊重上市公司的独立
法人地位，保障上市公司独立经营、自
解决关联交 曹龙祥及济 主决策；
2、承诺人保证承诺人以及承诺人控股
长期 否 是 不适用 不适用
易 川控股
或实际控制的其他公司或者其他企业或
经济组织（不包括上市公司控制的企
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业，以下统称“承诺人的关联企
业”），今后原则上不与上市公司发生
关联交易；
3、如果上市公司在今后的经营活动中
必须与承诺人或承诺人的关联企业发生
不可避免的关联交易，承诺人将促使此
等交易严格按照国家有关法律法规、上
市公司章程和中国证监会的有关规定履
行有关程序，与上市公司依法签订协
议，及时依法进行信息披露；保证按照
正常的商业条件进行交易，且承诺人及
承诺人的关联企业将不会要求或接受上
市公司给予比在任何一项市场公平交易
中第三者更优惠的条件，保证不通过关
联交易损害上市公司及其他股东的合法
权益；
4、承诺人及承诺人的关联企业将严格
和善意地履行其与上市公司签订的各项
关联交易协议；承诺人及承诺人的关联
企业将不会向上市公司谋求任何超出该
等协议规定以外的利益或者收益；5、
如违反上述承诺给上市公司造成损失，
承诺人将向上市公司作出充分地赔偿或
补偿。
本次重大资产重组完成后，济川控股将
成为本公司控股股东，曹龙祥将成为本
公司的实际控制人。为保证未来上市公
司的独立性，曹龙祥及济川控股（以下
简称“承诺人”）作出如下承诺：
1、保证上市公司资产独立完整保证承
曹龙祥及济
其他 诺人及承诺人控制的其他公司、企业或 长期 否 是 不适用 不适用
川控股 其他组织、机构（以下简称“承诺人控
制的其他企业”）与上市公司及其下属
企业的资产严格分开，确保上市公司完
全独立经营；严格遵守有关法律、法规
和规范性文件以及上市公司章程关于上
市公司与关联方资金往来及对外担保等
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规定，保证本公司或本公司控制的其他
企业不发生违规占用上市公司资金等情
形。
2、保证上市公司的人员独立保证上市
公司的总经理、副总经理、财务负责
人、董事会秘书等高级管理人员未在承
诺人控制的其他企业中担任除董事、监
事以外的其他职务，未在承诺人控制的
其他企业领薪；保证上市公司的财务人
员不在承诺人控制的其他企业中兼职或
/及领薪；保证上市公司的劳动、人事
及工资管理与承诺人控制的其他企业之
间完全独立。
3、保证上市公司的财务独立保证上市
公司保持独立的财务部门和独立的财务
核算体系，财务独立核算，能够独立作
出财务决策，具有规范的财务会计制度
和对分公司、子公司的财务管理制度；
保证上市公司具有独立的银行基本账户
和其他结算帐户，不存在与承诺人或承
诺人控制的其他企业共用银行账户的情
形；保证不干预上市公司的资金使用。
4、保证上市公司机构独立保证上市公
司具有健全、独立和完整的内部经营管
理机构，并独立行使经营管理职权；保
证承诺人及承诺人控制的其他企业与上
市公司的机构完全分开，不存在机构混
同的情形。
5、保证上市公司业务独立保证不生
产、开发任何与上市公司及其下属子公
司生产的产品构成竞争或可能构成竞争
的产品，不直接或间接经营任何与上市
公司及其下属子公司经营的业务构成竞
争或可能构成竞争的业务，也不参与投
资任何与上市公司及其下属子公司生产
的产品或经营的业务构成竞争或可能构
成竞争的其他企业；并且承诺如上市公
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司及其下属子公司进一步拓展产品和业
务范围，承诺人及承诺人控制的其他企
业将不与上市公司及其下属子公司拓展
后的产品或业务相竞争；若与上市公司
及其下属子公司拓展后的产品或业务产
生竞争，则承诺人控制的其他企业将以
停止生产或经营相竞争的业务或产品的
方式、或者将相竞争的业务纳入到上市
公司经营的方式、或者将相竞争的业务
转让给无关联关系的第三方的方式避免
同业竞争。
鉴于济川有限于 2013 年 4 月整体变更
为股份公司，因重大资产重组及相关法
律法规规定，济川有限于 2013 年 12 月
整体变更为有限公司，部分资产的产权
证书尚未完成权利人名称变更的相关手
续，为保证济川有限产权权属完整，济
其他对公司中小股东所 曹龙祥及济 川控股及曹龙祥承诺：产权证书权利人
其他 名称未变更的情况，不影响济川有限拥
长期 否 是 不适用 不适用
作承诺 川控股
有相关资产的权属，济川有限的资产不
会因此而受到减损；如因产权证书权利
人名称未变更导致济川有限资产权属受
到影响或产生任何纠纷、义务的，由济
川控股承担全部责任，曹龙祥承担连带
责任。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
比 积
行 送 比例
数量 例 金 其他 小计 数量
新 股 (%)
(%) 转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持
股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 888,273,021 100 8,870 8,870 888,281,891 100
1、人民币普通股 888,273,021 100 8,870 8,870 888,281,891 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 888,273,021 100 8,870 8,870 888,281,891 100
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
据相关法律法规和《湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规
定，公司本次发行的可转债转股期为 2018 年 5 月 17 日至 2022 年 11 月 12 日。截至 2022 年 6 月
30 日，共有 212,980,000 元“济川转债”已转换成公司股票，转股数为 5,328,039 股，占可转债
转股前公司已发行股份总额的 0.66%。其中，报告期内累计共有 206,000 元“济川转债”已转换
成公司股票，转股数为 8,870 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
√适用 □不适用
公司可转债转股期内，随着可转债的陆续转股，会在一定程度上摊薄公司的每股收益和净资
产收益率。
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4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 45,558
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记或冻
有限 结情况
股东名称 报告期内增 比例 售条
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股
股份状态 数量
份数
量
江苏济川控股 境内非国有
0 416,757,360 46.92 0 无
集团有限公司 法人
西藏济川创业
境内非国有
投资管理有限 0 100,000,000 11.26 0 无
法人
公司
曹龙祥 0 46,838,458 5.27 0 无 境内自然人
香港中央结算
13,831,075 29,478,136 3.32 0 未知 未知
有限公司
荆州市古城国
有投资有限责 352,600 10,960,202 1.23 0 未知 国有法人
任公司
江苏疌泉毅达
融京股权并购
-1,725,000 6,804,814 0.77 0 未知 国有法人
投资基金（有
限合伙）
葛红玉 1,341,300 6,431,324 0.72 0 未知 境内自然人
全国社保基金
4,534,911 5,144,478 0.58 0 未知 国有法人
一一一组合
银华基金管理
股份有限公司
4,779,688 4,779,688 0.54 0 未知 未知
－社保基金
1105 组合
基本养老保险
基金一五零二 4,418,706 4,418,706 0.50 0 未知 未知
二组合
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
江苏济川控股集团有限公司 416,757,360 人民币普通股 416,757,360
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西藏济川创业投资管理有限
100,000,000 人民币普通股 100,000,000
公司
曹龙祥 46,838,458 人民币普通股 46,838,458
香港中央结算有限公司 29,478,136 人民币普通股 29,478,136
荆州市古城国有投资有限责
10,960,202 人民币普通股 10,960,202
任公司
江苏疌泉毅达融京股权并购
6,804,814 人民币普通股 6,804,814
投资基金（有限合伙）
葛红玉 6,431,324 人民币普通股 6,431,324
全国社保基金一一一组合 5,144,478 人民币普通股 5,144,478
银华基金管理股份有限公司
4,779,688 人民币普通股 4,779,688
－社保基金 1105 组合
基本养老保险基金一五零二
4,418,706 人民币普通股 4,418,706
二组合
公司前十名股东中，济川控股、西藏创投、曹龙祥为一致行动人。
上述股东关联关系或一致行 其他股东与公司控股股东、实际控制人不存在关联关系、一致行
动的说明 动人的情况，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系、一
致行动人的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
2017 年 11 月，根据公司 2017 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核
发的《关于核准湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2017］
1755 号）核准，公司向社会公开发行面值总额为人民币 84,316 万元可转换公司债券（以下简称
“济川转债”，债券代码“110038”），每张面值人民币 100 元，共 843.16 万张，期限 5 年。可
转换公司债券发行后，自 2018 年 5 月 17 日至 2022 年 6 月 30 日期间，累计共有 212,980,000 元
“济川转债”已转换成公司股票，转股数为 5,328,039 股，占可转债转股前公司已发行股份总额
的 0.66%。截至 2022 年 6 月 30 日，尚有 630,180,000 元的“济川转债”未转股，占可转债发行
总量的 74.74%。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称 济川转债
期末转债持有人数 4,330
本公司转债的担保人 无
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重
无
大变化情况
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
泰康资产－建设银行－泰康资产－稳定收益
53,064,000 8.42
资产管理产品
中国农业银行股份有限公司－鹏华可转债债
30,884,000 4.90
券型证券投资基金
平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司
－分红－个险分红－平安人寿－平安基金固 29,601,000 4.70
定收益委托投资 1 号单一资产管理计划
中国建设银行股份有限公司－易方达双债增
29,109,000 4.62
强债券型证券投资基金
太平人寿保险有限公司 21,811,000 3.46
华夏基金延年益寿 7 号固定收益型养老金产
19,954,000 3.17
品－中信银行股份有限公司
泰康资产鑫享纯债 1 号固定收益型养老金
19,758,000 3.14
产品－中国工商银行股份有限公司
中国建设银行股份有限公司－华商信用增强
18,473,000 2.93
债券型证券投资基金
中国邮政储蓄银行股份有限公司－平安双季
18,132,000 2.88
增享 6 个月持有期债券型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－申万菱信可转
16,660,000 2.64
换债券债券型证券投资基金
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(三)报告期转债变动情况
单位：元 币种：人民币
可转换公司 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
债券名称 转股 赎回 回售
济川转债 630,386,000 206,000 630,180,000
(四)报告期转债累计转股情况
可转换公司债券名称 济川转债
报告期转股额（元） 206,000
报告期转股数（股） 8,870
累计转股数（股） 5,328,039
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 0.66
尚未转股额（元） 630,180,000
未转股转债占转债发行总量比例（%） 74.74
(五)转股价格历次调整情况
单位：元 币种：人民币
可转换公司债券名称 济川转债
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
《中国证券报》、
因实施公司 2017 年
《上海证券报》、
2018-06-01 40.04 2018-05-25 度利润分配方案，相
《证券时报》、
应调整转股价格
www.sse.com.cn
《中国证券报》、
因实施公司 2018 年
《上海证券报》、
2019-06-03 38.81 2019-05-27 度利润分配方案，相
《证券时报》、
应调整转股价格
www.sse.com.cn
因公司 A 股普通股
股价已出现在连续
《中国证券报》、
30 个交易日中至少
《上海证券报》、
2020-03-04 25.50 2020-03-03 有 10 个交易日的收
《证券时报》、
盘价低于当期转股
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价格的 80%的情形,
向下修正转股价格
《中国证券报》、
因实施公司 2019 年
《上海证券报》、
2020-04-24 24.27 2020-04-17 度利润分配方案，相
《证券时报》、
应调整转股价格
www.sse.com.cn
《中国证券报》、
因公司非公开发行
《上海证券报》、
2020-11-06 23.85 2020-11-05 A 股股票导致转股
《证券时报》、
价格调整
www.sse.com.cn
《中国证券报》、 因实施公司 2020 年
2021-5-26 23.40 2021-5-20 《上海证券报》、 度利润分配方案，相
《 证 券 时 报 》 、 应调整转股价格
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《中国证券报》、
因实施公司 2021 年
《上海证券报》、
2022-5-26 22.72 2022-5-19 度利润分配方案，相
《证券时报》、
应调整转股价格
www.sse.com.cn
截至本报告期末最新转股价格 22.72
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
公司发行可转债 84,316.00 万元，期限为自发行之日起 5 年，采用每年付息一次的付息方式，
到期归还本金和最后一年利息。截至 2022 年 6 月 30 日，公司总资产 1,254,752.81 万元，资产负
债率 23.94%。未来年度公司还债的现金来源主要包括公司的经营性现金流等。
报告期内，公司可转债的评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司在对公司经营状况、行
业情况进行综合分析与评估的基础上，出具了《湖北济川药业股份有限公司 2022 年度跟踪评级报
告》，本次公司主体信用评级结果为“AA”，“济川转债”信用评级结果为“AA”，评级展望维
持“稳定”。本次评级结果较前次没有变化（详见公司于 2022 年 6 月 7 日在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《湖北济川药业
股份有限公司 2022 年度跟踪评级报告》）。
(七)转债其他情况说明
无
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第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位： 湖北济川药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、（一） 2,513,589,303.34 3,818,996,211.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、（二） 3,750,000,000.00 1,675,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、（三） 1,832,184,525.58 2,111,480,867.92
应收款项融资 七、（四） 31,730,668.39 71,392,530.32
预付款项 七、（五） 40,899,758.49 47,086,107.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、（六） 30,578,136.39 11,983,082.08
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、（七） 449,356,484.55 375,588,947.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、（八） 4,530,875.94 11,256,667.83
流动资产合计 8,652,869,752.68 8,122,784,414.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、（九） 13,165,815.36 13,168,531.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 七、（十） 358,350,104.01 315,268,900.90
投资性房地产 七、（十一） 48,185,860.78 49,392,299.56
固定资产 七、（十二） 2,615,766,491.27 2,708,434,229.09
在建工程 七、（十三） 306,862,429.39 322,168,054.62
生产性生物资产
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油气资产
使用权资产 七、（十四） 2,269,192.18 3,402,402.18
无形资产 七、（十五） 304,759,986.01 280,038,247.55
开发支出
商誉 七、（十六） 167,303,834.11 167,303,834.11
长期待摊费用 七、（十七） 8,551,478.61 13,191,590.67
递延所得税资产 七、（十八） 43,440,241.87 57,320,418.14
其他非流动资产 七、（十九） 26,002,916.07 78,563,855.14
非流动资产合计 3,894,658,349.66 4,008,252,363.57
资产总计 12,547,528,102.34 12,131,036,777.90
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、（二十） 297,523,995.88 201,928,236.17
应付账款 七、（二十一） 625,713,800.78 743,839,489.86
预收款项
合同负债 七、（二十三） 11,263,747.36 19,343,491.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、（二十四） 89,755,689.85 163,489,421.14
应交税费 七、（二十五） 148,912,373.29 127,049,414.94
其他应付款 七、（二十六） 971,714,845.10 913,354,991.10
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、（二十七） 645,579,080.55 629,100,960.88
其他流动负债 七、（二十八） 1,464,287.15 2,494,030.82
流动负债合计 2,791,927,819.96 2,800,600,036.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 七、（二十九）
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、（三十） 581,202.13 1,016,485.89
长期应付款 七、（三十一） 1,266,715.81 1,352,857.81
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、（三十二） 81,516,852.92 84,633,624.05
递延所得税负债 七、（十八） 129,010,349.75 112,384,770.69
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其他非流动负债
非流动负债合计 212,375,120.61 199,387,738.44
负债合计 3,004,302,940.57 2,999,987,775.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、（三十三） 436,270,407.00 436,266,051.00
其他权益工具 七、（三十四） 100,781,331.28 100,814,275.76
其中：优先股
永续债
资本公积 七、（三十五） 3,148,716,650.60 3,148,478,414.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、（三十六） 161,825,325.23 161,825,325.23
一般风险准备
未分配利润 七、（三十七） 5,681,033,600.47 5,269,494,338.57
归属于母公司所有者权益
9,528,627,314.58 9,116,878,404.95
（或股东权益）合计
少数股东权益 14,597,847.19 14,170,597.70
所有者权益（或股东权
9,543,225,161.77 9,131,049,002.65
益）合计
负债和所有者权益
12,547,528,102.34 12,131,036,777.90
（或股东权益）总计
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：潘留焱 会计机构负责人：奚建宏
母公司资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位：湖北济川药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 303,278,875.50 824,423,276.01
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 十七、（二） 2,014,674,489.51 2,087,874,174.82
其中：应收利息
应收股利 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,901,405.06 2,905,033.47
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湖北济川药业股份有限公司 2022 年半年度报告
流动资产合计 2,320,854,770.07 2,915,202,484.30
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、（三） 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 69,754.75 88,778.77
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,250.00 1,250.00
其他非流动资产
非流动资产合计 8,722,656,023.72 8,722,675,047.74
资产总计 11,043,510,793.79 11,637,877,532.04
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 280.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 60,000.00
应交税费 552,779.45 1,305,604.24
其他应付款 34.00 34.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 644,275,779.53 627,582,956.65
其他流动负债
流动负债合计 644,828,592.98 628,948,874.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 226.73 38,247.48
长期应付款
长期应付职工薪酬
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湖北济川药业股份有限公司 2022 年半年度报告
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 226.73 38,247.48
负债合计 644,828,819.71 628,987,122.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 888,281,891.00 888,273,021.00
其他权益工具 100,781,331.28 100,814,275.76
其中：优先股
永续债
资本公积 7,360,929,327.45 7,360,695,605.24
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 547,314,516.40 547,314,516.40
未分配利润 1,501,374,907.95 2,111,792,991.27
所有者权益（或股东权
10,398,681,974.08 11,008,890,409.67
益）合计
负债和所有者权益
11,043,510,793.79 11,637,877,532.04
（或股东权益）总计
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：潘留焱 会计机构负责人：奚建宏
合并利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 3,863,120,996.12 3,682,141,525.97
七、（三十
其中：营业收入 3,863,120,996.12 3,682,141,525.97
八）
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,823,108,245.31 2,749,218,658.26
七、（三十
其中：营业成本 647,582,571.30 622,503,385.25
八）
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
七、（三十
税金及附加 60,057,873.88 59,969,586.50
九）
销售费用 七、（四十） 1,817,682,086.15 1,814,412,828.10
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七、（四十
管理费用 167,877,551.29 147,272,558.68
一）
七、（四十
研发费用 173,237,578.52 146,019,600.78
二）
七、（四十
财务费用 -43,329,415.83 -40,959,301.05
三）
其中：利息费用 17,316,634.13 16,934,336.14
利息收入 61,069,957.78 58,156,045.75
七、（四十
加：其他收益 11,413,007.55 5,347,455.74
四）
投资收益（损失以“－”号 七、（四十
15,681,052.62 18,624,366.79
填列） 五）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 七、（四十
19,081,203.11 20,242,867.54
“－”号填列） 六）
信用减值损失（损失以 七、（四十
12,827,942.73 173,634.88
“-”号填列） 七）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以 七、（四十
6,776,564.36 36,114.39
“－”号填列） 八）
三、营业利润（亏损以“－”号填
1,105,792,521.18 977,347,307.05
列）
七、（四十
加：营业外收入 88,597,662.57 13,591,187.88
九）
减：营业外支出 七、（五十） 8,162,659.98 801,791.64
四、利润总额（亏损总额以“－”
1,186,227,523.77 990,136,703.29
号填列）
七、（五十
减：所得税费用 170,231,241.38 136,291,357.80
一）
五、净利润（净亏损以“－”号填
1,015,996,282.39 853,845,345.49
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
1,015,996,282.39 853,845,345.49
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
1,015,569,032.90 853,845,345.49
（净亏损以“-”号填列）
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2.少数股东损益（净亏损以
427,249.49
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,015,996,282.39 853,845,345.49
（一）归属于母公司所有者的综
1,015,569,032.90 853,845,345.49
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
427,249.49
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.143 0.961
（二）稀释每股收益(元/股) 1.128 0.951
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：潘留焱 会计机构负责人：奚建宏
母公司利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 十七、（四） 339,622.62 339,622.62
减：营业成本
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税金及附加 60.60 49.70
销售费用
管理费用 467,109.02 463,223.12
研发费用
财务费用 6,371,966.89 9,826,652.48
其中：利息费用 16,904,613.37 16,475,440.94
利息收入 10,534,441.48 6,649,886.46
加：其他收益 107,642.91 446,554.25
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-3,500.00
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-6,391,870.98 -9,507,248.43
列）
加：营业外收入 100,000.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”
-6,391,870.98 -9,407,248.43
号填列）
减：所得税费用 -3,558.66
四、净利润（净亏损以“－”号填
-6,388,312.32 -9,407,248.43
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
-6,388,312.32 -9,407,248.43
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
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（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -6,388,312.32 -9,407,248.43
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：潘留焱 会计机构负责人：奚建宏
合并现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
4,662,800,218.67 4,182,321,626.51
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 2,193,982.55 1,371,942.36
收到其他与经营活动有关的 七、（五十
467,216,274.42 269,869,099.36
现金 二）
经营活动现金流入小计 5,132,210,475.64 4,453,562,668.23
购买商品、接受劳务支付的
585,379,464.13 402,317,092.61
现金
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客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
485,566,973.77 488,965,198.73
现金
支付的各项税费 579,725,853.78 584,789,486.84
支付其他与经营活动有关的 七、（五十
2,016,133,114.50 1,752,314,677.09
现金 二）
经营活动现金流出小计 3,666,805,406.18 3,228,386,455.27
经营活动产生的现金流
1,465,405,069.46 1,225,176,212.96
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,275,000,000.00 1,983,130,464.82
取得投资收益收到的现金 16,469,737.86 19,460,107.50
处置固定资产、无形资产和
39,024,424.89 60,833.81
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 1,330,494,162.75 2,002,651,406.13
购建固定资产、无形资产和
122,122,292.47 135,027,463.49
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,374,000,000.00 1,920,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 3,496,122,292.47 2,055,527,463.49
投资活动产生的现金流
-2,165,628,129.72 -52,876,057.36
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 39,600.00
分配股利、利润或偿付利息
604,818,247.71 399,915,488.03
支付的现金
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其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 七、（五十
365,600.00
现金 二）
筹资活动现金流出小计 605,183,847.71 399,955,088.03
筹资活动产生的现金流
-605,183,847.71 -399,955,088.03
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-1,305,406,907.97 772,345,067.57
额
加：期初现金及现金等价物
3,818,996,211.31 2,959,156,601.04
余额
六、期末现金及现金等价物余
2,513,589,303.34 3,731,501,668.61
额
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：潘留焱 会计机构负责人：奚建宏
母公司现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
360,000.00 360,000.00
现金
收到的税费返还 746,186.16
收到其他与经营活动有关的
1,054,717,664.76 458,174,317.02
现金
经营活动现金流入小计 1,055,077,664.76 459,280,503.18
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工及为职工支付的
120,000.00 120,000.00
现金
支付的各项税费 367,013.90 1,772,965.81
支付其他与经营活动有关的
971,283,367.54 1,040,388,902.66
现金
经营活动现金流出小计 971,770,381.44 1,042,281,868.47
经营活动产生的现金流量净
83,307,283.32 -583,001,365.29
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 785,300,268.16
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
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湖北济川药业股份有限公司 2022 年半年度报告
投资活动现金流入小计 785,300,268.16
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流
785,300,268.16
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 39,600.00
分配股利、利润或偿付利息
604,412,083.83 399,502,603.31
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
39,600.00
现金
筹资活动现金流出小计 604,451,683.83 399,542,203.31
筹资活动产生的现金流
-604,451,683.83 -399,542,203.31
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-521,144,400.51 -197,243,300.44
额
加：期初现金及现金等价物
824,423,276.01 393,120,561.49
余额
六、期末现金及现金等价物余
303,278,875.50 195,877,261.05
额
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：潘留焱 会计机构负责人：奚建宏
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合并所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
减
项目 他 专 般 少数股东权 所有者权益合
：
实收资本 (或 优永 综 项 风 其 益 计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 先续 其他 合 储 险 他
存
股债 收 备 准
股
益 备
一、上年期
436,266,051.00 100,814,275.76 3,148,478,414.39 161,825,325.23 5,269,494,338.57 9,116,878,404.95 14,170,597.70 9,131,049,002.65
末余额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期
436,266,051.00 100,814,275.76 3,148,478,414.39 161,825,325.23 5,269,494,338.57 9,116,878,404.95 14,170,597.70 9,131,049,002.65
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 4,356.00 -32,944.48 238,236.21 411,539,261.90 411,748,909.63 427,249.49 412,176,159.12
“－”号填
列）
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（一）综合
1,015,569,032.90 1,015,569,032.90 427,249.49 1,015,996,282.39
收益总额
（二）所有
者投入和减 4,356.00 205,291.73 209,647.73 209,647.73
少资本
1．所有者投
4,356.00 205,291.73 209,647.73 209,647.73
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
-604,029,771.00 -604,029,771.00 -604,029,771.00
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -604,029,771.00 -604,029,771.00 -604,029,771.00
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部 -32,944.48 32,944.48
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
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2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他 -32,944.48 32,944.48
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
436,270,407.00 100,781,331.28 3,148,716,650.60 161,825,325.23 5,681,033,600.47 9,528,627,314.58 14,597,847.19 9,543,225,161.77
末余额
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工具 其 一 数
项目 他 专 般 股
减： 所有者权益合计
实收资本(或股 优 永 综 项 风 其 东
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
本) 先 续 其他 合 储 险 他 权
股
股 债 收 备 准 益
益 备
一、上年期末余
436,258,310.00 100,873,447.89 3,114,189,661.57 161,825,325.23 3,950,034,493.51 7,763,181,238.20 7,763,181,238.20
额
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加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余
436,258,310.00 100,873,447.89 3,114,189,661.57 161,825,325.23 3,950,034,493.51 7,763,181,238.20 7,763,181,238.20
额
三、本期增减变
动金额（减少以 369.00 -2,878.64 20,168.69 454,129,259.44 454,146,918.49 454,146,918.49
“－”号填列）
（一）综合收益
853,845,345.49 853,845,345.49 853,845,345.49
总额
（二）所有者投
369.00 17,290.05 17,659.05 17,659.05
入和减少资本
1．所有者投入的
369.00 17,290.05 17,659.05 17,659.05
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -399,716,086.05 -399,716,086.05 -399,716,086.05
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-399,716,086.05 -399,716,086.05 -399,716,086.05
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
-2,878.64 2,878.64
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
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2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他 -2,878.64 2,878.64
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
436,258,679.00 100,870,569.25 3,114,209,830.26 161,825,325.23 4,404,163,752.95 8,217,328,156.69 8,217,328,156.69
额
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：潘留焱 会计机构负责人：奚建宏
母公司所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
其他权益工具 减： 其他
项目 实收资本 (或股 专项
资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 储备
股 收益
一、上年期末余额 888,273,021.00 100,814,275.76 7,360,695,605.24 547,314,516.40 2,111,792,991.27 11,008,890,409.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 888,273,021.00 100,814,275.76 7,360,695,605.24 547,314,516.40 2,111,792,991.27 11,008,890,409.67
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三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 8,870.00 -32,944.48 233,722.21 -610,418,083.32 -610,208,435.59
填列）
（一）综合收益总额 -6,388,312.32 -6,388,312.32
（二）所有者投入和
8,870.00 200,777.73 209,647.73
减少资本
1．所有者投入的普
8,870.00 200,777.73 209,647.73
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -604,029,771.00 -604,029,771.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
-604,029,771.00 -604,029,771.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
-32,944.48 32,944.48
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他 -32,944.48 32,944.48
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 888,281,891.00 100,781,331.28 7,360,929,327.45 547,314,516.40 1,501,374,907.95 10,398,681,974.08
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2021 年半年度
其他权益工具 减： 其他
项目 实收资本 (或股 专项
资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 储备
股 收益
一、上年期末余额 888,257,259.00 100,873,447.89 7,360,284,818.52 547,314,516.40 1,534,492,946.10 10,431,222,987.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 888,257,259.00 100,873,447.89 7,360,284,818.52 547,314,516.40 1,534,492,946.10 10,431,222,987.91
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 752.00 -2,878.64 19,785.69 -409,123,334.48 -409,105,675.43
填列）
（一）综合收益总额 -9,407,248.43 -9,407,248.43
（二）所有者投入和
752.00 16,907.05 17,659.05
减少资本
1．所有者投入的普
752.00 16,907.05 17,659.05
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -399,716,086.05 -399,716,086.05
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
-399,716,086.05 -399,716,086.05
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
-2,878.64 2,878.64
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
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3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他 -2,878.64 2,878.64
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 888,258,011.00 100,870,569.25 7,360,304,604.21 547,314,516.40 1,125,369,611.62 10,022,117,312.48
公司负责人：曹龙祥 主管会计工作负责人：潘留焱 会计机构负责人：奚建宏
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
湖北济川药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为湖北洪城通用机械股份
有限公司，系于 1996 年经湖北省体改委鄂体改（1996）373 号文件批准，由荆州市国有资产管理
局（原荆沙市国有资产管理局）、湖北沙市阀门总厂、沙市精密钢管总厂、湖北大日化工股份有限
公司（原荆沙市江陵化肥厂）、湖北永盛石棉橡胶有限公司（原荆沙市石棉橡胶厂）、荆州市荆沙
棉纺织有限公司（原荆沙市荆沙棉纺织厂）等六家单位共同发起设立的股份有限公司。公司于 1997
年 1 月 22 日取得湖北省工商行政管理局颁布的企业法人营业执照，注册号：420000000034415。
2001 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）48 号文核准，公司向社会发行
新股 4,000 万股，每股价格为 7.80 元，发行后总股本为 106,308,000 股。经 2010 年 4 月 27 日召
开的 2009 年年度股东大会审议通过，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。转增股本总
数 31,892,400 股，转增股本后公司总股本为 138,200,400 股。
2013 年 12 月，根据公司 2013 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核
发的《关于核准湖北洪城通用机械股份有限公司重大资产重组及向江苏济川控股集团有限公司等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]1604 号）核准，公司通过向江苏济
川控股集团有限公司、曹龙祥、周国娣、西藏华金济天投资有限公司和西藏恒川投资管理中心（有
限合伙） 上述五方以下简称“重组方”）发行股份购买资产，申请增加注册资本人民币 61,082.4301
万元，变更后的注册资本为人民币 74,902.4701 万元。本次变更已经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）信会师报字（2013）第 114211 号验资报告验证，本次注册资本变更已在荆州市工商行政
管理局办理了工商变更登记。
2014 年 1 月，公司向社会非公开发行人民币普通股（A 股）3,243 万股，申请增加注册资本
人民币 3,243 万元，变更后的注册资本为人民币 78,145.4701 万元。本次变更已经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）信会师报字（2014）第 110050 号验资报告验证，本次注册资本变更已在荆
州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2016 年 5 月，公司向社会非公开发行人民币普通股（A 股）2,816.9298 万股，申请增加注册
资本人民币 2,816.9298 万元，变更后的注册资本为人民币 80,962.3999 万元。本次变更已经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字（2016）第 114698 号验资报告验证，本次注册资本变
更已在荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2017 年 11 月，根据公司 2017 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核
发的《关于核准湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2017］
1755 号）核准，公司向社会公开发行面值总额为人民币 84,316 万元可转换公司债券（以下简称
“济川转债”，债券代码“110038”），每张面值人民币 100 元，共 843.16 万张，期限 5 年。可转
换公司债券发行后，自 2018 年 5 月至 2022 年 6 月期间，累计共有 21,298 万元“济川转债”已转
换成公司股票，转股数为 532.8039 万股，占“济川转债”转股前公司已发行股份总额的 0.66%。
截至 2022 年 6 月 30 日，尚未转股的“济川转债”金额为 63,018.00 万元，占发行总量的 74.74%。
2020 年 9 月，根据公司 2019 年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核发的 《关
于核准湖北济川药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1442 号）核准，公
司实际向社会非公开发行人民币普通股（A 股）73,329,853 股，股票面值为人民币 1.00 元，溢价
发行，发行价为每股人民币 19.16 元，共募集资金 1,404,999,983.48 元。申请增加注册资本人民
币 7,332.9853 万元，变更后的注册资本为人民币 88,825.7218 万元，本次变更已经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）信会师报字（2020）第 ZA15713 号验资报告验证，本次注册资本变更已在
荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
截止 2022 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 88,828.1891 万股。公司统一社会信用代
码：91420000706963132M。注册地：湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪庭 602 室；总部地址：江
苏省泰兴市大庆西路宝塔湾；法定代表人：曹龙祥。
公司经营范围为：药品研发；医药及其他领域投资管理；日化品销售；橡胶制品、塑料制品制
造与销售；有色金属、五金交电、化工原料（不含危险品）、装潢材料批发、零售；科技及经济
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技术咨询服务（不含证券期货咨询）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不含国家禁止
或限制进出口的商品及技术）。
本公司的母公司为江苏济川控股集团有限公司，本公司的实际控制人为曹龙祥。
本财务报表业经公司董事会于 2022 年 8 月 19 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 合并架构 简称
济川药业集团有限公司 子公司 济川有限
上海济嘉投资有限公司 子公司 上海济嘉
江苏济源医药有限公司 济源医药
江苏天济药业有限公司 天济药业
江苏济川康煦源保健品有限公司 康煦源
济川药业集团江苏银杏产业研究院有限公
银杏产业研究院
司
济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公
口腔健康研究院
司 济川有限的子公司
江苏济康医药包装有限公司 济康包装
济川药业集团药品销售有限公司 药品销售公司
江苏蒲地蓝药妆科技有限公司 蒲地蓝药妆
泰兴市济宇物业有限公司 济宇物业
济川药业集团电子商务有限公司 济川电子商务
江苏蒲地蓝日化有限公司 蒲地蓝日化
宁波济嘉投资有限公司 宁波济嘉
上海济嘉的子公司
济川（上海）医学科技有限公司 济川（上海）医学
泰兴市为你想大药房连锁有限公司 为你想公司
济源医药的子公司
泰兴市人医新特药房有限公司 人医新特药房
泰兴市庆云健康有限公司 康煦源的子公司 庆云健康
泰兴市利尔康旅游用品有限公司 蒲地蓝日化的子公司 利尔康
陕西东科制药有限责任公司 东科制药
宁波济嘉的子公司
上海贞信企业管理咨询有限公司 上海贞信
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为
基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(一)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是
指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
（二）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本
企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会
计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
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数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之
间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入
当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、
权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类
进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收
益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交
易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期
限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（一）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关
投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
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他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（三）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
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（四）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（六）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非
有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产
计提减值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无
论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的
账面余额。
各类金融资产信用损失的确定方法：
（1）应收票据
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合的依据
应收票据组合1 银行承兑汇票
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应收票据组合2 商业承兑汇票
（2）应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合的依据
应收账款组合1 应收外部客户款项
应收账款组合2 合并范围内关联方款项
（3）其他应收款
公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、
或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合的依据
其他应收款组合1 保证金押金组合
其他应收款组合2 员工借款组合
其他应收款组合3 合并范围内关联方款项
其他应收款组合4 其他
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
（一）、存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和
状态所发生的支出。
（二）、发出存货的计价方法
存货发出时工业模式按加权平均法计价，商业模式按个别认定法计价。
（三）、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，
应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
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产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（四）、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（五）、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(一)、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
本公司联营企业。
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(二)、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公
积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位
实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不
足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(三)、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股
权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投
资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资
单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投
资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业
或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有
者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损
益。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权
益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确
认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作
为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价
款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他
综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，
计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策执行。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据
尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经
济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3% 2.43%-4.85%
机器设备 年限平均法 5-10 3% 9.70%-19.40%
运输设备 年限平均法 4 3% 24.25%
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办公设备及其
年限平均法 3-5 3% 19.40%-32.33%
他
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(4).固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借
款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可
使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
□适用 √不适用
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见“42、租赁”。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（一）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（二）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 摊销方法 依据
土地使用权 600 个月 年限平均法 土地使用权证
专利权及非专利技术 60-120 个月 年限平均法 预计技术更新换代期间
软件使用权 24 个月-60 个月 年限平均法 预计软件更新升级期间
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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使
用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回
金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的
资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额
首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括绿化工程、租入固定资产改良支出。
（一）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（二）摊销年限
绿化工程按三年摊销。
租入固定资产改良支出按租赁期与受益期孰短摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
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33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其
中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。
本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或
相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见“42、租赁”。
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35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（一）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授
予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应
增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予
新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（二）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在
相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期
损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（一）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履
约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方
收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交
易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客
户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际
利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
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满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。
当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本
金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
（二）具体原则
公司销售药品属于在某一时点履行的履约义务。具体的收入确认条件为：公司已根据合同约
定将产品交付给客户且客户已对产品进行验收时，公司确认销售收入的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，
在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已
计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（一）类型
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政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（三）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收
益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事
项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除
非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对
与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来
很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资
产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
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递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
（一）本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用
权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩
余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（三十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减
值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负
债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司
的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
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在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行
权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计
量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额
的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负
债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付
款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开
始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为
全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合
同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租
赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将
部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量
的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（二）本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是
否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指
除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁
进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更
的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租
赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司
对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资
净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁
进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日
开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的
账面价值；
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假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、
（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
2013 年度，公司完成重大资产重组，详见“附注三（一）”。根据《企业会计准则》、
《企业会计准则讲解（2010）》以及财政部会计司财会便（2009）17 号《关于非上市公司购买
上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》等相关规定，重组方以所持有的济川有限 100%股
权为对价取得本公司的控制权，构成反向购买。因法律上母公司（被购买方，即本公司）原与业
务相关的资产和负债均在本次重组中置出，故本次反向收购认定为被购买的上市公司不构成业
务，在编制合并报表时按权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或当期损益。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 0%、3%、5%、6%、9%、13%
的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
济川有限 15%
人医新特药房 2.5%
东科制药 15%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定：国家需要重点扶持的高新技
术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。济川有限于 2020 年 12 月取得编号为 GR202032003407
号《高新技术企业证书》，济川有限自 2020 年起被继续认定为高新技术企业，有效期三年。故
2022 年度济川有限企业所得税减按 15%税率征收。
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（2）根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委共同出具的财政部公告[2020]23 号文件
“关于延续西部大开发企业所得税政策的公告”的规定：自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31
日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。东科制药符合开发西部
企业认定标准，享受开发西部企业的税收优惠政策。东科制药按 15%的税率征收企业所得税。
（3）根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财
税[2021]12 号）的规定，自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所
得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对
年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的
税率缴纳企业所得税。人医新特药房按照小微企业 2.5%的税率缴纳企业所得税。
（4）根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财
政部 税务总局公告 2022 年第 10 号）的规定，自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对增值
税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在 50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建
设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、
地方教育附加。济宇物业、人医新特药房、为你想公司按照小微企业，城市维护建设税、教育费
附加、地方教育附加按照 50%减征。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 11,083.32 17,311.73
银行存款 2,511,112,656.56 3,816,609,461.11
其他货币资金 2,465,563.46 2,369,438.47
合计 2,513,589,303.34 3,818,996,211.31
其他说明：
项目 期末余额 上年年末余额
存出投资款
第三方支付机构备付金 2,465,563.46 2,369,438.47
合计 2,465,563.46 2,369,438.47
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期
3,750,000,000.00 1,675,000,000.00
损益的金融资产
其中：
结构性存款、银行理财产品
3,750,000,000.00 1,675,000,000.00
及券商理财产品
合计 3,750,000,000.00 1,675,000,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
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3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1,867,371,786.71
1 年以内小计 1,867,371,786.71
1至2年 56,467,762.23
2至3年 10,514,774.59
3 年以上 5,973,058.06
合计 1,940,327,381.59
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,940,327,381.59 100.00 108,142,856.01 5.57 1,832,184,525.58 2,233,598,032.47 100.00 122,117,164.55 5.47 2,111,480,867.92
其中：
应收外部客户款项 1,940,327,381.59 100.00 108,142,856.01 5.57 1,832,184,525.58 2,233,598,032.47 100.00 122,117,164.55 5.47 2,111,480,867.92
合计 1,940,327,381.59 / 108,142,856.01 / 1,832,184,525.58 2,233,598,032.47 / 122,117,164.55 / 2,111,480,867.92
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按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收外部客户款项
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,867,371,786.71 93,368,589.34 5.00
1至2年 56,467,762.23 5,646,776.23 10.00
2至3年 10,514,774.59 3,154,432.38 30.00
3 年以上 5,973,058.06 5,973,058.06 100.00
合计 1,940,327,381.59 108,142,856.01
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
坏账准备 122,117,164.55 -13,974,308.54 108,142,856.01
合计 122,117,164.55 -13,974,308.54 108,142,856.01
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 33,602,705.14 1.73 1,680,135.26
第二名 27,798,177.23 1.43 1,389,908.86
第三名 24,824,338.58 1.28 1,241,216.93
第四名 21,283,967.32 1.10 1,064,198.37
第五名 19,627,975.71 1.01 981,398.79
合计 127,137,163.98 6.55 6,356,858.21
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(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 31,730,668.39 71,392,530.32
合计 31,730,668.39 71,392,530.32
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
累计在其
其
他综合收
他
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 期末余额 益中确认
变
的损失准
动
备
应收票据 71,392,530.32 154,516,867.37 194,178,729.30 31,730,668.39
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 16,308,363.43
（2）期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 51,166,746.40
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 39,814,702.62 97.35 46,060,177.66 97.82
1至2年 773,400.27 1.89 753,389.38 1.60
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2至3年 88,089.90 0.22 98,611.00 0.21
3 年以上 223,565.70 0.55 173,929.70 0.37
合计 40,899,758.49 100.00 47,086,107.74 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款期末余额合计数的
预付对象 期末余额
比例（%）
第一名 8,068,322.13 19.73
第二名 1,914,881.62 4.68
第三名 1,697,009.12 4.15
第四名 1,444,410.00 3.53
第五名 1,400,000.00 3.42
合计 14,524,622.87 35.51
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 30,578,136.39 11,983,082.08
合计 30,578,136.39 11,983,082.08
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
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(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
30,546,295.60
1 年以内小计 30,546,295.60
1至2年 731,815.75
2至3年 193,442.65
3 年以上 564,093.74
合计 32,035,647.74
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 5,771,406.54 7,539,023.43
员工借款 6,604,297.40 4,698,441.90
其他 19,659,943.80 56,762.29
合计 32,035,647.74 12,294,227.62
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2022年1月1日余额 311,145.54 311,145.54
2022年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,146,365.81 1,146,365.81
本期转回
本期转销
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本期核销
其他变动
2022年6月30日余额 1,457,511.35 1,457,511.35
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 311,145.54 1,146,365.81 1,457,511.35
合计 311,145.54 1,146,365.81 1,457,511.35
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 单位往来 19,400,000.00 1 年以内 60.56 970,000.00
第二名 保证金 2,400,000.00 1 年以内 7.49
第三名 保证金 2,400,000.00 1 年以内 7.49
第四名 员工借款 2,100,000.00 1 年以内 6.56 105,000.00
第五名 员工借款 908,372.00 1 年以内 2.84 45,418.60
合计 / 27,208,372.00 / 84.94 1,120,418.60
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌 存货跌
价准备/ 价准备/
项目 合同履 合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本 约成本
减值准 减值准
备 备
原材料 72,037,748.66 72,037,748.66 69,292,276.01 69,292,276.01
在产品 98,014,749.42 98,014,749.42 76,041,800.22 76,041,800.22
库存商品 262,859,225.00 262,859,225.00 212,166,395.52 212,166,395.52
周转材料 15,996,445.92 15,996,445.92 12,302,834.25 12,302,834.25
委托加工物
448,315.55 448,315.55 518,518.12 518,518.12
资
发出商品 5,267,123.01 5,267,123.01
合计 449,356,484.55 449,356,484.55 375,588,947.13 375,588,947.13
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 4,530,875.94 11,256,667.83
合计 4,530,875.94 11,256,667.83
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9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备
被投资单位 追加投 减少投 其他综合 其他权 计提减值
余额 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额
资 资 收益调整 益变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
南京逐陆医药科
13,168,531.61 -2,716.25 13,165,815.36
技有限公司
小计 13,168,531.61 -2,716.25 13,165,815.36
合计 13,168,531.61 -2,716.25 13,165,815.36
其他说明
无
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10、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且变动计入当期损
358,350,104.01 315,268,900.90
益的金融资产
其中： 权益工具投资 358,350,104.01 315,268,900.90
合计 358,350,104.01 315,268,900.90
其他说明：
无
11、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 68,748,971.02 970,266.88 69,719,237.90
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
4.期末余额 68,748,971.02 970,266.88 69,719,237.90
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 19,974,408.06 352,530.28 20,326,938.34
2.本期增加金额 1,196,736.12 9,702.66 1,206,438.78
（1）计提或摊销 1,196,736.12 9,702.66 1,206,438.78
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,171,144.18 362,232.94 21,533,377.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 47,577,826.84 608,033.94 48,185,860.78
2.期初账面价值 48,774,562.96 617,736.60 49,392,299.56
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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12、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,615,766,491.27 2,708,434,229.09
固定资产清理
合计 2,615,766,491.27 2,708,434,229.09
其他说明：
无
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固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,473,332,414.83 1,366,468,239.59 34,264,233.94 164,881,507.07 4,038,946,395.43
2.本期增加金额 5,705,674.52 46,481,904.93 1,591,904.17 5,979,019.92 59,758,503.54
（1）购置 2,007,455.40 1,591,904.17 734,098.87 4,333,458.44
（2）在建工程转入 5,705,674.52 44,474,449.53 5,244,921.05 55,425,045.10
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 16,588,398.89 7,552,524.25 588,828.74 24,729,751.88
（1）处置或报废 16,588,398.89 7,552,524.25 588,828.74 24,729,751.88
4.期末余额 2,462,449,690.46 1,405,397,620.27 35,856,138.11 170,271,698.25 4,073,975,147.09
二、累计折旧
1.期初余额 561,209,964.55 638,381,320.42 29,203,472.89 101,717,408.48 1,330,512,166.34
2.本期增加金额 59,818,246.55 65,261,011.80 1,461,135.52 12,840,764.08 139,381,157.95
（1）计提 59,818,246.55 65,261,011.80 1,461,135.52 12,840,764.08 139,381,157.95
3.本期减少金额 4,706,259.67 6,414,793.63 563,615.17 11,684,668.47
（1）处置或报废 4,706,259.67 6,414,793.63 563,615.17 11,684,668.47
4.期末余额 616,321,951.43 697,227,538.59 30,664,608.41 113,994,557.39 1,458,208,655.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,846,127,739.03 708,170,081.68 5,191,529.70 56,277,140.86 2,615,766,491.27
2.期初账面价值 1,912,122,450.28 728,086,919.17 5,060,761.05 63,164,098.59 2,708,434,229.09
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
济川有限 225,443,238.42 办理房产证资料已递交
天济药业 197,331.52 办理房产证资料已递交
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
13、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 306,862,429.39 322,168,054.62
工程物资
合计 306,862,429.39 322,168,054.62
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
开发区项目 13,829,580.27 13,829,580.27 37,491,046.38 37,491,046.38
中药五车间 30,624,583.24 30,624,583.24 30,598,262.48 30,598,262.48
中药六车间 23,729,994.22 23,729,994.22 23,703,673.46 23,703,673.46
原料药六车间 4,683,272.63 4,683,272.63 4,683,272.63 4,683,272.63
一号公寓楼 40,930,438.85 40,930,438.85 40,655,046.25 40,655,046.25
2 号固体楼 51,192,808.90 51,192,808.90 46,152,944.03 46,152,944.03
2 号液体车间及 4 号
87,540,864.34 87,540,864.34 80,388,007.69 80,388,007.69
高架库
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杨凌医药生产基地 19,764,043.15 19,764,043.15 18,362,596.82 18,362,596.82
实验室工程 3,465,464.96 3,465,464.96 5,467,038.56 5,467,038.56
原料药七车间 1,520,558.43 1,520,558.43 1,507,323.87 1,507,323.87
零星工程 29,580,820.40 29,580,820.40 33,158,842.45 33,158,842.45
合计 306,862,429.39 306,862,429.39 322,168,054.62 322,168,054.62
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计投
期初 本期转入固定 本期其他 期末
项目名称 预算数 本期增加金额 入占预算比 工程进度 资金来源
余额 资产金额 减少金额 余额
例(%)
募集资金、
开发区项目 592,205,000.00 37,491,046.38 7,457,872.20 31,119,338.31 13,829,580.27 131.34 已完工
其他来源
杨凌医药生产 募集资金、
547,294,300.00 18,362,596.82 75,343.28 -1,347,957.05 21,854.00 19,764,043.15 97.50 已完工
基地 其他来源
一号公寓楼 98,800,000.00 40,655,046.25 275,392.60 40,930,438.85 41.55 未完工 其他来源
募集资金、
2 号固体楼 449,997,200.00 46,152,944.03 5,039,864.87 51,192,808.90 11.37 未完工
其他来源
2 号液体车间
449,637,800.00 80,388,007.69 7,152,856.65 87,540,864.34 19.47 未完工 其他来源
及 4 号高架库
合计 2,137,934,300.00 223,049,641.17 20,001,329.60 29,771,381.26 21,854.00 213,257,735.51 / / /
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
14、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,074,913.16 4,074,913.16
2.本期增加金额
(1)新增租赁
3.本期减少金额 471,886.13 471,886.13
(1)租赁合同到期
(2)处置 471,886.13 471,886.13
4.期末余额 3,603,027.03 3,603,027.03
二、累计折旧
1.期初余额 672,510.98 672,510.98
2.本期增加金额 903,982.86 903,982.86
(1)计提 903,982.86 903,982.86
3.本期减少金额 242,658.99 242,658.99
(1)处置 242,658.99 242,658.99
4.期末余额 1,333,834.85 1,333,834.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,269,192.18 2,269,192.18
2.期初账面价值 3,402,402.18 3,402,402.18
其他说明：
无
15、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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专利权及非专利
项目 土地使用权 软件使用权 合计
技术
一、账面原值
1.期初余额 248,590,454.39 156,576,093.44 33,449,951.16 438,616,498.99
2.本期增加金额 43,556,569.72 30,283,099.88 1,373,454.67 75,213,124.27
(1)购置 43,556,569.72 30,283,099.88 1,373,454.67 75,213,124.27
3.本期减少金额 43,928,050.85 43,928,050.85
(1)处置 43,928,050.85 43,928,050.85
4.期末余额 248,218,973.26 186,859,193.32 34,823,405.83 469,901,572.41
二、累计摊销
1.期初余额 36,432,592.30 85,377,045.26 27,781,475.49 149,591,113.05
2.本期增加金额 2,763,846.02 6,014,184.51 2,591,199.14 11,369,229.67
（1）计提 2,763,846.02 6,014,184.51 2,591,199.14 11,369,229.67
3.本期减少金额 4,805,894.71 4,805,894.71
(1)处置 4,805,894.71 4,805,894.71
4.期末余额 34,390,543.61 91,391,229.77 30,372,674.63 156,154,448.01
三、减值准备
1.期初余额 8,987,138.39 8,987,138.39
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 8,987,138.39 8,987,138.39
四、账面价值
1.期末账面价值 213,828,429.65 86,480,825.16 4,450,731.20 304,759,986.01
2.期初账面价值 212,157,862.09 62,211,909.79 5,668,475.67 280,038,247.55
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 企业合并 期末余额
其他 处置 其他
项 形成的
东科制药 167,303,834.11 167,303,834.11
合计 167,303,834.11 167,303,834.11
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
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(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 其他减少金
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
额 额
绿化工程 13,011,804.23 349,056.60 4,738,735.43 70,646.79 8,551,478.61
租入固定资
179,786.44 179,786.44
产改良支出
合计 13,191,590.67 349,056.60 4,918,521.87 70,646.79 8,551,478.61
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
应收款项账面价值与
109,575,717.36 24,339,496.23 122,394,628.46 26,805,951.03
计税基础差异
递延收益 79,536,460.79 11,930,469.39 84,143,499.05 12,621,525.13
内部交易未实现利润 27,119,092.13 6,779,773.03 70,009,755.03 17,502,438.76
业务宣传费超支 1,562,012.88 390,503.22 1,562,012.88 390,503.22
合计 217,793,283.16 43,440,241.87 278,109,895.42 57,320,418.14
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
固定资产账面价值
668,244,708.00 100,481,106.61 577,139,373.18 86,717,041.71
与计税基础差异
无形资产账面价值
236,902.67 35,535.40 241,344.67 36,201.70
与计税基础差异
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其他非流动金融资
189,958,051.68 28,493,707.74 170,876,848.57 25,631,527.28
产公允价值变动
合计 858,439,662.35 129,010,349.75 748,257,566.42 112,384,770.69
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
预付土地款 27,954,989.00 27,954,989.00
预付工程设备款 7,854,364.72 7,854,364.72 6,070,921.00 6,070,921.00
预付软件、非专
18,148,551.35 18,148,551.35 44,537,945.14 44,537,945.14
利技术款
合计 26,002,916.07 26,002,916.07 78,563,855.14 78,563,855.14
其他说明：
无
20、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 297,523,995.88 201,928,236.17
合计 297,523,995.88 201,928,236.17
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
21、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 187,457,577.47 240,381,406.01
材料款 197,504,379.06 281,602,162.63
其他款项 240,751,844.25 221,855,921.22
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合计 625,713,800.78 743,839,489.86
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
工程设备款 98,921,281.81 未付工程设备款
合计 98,921,281.81 /
其他说明：
□适用 √不适用
22、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
23、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 11,263,747.36 19,343,491.90
合计 11,263,747.36 19,343,491.90
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 163,458,248.35 391,592,248.15 465,294,806.65 89,755,689.85
二、离职后福利-设定提
31,172.79 25,730,472.05 25,761,644.84
存计划
三、辞退福利 128,288.69 128,288.69
合计 163,489,421.14 417,451,008.89 491,184,740.18 89,755,689.85
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(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
162,718,744.94 354,332,549.25 427,805,692.88 89,245,601.31
补贴
二、职工福利费 9,106,159.21 9,106,159.21
三、社会保险费 314,247.23 15,203,645.92 15,517,893.15
其中：医疗保险费 298,660.71 14,140,547.11 14,439,207.82
工伤保险费 15,586.52 1,059,682.39 1,075,268.91
生育保险费 3,416.42 3,416.42
四、住房公积金 9,720,691.40 9,720,691.40
五、工会经费和职工教育
425,256.18 3,229,202.37 3,144,370.01 510,088.54
经费
合计 163,458,248.35 391,592,248.15 465,294,806.65 89,755,689.85
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 24,942,299.93 24,942,299.93
2、失业保险费 31,172.79 788,172.12 819,344.91
合计 31,172.79 25,730,472.05 25,761,644.84
其他说明：
□适用 √不适用
25、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 70,885,833.63 64,694,433.75
企业所得税 58,975,500.50 43,710,453.18
个人所得税 2,517,429.97 4,129,337.76
城市维护建设税 4,791,813.28 4,387,279.45
房产税 4,582,910.05 4,793,921.43
教育费附加 3,553,821.55 3,246,404.48
土地使用税 1,350,299.92 1,271,658.12
其他 2,254,764.39 815,926.77
合计 148,912,373.29 127,049,414.94
其他说明：
无
26、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 971,714,845.10 913,354,991.10
合计 971,714,845.10 913,354,991.10
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付报销款 387,871,527.36 369,741,927.10
保证金及押金 107,303,650.90 43,711,288.48
风险责任金 472,704,868.96 496,272,813.25
其他 3,834,797.88 3,628,962.27
合计 971,714,845.10 913,354,991.10
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
风险责任金 128,663,003.62 货物及岗位保证金
保证金及押金 16,907,495.62 工程项目保证金
合计 145,570,499.24 /
其他说明：
□适用 √不适用
27、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的租赁负债 1,341,321.77 1,554,300.88
1 年内到期的应付债券 644,237,758.78 627,546,660.00
合计 645,579,080.55 629,100,960.88
28、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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待转销项税 1,464,287.15 2,494,030.82
合计 1,464,287.15 2,494,030.82
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可转换债券 644,237,758.78 627,546,660.00
一年内到期的应付债券 -644,237,758.78 -627,546,660.00
合计 0.00 0.00
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(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额
济川转债 100 2017-11-13 5年 843,160,000.00 627,546,660.00 18,748,387.73 -1,851,288.95 206,000.00 644,237,758.78
合计 / / / 843,160,000.00 627,546,660.00 18,748,387.73 -1,851,288.95 206,000.00 644,237,758.78
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
（1）2018 年 5 月至 2022 年 6 月期间，累计共有 21,298.00 万元“济川转债”已转换成公司股票，累计转股数为 5,328,039.00 股，占可转债转股
前公司已发行股份总额的 0.66%，2022 年当年累计转股 8,870.00 股。截至 2022 年 6 月 30 日，尚有 63,018.00 万元的“济川转债”未转股，占发行总量
的 74.74%。
（2）本期按照实际利率计算利息费用为 16,894,849.10 元，按票面利率计算应计利息 18,748,387.73 元，差额-1,853,538.63 元计入本期折溢价摊
销。本期可转债转股 206,000.00 元，调整折溢价摊销金额 2,249.68 元。
（3）截至 2022 年 6 月 30 日，应付债券期末余额包含应付本金 630,180,000.00 元，利息调整-9,664,633.55 元，应付利息 23,722,392.33 元。
（4）公司发行的“济川转债”自 2018 年 5 月 18 日起可转换为本公司股份，初始转股价格为 41.04 元/股，公司于 2018 年 6 月 1 日实施了公司 2017
年度利润分配方案，自 2018 年 6 月 1 日起，济川转债转股价格由 41.04 元/股调整为 40.04 元/股；公司于 2019 年 6 月 1 日实施了公司 2018 年度利润
分配方案，自 2019 年 6 月 3 日起，济川转债转股价格由 40.04 元/股调整为 38.81 元/股；由于公司 A 股普通股股价已出现在连续 30 个交易日中至少有
10 个交易日的收盘价低于当期转股价格的 80%（即 31.048 元/股）的情形，股东大会审议通过向下修正济川转债转股价议案，自 2020 年 3 月 4 日起，
“济川转债”转股价格由 38.81 元/股调整为 25.50 元/股；公司于 2020 年 4 月 24 日实施了公司 2019 年度利润分配方案，自 2020 年 4 月 24 日起，济
川转债转股价格由 25.50 元/股调整为 24.27 元/股；公司由于非公开发行 A 股股票导致转股价格调整，自 2020 年 11 月 6 日起，济川转债的转股价格由
24.27 元/股调整为 23.85 元/股；自 2021 年 5 月 26 日起，因实施公司 2020 年度利润分配方案，济川转债的转股价由 23.85 元/股调整为 23.40 元/股；
自 2022 年 5 月 26 日起，因实施公司 2021 年度利润分配方案，济川转债的转股价由 23.40 元/股调整为 22.72 元/股，持有人可以将自己账户内的济川转
债全部或部分申请转为本公司股票，可转债买卖申报优先于转股申报。对于超出当日清算后可转债余额的申报，按实际可转债数量（即当日余额）计算
转换股份。)
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(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,922,523.90 2,570,786.77
其中：未确认融资费用 140,140.03 167,477.14
一年内到期的租赁负债 -1,341,321.77 -1,554,300.88
合计 581,202.13 1,016,485.89
31、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
专项应付款 1,266,715.81 1,352,857.81
合计 1,266,715.81 1,352,857.81
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
职工身份置换金 1,352,857.81 86,142.00 1,266,715.81
合计 1,352,857.81 86,142.00 1,266,715.81 /
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32、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 84,633,624.05 2,000,000.00 5,116,771.13 81,516,852.92 与资产相关/与收益相关的政府补助
合计 84,633,624.05 2,000,000.00 5,116,771.13 81,516,852.92 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
计入 其
与资产相关
本期新增补助 营业 本期计入其他收益 他
负债项目 期初余额 期末余额 /与收益相
金额 外收 金额 变
关
入金 动
额
中央财政应急物资保障体系建设 30,698,432.01 138,477.78 30,559,954.23 与资产相关
杨凌医药生产基地建设专项资金 12,653,426.61 351,280.02 12,302,146.59 与资产相关
2017 省级工业转型升级专项和高端装
7,931,344.57 278,779.68 7,652,564.89 与资产相关
备制造专项资金
蛋白琥珀酸铁及口服溶液产业化项目
4,750,000.00 500,000.00 4,250,000.00 与资产相关
专项资金
呼吸系统儿科特色中药品质提升创新
4,458,333.33 2,000,000.00 269,607.84 6,188,725.49 与资产相关
技术研发及产业化
开发区分厂污水处理设施建设项目专
4,437,050.83 397,347.80 4,039,703.03 与资产相关
项资金
注射用艾司奥美拉唑钠生产线技术改
4,051,190.49 292,857.14 3,758,333.35 与资产相关
造项目专项资金
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“医药产业基地”发展建设专项产业
2,531,666.61 70,000.02 2,461,666.59 与资产相关
扶持资金
杨凌示范区行政审批服务局东科医药
生产基地建设项目 10KV 配电线路专项 1,926,531.82 53,268.18 1,873,263.64 与资产相关
资金
2017 年度发展战略性新兴产业先进单
1,583,333.33 125,000.00 1,458,333.33 与资产相关
位专项奖励资金
2017 年度省级工业和信息产业转型升
1,287,000.00 117,000.00 1,170,000.00 与资产相关
级专项资金（GMP 技术改造）
污染防治新技术、循环经济示范项目
1,216,666.67 100,000.00 1,116,666.67 与资产相关
专项资金
杨凌示范区财政局 2019 年企业技术改
1,212,500.00 75,000.00 1,137,500.00 与资产相关
造奖励专项资金预算
土地契税分成奖励 1,205,705.00 548,145.00 657,560.00 与资产相关
景观绿化建设项目专项资金 983,888.86 256,666.68 727,222.18 与资产相关
2020 年省技改综合奖补切块资金 965,233.33 50,360.00 914,873.33 与资产相关
朴实颗粒生产线技术改造项目专项资
963,300.00 444,600.00 518,700.00 与资产相关
金
2020 年陕西省中小企业技改资金（孟
777,747.72 48,108.12 729,639.60 与资产相关
鲁司特钠颗粒研制技术改造项目）
应用超临界萃取及膜分离技术的蒲地
蓝消炎口服液的 GMP 质量升级项目专 675,924.41 675,924.41 与资产相关
项资金
东科制药物流库建设项目专项资金 304,888.96 304,888.96 与资产相关
杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造工
19,459.50 19,459.50 与资产相关
作补助资金
合计 84,633,624.05 2,000,000.00 5,116,771.13 81,516,852.92
其他说明：
□适用 √不适用
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33、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 436,266,051.00 4,356.00 4,356.00 436,270,407.00
其他说明：
公司按反向收购原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子
公司（济川有限）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的
权益性工具的金额。
公司 2013 年度完成重大资产重组，2013 年 12 月向重组方（济川有限原股东）定向增发
610,824,301 股；2014 年 1 月向社会非公开发行 32,430,000 股；2016 年 6 月向社会非公开发
行 28,169,298 股；2020 年 9 月向社会非公开发行 73,329,853 股；2018 年 5 月至 2022 年 6 月，
济川转债累计转股 5,328,039 股。截至 2022 年 6 月 30 日，公司总股本为 888,281,891 股。其中
重组方持有 610,824,301 股，占增发后公司总股本的 68.76469%。在本次编制合并报表时，假定
重组方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益（即持股比例保持 68.76469%），济
川有限合并前股本 300,000,000 元，因此需模拟增发股本 136,270,407 股，增发后济川有限总股
本为 436,270,407.00 元，列示为合并财务报表的股本项目，模拟增发金额相应调减资本公积
136,270,407.00 元。模拟增发后济川有限总股本金额作为本公司合并报表中的股本金额。
34、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
详见“附注七（二十九）应付债券
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增
期初 本期减少 期末
加
发行在
账
外的金
数 面
融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
量 价
值
可转换
公司债 6,303,860 100,814,275.76 2,060 32,944.48 6,301,800 100,781,331.28
券
合计 6,303,860 100,814,275.76 2,060 32,944.48 6,301,800 100,781,331.28
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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35、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减
项目 期初余额 本期增加 期末余额
少
资本溢价（股本溢价）
（1）同一控制下企业合
8,716,877.74 8,716,877.74
并的影响
（2）投资者投入的资本 3,323,976,908.75 242,592.21 3,324,219,500.96
（3）购买子公司少数股
-74,487,004.81 -74,487,004.81
东权益的影响
其他资本公积 26,537,683.71 26,537,683.71
模拟发行股份调整的资
-136,266,051.00 -4,356.00 -136,270,407.00
本公积
合计 3,148,478,414.39 238,236.21 3,148,716,650.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2022 年 1 月至 2022 年 6 月，“济川转债”累计转股 8,870 股，增加资本公积 233,722.21
元。公司按照反向收购原则编制合并报表，合并财务报表增加资本公积 242,592.21 元。
（2）模拟发行股份调整的资本公积本期变动详见“七、（三十三） 股本”。
36、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 161,825,325.23 161,825,325.23
合计 161,825,325.23 161,825,325.23
37、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 5,269,494,338.57 3,950,034,493.51
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 5,269,494,338.57 3,950,034,493.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,015,569,032.90 1,719,175,931.11
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 604,029,771.00 399,716,086.05
期末未分配利润 5,681,033,600.47 5,269,494,338.57
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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38、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,852,495,111.87 643,865,280.11 3,675,813,031.40 618,779,053.77
其他业务 10,625,884.25 3,717,291.19 6,328,494.57 3,724,331.48
合计 3,863,120,996.12 647,582,571.30 3,682,141,525.97 622,503,385.25
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
39、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 26,744,312.45 26,927,369.71
教育费附加 20,143,550.92 20,229,358.49
房产税 8,352,769.39 9,194,990.34
土地使用税 2,268,967.97 2,467,851.24
印花税 1,088,655.29 1,000,607.79
其他 1,459,617.86 149,408.93
合计 60,057,873.88 59,969,586.50
40、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
市场推广费 1,580,895,937.70 1,472,979,455.74
职工薪酬 135,018,652.94 203,679,566.33
差旅费 78,716,914.02 109,448,489.06
办公费 4,536,009.33 5,720,101.53
其他 18,514,572.16 22,585,215.44
合计 1,817,682,086.15 1,814,412,828.10
41、 管理费用
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 85,454,805.58 71,256,830.64
折旧费 37,872,903.57 30,756,414.03
差旅费 7,371,244.40 6,691,787.47
无形资产摊销 8,926,116.09 8,061,290.30
业务招待费 2,679,787.01 5,536,069.85
办公费 2,881,871.56 2,640,626.14
物业及绿化费 5,073,848.74 5,371,787.83
咨询服务费 4,323,599.70 5,221,498.65
其他 13,293,374.64 11,736,253.77
合计 167,877,551.29 147,272,558.68
42、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 76,656,173.88 78,995,226.58
材料投入 18,922,302.53 19,674,394.23
折旧费 21,489,873.12 17,570,834.87
临床试验费 23,399,888.74 11,667,924.73
燃料和动力 12,479,457.12 6,230,108.39
合作研发费 9,864,690.71
其他 10,425,192.42 11,881,111.98
合计 173,237,578.52 146,019,600.78
43、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 17,316,634.13 16,934,336.14
利息收入 -61,069,957.78 -58,156,045.75
汇兑损益
手续费 423,907.82 262,408.56
合计 -43,329,415.83 -40,959,301.05
44、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 11,411,519.39 5,347,455.74
进项税加计抵减 1,488.16
合计 11,413,007.55 5,347,455.74
其他说明：
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计入其他收益的政府补助
与资产相关/
补助项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
高可靠性供电补偿 4,620,000.00 与收益相关
个税手续费返还 764,748.26 932,251.72 与收益相关
应用超临界萃取及膜分离技术的蒲地蓝消炎口
675,924.41 811,109.58 与资产相关
服液的 GMP 质量升级项目专项资金
土地契税分成奖励 548,145.00 97,230.00 与资产相关
杨凌示范区工业经济稳增长一季度良好开局奖
530,000.00 与收益相关
补
蛋白琥珀酸铁及口服溶液产业化项目专项资金 500,000.00 500,000.00 与资产相关
朴实颗粒生产线技术改造项目专项资金 444,600.00 444,600.00 与资产相关
开发区分厂污水处理设施建设项目专项资金 397,347.80 397,347.80 与资产相关
杨凌医药生产基地建设专项资金 351,280.02 351,280.02 与资产相关
东科制药物流库建设项目专项资金 304,888.96 10,051.26 与资产相关
注射用艾司奥美拉唑钠生产线技术改造项目专
292,857.14 292,857.14 与资产相关
项资金
2017 省级工业转型升级专项和高端装备制造专
278,779.68 278,779.68 与资产相关
项资金
呼吸系统儿科特色中药品质提升创新技术研发
269,607.84 250,000.00 与资产相关
及产业化
景观绿化建设项目专项资金 256,666.68 256,666.68 与资产相关
杨凌示范区工业和商务局 2021 年非能中小工业
200,000.00 与收益相关
企业超产超销奖励资金
杨凌示范区工业和商务局 2021 年陕西省中小企
180,000.00 与收益相关
业发展专项技术改造项目奖励资金
中央财政应急物资保障体系建设 138,477.78 与资产相关
2017 年度发展战略性新兴产业先进单位专项奖
125,000.00 125,000.00 与资产相关
励资金
2017 年度省级工业和信息产业转型升级专项资
117,000.00 117,000.00 与资产相关
金（GMP 技术改造）
污染防治新技术、循环经济示范项目专项资金 100,000.00 100,000.00 与资产相关
杨凌示范区财政局 2019 年企业技术改造奖励专
75,000.00 75,000.00 与资产相关
项资金预算
“医药产业基地”发展建设专项产业扶持资金 70,000.02 70,000.02 与资产相关
杨凌示范区行政审批服务局东科医药生产基地
53,268.18 与资产相关
建设项目 10KV 配电线路专项资金
2020 年省技改综合奖补切块资金 50,360.00 与资产相关
2020 年陕西省中小企业技改资金（孟鲁司特钠
48,108.12 48,108.12 与资产相关
颗粒研制技术改造项目）
杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造工作补助资
19,459.50 9,729.72 与资产相关
金
蒲地蓝消炎口服液剂型改进设计与优化关键技
180,444.00 与收益相关
术研究
合计 11,411,519.39 5,347,455.74
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45、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,716.25 264,410.84
其他非流动金融资产在持有期间的投资收
297,920.00 24,096.93
益
结构性存款、银行理财产品及券商理财产
15,385,848.87 18,335,859.02
品投资收益
合计 15,681,052.62 18,624,366.79
46、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 19,081,203.11 20,242,867.54
合计 19,081,203.11 20,242,867.54
47、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 13,974,308.54 374,931.75
其他应收款坏账损失 -1,146,365.81 -201,296.87
合计 12,827,942.73 173,634.88
48、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 6,776,564.36 36,114.39
合计 6,776,564.36 36,114.39
其他说明：
□适用 √不适用
49、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
政府补助 88,119,420.42 13,044,900.00 88,119,420.42
其他 478,242.15 546,287.88 478,242.15
合计 88,597,662.57 13,591,187.88 88,597,662.57
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计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
扶持企业发展金 79,980,600.00 10,138,300.00 与收益相关
临港新片区 2020 年安商育商财政扶持资
126,000.00 85,900.00 与收益相关
金
转型升级奖励 3,165,011.00 与收益相关
企业技改券兑付资金 2,040,000.00 830,000.00 与收益相关
战略性新兴产业发展先进单位奖励 1,500,000.00 与收益相关
科技创新奖励 492,000.00 190,000.00 与收益相关
2021 年度经济发展突出贡献奖奖励 200,000.00 与收益相关
失业保险稳岗补贴 112,652.00 2,700.00 与收益相关
企业研发投入普惠奖补 105,000.00 与收益相关
职业技能取证奖补 100,000.00 与收益相关
杨凌示范区人力资源和社会保障局 2021
71,857.42 与收益相关
年度企业吸纳高校毕业生社保补贴
泰州市科技创新一等奖 70,000.00 与收益相关
高新技术企业到期重新通过认定奖励 52,500.00 与收益相关
杨凌示范区人力资源和社会保障局 2021
38,000.00 与收益相关
年高校毕业生一次性吸纳就业补贴
企业研发机构绩效考评优秀奖 35,000.00 与收益相关
知识产权管理体系认证企业奖励 17,500.00 与收益相关
知识产权管理贯标绩效评价合规单位奖
7,000.00 与收益相关
励
新授权国内发明专利奖 6,300.00 与收益相关
科技创新兑现项目奖励资金 892,000.00 与收益相关
2020 年度高质量发展政策措施奖补资金 517,900.00 与收益相关
绩效考核综合一等奖 240,000.00 与收益相关
企业奖励资金 100,000.00 与收益相关
当年新列入国家统计部门网上直报的限
10,000.00 与收益相关
上企业、规上企业一次性奖励
技能大师补贴 30,000.00 与收益相关
复工复产 5,500.00 与收益相关
2020 年度政策措施奖补资金 2,600.00 与收益相关
合计 88,119,420.42 13,044,900.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
50、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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计入当期非经
项目 本期发生额 上期发生额 常性损益的金
额
对外捐赠 7,683,548.98 567,065.91 7,683,548.98
非流动资产毁损报废损失 473,334.68 230,811.83 473,334.68
其他 5,776.32 3,913.90 5,776.32
合计 8,162,659.98 801,791.64 8,162,659.98
51、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 139,725,486.05 125,617,081.52
递延所得税费用 30,505,755.33 10,674,276.28
合计 170,231,241.38 136,291,357.80
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 1,186,227,523.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 296,556,880.92
子公司适用不同税率的影响 -115,131,177.01
调整以前期间所得税的影响 -191,524.89
非应税收入的影响 -44,688.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -178,766.42
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 10,888,845.50
研发费用加计扣除的影响 -21,668,328.72
节能节水影响
按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益的影响
前期确认递延所得税税率与当期税率差异的影响
所得税费用 170,231,241.38
其他说明：
□适用 √不适用
52、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他业务收入-租金收入 2,387,195.18 1,164,478.48
财务费用-利息收入 61,069,957.78 58,156,045.75
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政府补助 96,414,168.68 13,977,151.72
营业外收入 478,242.15 546,287.88
其他往来 306,866,710.63 196,025,135.53
合计 467,216,274.42 269,869,099.36
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 1,672,565,753.26 1,588,162,740.86
管理费用 25,671,029.79 28,352,815.51
研发费用 47,506,962.52 22,253,288.09
财务费用 423,907.82 262,408.56
捐赠支出 7,226,487.36 567,065.91
营业外支出 466.31 3,913.90
其他往来 262,738,507.44 112,712,444.26
合计 2,016,133,114.50 1,752,314,677.09
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁支付的现金 365,600.00
合计 365,600.00
53、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,015,996,282.39 853,845,345.49
加：资产减值准备
信用减值损失 -12,827,942.73 -173,634.88
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固定资产折旧、油气资产折耗、生
140,587,596.73 139,969,781.03
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 903,982.86 123,458.48
无形资产摊销 11,369,229.67 9,854,351.37
长期待摊费用摊销 4,918,521.87 5,204,935.56
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填 -6,776,564.36 -36,114.39
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
473,334.68 230,811.83
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-19,081,203.11 -20,242,867.54
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 17,316,634.13 16,934,336.14
投资损失（收益以“－”号填列） -15,681,052.62 -18,624,366.79
递延所得税资产减少（增加以
13,880,176.27 2,738,445.20
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
16,625,579.06 7,935,831.08
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-73,767,537.42 36,960,788.10
列）
经营性应收项目的减少（增加以
326,103,233.83 38,635,695.06
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
48,481,569.34 156,234,621.24
“－”号填列）
其他 -3,116,771.13 -4,415,204.02
经营活动产生的现金流量净额 1,465,405,069.46 1,225,176,212.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,513,589,303.34 3,731,501,668.61
减：现金的期初余额 3,818,996,211.31 2,959,156,601.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,305,406,907.97 772,345,067.57
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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一、现金 2,513,589,303.34 3,818,996,211.31
其中：库存现金 11,083.32 17,311.73
可随时用于支付的银行存款 2,511,112,656.56 3,816,609,461.11
可随时用于支付的其他货币资金 2,465,563.46 2,369,438.47
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,513,589,303.34 3,818,996,211.31
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
54、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
55、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
56、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益
种类 金额 列报项目
的金额
中央财政应急物资保障体系建设 30,800,000.00 递延收益 138,477.78
应用超临界萃取及膜分离技术的蒲地蓝消炎口服液
15,950,000.00 递延收益 675,924.41
的 GMP 质量升级项目专项资金
杨凌医药生产基地建设专项资金 14,000,000.00 递延收益 351,280.02
蛋白琥珀酸铁及口服溶液产业化项目专项资金 10,000,000.00 递延收益 500,000.00
2017 省级工业转型升级专项和高端装备制造专项资
9,000,000.00 递延收益 278,779.68
金
朴实颗粒生产线技术改造项目专项资金 8,892,000.00 递延收益 444,600.00
开发区分厂污水处理设施建设项目专项资金 7,600,000.00 递延收益 397,347.80
注射用艾司奥美拉唑钠生产线技术改造项目专项资
5,400,000.00 递延收益 292,857.14
金
呼吸系统儿科特色中药品质提升创新技术研发及产
7,000,000.00 递延收益 269,607.84
业化
“医药产业基地”发展建设专项产业扶持资金 2,800,000.00 递延收益 70,000.02
2017 年度发展战略性新兴产业先进单位专项奖励资
2,500,000.00 递延收益 125,000.00
金
2017 年度省级工业和信息产业转型升级专项资金 2,340,000.00 递延收益 117,000.00
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（GMP 技术改造）
污染防治新技术、循环经济示范项目专项资金 2,000,000.00 递延收益 100,000.00
杨凌示范区行政审批服务局东科医药生产基地建设
1,979,800.00 递延收益 53,268.18
项目 10KV 配电线路专项资金
土地契税分成奖励 1,944,600.00 递延收益 548,145.00
景观绿化建设项目专项资金 1,540,000.00 递延收益 256,666.68
杨凌示范区财政局 2019 年企业技术改造奖励专项资
1,500,000.00 递延收益 75,000.00
金预算
2020 年省技改综合奖补切块资金 1,007,200.00 递延收益 50,360.00
2020 年陕西省中小企业技改资金（孟鲁司特钠颗粒研
890,000.00 递延收益 48,108.12
制技术改造项目）
东科制药物流库建设项目专项资金 400,000.00 递延收益 304,888.96
杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造工作补助资金 60,000.00 递延收益 19,459.50
扶持企业发展金 79,980,600.00 营业外收入 79,980,600.00
高可靠性供电补偿 4,620,000.00 其他收益 4,620,000.00
转型升级奖励 3,165,011.00 营业外收入 3,165,011.00
企业技改券兑付资金 2,040,000.00 营业外收入 2,040,000.00
战略性新兴产业发展先进单位奖励 1,500,000.00 营业外收入 1,500,000.00
个税手续费返还 764,748.26 其他收益 764,748.26
杨凌示范区工业经济稳增长一季度良好开局奖补 530,000.00 其他收益 530,000.00
科技创新奖励 492,000.00 营业外收入 492,000.00
杨凌示范区工业和商务局 2021 年非能中小工业企业
200,000.00 其他收益 200,000.00
超产超销奖励资金
杨凌示范区工业和商务局 2021 年陕西省中小企业发
180,000.00 其他收益 180,000.00
展专项技术改造项目奖励资金
2021 年度经济发展突出贡献奖奖励 200,000.00 营业外收入 200,000.00
临港新片区 2020 年安商育商财政扶持资金 126,000.00 营业外收入 126,000.00
失业保险稳岗补贴 112,652.00 营业外收入 112,652.00
企业研发投入普惠奖补 105,000.00 营业外收入 105,000.00
职业技能取证奖补 100,000.00 营业外收入 100,000.00
杨凌示范区人力资源和社会保障局 2021 年度企业吸
71,857.42 营业外收入 71,857.42
纳高校毕业生社保补贴
泰州市科技创新一等奖 70,000.00 营业外收入 70,000.00
高新技术企业到期重新通过认定奖励 52,500.00 营业外收入 52,500.00
杨凌示范区人力资源和社会保障局 2021 年高校毕业
38,000.00 营业外收入 38,000.00
生一次性吸纳就业补贴
企业研发机构绩效考评优秀奖 35,000.00 营业外收入 35,000.00
知识产权管理体系认证企业奖励 17,500.00 营业外收入 17,500.00
知识产权管理贯标绩效评价合规单位奖励 7,000.00 营业外收入 7,000.00
新授权国内发明专利奖 6,300.00 营业外收入 6,300.00
合计 222,017,768.68 99,530,939.81
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
57、 其他
□适用 √不适用
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八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地 业务性质
地 直接 间接 方式
济川有限 江苏泰兴 江苏泰兴 药品研发、生产、销售 100 资产重组
上海济嘉 上海 上海 实业投资，投资管理 100 设立
济源医药 江苏泰兴 江苏泰兴 药品批发、零售 100 资产重组
天济药业 江苏泰兴 江苏泰兴 气雾剂、喷雾剂生产、销售 100 资产重组
康煦源 江苏泰兴 江苏泰兴 保健食品生产、研发 100 资产重组
银杏产业研究院 江苏泰兴 江苏泰兴 银杏制品的研发、技术转让 100 资产重组
牙膏、漱口液的研发、技术转
口腔健康研究院 江苏泰兴 江苏泰兴 100 设立
让
药品销售公司 江苏泰兴 江苏泰兴 药品批发、零售 100 设立
口服液瓶、铝塑盖的生产、销
济康包装 江苏泰兴 江苏泰兴 100 设立
售
蒲地蓝药妆 江苏泰兴 江苏泰兴 日化品的研发、销售 100 设立
济川电子商务 江苏泰兴 江苏泰兴 网上贸易代理，电子商务 100 设立
宁波济嘉 浙江宁波 浙江宁波 实业投资、投资管理 100 设立
济川（上海）医 医疗科技领域内的四技服务；
上海 上海 100 设立
学 医药咨询
为你想公司 江苏泰兴 江苏泰兴 药品零售 100 设立
人医新特药房 江苏泰兴 江苏泰兴 药品零售 100 设立
蒲地蓝日化 江苏泰兴 江苏泰兴 日化品的研发、销售 72.22 设立
利尔康 江苏泰兴 江苏泰兴 日化品的销售 100 收购
东科制药 陕西杨凌 陕西杨凌 药品生产、销售 100 收购
上海贞信 上海 上海 企业管理咨询、自有房屋租赁 100 收购
济宇物业 江苏泰兴 江苏泰兴 物业管理、服务 100 设立
庆云健康 江苏泰兴 江苏泰兴 健康咨询、日用百货销售 100 设立
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 12,000,000.00 12,000,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -2,716.25 264,410.84
--其他综合收益
--综合收益总额 -2,716.25 264,410.84
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
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6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目
标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收款项融资、应
收账款和其他应收款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信
用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本集团应收银行承兑汇票一般由国有
银行和其他大中型上市银行承兑，本集团亦认为其不存在重大信用风险。此外，对于应收账款、
其他应收款和应收商业承兑汇票，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户
的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩
短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借
款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公允价
合计
值计量 计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 3,750,000,000.00 3,750,000,000.00
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融 3,750,000,000.00 3,750,000,000.00
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）结构性存款、银
行理财产品及券商理财 3,750,000,000.00 3,750,000,000.00
产品
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期损
益的金融资产
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（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 31,730,668.39 31,730,668.39
（七）其他非流动金融
358,350,104.01 358,350,104.01
资产
持续以公允价值计量的
3,750,000,000.00 390,080,772.40 4,140,080,772.40
资产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：相同资产或负债在活跃市场上报价，以该报价
为依据确定公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次公允价值计量项目公允价值的确定依据：公司期末持有的以公允价值计量且其变动
计入当期损益的交易性金融资产主要系结构性存款、银行理财产品及券商理财产品，公司期末已
获取类似资产在活跃市场上的报价，或相同或类似资产在非活跃市场上的报价，并以该报价为依
据做必要调整确定公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次公允价值计量项目公允价值的确定依据：公司期末持有的以公允价值计量且其变动
计入当期损益的其他非流动金融资产主要系权益工具投资，公司根据其他反映市场参与者对资产
或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
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7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
江苏济川控股 江苏泰 资产投资与
10,000.00 46.92 46.92
集团有限公司 兴 管理
本企业最终控制方是曹龙祥
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京逐陆医药科技有限公司 公司二级子公司宁波济嘉的参股企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
周国娣 实际控制人曹龙祥之配偶
周其华 公司高管，实际控制人曹龙祥配偶之兄弟
张建民 公司高管
史文正 公司高管
曹阳 实际控制人曹龙祥之侄，济川有限管理人员
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏济川控股集团
房屋建筑物 95,238.12 95,238.12
有限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
曹龙祥、周国娣 36,000.00 2019-6-18 2024-6-17 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
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(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,021.48 741.96
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 周其华 6,000.00 6,000.00
其他应付款 张建民 2,000.00 2,000.00
其他应付款 史文正 6,000.00 6,000.00
其他应付款 曹阳 6,000.00 6,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
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5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
其他应收款 814,674,489.51 887,874,174.82
合计 2,014,674,489.51 2,087,874,174.82
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
济川有限 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
合计 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
87,814,408.63
1 年以内小计 87,814,408.63
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1至2年 213,584,574.33
2至3年 0.00
3 年以上 513,280,506.55
合计 814,679,489.51
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方款项 814,198,982.96 887,398,311.39
保证金 475,506.55 475,863.43
其他 5,000.00 5,000.00
合计 814,679,489.51 887,879,174.82
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备
预期信用损 用损失(未发生信 用损失(已发生信
失 用减值) 用减值)
2022年1月1日余额 5,000.00 5,000.00
2022年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余
5,000.00 5,000.00
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
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收回或转 转销或核
计提 其他变动
回 销
坏账准备 5,000.00 5,000.00
合计 5,000.00 5,000.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 内部往来 512,800,000.00 3 年以上 62.94
第二名 内部往来 293,748,311.39 1-2 年 36.06
第三名 内部往来 7,650,671.57 1 年以内 0.94
第四名 保证金 475,506.55 3 年以上 0.06
第五名 个人往来 5,000.00 3 年以上 0.00 5,000.00
合计 / 814,679,489.51 / 100.00 5,000.00
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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减 减
值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投
8,722,585,018.97 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97
资
合计 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
济川有限 8,322,585,018.97 8,322,585,018.97
上海济嘉 400,000,000.00 400,000,000.00
合计 8,722,585,018.97 8,722,585,018.97
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 339,622.62 339,622.62
合计 339,622.62 339,622.62
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
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6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 6,303,229.68
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
详见附注七、（四十
密切相关，按照国家统一标准定额或定 99,532,427.97
四）七、（四十九）
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 34,764,971.98
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-7,211,083.15
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 18,637,541.41
少数股东权益影响额（税后） 4,567.65
合计 114,747,437.42
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.65 1.143 1.128
扣除非经常性损益后归属于公司
9.44 1.014 1.003
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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董事长：曹龙祥
董事会批准报送日期：2022 年 8 月 19 日
修订信息
□适用 √不适用
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