山鹰国际控股股份公司独立董事
 关于第八届董事会第二十五次会议相关事项的事前认可意
                                   见


    山鹰国际控股股份公司（以下简称“公司”）将于 2022 年 10 月 26 日召开第
八届董事会第二十五次会议。根据《上市公司独立董事规则》、《上海证券交易所
股票上市规则》等规章、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，本着对公司、
全体股东和投资者负责的态度，我们作为公司的独立董事，在认真审阅相关材料
的基础上，对公司第八届董事会第二十五次会议审议的相关事项，发表事前意见
如下：

    一、对《关于续聘会计师事务所的议案》的事前意见

    我们在董事会审议续聘会计师事务所事项之前，对信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）的审计资质进行了必要核查，认为信
永中和具备证券、期货相关业务的从业资格，能够为公司提供真实、公允的审计
服务。在 2021 年度担任公司审计机构期间，信永中和严格遵循独立、客观、公
正的职业准则，为公司出具的审计报告客观、公允地反映了公司实际情况、财务
状况和经营成果。续聘信永中和为公司 2022 年度审计机构，有利于保障公司审
计工作的质量和连续性，不存在损害公司及广大股东利益的情况。综上，我们同
意继续聘任信永中和为公司 2022 年度审计机构事项的议案提交公司第八届董事
会第二十五次会议审议。

    二、对《关于新增日常关联交易的议案》的事前意见

    在召开第八届董事会第二十五次会议前，我们就《关于新增日常关联交易
的议案》进行了充分的沟通，我们认真审阅了董事会提供的上述关联交易的相
关材料，认为公司本次原料纸浆采购日常关联交易是公司日常经营活动所需。
关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，关联交易价格是参照市场定价协商
确定的，定价方式公允、合理，交易有利于公司的生产经营。经审核，我们认
可本次关联交易并同意提交公司第八届董事会第二十五次会议审议。



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     房桂干、魏雄文、陈菡

    二〇二二年十月二十六日




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