安徽山鹰纸业股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人王德贤，主管会计工作负责人汤涌泉及会计机构负责人（会计主管人员）何加宇声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：安徽山鹰纸业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：山鹰纸业
公司法定英文名称：Anhui Shanying Paper Industry Co.,LTD
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：山鹰纸业
公司A股代码：600567
公司其他股票上市交易所：上海证券交易所
公司其他股票简称：山鹰转债
公司其他股票代码：100567
3、公司注册地址：安徽省马鞍山市勤俭路3号
公司办公地址：安徽省马鞍山市勤俭路3号
邮政编码：243021
公司国际互联网网址：http://www.shanyingpaper.com
公司电子信箱：stock@shanyingpaper.com
4、公司法定代表人：王德贤
5、董事会秘书：钱军
电话：0555-2826275
传真：0555-2826369
E-mail：stock@shanyingpaper.com
联系地址：安徽省马鞍山市勤俭路3号证券部
公司证券事务代表：孙红莉
电话：0555-2826275
传真：0555-2826369
E-mail：stock@shanyingpaper.com
联系地址：安徽省马鞍山市勤俭路3号证券部
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1999年10月20日
公司法人营业执照注册号：3400001300031
公司税务登记号：340502150523317
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末 上年度期末
流动资产 805,364,589.29 713,660,458.39
流动负债 905,864,079.47 665,102,297.94
总资产 2,187,666,279.82 1,926,832,416.45
股东权益（不含少数股东权
1,122,497,131.87 936,208,873.41
益）
每股净资产(元) 2.632 3.476
调整后的每股净资产(元) 2.632 3.476
报告期（1－6
上年同期
月）
净利润 30,139,067.60 27,135,358.77
扣除非经常性损益的净利润 29,454,489.80 27,126,332.68
每股收益(元) 0.071 0.102
净资产收益率(%) 2.69 3.06
经营活动产生的现金流量净额 3,554,837.35 -5,630,742.63
本报告期末比上年度期末
增减（％）
流动资产 12.85
流动负债 36.20
总资产 13.54
股东权益（不含少数股东权
19.90
益）
每股净资产(元) -24.28
调整后的每股净资产(元) -24.28
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 11.07
扣除非经常性损益的净利润 8.58
每股收益(元) -30.39
净资产收益率(%) 减少0.37个百分点
经营活动产生的现金流量净额 不适用
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 1,517,500.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-453,215.92
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -379,706.28
合计 684,577.80
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前
数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家
93,465,000 34.70
持股
2、国有
法人持 6,030,000 2.24
股
3、其他 1,005,000 0.37
内资持
股
其中：
境内法 1,005,000
人持股
境
内自然
人持股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境
外自然
人持股
有限售
-
条件股 100,500,000 37.31
70,252,000
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民
币普通 168,847,098 62.69
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流
168,847,098 62.69
通股份
合计
三、股
269,347,098 100.00
份总数
本次变动增减（＋，－）
发
行 送股 公积金转股 其他 小计
新
一、有限售条件股份 股
1、国家 -
28,039,500 -34,307,460
持股 62,346,960
2、国有
法人持 -7,202,520 1,809,000 -5,393,520
股
3、其他 -702,520 301,500 -401,020
4
内资持
股
其中：
境内法 -702,520 301,500 -401,020
人持股
境
内自然
人持股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境
外自然
人持股
有限售
条件股 30,150,000 -40,102,000
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民
币普通 70,252,000 66,549,743 60,358,460 197,160,203
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流
70,252,000 66,549,743 60,358,460 197,160,203
通股份
合计
三、股
96,699,743 60,358,460 157,058,203
份总数
本次变动后
数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家
59,157,540 13.87
持股
2、国有
法人持 636,480 0.15
股
3、其他 603,980 0.14
内资持
股
其中：
境内法 603,980 0.14
人持股
境
内自然
人持股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境
外自然
人持股
有限售
条件股 60,398,000 14.16
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民
币普通 366,007,301 85.84
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流
366,007,301 85.84
通股份
合计
三、股
426,405,301 100.00
份总数
股份变动的批准情况
公司股权分置改革非流通股东送出股份7025.2万股，经省国资委批准；资本公积转增股份为每10股转增3股，经公司2005年度股东大会批准通过；“其他”栏流通股增加系公司可转换债券转股所致。
股份变动的过户情况
股份变动过户已完成。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
资本公积转增股份和可转换债券转股导致总股本增加，对公司每股收益、每股净资产等财务指标有一
定的摊薄作用，但影响不大。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 64,472
前十名股东持股情况
持股比例
股东名称 股东性质 持股总数
(%)
马鞍山山鹰纸业集团有
国有股东 13.87 59,157,540
限公司
中国长江航运总公司 国有股东 2.02 8,615,971
国际金融-渣打-
CITIGROUP GLOBAL 外资股东 1.96 8,350,243
MARKETS LIMITED
福建省煤炭工业（集
国有股东 1.24 5,294,400
团）有限责任公司
申银万国-花旗-UBS
外资股东 0.65 2,771,891
LIMITED
海通-中行-渣打银行
外资股东 0.43 1,837,774
（香港）有限公司
王玉琴 其他 0.26 1,111,016
上海国联投资有限公司 其他 0.26 1,100,000
东方证券-农行-LEHMAN
BROTHERS 外资股东 0.25 1,083,621
INTERNATIONAL(EUROPE)
王伟珠 其他 0.23 973,942
持有有限售 质押或冻
报告期内增
股东名称 条件股份数 结的股份
减
量 数量
马鞍山山鹰纸业集团有 -
59,157,540 无
限公司 34,307,460
中国长江航运总公司 2,443,083 未知
国际金融-渣打-
CITIGROUP GLOBAL 8,350,243 未知
MARKETS LIMITED
福建省煤炭工业（集
-1,096,074 未知
团）有限责任公司
申银万国-花旗-UBS
2,771,891 未知
LIMITED
海通-中行-渣打银行
1,837,774 未知
（香港）有限公司
王玉琴 643,016 未知
上海国联投资有限公司 -406,697 未知
东方证券-农行-LEHMAN
BROTHERS 1,083,621 未知
INTERNATIONAL(EUROPE)
王伟珠 399,842 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量
中国长江航运总公司 8,615,971
国际金融-渣打-CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 8,350,243
福建省煤炭工业（集团）有限责任公司 5,294,400
申银万国-花旗-UBS LIMITED 2,771,891
海通-中行-渣打银行（香港）有限公司 1,837,774
王玉琴 1,111,016
上海国联投资有限公司 1,100,000
东方证券-农行-LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL(EUROPE) 1,083,621
王伟珠 973,942
匡正芳 957,723
股东名称 股份种类
人民币普通
中国长江航运总公司
股
人民币普通
国际金融-渣打-CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED
股
人民币普通
福建省煤炭工业（集团）有限责任公司
股
人民币普通
申银万国-花旗-UBS LIMITED
股
人民币普通
海通-中行-渣打银行（香港）有限公司
股
人民币普通
王玉琴
股
人民币普通
上海国联投资有限公司
股
人民币普通
东方证券-农行-LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL(EUROPE)
股
人民币普通
王伟珠
股
匡正芳 人民币普通
股
公司未知前10名股东之间是否存在关
联关系或属于《上市公司股东持股变动
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市
持有的有限 交易情况
有限售条件
序 售条件股份 可上市 新增可上市
股东名称
号 数量 交易时 交易股份数
间 量
马鞍山山鹰 2009年
1 纸业集团有 59,157,540 5月18 21,320,265
限公司 日
马鞍山港口 2007年
2 （集团）有 603,980 5月18 603,980
限责任公司 日
马鞍山隆达 2007年
3 电力实业总 483,184 5月18 483,184
公司 日
2007年
马鞍山市科
4 120,796 5月18 120,796
技服务公司
日
马鞍山市轻
2007年
工国有资产
5 32,500 5月18 32,500
经营有限公
日
司
序 限售条件
号
自获得上市流通日起，在36个月内不上市交易或转
1 让，在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交
易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不
超过5%，在24个月内不超过10%。
2 在股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上
市交易或转让。
3 在股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上
市交易或转让。
4 在股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上
市交易或转让。
在股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上
5 市交易或转让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(三)可转换公司债券情况
1、转债发行情况
公司可转换债券于2003年6月16日发行，转债面值100元人民币，发行总额2.5亿元人民币，2003年7月1日在上海证券交易所上市，债券期限5年。目前最新转股价格2.46元，转股期间为2003年12月16日-2008年6月15日。
2、本报告期转债持有人情况
公司期末转债持有人数 568
公司前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量(元) 持有比例(%)
韩淑艳 250,000 15.16
吴蕊华 77,000 4.67
俞如青 75,000 4.55
方丽娜 25,000 1.52
文传竹 25,000 1.52
余丽君 22,000 1.33
江思东 20,000 1.21
张孝宇 20,000 1.21
曾淑钿 19,000 1.15
吴静炯 17,000 1.03
3、本报告期转债变动情况
单位:元币种:人民币
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
转股 赎回 回售
可转换公司债券 195,699,000 194,050,000 1,649,000
4、本报告期转债累计转股情况
截止本报告期末，已有194,050,000元人民币的公司发行的可转换债券转成公司股票，本期转股数为60,358,460股,累计转股数为70,371,059股,占转股前公司已发行股份总数的43.84%；尚有1,649,000元人民币的转债未转股，未转股占转债发行总量的0.66%。
5、转股价格历次调整情况转股价格修正，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2003年12月16日调整转股价格,调整后的转股价格为6.77元人民币。(详见2003年12月16日，上海证券报)。转股价格调整，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2004年4月16日调整转股价格,调整后的转股价格为6.71元人民币。(详见2004年4月13日，上海证券报)。转股价格修正，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2004年7月26日调整转股价格,调整后的转股价格为5.80元人民币。(详见2004年7月24日，上海证券报)。转股价格调整，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2004年12月7日调整转股价格,调整后的转股价格为5.24元人民币。(详见2004年12月7日，上海证券报)。转股价格修正，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2005年1月5日调整转股价格,调整后的转股价格为4.15元人民币。(详见2005年1月5日，上海证券报)。转股价格调整，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2005年4月1日调整转股价格,调整后的转股价格为4.05元人民币。(详见2005年3月29日，上海证券报)。转股价格修正，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2005年5月24日调整转股价格,调整后的转股价格为3.50元人民币。(详见2005年5月24日，上海证券报)。转股价格修正，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2005年7月26日调整转股价格,调整后的转股价格为3.32元人民币。(详见2005年7月26日，上海证券报)。转股价格调整，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2006年4月20日调整转股价格,调整后的转股价格为2.46元人民币。(详见2006年4月13日，上海证券报)。截止本报告期末,转债的最新转股价格为2.46元人民币。6、转债的担保人本公司转债的担保人是中国银行安徽省分行。
7、转债其他情况说明
本公司可转换债券期限为5年，票面利率第一年为1.5%，第二年为1.8%，第三年为2.0%，第四年为2.2%，第五年为2.5%。由于中国人民银行从2004年10月29日起上调金融机构存款基准利率，一年期存款基准利率上调0.27个百分点。根据公司可转换债券发行条款的规定，本公司对可转换债券票面利率作了相应调整，第二年由1.8%调整为2.05%，第三年由2.0%调整为2.27%，第四年由2.2%调整为2.5%，第五年由2.5%调整为2.84%。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司属于制浆造纸企业，经营范围为：纸、纸板、纸箱制造，本公司生产产品出口及本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口。公司主营“山鹰牌”各类包装纸板、纸箱的生产和销售，报告期内公司主营业务和经营范围没有发生变化。
报告期内，公司根据2006年经营计划和目标，精心组织生产，狠抓节能降耗，公司自备电站的全面投产，基本实现了用电用汽的自给自足，避免了外部供电的不确定性影响，有效降低了用电和用汽成本。同时加快技术改造步伐，积极进行内部挖潜，加强新产品开发，优化产品结构，增强了对市场的适应性，不断开拓市场，使得公司2006年上半年各项经营指标完成良好。
报告期内，公司累计生产纸板22.93万吨，纸箱16756万平方米，分别比去年同期增长0.3%和27.4%；纸板销售量23.29万吨，产销率101.6%，销售势头良好；累计实现主营业务收入7.20亿元，比上年同期增长7%；累计净利润3014万元，比上年同期增长11%，实现了良好的持续稳定增长。
面对日益激烈的市场竞争，公司在调整和优化产品结构的基础上积极发展规模经济，为进一步降低资金成本，公司拟申请发行4亿元短期融资券，目前已经股东大会批准，申请材料正在制作中。另外，为拓展新业务，减少主营单一的风险，公司于2006年7月出资1020万元人民币，参与设立马鞍山山鹰置业有限公司，出资比例占51%，该公司主要从事房地产开发。上述举措将对公司今后发展产生积极的影响。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率
分产品
(%)
分行业
造纸 389,490,608.68 340,672,576.10 12.53
包装 330,775,348.98 275,143,838.13 16.82
分产品
箱纸板 385,757,250.84 337,192,315.95 12.59
纸箱 327,118,165.48 272,136,436.21 16.81
主营业务 主营业务成
主营业务利润
分行业或 收入比上 本比上年同
率比上年同期
分产品 年同期增 期增减
增减（%）
减（％） （％）
分行业
减少0.88个百
造纸 -2.31 -1.32
分点
增加0.64个百
包装 20.67 19.75
分点
分产品
减少0.82个百
箱纸板 -1.09 -0.15
分点
增加0.72个百
纸箱 21.37 20.34
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 720,265,957.66 7.05
国外 0 0
公司产品全部在国内销售，主要销往江、浙、沪、皖等华东地区及沿海省市。
主营业务中纸箱业务收入占主营业务收入的比重略有提高，由去年同期的40%提高到45%，其它没有变化。
3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润
马鞍山市 生产销售纸管、纸箱、纸制品、
天福纸箱 纱管纸、瓦楞原纸、箱纸板、分
18,115,518.19
纸品有限 切纸、商标标识印刷、生产涂布
公司 白纸板。
扬州山鹰
生产销售包装制品、塑料制品、
纸业包装 3,674,239.12
纸张印刷
有限公司
占上市公司
参股公司贡献的
公司名称 净利润的比
投资收益
重(%)
马鞍山市
天福纸箱
18,050,819.91 59.89
纸品有限
公司
扬州山鹰
纸业包装 3,361,561.37 11.15
有限公司
（1）马鞍山市天福纸箱纸品有限公司为本公司控股子公司，本公司持有其99.64%的股权。报告期末，该公司总资产317,021,055.31元，净资产141,070,617.64元，报告期内实现主营业务收入182,023,682.35元，实现净利润18,115,518.19元。
（2）扬州山鹰纸业包装有限公司为本公司控股子公司，本公司持有其91.49%的股权，其另一股东为本公司控股子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司。报告期末，该公司总资产129,317,825.36元，净资产63,869,611.32元，报告期内实现主营业务收入64,705,182.97元，实现净利润3,674,239.12元。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2004年通过增发募集资金400,000,000元人民币，已累计使用142,201,408.65元人民币，其中本年度已使用117,238,932.18元人民币，尚未使用257,798,591.35元人民币。尚未使用募集资金去向：待投。
2、募集资金承诺项目情况
单位:元币种:人民币
是否
承诺项目
拟投入金额 变更 实际投入金额
名称
项目
年产30万
吨纸板技 899,000,000 否 142,201,408.65
改工程
合计 899,000,000 / 142,201,408.65
是否 是否
承诺项目 符合 符合
预计收益 实际收益
名称 计划 预计
进度 收益
年产30万
吨纸板技 见说明 是
改工程
合计 / /
1)、年产30万吨纸板技改工程
项目拟投入899,000,000元人民币，实际投入142,201,408.65元人民币。
目前项目主体设备已订购，正在进行土建工程施工。根据募集说明书，项目预计年销售收入8.1亿元，年利润总额1.13亿元。
3、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
公司本报告期拟订的经营计划收入为750,000,000元人民币，报告期实际完成720,265,957.66元人民币（其中成本费用实际完成615,816,414.23元人民币）。公司确定的2006年经营计划为全年实现主营业务收入15亿元，本报告期实际完成7.2亿元，占全年计划的48%，半年计划的96%，基本完成计划目标。由于上半年部分机台短期停机改造，对造纸产量有些影响，目前已改造完毕，预计下半年会好于上半年。
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排报告期内公司资信状况未发生变化，2006年6月30日公司总资产21.88亿元，资产负债率43.92%，公司可转换债券尚有1,649,000元未转股。根据公司在可转换债券募集说明书中的偿债计划和措施，公司对未来年度还债的安排如下：
（1）安排相应的资金，在每年的利息支付日，支付可转债利息。
（2）全力搞好生产经营，提升综合实力，增强投资者信心，促使其转股。如达到可转换债券募集说明书发行条款规定的赎回条件，公司将实施赎回；如到期未能转股或赎回，本公司将凭借自身的偿债能力、融资能力及担保人的支持，筹措相应资金，履行偿债义务。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据新《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及有关规范要求，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《财务管理制度》等进行了修订，进一步明确了相关职责和控制，并严格执行。同时按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规文件要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露，作好投资者关系管理，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经德勤华永会计师事务所有限公司审计，公司2005年度实现净利润63,311,099.90元，按《公司章程》有关规定，提取10%的法定公积金6,381,073.29元和10%的法定公益金6,381,073.29元后,加上以前年度未分配利润结余79,601,248.03元，本年度可供全体股东分配的利润为130,150,201.35元。
为兼顾公司发展和股东利益，公司董事会拟定并经股东大会审议通过的2005年度利润分配和资本公积转增股本方案为：以公司总股本为基数，向全体股东每股派发0.12元现金红利（含税）；另外，按照每10股转增3股的比例，将资本公积转增股本。由于公司存在可转换债券转股的情况，上述派发现金红利和资本公积转增股本的总股本数以派发时股权登记日的总股本数为准，剩余的未分配利润结转以后年度分配。
公司于2006年4月13日在《上海证券报》上刊登了2005年度分红派息和资本公积转增股本实施公告，股权登记日为2006年4月19日，除息日为2006年4月20日，红利发放日为2006年4月26日，2005年度利润分配及资本公积转增股本方案已按期执行完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议签 担保类 担保期 是否履行 是否为关联
担保金额
象 署日） 型 限 完毕 方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 12,790
报告期末对控股子公司担保余额合计 14,690
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 14,690
担保总额占公司净资产的比例(%) 13.09
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
0
保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
（1）报告期末，本公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司为本公司贷款545,000,000.00元人民币提供了担保。
（2）本公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司以其所有的有合法处分权的土地使用权129,676平方米为本公司2003年度发行可转换公司债券而向中国银行马鞍山分行提供抵押担保。截止2006年6月30日由于转债余额只有164.9万元，该项担保撤消正在办理。
（3）本公司除为控股50%以上的子公司提供担保外，没有提供其它任何形式的对外担保。控股子公司均无对外担保。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
报告期内，公司尚在芦席履行的1000万元以上（含1000万元）的借款合同见下表：
借款银行 人民币 借款日期 到期日期 利率
中国银行马鞍山分行 20,000,000.00 2005-8-18 2006-8-18 5.0220
中国银行马鞍山分行 20,000,000.00 2005-8-18 2006-8-18 5.0220
中国银行马鞍山分行 10,000,000.00 2005-9-6 2006-9-6 5.0220
中国银行马鞍山分行 20,000,000.00 2005-9-21 2006-9-21 5.0220
中国银行马鞍山分行 20,000,000.00 2006-1-5 2007-1-5 5.0220
中国银行马鞍山分行 20,000,000.00 2006-1-5 2007-1-5 5.0220
中国银行马鞍山分行 20,000,000.00 2006-1-25 2007-1-25 5.0220
中国银行马鞍山分行 10,000,000.00 2006-4-20 2007-4-20 5.0220
中国银行马鞍山分行 20,000,000.00 2006-4-20 2007-4-20 5.0220
中信实业银行 20,000,000.00 2006-4-26 2007-4-26 5.3010
中信实业银行 20,000,000.00 2006-5-8 2007-5-8 5.5575
中信实业银行 10,000,000.00 2006-5-8 2007-5-8 5.5575
深圳发展银行 20,000,000.00 2005-8-11 2006-8-11 5.5800
招商银行 10,000,000.00 2005-10-10 2006-10-10 5.4801
招商银行 20,000,000.00 2006-4-27 2007-10-27 5.7600
招商银行 10,000,000.00 2006-5-11 2007-11-11 5.7600
广发银行白马支行 10,000,000.00 2005-12-29 2006-12-28 5.5800
光大银行庐江路支行 20,000,000.00 2005-12-6 2006-12-6 5.5800
工行金家庄支行 10,000,000.00 2005-10-8 2006-8-8 5.5800
工行金家庄支行 20,000,000.00 2006-2-20 2007-2-20 5.5800
工行金家庄支行 10,000,000.00 2006-2-22 2007-2-21 5.5800
工行金家庄支行 20,000,000.00 2006-2-22 2007-2-21 5.5800
工行金家庄支行 20,000,000.00 2006-6-20 2007-6-20 5.8500
农行金家庄支行 10,000,000.00 2006-4-10 2007-4-10 5.5800
农行金家庄支行 10,000,000.00 2006-4-11 2007-4-11 5.5800
浦发银行芜湖分行 10,000,000.00 2006-6-15 2007-6-15 5.5548
民生银行南京支行 10,000,000.00 2006-6-29 2007-6-29 5.5575
工行金家庄办事处 35,000,000.00 2003-1-29 2008-1-27 5.5800
建行金家庄办事处 10,000,000.00 2003-9-30 2006-9-30 4.9410
建行金家庄办事处 20,000,000.00 2003-11-12 2006-11-12 4.9410
建行金家庄办事处 30,000,000.00 2004-1-15 2007-1-15 4.9410
马鞍山商业银行 30,000,000.00 2005-12-23 2010-11-23 5.8500
马鞍山商业银行 70,000,000.00 2006-2-27 2011-2-27 5.8500
建行金家庄支行 10,000,000.00 2005-5-18 2007-5-18 5.7600
建行金家庄支行 10,000,000.00 2005-7-13 2007-7-13 5.7600
建行金家庄支行 10,000,000.00 2005-8-26 2007-8-26 5.7600
(十二)承诺事项履行情况
持股5%以上的股东为本公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司，集团公司在报告期内或持续到报告期内已对本公司及全体股东作出承诺，对本公司已进行建设和拟投资兴建的项目，将在项目选择和投资方向上，避免与本公司相同或相似，不与本公司发生同业竞争，以维护本公司的利益。集团公司在报告期内履行了上述承诺事项。另外公司已完成股权分置改革，公司股票于2006年5月18日复牌（股票简称改为“G山鹰”，股票代码不变），集团公司到目前为止未违背其在股权分置改革过程中作出的承诺（详见下述）。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺
马鞍山山鹰 自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或转让，在上述
纸业集团有 承诺期满后通过交易所挂牌交易股份数量占公司股份总数的比例在
限公司 12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
承诺
股东名称 履行
情况
马鞍山山鹰 未违
纸业集团有 背承
限公司 诺
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
本公司可转换债券担保人为中国银行安徽省分行，报告期内其盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。
(十六)信息披露索引
刊载的报刊名
事项 刊载日期
称及版面
《上海证券 2006年7月
关于股份变动情况的公告
报》B17版 4日
2006年第二次临时股东大会决议公 《上海证券 2006年6月
告 报》B13版 17日
《上海证券 2006年6月
可转债付息公告
报》B15版 9日
关于召开2006年第二次临时股东大 《上海证券 2006年5月
会的通知 报》B19版 27日
关于预计2006年日常关联交易的公 《上海证券 2006年5月
告 报》B19版 27日
《上海证券 2006年5月
山鹰纸业三届六次董事会决议公告
报》B19版 27日
《上海证券 2006年5月
股权分置改革方案实施公告
报》B24版 15日
股权分置改革相关股东会议表决结 《上海证券 2006年5月
果公告 报》B24版 15日
关于召开股权分置改革相关股东会 《上海证券 2006年5月
议的第二次提示性公告 报》B32版 8日
关于股改获得安徽省国资委批准的 《上海证券 2006年5月
公告 报》B32版 8日
《上海证券 2006年4月
关于确定股改对价比例的公告
报》B67版 27日
关于召开股权分置改革相关股东会 《上海证券 2006年4月
议的提示性公告 报》C5版 24日
《上海证券 2006年4月
第一季度报告
报》C70版 22日
《上海证券 2006年4月
山鹰纸业三届五次董事会决议公告
报》C70版 22日
《上海证券 2006年4月
可转债转股的第二次提示性公告
报》C88版 20日
《上海证券 2006年4月
山鹰转债停止交易的公告
报》C16版 14日
《上海证券 2006年4月
转股价格调整公告
报》C16版 14日
《上海证券 2006年4月
分红转增实施公告
报》C16版 14日
《上海证券 2006年4月
可转债转股情况公告
报》C32版 11日
《上海证券 2006年4月
可转债转股提示性公告
报》C24版 6日
《上海证券 2006年4月
股权分置相关股东会议提示性公告
报》C24版 6日
《上海证券 2006年4月
分红转增及暂停转股的提示性公告
报》C24版 6日
《上海证券 2006年4月
2005年度股东大会决议公告
报》C24版 6日
《上海证券 2006年4月
股改沟通结果公告
报》C17版 5日
《上海证券 2006年4月
股份变动公告
报》C17版 4日
山鹰纸业2005年度股东大会补充通 《上海证券 2006年3月
知 报》C17版 28日
《上海证券 2006年3月
山鹰纸业股权分置改革征求意见函
报》C17版 27日
山鹰纸业董事会投票委托征集报告 《上海证券 2006年3月
书 报》C17版 27日
山鹰纸业股权分置改革说明书（摘 《上海证券 2006年3月
要） 报》C17版 27日
山鹰纸业董事会关于可转债转股的 《上海证券 2006年3月
提示性公告 报》C17版 27日
《上海证券 2006年3月
关于召开相关股东会议的通知
报》C17版 27日
《上海证券 2006年3月
山鹰纸业三届四次董事会决议公告
报》C24版 22日
《上海证券 2006年3月
山鹰纸业2005年度报告更正公告
报》C24版 22日
山鹰纸业召开2005年度股东大会通 《上海证券 2006年3月
知 报》C27版 16日
《上海证券 2006年3月
山鹰纸业三届三次监事会公告
报》C27版 16日
《上海证券 2006年3月
山鹰纸业三届三次董事会公告
报》C27版 16日
关于被列为安徽省第一批循环经济 《上海证券 2006年3月
试点项目的提示性公告 报》C17版 8日
《上海证券 2006年3月
2005年度业绩快报
报》C20版 4日
山鹰纸业2006年第一次临时股东大 《上海证券 2006年2月
会决议公告 报》C12版 11日
《上海证券 2006年2月
山鹰纸业股东持股变动报告书
报》C4版 6日
《上海证券 2006年1月
山鹰纸业三届二次监事会公告
报》C9版 7日
山鹰纸业关于召开2006年第一次临 《上海证券 2006年1月
时股东大会的通知 报》C9版 7日
《上海证券 2006年1月
山鹰纸业三届二次董事会公告
报》C9版 7日
《上海证券 2006年1月
山鹰纸业关于子公司清算的公告
报》C20版 6日
《上海证券 2006年1月
山鹰纸业股份变动公告
报》C17版 5日
刊载的互联网网站及检索路
事项
径
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关于股份变动情况的公告
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2006年第二次临时股东大会决议公 上海证券交易所网站
告 www.sse.com.cn
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可转债付息公告
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关于召开2006年第二次临时股东大 上海证券交易所网站
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关于预计2006年日常关联交易的公 上海证券交易所网站
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山鹰纸业三届五次董事会决议公告
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股改沟通结果公告
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股份变动公告
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山鹰纸业2005年度股东大会补充通 上海证券交易所网站
知 www.sse.com.cn
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山鹰纸业股权分置改革征求意见函
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山鹰纸业董事会投票委托征集报告 上海证券交易所网站
书 www.sse.com.cn
山鹰纸业股权分置改革说明书（摘 上海证券交易所网站
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山鹰纸业2005年度报告更正公告
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山鹰纸业召开2005年度股东大会通 上海证券交易所网站
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山鹰纸业三届三次董事会公告
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关于被列为安徽省第一批循环经济 上海证券交易所网站
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会决议公告 www.sse.com.cn
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时股东大会的通知 www.sse.com.cn
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山鹰纸业股份变动公告
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:安徽山鹰纸业股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并
项目
母公
合并 期末数 期初数
司
流动资产：
五、
货币资金 229,735,850.26 213,671,472.78
1
短期投资
五、
应收票据 148,643,729.74 122,112,452.20
2
应收股利
应收利息
五、 六、
应收账款 198,419,862.93 174,114,601.45
3 1
五、 六、
其他应收款 22,364,893.10 10,646,867.34
4 2
五、 六、
预付账款 35,609,389.55 28,115,476.46
5 3
应收补贴款
五、
存货 170,284,804.53 164,974,572.61
6
待摊费用 306,059.18 25,015.55
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 805,364,589.29 713,660,458.39
长期投资：
五、 六、
长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
7 4
长期债权投资
长期投资合计 5,000,000.00 5,000,000.00
其中：合并价差
其中：股权投资
差额
固定资产：
五、
固定资产原价 1,417,615,290.75 1,380,079,250.38
8
五、
减：累计折旧 262,623,014.77 229,107,111.45
8
五、
固定资产净值 1,154,992,275.98 1,150,972,138.93
8
减：固定资产减
454,475.02 454,475.02
值准备
固定资产净额 1,154,537,800.96 1,150,517,663.91
工程物资
五、
在建工程 221,976,632.85 57,510,369.11
9
固定资产清理
固定资产合计 1,376,514,433.81 1,208,028,033.02
无形资产及其他
资产：
五、
无形资产 428,947.06 143,925.04
10
五、
长期待摊费用 358,309.66
11
其他长期资产
无形资产及其他
787,256.72 143,925.04
资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,187,666,279.82 1,926,832,416.45
流动负债：
五、
短期借款 492,000,000.00 393,658,020.00
12
五、
应付票据 116,343,840.00 2,000,000.00
13
五、
应付账款 161,329,212.13 185,734,944.78
14
五、
预收账款 11,364,943.73 8,374,645.75
15
应付工资 1,568,528.73 576,104.49
应付福利费 4,520,786.31 3,732,981.26
应付股利 603,000.00
五、
应交税金 16,153,883.30 16,677,956.67
16
五、
其他应交款 323,327.23 755,394.14
17
五、
其他应付款 20,572,421.38 12,443,320.20
18
五、
预提费用 11,084,136.66 11,148,930.65
19
预计负债
一年内到期的长 五、
70,000,000.00 30,000,000.00
期负债 20
其他流动负债
流动负债合计 905,864,079.47 665,102,297.94
长期负债：
五、
长期借款 155,000,000.00 125,000,000.00
21
五、
应付债券 1,698,900.09 197,920,183.65
22
长期应付款
五、
专项应付款 1,774,320.83 1,774,320.83
23
其他长期负债
长期负债合计 158,473,220.92 324,694,504.48
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,064,337,300.39 989,796,802.42
少数股东权益 831,847.56 826,740.62
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
426,405,301.00 269,347,098.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股 五、
426,405,301.00 269,347,098.00
本）净额 24
五、
资本公积 527,506,877.89 489,735,992.20
25
五、
盈余公积 49,995,471.55 46,975,581.86
26
其中：法定公益
23,487,790.93
金
五、 六、
未分配利润 118,589,481.43 130,150,201.35
27 5
拟分配现金股利
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或
1,122,497,131.87 936,208,873.41
股东权益）合计
负债和所有者权
益（或股东权 2,187,666,279.82 1,926,832,416.45
益）总计
母公司
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 180,539,355.00 174,325,098.77
短期投资
应收票据 125,806,410.63 115,812,818.62
应收股利
应收利息
应收账款 172,449,809.98 164,232,434.35
其他应收款 96,035,469.59 75,593,987.52
预付账款 30,685,852.84 39,772,315.84
应收补贴款
存货 125,264,335.12 118,218,178.92
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 730,781,233.16 687,954,834.02
长期投资：
长期股权投资 251,777,235.48 202,898,896.88
长期债权投资
长期投资合计 251,777,235.48 202,898,896.88
其中：合并价差
其中：股权投资
差额
固定资产：
固定资产原价 1,088,894,110.55 1,073,972,930.71
减：累计折旧 208,137,393.13 177,430,715.39
固定资产净值 880,756,717.42 896,542,215.32
减：固定资产减
值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 145,345,123.45 33,655,621.87
固定资产清理
固定资产合计 1,026,101,840.87 930,197,837.19
无形资产及其他
资产：
无形资产 235,208.39 18,958.37
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他
235,208.39 18,958.37
资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,008,895,517.90 1,821,070,526.46
流动负债：
短期借款 430,000,000.00 264,158,020.00
应付票据 61,500,000.00 90,000,000.00
应付账款 113,247,694.98 158,530,408.16
预收账款 14,714,302.66 5,705,069.22
应付工资 1,276,826.94 208,506.52
应付福利费 2,780,138.15 2,130,450.56
应付股利 603,000.00
应交税金 13,291,027.25 13,351,448.67
其他应交款 221,970.86 566,161.81
其他应付款 38,709,815.47 11,707,559.57
预提费用 7,532,124.97 9,658,358.80
预计负债
一年内到期的长
60,000,000.00 30,000,000.00
期负债
其他流动负债
流动负债合计 743,876,901.28 586,015,983.31
长期负债：
长期借款 135,000,000.00 95,000,000.00
应付债券 1,698,900.09 197,920,183.65
长期应付款
专项应付款 1,774,320.83 1,774,320.83
其他长期负债
长期负债合计 138,473,220.92 294,694,504.48
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 882,350,122.20 880,710,487.79
少数股东权益
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
426,405,301.00 269,347,098.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
426,405,301.00 269,347,098.00
本）净额
资本公积 529,728,014.55 492,119,859.62
盈余公积 50,026,438.39 47,006,548.70
其中：法定公益
23,503,274.35
金
未分配利润 120,385,641.76 131,886,532.35
拟分配现金股利
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或
1,126,545,395.70 940,360,038.67
股东权益）合计
负债和所有者权
益（或股东权 2,008,895,517.90 1,821,070,526.46
益）总计
公司法定代表人:王德贤 主管会计工作负责人:汤涌泉 会计机构负责人:何加宇
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:安徽山鹰纸业股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并
项目
母公
合并 本期数 上年同期数
司
五、
一、主营业务收入 六、6 720,265,957.66 672,815,802.48
28
五、
减：主营业务成本 六、6 615,816,414.23 575,000,192.49
28
五、
主营业务税金及附加 4,327,388.35 3,565,732.18
29
二、主营业务利润（亏
100,122,155.08 94,249,877.81
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏 五、
4,044,751.27 1,783,580.40
损以“-”号填列） 30
减:营业费用 31,031,858.55 33,237,749.68
管理费用 26,856,449.47 22,311,357.97
五、
财务费用 18,772,475.50 13,177,381.74
31
三、营业利润（亏损以
27,506,122.83 27,306,968.82
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
六、7
“-”号填列）
五、
补贴收入 10,160,573.21 4,895,744.22
32
营业外收入 381,711.38 349,041.10
减：营业外支出 836,041.48 324,972.09
四、利润总额（亏损总
37,212,365.94 32,226,782.05
额以“-”号填列）
五、
减：所得税 7,068,191.40 4,905,232.19
33
减：少数股东损益 5,106.94 186,191.09
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
30,139,067.60 27,135,358.77
“-”号填列）
加：年初未分配利润 130,150,201.35 106,304,331.93
其他转入
六、可供分配的利润 160,289,268.95 133,439,690.70
减：提取法定盈余公积 3,019,889.69 2,732,182.03
提取法定公益金 2,732,182.03
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
157,269,379.26 127,975,326.64
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 38,679,897.83 26,703,083.90
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥 五、
六、5 118,589,481.43 101,272,242.74
补亏损以“-”号填列) 27
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 577,196,153.43 581,181,897.57
减：主营业务成本 506,729,590.84 506,941,207.90
主营业务税金及附加 3,346,361.75 2,938,107.29
二、主营业务利润（亏
67,120,200.84 71,302,582.38
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
3,976,024.25 2,137,100.25
损以“-”号填列）
减:营业费用 23,150,803.12 28,211,038.35
管理费用 17,567,534.67 15,621,523.52
财务费用 16,614,239.01 10,385,074.97
三、营业利润（亏损以
13,763,648.29 19,222,045.79
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
21,878,338.60 12,852,065.76
“-”号填列）
补贴收入 1,517,500.00
营业外收入 298,241.36 334,544.91
减：营业外支出 678,783.26 288,468.86
四、利润总额（亏损总
36,778,944.99 32,120,187.60
额以“-”号填列）
减：所得税 6,580,048.06 4,798,367.30
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
30,198,896.93 27,321,820.30
“-”号填列）
加：年初未分配利润 131,886,532.35 107,541,029.81
其他转入
六、可供分配的利润 162,085,429.28 134,862,850.11
减：提取法定盈余公积 3,019,889.69 2,732,182.03
提取法定公益金 2,732,182.03
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
159,065,539.59 129,398,486.05
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 38,679,897.83 26,703,083.90
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥
120,385,641.76 102,695,402.15
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:王德贤 主管会计工作负责人:汤涌泉 会计机构负责人:何加宇
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:安徽山鹰纸业股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数
母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 760,142,444.28
收到的税费返还 8,761,239.48
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 768,903,683.76
购买商品、接受劳务支付的现金 634,814,514.46
支付给职工以及为职工支付的现金 34,571,654.27
支付的各项税费 54,576,007.83
支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 41,386,669.85
现金流出小计 765,348,846.41
经营活动产生的现金流量净额 3,554,837.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
250,000.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 250,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
258,419,367.71
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 258,419,367.71
投资活动产生的现金流量净额 -258,169,367.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 422,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 422,000,000.00
偿还债务所支付的现金 141,158,020.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
54,453,655.79
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 892,963.75
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 196,504,639.54
筹资活动产生的现金流量净额 225,495,360.46
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,119,169.90
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 30,139,067.60
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
5,106.94
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 3,403,427.81
固定资产折旧 33,515,903.32
无形资产摊销 19,849.98
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -639,353.29
预提费用增加（减：减少） -64,793.99
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 310,124.92
财务费用 五、31 18,772,475.50
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,346,361.99
经营性应收项目的减少(减：增加) -60,227,817.59
经营性应付项目的增加(减：减少) -16,332,791.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,554,837.35
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 131,794,478.95
减：现金的期初余额 160,913,648.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,119,169.90
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 676,111,357.32
收到的税费返还 1,517,500.00
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 677,628,857.32
购买商品、接受劳务支付的现金 600,632,882.04
支付给职工以及为职工支付的现金 24,185,668.32
支付的各项税费 41,143,213.18
支付的其他与经营活动有关的现金 37,431,473.44
现金流出小计 703,393,236.98
经营活动产生的现金流量净额 -25,764,379.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
250,000.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 250,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
168,101,681.42
资产所支付的现金
投资所支付的现金 27,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 195,101,681.42
投资活动产生的现金流量净额 -194,851,681.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 360,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 360,000,000.00
偿还债务所支付的现金 121,158,020.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
53,116,291.54
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 892,963.75
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 175,167,275.29
筹资活动产生的现金流量净额 184,832,724.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,783,336.37
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 30,198,896.93
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,555,215.04
固定资产折旧 30,706,677.74
无形资产摊销 8,749.98
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -2,126,233.83
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 310,124.92
财务费用 16,614,239.01
投资损失（减：收益） -21,878,338.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,082,286.27
经营性应收项目的减少(减：增加) -30,853,579.31
经营性应付项目的增加(减：减少) -43,217,845.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 -25,764,379.66
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 90,687,983.69
减：现金的期初余额 126,471,320.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35,783,336.37
公司法定代表人:王德贤 主管会计工作负责人:汤涌泉 会计机构负责人:何加宇
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:安徽山鹰纸业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
坏账准备合计 23,678,037.75 3,303,427.81
其中：应收账款 22,972,376.73 3,295,292.54
其他应收款 705,661.02 8,135.27
短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 36,130.07
其中：库存商品 36,130.07
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
454,475.02
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 781,000.00
委托贷款减值准备
资产减值合计 24,949,642.84 3,303,427.81
本期减少数
因资产
项目 其他原 期末余额
价值回
因转出 合计
升转回
数
数
坏账准备合计 26,981,465.56
其中：应收账款 26,267,669.27
其他应收款 713,796.29
短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 36,130.07
其中：库存商品 36,130.07
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
454,475.02
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 781,000.00
委托贷款减值准备
资产减值合计 28,253,070.65
公司法定代表人:王德贤 主管会计工作负责人:汤涌泉 会计机构负责人:何加宇
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:安徽山鹰纸业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
坏账准备合计
其中：应收账款 16,147,872.54 1,396,918.40
其他应收款 396,764.74 58,296.64
短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
因资产
项目 其他原 期末余额
价值回
因转出 合计
升转回
数
数
坏账准备合计
其中：应收账款 17,544,790.94
其他应收款 455,061.38
短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:王德贤 主管会计工作负责人:汤涌泉 会计机构负责人:何加宇
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.92 9.26
营业利润 2.45 2.54
净利润 2.69 2.79
扣除非经常性损益后的净利润 2.62 2.72
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.235 0.323
营业利润 0.065 0.089
净利润 0.071 0.097
扣除非经常性损益后的净利润 0.069 0.095
公司概况
安徽山鹰纸业股份有限公司(以下简称“公司”)前身为马鞍山市山鹰造纸有限责任公司。1999年10月，经安徽省人民政府皖府股字[1999]第26号批准证书批准，马鞍山市山鹰造纸有限责任公司整体变更为安徽山鹰纸业股份有限公司，注册资本增加到人民币10,050万元。其中马鞍山山鹰纸业集团有限公司持有93%股份、马鞍山市轻工国有资产经营有限公司持有5%股份、马鞍山港务管理局持有1%股份、马鞍山隆达电力实业总公司持有0.8%股份、马鞍山市科技服务公司持有0.2%股份。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]55号文核准，公司于2001年11月22日向社会公众发行人民币普通股(A股)6,000万股。向社会公众发行的人民币普通股(A股)于2001年12月18日在上海证券交易所挂牌交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]第56号文核准，公司于2003年6月16日发行可转换公司债券人民币25,000万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]第160号文核准，公司于2004年12月开始向社会公众增加发A股98,834,499股，每股发行价格为4.29元/股。
公司及子公司的主要经营业务：纸、纸板、纸箱的制造，公司生产产品出口及公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
公司以权责发生制为记账基础。资产在取得时以历史成本入账，如果以后发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法：
发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当日的市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”)折算为人民币入账。外币账户的年末外币余额按年末市场汇价折算为人民币金额。除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本，及属于筹建期间的计入长期待摊费用外，其余外币汇兑损益计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、应收款项
坏账损失核算方法坏账的确认标准为：因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对可收回性与其他款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法计提坏账准备；再对其余的应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。
8、存货核算方法：
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料和产成品等。
货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。
存货盘存制度为永续盘存制
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
9、长期投资核算方法：
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法核算的长期股权投资，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-45年 3 2.16-3.23
机器设备 8-14年 3 6.93-12.13
电子设备 6-14年 3 6.93-16.17
运输设备 8-14年 3 8.08-16.17
与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
(2)减值准备的计提方法：
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法：
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
期末，公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提减值准备。
12、无形资产计价及摊销方法：
无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各方确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限为受益年限和有效年限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备
13、开办费、长期待摊费用摊销方法：
筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于公司开始生产经营当月起一次计入当期损益。
筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于公司开始生产经营当月起一次计入当期损益。
14、借款费用的会计处理方法：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用均于发生当期确认为财务费用。
15、应付债券的核算方法：
发行的债券按实际发行价格总额确认为负债。
债券的发行费用大于发行期间冻结资金所产生的利息收入，发行费用减去发行期间冻结资金所产生的利息收入后的差额，根据发行债券筹集资金的用途按照借款费用资本化的原则处理。
应付债券的利息按期计提。利息费用按照借款费用资本化的原则予以资本化或计入当期财务费用
16、收入确认原则：
在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
废纸补贴及从财政部门返还的财政扶持款项和增值税，于实际收到时确认补贴收入。
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
17、所得税的会计处理方法：
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
(2)合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
公司将所转让的股权所有权上的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为股权转让日。子公司在购买
日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表及合并现金流量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 17%
营业税 5%
城建税 7%
企业所得税 33%
教育费附加 4%
2、优惠税负及批文
根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》规定，经安徽省地方税务局[2003]皖地税政二批字第03号文和马鞍山市地方税务局马地税函[2003]36号《关于安徽山鹰纸业股份有限公司年产8万吨箱纸板技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》批准，公司8万吨项目国产设备投资额的40%可从公司当年应交所得税比公司技术改造项目设备购置前一年增加的企业所得税中抵免，抵免期限为5年。因此公司以2001年缴纳的所得税为基础，从2002年起抵免所得税，2005年为公司享受该抵免政策的第四年。子公司马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司为废旧物资回收企业，根据财政部、国家税务总局财税[2001]78号文《财政部国家税务总局关于废旧物资回收经营业务有关增值税政策的通知》的规定，自2001年5月1日起，其收购的废旧物资免缴增值税。
子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司、扬州山鹰纸业包装有限公司均为福利企业，根据财政部、国家税务总局财税字[2000]35号文《关于福利企业有关税收政策问题的通知》的规定，享受增值税先征收后全额返还的优惠政策。
(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
法定
单位名称 注 代表 注册资本 经营范围
册
人
地
马鞍山市蓝
天废旧物资 马 张维 购销造纸原料
2,440,000.00
回收有限公 鞍 忠 辅助材料
司 山
市
马鞍山市天
马 沈晓 生产纸制品、
福纸箱纸品 35,000,000.00
鞍
卿 纸箱、分切纸
有限公司
山
市
苏州山鹰纸 生产纸制品、
汲正
业纸品有限 苏 30,000,000.00 纸箱、商标印
州 翠
公司 刷
市
杭州山鹰纸 瓦楞纸箱板、
杭 李昌
业纸品有限 20,000,000.00 销售箱纸板、
斌
公司 州 纱管纸
市
扬州山鹰纸 生产销售包装
庞自
业包装有限 扬 45,000,000.00 制品、塑料制
武
公司 州 品、纸张印刷
市
马鞍山市山
马 于殿
鹰运输有限 970,000.00
鞍 普通货物运输
魁
公司
山
市
苏州工业园
生产纸制品、
区山鹰云海 郭忠
苏 1,000,000.00 纸箱、商标印
纸业有限公 能
州 刷
司
市
权益比例(%)
是
单位名称 投资额
直接 间接 否
合
并
马鞍山市蓝
天废旧物资
2,318,000.00 95.00 是
回收有限公
司
马鞍山市天
福纸箱纸品 34,875,000.00 99.64
是
有限公司
苏州山鹰纸
业纸品有限 26,250,000.00 87.50 12.46 是
公司
杭州山鹰纸
业纸品有限 18,000,000.00 90.00 9.96 是
公司
扬州山鹰纸
业包装有限 41,170,000.00 91.49 8.48 是
公司
马鞍山市山
鹰运输有限 300,000.00 30.93
是
公司
苏州工业园
区山鹰云海
98.72 是
纸业有限公
司
根据马鞍山市天福纸箱纸品有限公司2005年4月14日股东会决议，公司以货币资金人民币25,000,000.00元增加马鞍山市天福纸箱纸品有限公司注册资本，增资后公司的控股比例由98.75%增至99.64%。
截止2006年6月30日，子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司分别持有苏州山鹰纸业纸品有限公司、扬州山鹰纸业包装有限公司12.50%、8.51%的股份。
根据扬州山鹰纸业包装有限公司2005年3月23日股东会决议，公司与马鞍山天福纸箱纸品有限公司分别以其享有的未分配利润合计人民币10,000,000.00元转增注册资本。同时，公司以货币资金人民币27,210,000.00元和固定资产人民币6,290,000.00元增加扬州山鹰纸业包装有限公司注册资本人民币33,500,000.00元。增资后公司的持股比例由66.67%增至91.49%，子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司的持股比例由33.33%降至8.51%。
根据杭州山鹰纸业纸品有限公司2006年2月28日股东会决议，公司以货币资金人民币12,000,000.00元增加杭州山鹰纸业纸品有限公司注册资本人民币20,000,000.00元。增资后公司的持股比例由75%增至90%，子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司持股比例由25%降至10%。
根据2006年4月21日召开的安徽山鹰纸业股份有限公司第三届董事会第五次会议决议，为支持苏州山鹰纸业纸品有限公司的发展，公司以货币资金人民币15,000,000.00元增加苏州山鹰纸业纸品有限公司注册资本人民币30,000,000.00元。增资后公司持股比例由75%增至87.50%，子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司持股比例由25%降至12.50%。
子公司苏州山鹰纸业纸品有限公司及马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司分别持有苏州工业园区山鹰云海纸业有限公司75%及25%的股份。
虽然公司所持权益比例未超过50%，鉴于2003年8月持有该公司40.21%股份的自然人股东将其所拥有的表决权授予公司行使，公司据此对其实施控制，并将该公司纳入合并报表范围。
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 954,404.27 610,418.92
银行存款：
人民币 127,818,926.24 158,123,220.36
其他货币资金：
人民币 100,962,519.75 54,937,833.50
合计 229,735,850.26 213,671,472.78
公司2006年6月30日其他货币资金余额中含可转债保证金、承兑保证金和30万吨纸板技改工程信用证保证金，其余部分为在途货币资金。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 148,614,179.42 118,999,925.49
商业承兑汇票 29,550.32 3,112,526.71
合计 148,643,729.74 122,112,452.20
（1）本公司2006年6月30日应收票据中，没有用于质押的情况。
（2）本公司2006年6月30日应收票据中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的票据。
3、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 206,214,466.16 91.77 12,800,895.41
一至二年 5,842,145.25 2.60 835,853.07
二至三年 2,909,005.05 1.29 2,909,005.05
三至四年 1,749,743.09 0.78 1,749,743.09
四至五年 2,001,253.23 0.89 2,001,253.23
五年以上 5,970,919.42 2.66 5,970,919.42
合计 224,687,532.20 100.00 26,267,669.27
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 180,825,275.48 91.75 11,427,594.42
一至二年 5,238,923.51 2.66 522,003.12
二至三年 2,365,115.91 1.20 2,365,115.91
三至四年 2,445,939.61 1.24 2,445,939.61
四至五年 827,289.39 0.42 827,289.39
五年以上 5,384,434.28 2.73 5,384,434.28
合计 197,086,978.18 100.00 22,972,376.73
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 22,972,376.73 3,295,292.54 26,267,669.27
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
27,529,394.00 12.25 33,138,224.38 16.81
合计及比例
(4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以
19,976,395.89 86.18 318,804.70
内
一至二
2,046,413.05 8.83 54,641.31
年
二至三
860,728.61 3.71 172,145.72
年
三至四
25,442.40 0.11 7,632.72
年
四至五
15,229.34 0.07 6,091.74
年
五年以
154,480.10 1.10 154,480.10
上
合计 23,078,689.39 100.00 713,796.29
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以
9,222,922.10 81.24 414,263.31
内
一至二
1,402,012.36 12.35 18,852.20
年
二至三
560,705.71 4.94 112,141.14
年
三至四
9,106.34 0.08 2,731.90
年
四至五
178.97 0.00 71.59
年
五年以
157,602.88 1.39 157,602.88
上
合计 11,352,528.36 100.00 705,661.02
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 705,661.02 8,135.27 713,796.29
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
14,113,625.15 60.89
合计及比例
(4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 35,179,564.31 98.79 27,997,079.78 99.58
一至二年 404,617.98 1.14 106,216.17 0.37
二至三年 13,567.62 0.04 11,723.77 0.04
三年以上 11,639.64 0.03 456.74 0.01
合计 35,609,389.55 100.00 28,115,476.46 100.00
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数
目
账面余额 跌价准备 账面价值
原 125,779,433.31 125,779,433.31
材
料
库
44,302,185.04 36,130.07 44,266,054.97
存
商
品
低
值 239,316.25 239,316.25
易
耗
品
170,320,934.60 36,130.07 170,284,804.53
合
计
项 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值
原 115,875,752.87 115,875,752.87
材
料
库
47,556,430.00 36,130.07 47,520,299.93
存
商
品
低
值 1,578,519.81 1,578,519.81
易
耗
品
165,010,702.68 36,130.07 164,974,572.61
合
计
期末存货中无已作债务抵押情况。
7、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 5,000,000.00 / / 5,000,000.00
(2)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)其他股权投资
被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例(%) 期初余额 期末余额
马鞍山市商业银行 4.95 5,000,000.00 5,000,000.00
8、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 1,380,079,250.38 103,075,969.48
其中：房屋及建筑
356,726,123.40 6,810,517.25
物
机器设备 992,684,180.80 87,820,987.21
电子设备 4,582,523.58 7,903,471.60
运输设备 26,086,422.60 540,993.42
二、累计折旧合
229,107,111.45 8,521,755.77
计：
其中：房屋及建筑
22,612,843.82 4,600,522.78
物
机器设备 195,016,437.04 31,967,678.39
电子设备 1,523,584.97 615,149.59
运输设备 9,954,245.62 1,338,405.01
三、固定资产净值
1,150,972,138.93 64,554,213.71
合计
其中：房屋及建筑
334,113,279.58 2,209,994.47
物
机器设备 797,667,743.76 55,853,308.82
电子设备 3,058,938.61 7,288,322.01
运输设备 16,132,176.98 -797,411.59
四、减值准备合计 454,475.02
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备 454,475.02
五、固定资产净额
1,150,517,663.91 64,554,213.71
合计
其中：房屋及建筑
334,113,279.58 2,209,994.47
物
机器设备 797,667,743.76 55,853,308.82
电子设备 3,058,938.61 7,288,322.01
运输设备 15,677,701.94 -797,411.59
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 65,539,929.11 1,417,615,290.75
其中：房屋及建筑
7,932,722.17 355,603,918.48
物
机器设备 56,415,132.27 1,024,090,035.74
电子设备 760,080.67 11,725,914.51
运输设备 431,994.00 26,195,422.02
二、累计折旧合
5,005,852.45 262,623,014.77
计：
其中：房屋及建筑
27,213,366.60
物
机器设备 4,715,982.44 222,268,132.99
电子设备 125,843.01 2,012,891.55
运输设备 164,027.00 11,128,623.63
三、固定资产净值
60,534,076.66 1,154,992,275.98
合计
其中：房屋及建筑
7,932,722.17 328,390,551.88
物
机器设备 51,699,149.83 801,821,902.75
电子设备 634,237.66 9,713,022.96
运输设备 267,967.00 15,066,798.39
四、减值准备合计 454,475.02
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备 454,475.02
五、固定资产净额
60,534,076.66 1,154,537,800.96
合计
其中：房屋及建筑
7,932,722.17 328,390,551.88
物
机器设备 51,699,149.83 801,821,902.75
电子设备 634,237.66 9,713,022.96
运输设备 267,967.00 14,612,323.37
运输设备本年减值系子公司马鞍山市山鹰运输公司因运输车辆无法使用，且无转让与使用价值而全额计提减值准备所致。
9、在建工程
单位:元币种:人民币
项 期末数
目 帐面余额 减值准备 帐面净额
在
222,757,632.85 781,000.00 221,976,632.85
建
工
程
项 期初数
目 帐面余额 减值准备 帐面净额
在
58,291,369.11 781,000.00 57,510,369.11
建
工
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:币种:
项
目 预算数 期初数 本期增加
名
称
信
息
6,500,000.00 5,719,430.60 843,532.00
化
工
程
30
万
吨
纸 1,007,170,000.00 24,962,476.47 117,238,932.18
板
技
改
工
程
太
平
780,000.00 781,000.00
洲
项
目
纸 20,740,000.00 233,868.80 21,236,549.06
箱
生
产
线
改
造
码
2,200,000.00 2,111,123.48
头
工
程
纸
管
进
9,500,000.00 8,000.00
口
生
产
线
纸
箱
1,000,000.00 600,000.00 274,000.00
车
间
改
造
生
86,000,000.00 11,321,827.95 42,957,263.59
产
基
地
造
4纸
15,000,000.00 11,691,050.49 13,477,794.14
号
机
改
造
水
1,000,000.00 862,591.32 170,000.00
塔
工
程
58,291,369.11 196,198,070.97
合
计
项 工程投
资金
目 转入固定资产 入占预 期末数
来源
名 算比例
称
信
息 自有
6,562,962.60 100.92
化 资金
工
程
30
万
吨
纸 14.12 增发 142,201,408.65
板
技
改
工
程
太
平 自有
100.00 781,000.00
洲 资金
项
目
自有
纸 103.52 21,470,417.86
箱 资金
生
产
线
改
造
码 自有
95.96 2,111,123.48
头 资金
工
程
纸
自有
管
进 资
0.08 8,000.00
口 金、
贷款
生
产
线
纸
箱 自有
87.40 874,000.00
车 资金
间
改
造
生 自有
63.12 54,279,091.54
产 资金
基
地
造
4纸
自有
25,168,844.63 167.79
资金
号
机
改
造
水 自有
103.26 1,032,591.32
塔 资金
工
程
31,731,807.23 / / 222,757,632.85
合
计
(2)在建工程减值准备
单位:元币种:人民币
项目 期初数 期末数
太平洲项目 781,000.00 781,000.00
合计 781,000.00 781,000.00
10、无形资产
单位:元币种:人民币
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 428,947.06 428,947.06
期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 143,925.04 143,925.04
(1)无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
种类 取得方式 期初数 本期增加
软件 购买 143,925.04 304,872.00
合计 / 143,925.04 304,872.00
种类 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
软件 19,849.98 428,947.06 4
合计 19,849.98 428,947.06 /
截止2006年6月30日止，上述软件剩余摊销年限为4年。
11、长期待摊费用
单位:元币种:人民币
种类 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 537,464.50 179,154.84 358,309.66
合计 537,464.50 179,154.84 358,309.66
12、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 26,000,000.00 8,000,000.00
担保借款 386,000,000.00 194,158,020.00
信用借款 80,000,000.00 191,500,000.00
合计 492,000,000.00 393,658,020.00
担保借款的担保情况详见附注七、4。
13、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 116,343,840.00 2,000,000.00
合计 116,343,840.00 2,000,000.00
本报告期应付票据余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
应付票据的担保情况详见附注七、4。
14、应付帐款：
(1)应付帐款主要单位
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
15、预收帐款：
(1)预收帐款主要单位
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
16、应交税金：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 9,401,852.52 9,977,203.40
营业税 -727.74 49,201.33
所得税 5,670,668.24 4,241,484.17
其他 1,082,090.28 2,410,067.77
合计 16,153,883.30 16,677,956.67 /
根据马鞍山市地方税务局直属分局马地税直函[2002]32号《关于山鹰纸业股份有限公司申请分期缴纳申购新股冻结资金利息应计企业所得税的批复》，公司在2002年至2006年五年内分期缴纳申购新股冻结资金利息应计征的所得税人民币8,256,886.11元。截止2006年6月30日尚未支付的应交所得税为人民币1,651,377.22元。
17、其他应交款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 323,327.23 755,394.14
合计 323,327.23 755,394.14 /
18、其他应付款：
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
19、预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
运费 1,922,895.22 1,058,023.32 尚未结算
临时工工资 500,125.00 627,027.00 尚未结算
生产用蒸气费 393,391.21 410,286.84 尚未结算
水电费 2,667,833.66 7,567,562.41 尚未结算
利息 919,265.60 548,031.08 尚未结算
租金 708,747.80 120,000.00 尚未结算
其他 3,971,878.17 818,000.00 尚未结算
合计 11,084,136.66 11,148,930.65 /
20、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类
本币金额 本币金额
一年到期的长期负债 70,000,000.00 30,000,000.00
合计 70,000,000.00 30,000,000.00
21、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 155,000,000.00 125,000,000.00
合计 155,000,000.00 125,000,000.00
相关担保情况详见附注七、4。
22、应付债券：
单位:元币种:人民币
债券名称 面值 发行日期 债券期限
山鹰可转债 1.00 2003年6月16日 5年
债券名称 发行金额 期末应付利息 期末余额
山鹰可转债 250,000,000.00 49,900.09 1,698,900.09
根据公司2003年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]第56号文核准，公司于2003年6月16日发行可转换公司债券人民币25,000万元，期限为五年，由2003年6月16日起至2008年6月15日止。本次发行可转换公司债券按票面金额计息，票面利率第一年为1.5%，第二年为1.8%，第三年为2.0%，第四年为2.2%，第五年为2.5%，在可转换公司债券存续期间，若中国人民银行向上调整存款利率，可转换公司债券票面利率从调息日起将按一年期存款利率上调的幅度向上调整。
2004年10月29日公司根据中国人民银行一年期存款基准利率上调幅度对可转换公司债券利率进行调整，第二年由1.8%调整为2.05%，第三年由2.0%调整为2.27%，第四年由2.2%调整为2.5%，第五年由2.5%调整为2.84%。2005年，公司支付利息适用的可转换公司债券利率分别为2.05%和2.27%。
公司发行的可转换公司债券自发行之日起6个月至可转换公司债券到期日之前可以转换为公司股份。转股价为含权价，转股人持有的可转换公司债券面值加相应的未到期利息之和与转为股本的面值之差额，计入资本公积。
在可转换公司债券到期日2008年6月15日之后的5个交易日内，公司除支付到期尚未转股的可转换公司债券持有人第五年利息外，还将支付到期未转股的可转换公司债券持有人相应的补偿利息，补偿利息=可转换公司债券持有人持有的到期可转换公司债券票面总金额*2.5%*5+存续期间人民银行上调存款利率后增加的利息-可转换公司债券持有人持有的到期可转换公司债券五年内已支付利息之和-到期可转换公司债券票面总金额*2.5%。
该可转换公司债券2003年12月16日开始实施转股，截止2006年6月30日，总计已转股的可转换公司债券面值金额为人民币248,351,000.00元。尚未转股的可转换公司债券面值金额为人民币1,649,000.00元。
上述应付债券由中国银行马鞍山分行提供担保。同时于2002年5月31日，公司与中国银行马鞍山分行签订了《反担保抵押合同》，以有合法处分权的机器设备952台(套)、土地使用权138,214平方米、房屋建筑物61,484平方米及在建工程(截至2006年6月30日止均已达到预计可使用状态转入固定资产)向中国银行马鞍山分行提供反担保，由于公司可转换债券多数已转股，该项担保撤销工作正在办理中
23、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
国债贴息基金 640,170.83 640,170.83
国债补助基金 934,150.00 934,150.00
科技三项费用
信息化建设财政补助 200,000.00 200,000.00
合计 1,774,320.83 1,774,320.83
注1： 国债贴息基金系根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部联合下发的国经贸投资[2000]1123号《关于下达2000年第十四批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》之规定，公司于2002年度取得的8万吨工程项目的国家财政补助人民币5,934,597.67元，经批准已动用贴息基金人民币5,294,426.84元冲减工程成本，截止2005年6月30日尚余人民币640,170.83元。
注2： 国债补助基金系根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部联合下发的国经贸投资[2002]848号《关于下达2002年第四批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》之规定，公司取得的水处理工程项目的国家财政补助。经财政部门批准，公司于2005年将已动用的国债补助基金人民币3,265,850.00元转作资本公积。
注3： 公司于2003年度收到政府用于垃圾焚烧发电工程及表面施胶研究开发科技三项费用补助人民币200,000.00元。经财政部门批准，公司于2005年将已动用的科技三项费用人民币200,000.00元转作资本公积。
注4： 根据安徽省经济贸易委员会、安徽省财政厅皖经贸综合[2002]392号文件《关于下达2003年度第二批挖革改资金支持项目(企业信息化建设)补助资金的通知》，公司于2003年度收到ERP信息系统财政补助人民币200,000.00元。
24、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前
数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家
93,465,000 34.70
持股
2、国有
法人持 6,030,000 2.24
股
3、其他
1,005,000 0.37
内资持
股
其中：
境内法 1,005,000
人持股
境
内自然
人持股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境
外自然
人持股
有限售
条件股 100,500,000 37.31
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民
币普通 168,847,098 62.69
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流
168,847,098 62.69
通股份
合计
三、股
269,347,098 100.00
份总数
本次变动增减（＋，－）
发
行 送股 公积金转股 其他 小计
新
一、有限售条件股份 股
1、国家 -
28,039,500 -34,307,460
持股 62,346,960
2、国有
法人持 -7,202,520 1,809,000 -5,393,520
股
3、其他
-702,520 301,500 -401,020
内资持
股
其中：
境内法 -702,520 301,500 -401,020
人持股
境
内自然
人持股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境
外自然
人持股
有限售 -
条件股 30,150,000 -40,102,000
70,252,000
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民
币普通 70,252,000 66,549,743 60,358,460 197,160,203
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流
70,252,000 66,549,743 60,358,460 197,160,203
通股份
合计
三、股
96,699,743 60,358,460 157,058,203
份总数
本次变动后
数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家
59,157,540 13.87
持股
2、国有
法人持 636,480 0.15
股
3、其他
603,980 0.14
内资持
股
其中：
境内法 603,980 0.14
人持股
境
内自然
人持股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境
外自然
人持股
有限售
条件股 60,398,000 14.16
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民
币普通 366,007,301 85.84
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流
366,007,301 85.84
通股份
合计
三、股
426,405,301 100.00
份总数
上述股份每股面值为人民币1元。
公司发行的可转换公司债券25,000万元，已于2003年12月16日开始实施转股。截止2006年6月30日，可转换公司债券共转人民币普通股70,371,059股，其中2006年上半年共转60,358,460股。
截至2005年12月31日止的注册资本已经德勤华永会计师事务所有限公司德师京(验)报字（06）第017号。
25、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股本溢价 476,821,545.14 137,797,343.60
股权投资准备 550,157.38 162,730.75
拨款转入 12,251,976.11 120,000.00
其他资本公积 112,313.57
合计 489,735,992.20 138,080,074.35
项目 本期减少 期末数
股本溢价 100,309,188.66 514,309,700.08
股权投资准备 712,888.13
拨款转入 12,371,976.11
其他资本公积 112,313.57
合计 100,309,188.66 527,506,877.89
资本溢价本年增加人民币137,797,343.60元，其中可转换公司债券转股133,690,777.54元，可转换公司债券利息转入4,106,566.06元。资本溢价本年减少100,309,188.66元，其中公司股改转增股本96,699,743.00元，其他为公司股改费用支出。
公司2005年收到安徽省环保补助资金人民币200,000.00元，2006年3月份收到马鞍山市环保局专项拨款120,000.00元，其余金额人民币3,465,850.00元请详见附注五、23(注2)及(注3)
26、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 23,487,790.93 3,019,889.69
法定公益金 23,487,790.93
其他盈余公积 23,487,790.93
合计 46,975,581.86 26,507,680.62
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,507,680.62
法定公益金 23,487,790.93
其他盈余公积 23,487,790.93
合计 23,487,790.93 49,995,471.55
根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取，本期提取了3,019,889.69,依据公司法和财政部财企[2006]67号文件规定，2006年1月1日起停止实行公益金制度，原公益金结余转作盈余公积金。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
27、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 30,139,067.60
加：年初未分配利润 130,150,201.35
其他转入
减：提取法定盈余公积 3,019,889.69
提取法定公益金
应付普通股股利 38,679,897.83
未分配利润 118,589,481.43
28、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
产品销售 720,265,957.66 615,816,414.23
合计 720,265,957.66 615,816,414.23
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
产品销售 672,815,802.48 575,000,192.49
合计 672,815,802.48 575,000,192.49
29、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 23,055.07
城建税 2,773,753.13 2,260,142.04
教育费附加 1,553,635.22 1,282,535.07
合计 4,327,388.35 3,565,732.18 /
30、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
本期数
项目
收入 成本 利润
材料销售 599,852.39
其他 3,444,898.88
合计 4,044,751.27
上年同期数
项目
收入 成本 利润
材料销售 691,933.08
其他 1,091,647.32
合计 1,783,580.40
31、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 16,239,851.57 9,341,464.87
减：利息收入 747,392.27 896,903.66
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 3,280,016.20 4,732,820.53
合计 18,772,475.50 13,177,381.74
32、补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
财政扶持 1,517,500.00
税收返还 8,643,073.21 4,895,744.22
合计 10,160,573.21 4,895,744.22
注1： 财政扶持系公司1998年被安徽省科委认定为高新技术企业，享受安徽省人民政府[1999]48号文《关于印发进一步扶持高新技术产业发展若干问题的通知》规定的“经认定的高新技术企业按规定税率征收所得税后，其超过15%部分，经同级财政、地税机关核准，5年内按50%返还给企业”的优惠政策。2006年收到返还金额为1,517,500.00元。
注2： 税收返还包括公司之子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司和扬州山鹰纸业包装有限公司收到的增值税返还款。根据财政部、国家税务总局[1994]财税字003号《关于对福利企业、学校办企业税收政策问题的通知》、财政部、国家税务总局财税字[2000]35号《关于福利企业有关税收政策问题的通知》，马鞍山市天福纸箱纸品有限公司、扬州山鹰纸业包装有限公司作为福利企业享受增值税先征后全额返还的优惠政策。2006年上半年马鞍山市天福纸箱纸品有限公司收到增值税返还款人民币8,369,000.36元；扬州山鹰纸业包装有限公司收到增值税返还款人民币274,072.85元。
33、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
本年母公司应计所得税 6,580,048.06 4,798,367.30
本年子公司应计所得税 488,143.34 106,864.89
合计 7,068,191.40 4,905,232.19
34、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
付现的管理费用 17,796,268.04
付现的营业费用 23,590,401.81
合计 41,386,669.85
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以
179,483,905.39 94.46 9,283,766.44
内
一至二
2,499,634.48 1.32 249,963.45
年
二至三
850,953.47 0.45 850,953.47
年
三至四
1,024,813.30 0.54 1,024,813.30
年
四至五
877,053.17 0.46 877,053.17
年
五年以
5,258,241.11 2.77 5,258,241.11
上
合计 189,994,600.92 100.00 17,544,790.94
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以
170,517,823.33 94.53 8,260,542.09
内
一至二
2,194,614.56 1.22 219,461.45
年
二至三
865,205.87 0.48 865,205.87
年
三至四
1,304,090.12 0.72 1,304,090.12
年
四至五
310,229.74 0.17 310,229.74
年
五年以
5,188,343.27 2.88 5,188,343.27
上
合计 180,380,306.89 100.00 16,147,872.54
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 16,147,872.54 1,396,918.40 17,544,790.94
(3)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以
80,172,016.38 83.00 73,031.43
内
一至二
13,154,817.58 13.62 45,866.81
年
二至三
1,854,007.06 1.93 171,719.92
年
三至四
1,142,542.20 1.18 5,142.72
年
四至五
13,000.00 0.01 5,200.00
年
五年以
154,147.75 0.26 154,100.50
上
合计 96,490,530.97 100.00 455,061.38
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以
71,190,793.57 93.68 110,145.09
内
一至二
4,078,273.73 5.36 15,981.51
年
二至三
560,205.71 0.73 112,041.14
年
三至四
4,077.00 0.01 1,223.10
年
四至五
47.25 0.01 18.90
年
五年以
157,355.00 0.21 157,355.00
上
合计 75,990,752.26 100.00 396,764.74
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 396,764.74 58,296.64 455,061.38
(3)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
(1)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加
对子公司投资 197,898,896.88 48,878,338.60
其他股权投资 5,000,000.00
合计 202,898,896.88 48,878,338.60
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 202,898,896.88 /
项目 本期减少 期末数
对子公司投资 246,777,235.48
其他股权投资 5,000,000.00
合计 ?251,777,235.48
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 / 251,777,235.48
(2)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)其他股权投资
被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例(%) 期初余额 期末余额
马鞍山市商业银行 4.95 5,000,000.00 5,000,000.00
5、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 30,198,896.93
加：年初未分配利润 131,886,532.35
其他转入
减：提取法定盈余公积 3,019,889.69
提取法定公益金
应付普通股股利 38,679,897.83
未分配利润 120,385,641.76
6、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
产品销售 577,196,153.43 506,729,590.84
合计 577,196,153.43 506,729,590.84
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
产品销售 581,181,897.57 506,941,207.90
合计 581,181,897.57 506,941,207.90
7、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 21,878,338.60 12,852,065.76
其中：按权益法确认收益 21,878,338.60 12,852,065.76
合计 21,878,338.60 12,852,065.76
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
注册
关联方名称 主营业务
地址
马鞍山山鹰纸业 马鞍 持有管理并运作授权范围内的国有资产，科研
集团有限公司 山市 开发，物业管理，后勤服务，运输，贸易。
与本公 经济 法人
关联方名称
司关系 性质 代表
马鞍山山鹰纸业 国有 周著
母公司
集团有限公司 控股 青
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
马鞍山山鹰纸业集团有限公司 230,000,000.00 230,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元币种:人民币
关联
关联方所持 方所
关联方 关联方所持股份
股份比例期 持股
名称 期初数
初数（％） 份增
减
马鞍山
山鹰纸
业集团 93,465,000.00
有限公
司
关联方所持 关联方所持
关联方 关联方所持股份
股份增减比 股份比例期
名称 期末数
例（％） 末数（％）
马鞍山
山鹰纸
业集团 59,157,540.00
有限公
司
马鞍山山鹰纸业集团有限公司注册资本为人民币230,000,000.00元，本期注册资本无变化。因公司股权分置改革，马鞍山山鹰纸业集团有限公司所持公司股份由93,465,000.00股变为59,157,540.00股。
4、关联交易情况
(1)关联租赁情况
2005年，由于当地土地使用税上调，公司与马鞍山山鹰纸业集团有限公司变更了原先签订的土地租赁协议，公司租用集团119,037.38平方米土地，每年支付土地租金由人民币25万元变更为人民币100万元。
(2)关联担保情况
(1)截止2006年6月30日公司长期借款和短期借款余额中，马鞍山山鹰纸业集团有限公司为其中的人民币545,000,000.00元提供了担保。
(2)马鞍山山鹰纸业集团有限公司以其所有的有合法处分权的土地使用权129,676平方米为公司2003年度发行可转换公司债券而向中国银行马鞍山分行提供抵押担保。由于公司可转换债券多数已转股，截止2006年6月30日该项抵押担保撤销工作正在办理中。
(八)或有事项：
1、其他或有负债及其财务影响:
2002年7月8日，公司、马鞍山市天福纸箱纸品有限公司与江苏三笑集团有限公司、韩国发、王梅(“原股东”)签订《股权转让协议》及补充协议，以人民币150万元收购扬州市邗江现代彩印包装有限公司全部股权，并将其更名为扬州山鹰纸业包装有限公司。补充协议规定：股权转让前的该公司债权债务，由原股东负责处理，与新股东无关；如因股权转让前的债权债务影响该公司经营，造成损失由原股东赔偿；原股东保证该公司未为他人债务提供担保，否则，造成损失由原股东赔偿。
鉴于上述安排，股权转让完成后，扬州山鹰纸业包装有限公司重新建账，未将股权转让前该公司的资产及负债包括在该公司新建账务记录中，但扬州山鹰纸业包装有限公司未就上述安排涉及的债务转移履行与债权人签定债务转移协议等法律手续，因此扬州山鹰纸业包装有限公司可能因这些未包括在其报表中的债务之权益人的要求而存在或有负债。但鉴于诉讼时效已过及上述协议安排，公司管理层认为该事项导致经济利益流出企业的可能性很小。
(九)承诺事项：
资本承诺 2006年1-6月 2005年1-12月
人民币千元 人民币千元
已签约但尚未于会计报表中确认的
-购建长期资产承诺 483,762 43,762
经营租赁承诺
至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤消的经营租赁合约情况如下：
2006年1-6月 2005年1-12月
人民币千元 人民币千元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
资产负债表日后第1年 3,304 3,304
资产负债表日后第2年 2,314 2,314
资产负债表日后第3年 2,314 2,314
以后年度 51,607 51,607
合计 59,539 59,539
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
无
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：王德贤
安徽山鹰纸业股份有限公司
2006年7月28日
