山鹰国际控股股份公司独立董事
      关于第八届董事会第十四次会议相关事项的
                           事前认可意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准
则》、《公司章程》、《独立董事制度》等有关法律法规规定，作为山鹰国际控
股股份公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们在认真审阅相关材料的基础
上，对公司第八届董事会第十四次会议审议的相关事项，基于独立判断的立场，
发表事前认可意见如下：
    一、关于续聘会计师事务所的事前认可意见

    公司拟续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 以下简称“信永中和”），
公司事前向独立董事提交了相关资料，就相关事项与我们进行了充分的沟通，我
们认真审阅了董事会提供的材料，认为信永中和具备证券、期货相关业务的从业
资格，能够为公司提供真实、公允的审计服务。在 2020 年度担任公司审计机构
期间，信永中和严格遵循独立、客观、公正的职业准则，为公司出具的审计报告
客观、公允地反映了公司实际情况、财务状况和经营成果。续聘信永中和为公司
2021 年度审计机构，有利于保障公司审计工作的质量和连续性，不存在损害公
司及广大股东利益的情况，综上，我们同意继续聘任信永中和为公司 2021 年度
审计机构事项的议案提交公司第八届董事会第十四次会议审议。
    二、关于新增日常关联交易的事前认可意见
    公司事前向独立董事提交了相关资料，就相关事项与我们进行了充分的沟
通，我们认真审阅了董事会提供的材料，认为公司本次新增日常关联交易是公
司日常经营活动所需。关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，关联交易价
格是参照市场定价协商确定的，定价方式公允、合理，交易有利于公司的生产
经营。本议案不涉及关联董事，不存在关联董事回避表决情形，表决程序符合
《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件
的规定，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情形。综上，我们同意
将新增关联交易的议案提交公司第八届董事会第十四次会议。
独立董事：房桂干、魏雄文、陈菡
          二○二二年一月十二日