山鹰国际控股股份公司独立董事
      关于第八届董事会第十四次会议相关事项的
                             独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准
则》、《公司章程》、《独立董事制度》等有关法律法规规定，作为山鹰国际控
股股份公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们在认真审阅相关材料的基础
上，对公司第八届董事会第十四次会议审议的相关事项，基于独立判断的立场，
发表独立意见如下：
    一、关于续聘会计师事务所的独立意见
    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）具备证
券、期货相关业务的从业资格，有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，
能够满足公司未来财务审计工作的要求。信永中和在2020年度担任公司审计机构
期间，严格遵循独立、客观、公正的职业准则，为公司出具的审计报告客观、公
允地反映了公司实际情况、财务状况和经营成果。公司本次续聘2021年度审计机
构的审议程序符合有关法律法规，不存在损害公司及广大股东利益的情况。我们
同意继续聘请信永中和为公司2021年度审计机构，并同意将该议案提交公司股东
大会审议。
    二、关于新增关联交易的独立意见
    我们认为：公司本次新增日常关联交易是公司日常经营活动所需。关联交易
遵循了公开、公平、公正的原则，关联交易价格是参照市场定价协商确定的，定
价方式公允、合理，交易有利于公司的生产经营。本议案不涉及关联董事，不存
在关联董事回避表决情形，表决程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《公
司章程》等法律、法规及规范性文件的规定，不存在损害公司和股东尤其是中小
股东利益的情形。公司独立董事同意公司《关于新增日常关联交易的议案》。



                                         独立董事：房桂干、魏雄文、陈菡
                                                   二○二二年一月十二日