股票代码:600572 股票简称： 康 恩 贝
浙江康恩贝制药股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司法定代表人胡季强,财务负责人及会计机构负责人（会计主管人员）王冶声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 1,804,874,552.03 1,609,704,458.79 12.12
股东权益(不含少数股东权益)(元) 808,727,778.09 691,701,365.47 16.92
每股净资产(元) 4.49 5.04 -10.91
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1-9月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 50,470,457.20 1,230.69
每股经营活动产生的现金流量净额
0.28 1,033.33
(元)
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年
（7-9月） （1-9月） 同期增减(%)
净利润(元) 28,273,450.13 66,575,006.05 88.79
基本每股收益(元) 0.19 0.47 80.77
扣除非经常性损益后基本每股收益
- 0.32 -
(元)
稀释每股收益(元) 0.19 0.47 80.77
增加1.72个百分
净资产收益率(%) 3.24 8.23
点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加1.69个百分
2.99 6.61
(%) 点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（1-9月）
（元）
非流动资产处置损益 4,090,296.34
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
8,004,350.59
标准定额或定量享受的政府补助除外
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 11,107,629.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -428,040.58
所得税 -1,897,202.07
合计 20,877,033.28
说明：1、公司于2007年9月13日完成向康恩贝集团有限公司（以下简称“康恩贝集团”）非公开发行4,280万股股份，本公司股本已由2007年1月1日的13,720万股增加至2007年9月30日的18,000万股。根据<公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露>的规定，在计算年初至报告期期末（1-9月）的每股收益时对应的发行在外普通股的加权平均数为14,195.56万股；计算报告期（7-9月）的每股收益时对应的发行在外普通股的加权平均数为15,146.67万股。
2、非经常性损益项目--同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益11,107,629.00元，为完成非公开发行收购的浙江金华康恩贝生物制药有限公司1-8月实现的净利润。
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 14,109
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心
5,731,181 人民币普通股
证券投资
浙江中业投资有限公司 5,015,784 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股票型证
3,856,476 人民币普通股
券投资基金
招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票
2,829,507 人民币普通股
型证券投资基金
光大证券有限责任公司－中国光大银行股份有限公
1,679,472 人民币普通股
司－光大阳光集合资产管理计划
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 1,560,165 人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 1,499,940 人民币普通股
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 1,499,859 人民币普通股
招商银行股份有限公司－光大保德信新增长股票型
1,060,000 人民币普通股
证券投资基金
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资
761,823 人民币普通股
基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
（一）资产负债表项目
项目 2007年9月30日 2007年1月1日 变动率
货币资金 389,896,871.13 290,873,694.88 34.04%
预付款项 37,445,317.50 18,652,076.52 100.76%
其他应收款 70,636,404.95 26,729,957.03 164.26%
在建工程 51,648,995.28 18,110,374.88 185.19%
预收款项 14,384,530.49 10,465,530.41 37.45%
其他应付款 78,625,712.67 48,079,107.83 63.53%
长期借款 24,000,000.00 10,000,000.00 140.00%
实收资本（或股本） 180,000,000.00 137,200,000.00 31.20%
变动原因：
货币资金的增加主要原因是9月份公司完成非公开发行4,280万股股份收到的募集资金。
预付账款的增加主要原因是康恩贝兰溪现代植物药产业园二期建设项目预付工程款所致。
其他应收款的增加主要为本报告期新增上海华源制药股份有限公司浙江凤凰化工分公司连带责任担保扣划款和子公司按权责发生制确认增值税返还等。
在建工程的增加主要原因是康恩贝兰溪现代植物药产业园二期建设项目投入以及中药饮片项目投入所致。
预收款项的增加主要原因是增加预收客户购货款所致。
其他应付款的增加主要原因是暂未支付的7%金华康恩贝股权收购余款和部分非公开发行费用。
长期借款的增加主要原因是本报告期增加技改借款所致。
实收资本的增加主要原因是9月份公司完成非公开发行股份4,280万股。
（二）利润表项目
项目 2007年1-9月 2006年1-9月 变动率
营业收入 913,563,334.35 566,358,231.57 61.30%
营业成本 421,175,618.29 279,985,169.79 50.43%
营业税金及附加 10,815,071.65 6,578,986.27 64.39%
销售费用 328,798,072.77 174,793,420.64 88.11%
管理费用 79,153,356.59 59,019,548.00 34.11%
财务费用 29,094,831.64 15,214,458.90 91.23%
投资收益 23,004,077.26 1,116,197.00 1960.93%
营业外收入 29,290,430.23 15,975,271.90 83.35%
营业外支出 3,165,208.70 1,868,279.89 69.42%
变动原因：
财务费用的增加主要原因是增加银行借款和基准利率的上调及本期新增子公司金华康恩贝。
投资收益的增加主要原因是公司在本报告期出售法人股获得收益和证券投资获得收益，以及金华康恩贝确认的对江西天施康中药股份有限公司的投资收益所致。
营业外收入的增加主要原因是新增子公司康恩贝保健品公司确认的增值税返还和控股子公司出售部分资产所致。
营业收入、营业成本等其他项目增加的主要原因是本期新增子公司金华康恩贝所致。
（三）现金流量表项目
项目 2007年1-9月 2006年1-9月 变动率
经营活动产生的现金流量净额 50,470,457.20 -4,463,706.20 -1230.69%
投资活动产生的现金流量净额 -32,742,076.25 -110,925,167.99 -70.48%
筹资活动产生的现金流量净额 81,356,775.23 2,256,000.23 3506.24%
变动原因：
经营活动产生的现金流量净额净额同比增加主要是报告期内营业收入增加，收到货款相应增加。
投资活动产生的现金流量净额净额同比增加主要是本期新增证券投资所得和处置部分固定资产和其他长期投资所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要是9月公司完成非公开发行4,280万股股份收到募集资金所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、根据中国证监会证监发行字[2007]264号《关于核准浙江康恩贝制药股份有限公司公开发行股票的通知》及证监公司字[2007]143号《关于核准豁免康恩贝集团有限公司要约收购浙江康恩贝制药股份有限公司股份义务的批复》和公司股东大会的决议与授权，2007年9月7日至9月12日公司采取非公开发行股票方式向控股股东康恩贝集团有限公司发行了4,280万股股份，其中：康恩贝集团有限公司以其持有的浙江金华康恩贝生物制药有限公司（简称“金华康恩贝”）90%的权益资产经评估作价人民币18,270.00万元认购上述发行4,280万股中的25,696,202股，另以货币资金12,160.80万元人民币认购其余的17,103,798股。本次非公开发行募集资金总额30,430.80万元，扣除867.51万元发行费用后的募集资金净额为29,563.29万元。
本次发行新增的4,280万股股份已于2007年9月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。根据有关规定及上海证券交易所的安排，本次向康恩贝集团发行的4,280万股股票自本次发行结束之日起锁定，锁定期36个月，该部分股份预计可上市交易的时间为2010年9月13日。（相关公告已刊登在2007年9月14日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。）
本次非公开发行完成后，公司股本由原13,720万股增加至18,000万股；公司注册资本相应由13,720万元增加至18,000万元，相关工商变更登记手续正在办理中。金华康恩贝作为同一控制下企业自2007年9月起纳入本公司的合并范围，按照新会计准则的规定，公司将金华康恩贝2007年1-9月的利润并入合并利润表，同时相应调整公司2007年合并资产负债表的年初数。截至2007年9月30日金华康恩贝总资产36,930万元，总负债21,961万元，净资产14,855万元；2007年1—9月实现营业收入28,662万元，营业利润2,783万元，净利润2,340万元。
2、2007年3月29日，由于公司为上海华源制药股份有限公司（以下简称华源制药）提供1,459万元借款担保全部逾期未还，工行兰溪市支行按其与本公司间的有关贷款保证合同从本公司银行帐户扣收上述保证贷款本金14,590,000元和利息241,931.1元，合计14,831,931.1元。为维护合法权益，本公司于2007年3月29日对上海华源浙江凤凰化工分公司、华源制药担保追偿事宜依法向浙江省金华市中级人民法院提起诉讼，并由金华市中级人民法院查封上海华源浙江凤凰化工分公司、华源制药的部分资产。经该法院主持调解，2007年6月21日本公司与华源制药达成调解协议：华源制药于2007年8月31日前归本公司担保款人民币1,459万元和利息人民币241,931.10元；本公司自愿放弃其他诉讼请求；案件受理费、申请保全费及其他诉讼费合计160,340元，由华源制药公司负担。因华源制药未能按调解协议到期归还本公司上述担保款和利息，经本公司申请，上述案件已由金华市中级人民法院决定进行强制执行。（上述担保及诉讼事项公司已按规定详细披露，具体详见2007年4月3日、2007年6月22日及2007年9月6日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站的相关公告。）
截至本报告日，公司仍未收到华源制药按照司法调解书规定应支付本公司的担保款及利息。法院对该案强制执行的有关程序正在依法进行中。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、报告期内或持续到本报告期，持股5％以上公司股东康恩贝集团有限公司（以下简称“康恩贝集团”）和浙江中业投资有限公司履行了在公司2005年12月27日实施的股权分置改革方案中按规定做出的法定最低承诺事项；此外，康恩贝集团在公司股改方案中还有以下特别承诺：
（1）其持有的康恩贝股份公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在六十个月内不上市交易或者转让；在六十个月期满后十二个月内出售数量不超过康恩贝股份公司股份总数比例的百分之五，在期满后二十四个月内不超过百分之十。
（2）在上述六十个月锁定期满后的二十四个月内，在遵守上述承诺的前提下，只有价格高于10.8元/股（若期间有派息、送股、资本公积转增股本、配股、增发、发行可转换债券后转股等事项，则对该价格做相应调整）时，康恩贝集团才能通过证券交易所挂牌交易方式在A股市场出售康恩贝股份公司的股票。
（3）将在2005年度、2006年度、2007年度的年度股东大会上提出分红议案，提议利润分配比例不低于当年实现可分配利润（即利润及利润分配表中当年实现的净利润扣除提取的法定公积金和法定公益金后的金额）的60%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。对公司2005年度、2006年度利润分配方案康恩贝集团均已履行了承诺。
至本报告日止，康恩贝集团、浙江中业投资有限公司履行了其承诺，未有违反其承诺的情形。
2、康恩贝集团于2001年7月就不从事同业竞争向本公司作出承诺,承诺在作为股份公司控股股东期间，不以任何方式直接或间接从事与股份公司及其控股子公司的业务构成同业竞争的任何活动。报告期内，康恩贝集团有限公司没有违反上述承诺的事项。
3、报告期内，公司实施向康恩贝集团非公开发行股票4,280万股，根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》有关规定，康恩贝集团承诺：
（1）本次认购非公开发行股份自本次发行结束之日起锁定三十六个月内不得转让。
（2）对于本次非公开发行后，浙江金华康恩贝生物制药有限公司与康恩贝集团及其关联方之间的资金占用问题，康恩贝集团承诺：在非公开发行股票实施完毕后，若存在康恩贝集团或康恩贝集团的关联方（康恩贝股份及其控股子公司除外）占用金华康恩贝资金的，本公司或本公司的关联方将立即归还占用资金。
（3）对于本次发行后，金华康恩贝的对外担保等问题，康恩贝集团出具《承诺函》承诺：在本次非公开发行股票实施完毕后，若因金华康恩贝进入上市公司之前（资产交割日之前）的对外担保、涉诉及未涉诉债务而导致上市公司遭受损失的全部责任，由康恩贝集团承担。
（4）对于金华康恩贝存在尚未办证的房产，康恩贝集团承诺：在金华康恩贝进入上市公司之前（资产交割日之前），若存在金华康恩贝有关资产权证尚未办至其名下，导致本次康恩贝集团以资产认股出资不实的情况，则由康恩贝集团以现金补足出资。
由于康恩贝集团用于出资的金华康恩贝90%的权益性资产中尚有评估值5,164,819.00元的部分房屋及建筑物截止2007年9月12日未能取得产权证书。康恩贝集团已根据其相关承诺和与金康公司签订的有关协议书，以5,164,819.00元货币资金置换上述未取得产权证书的资产价值，该款项已于2007年9月11日支付给金华康恩贝。
报告期内，康恩贝集团有限公司没有违反上述承诺的事项。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
占该公司股 初始投资成本
序号 股票代码 简称 持股数量(股) 会计核算科目
权比例(%) （元）
1 601088 中国神华 20,000 739,800.00 交易性金融资产
2 000584 舒卡股份 42,900 78,130.00 交易性金融资产
合计 -- -- 817,930.00 --
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用□不适用
初始投资金额 占该公司股 期末账面价值
持有对象名称 持股数量(股)
（元） 权比例(%) （元）
江西天施康中药股份有限公司 68,700,000.00 30,000,000 30 79,737,652.04
小计 68,700,000.00 30,000,000 - 79,737,652.04
控股子公司金华康恩贝持有江西天施康中药股份有限公司（简称“天施康公司”）30%股份。天施康公司的首次公开发行股票并上市的申请已经中国证监会受理，现正在履行有关审核程序。
浙江康恩贝制药股份有限公司
法定代表人：胡季强
2007年10月18日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 389,896,871.13 290,873,694.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,595,226.87 240,445.64
应收票据 73,371,259.30 66,359,189.58
应收账款 206,756,914.02 178,791,061.93
预付款项 37,445,317.50 18,652,076.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 70,636,404.95 26,729,957.03
买入返售金融资产
存货 173,237,118.27 174,909,696.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,004,333.17 1,690,798.92
流动资产合计 953,943,445.21 758,246,920.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 350,000.00 350,000.00
长期应收款
长期股权投资 117,070,041.12 114,196,407.99
投资性房地产
固定资产 555,726,642.97 585,833,920.32
在建工程 51,648,995.28 18,110,374.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 114,382,279.83 119,802,468.43
开发支出 1,124,910.40
商誉
长期待摊费用 855,141.09 538,198.39
递延所得税资产 9,773,096.13 12,626,168.06
其他非流动资产
非流动资产合计 850,931,106.82 851,457,538.07
资产总计 1,804,874,552.03 1,609,704,458.79
流动负债：
短期借款 598,100,000.00 529,660,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 11,300,000.00 15,000,000.00
应付账款 134,791,765.34 143,205,383.16
预收款项 14,384,530.49 10,465,530.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,391,096.84 12,976,864.83
应交税费 22,208,644.73 22,982,542.00
应付利息
应付股利 4,891,144.43 4,132,160.46
其他应付款 78,625,712.67 48,079,107.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 25,000,000.00
其他流动负债 3,968,827.78 3,619,565.13
流动负债合计 888,661,722.28 815,121,153.82
非流动负债：
长期借款 24,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款 597,260.60 597,260.60
专项应付款 8,910,186.11 10,389,000.61
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 861,000.00
非流动负债合计 34,368,446.71 20,986,261.21
负债合计 923,030,168.99 836,107,415.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 180,000,000.00 137,200,000.00
资本公积 464,233,750.19 398,759,387.55
减：库存股
盈余公积 43,827,285.73 38,318,376.87
一般风险准备
未分配利润 120,666,742.17 117,423,601.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 808,727,778.09 691,701,365.47
少数股东权益 73,116,604.95 81,895,678.29
所有者权益合计 881,844,383.04 773,597,043.76
负债和所有者权益总计 1,804,874,552.03 1,609,704,458.79
公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 275,437,579.35 136,698,473.47
交易性金融资产 1,484,256.87 240,445.64
应收票据 10,155,816.60
应收账款 101,650,153.06 80,542,029.78
预付款项 13,963,557.23 3,400,102.80
应收利息
应收股利
其他应收款 92,239,347.79 87,272,807.22
存货 27,451,776.88 29,606,008.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 160,329.79 167,459.18
流动资产合计 512,387,000.97 348,083,143.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 527,486,735.84 363,541,631.36
投资性房地产
固定资产 136,939,561.11 145,450,340.14
在建工程 13,523,507.09 942,346.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,900,202.78 36,136,270.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,272,259.46 1,021,481.62
其他非流动资产
非流动资产合计 713,122,266.28 547,092,070.66
资产总计 1,225,509,267.25 895,175,213.78
流动负债：
短期借款 308,200,000.00 273,200,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 45,326,553.98 38,442,434.42
预收款项 32,716.43 239,381.52
应付职工薪酬 2,655,868.53 4,530,863.54
应交税费 10,912,764.76 7,886,286.49
应付利息
应付股利 3,844,149.43 3,446,165.46
其他应付款 50,048,511.91 9,428,512.18
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,312,208.75 2,159,045.37
流动负债合计 424,332,773.79 339,332,688.98
非流动负债：
长期借款 24,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,380,000.00 4,380,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,380,000.00 4,380,000.00
负债合计 451,712,773.79 343,712,688.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 180,000,000.00 137,200,000.00
资本公积 497,682,523.79 309,403,915.84
减：库存股
盈余公积 17,849,814.14 12,173,949.21
未分配利润 78,264,155.53 92,684,659.75
所有者权益（或股东权益）合
773,796,493.46 551,462,524.80
计
负债和所有者权益（或股东权
1,225,509,267.25 895,175,213.78
益）总计
公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9月） （7-9月）
（1-9月） （1-9月）
一、营业总收入 295,865,231.67 214,657,317.80 913,563,334.35 566,358,231.57
其中：营业收入 295,865,231.67 214,657,317.80 913,563,334.35 566,358,231.57
二、营业总成本 282,573,463.38 203,816,240.72 869,036,950.94 535,591,583.60
其中：营业成本 138,051,651.35 100,834,963.30 421,175,618.29 279,985,169.79
营业税金及附加 3,615,076.42 3,012,619.14 10,815,071.65 6,578,986.27
销售费用 104,167,405.71 77,606,724.10 328,798,072.77 174,793,420.64
管理费用 26,431,872.47 17,857,364.46 79,153,356.59 59,019,548.00
财务费用 10,307,457.43 4,504,569.72 29,094,831.64 15,214,458.90
资产减值损失
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填 614,981.23
列）
投资收益（损失以
14,630,925.41 77,634.39 23,004,077.26 1,116,197.00
“－”号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-
”号填列）
三、营业利润（亏损以
27,922,693.70 10,918,711.47 68,145,441.90 31,882,844.97
“－”号填列）
加：营业外收入 7,176,695.35 9,216,421.90 29,290,430.23 15,975,271.90
减：营业外支出 1,082,759.52 680,777.78 3,165,208.70 1,868,279.89
其中：非流动资产处置
净损失
四、利润总额（亏损总
34,016,629.53 19,454,355.59 94,270,663.43 45,989,836.98
额以“－”号填列）
减：所得税费用 4,739,026.74 3,493,016.74 24,025,979.70 9,160,916.64
五、净利润（净亏损以
29,277,602.79 15,961,338.85 70,244,683.73 36,828,920.34
“－”号填列）
归属于母公司所有者的
28,273,450.13 15,129,625.88 66,575,006.05 35,263,358.72
净利润
少数股东损益 1,004,152.66 831,712.97 3,669,677.68 1,565,561.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.47 0.26
（二）稀释每股收益 0.19 0.47 0.26
公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9月） （7-9月）
（1-9月） （1-9月）
一、营业收入 77,704,960.27 79,426,506.19 223,810,231.90 220,913,273.69
减：营业成本 32,192,912.95 28,528,475.00 89,811,342.53 79,122,366.49
营业税金及附加 1,178,714.51 1,355,740.77 3,351,846.38 3,274,365.57
销售费用 25,416,497.94 31,158,499.52 77,390,306.61 83,008,666.35
管理费用 6,434,052.00 6,858,642.68 17,547,589.85 20,505,905.28
财务费用 4,981,773.03 2,229,977.09 14,215,098.86 8,014,291.53
资产减值损失
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填 614,981.23
列）
投资收益（损失以
718,750.86 -216,509.88 2,447,190.68 -608,022.57
“－”号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以
8,219,760.70 9,078,661.25 24,556,219.58 26,379,655.90
“－”号填列）
加：营业外收入 1,635,000.00 2,001,620.87 6,638,200.00 7,210,120.87
减：营业外支出 87,722.86 443,930.62 280,116.78 672,072.82
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总
9,767,037.84 10,636,351.50 30,914,302.80 32,917,703.95
额以“－”号填列）
减：所得税费用 2,613,555.85 2,654,696.42 8,102,942.09 8,073,705.83
四、净利润（净亏损以
7,153,481.99 7,981,655.08 22,811,360.71 24,843,998.12
“－”号填列）
公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,005,973,376.58 636,584,089.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,270,128.31 9,642,790.59
收到其他与经营活动有关的现金 68,298,775.31 66,626,021.22
经营活动现金流入小计 1,084,542,280.20 712,852,901.04
购买商品、接受劳务支付的现金 421,653,563.67 298,958,733.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 82,770,480.26 44,985,509.79
支付的各项税费 135,144,014.19 77,330,389.50
支付其他与经营活动有关的现金 394,503,764.88 296,041,974.54
经营活动现金流出小计 1,034,071,823.00 717,316,607.24
经营活动产生的现金流量净额 50,470,457.20 -4,463,706.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120,714,024.62 28,554,266.42
取得投资收益收到的现金 6,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
13,815,764.79 84,099.28
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 47,009.84 264,113.56
投资活动现金流入小计 140,576,799.25 28,902,479.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
57,447,093.05 55,377,281.73
支付的现金
投资支付的现金 115,871,782.45 84,546,839.52
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 -96,474.00
投资活动现金流出小计 173,318,875.50 139,827,647.25
投资活动产生的现金流量净额 -32,742,076.25 -110,925,167.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 121,608,003.80
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 488,500,000.00 344,210,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 86,759.61 6,608,942.37
筹资活动现金流入小计 610,194,763.41 350,818,942.37
偿还债务支付的现金 425,110,000.00 305,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 85,660,678.67 42,181,170.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 18,067,309.51 391,771.89
筹资活动现金流出小计 528,837,988.18 348,562,942.14
筹资活动产生的现金流量净额 81,356,775.23 2,256,000.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -61,979.93 -26,818.74
五、现金及现金等价物净增加额 99,023,176.25 -113,159,692.70
加：期初现金及现金等价物余额 290,873,694.88 329,017,328.07
六、期末现金及现金等价物余额 389,896,871.13 215,857,635.37
公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经
审计
上年年初至报告期
年初至报告期期末金额
项目 期末金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 247,113,032.68 204,101,839.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 63,174,494.10 86,446,191.47
经营活动现金流入小计 310,287,526.78 290,548,031.32
购买商品、接受劳务支付的现金 62,204,084.41 72,891,590.07
支付给职工以及为职工支付的现金 19,745,611.80 16,995,732.70
支付的各项税费 37,904,124.14 45,483,496.92
支付其他与经营活动有关的现金 103,010,722.94 223,892,835.10
经营活动现金流出小计 222,864,543.29 359,263,654.79
经营活动产生的现金流量净额 87,422,983.49 -68,715,623.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 36,501,207.04
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
186,000.00 38,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,545.84
投资活动现金流入小计 36,707,752.88 38,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
30,932,546.51 38,003,556.75
现金
投资支付的现金 74,746,206.36 49,447,615.14
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 105,678,752.87 87,451,171.89
投资活动产生的现金流量净额 -68,970,999.99 -87,413,171.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 121,608,003.80
取得借款收到的现金 304,000,000.00 237,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 425,608,003.80 237,500,000.00
偿还债务支付的现金 245,000,000.00 145,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,867,225.59 35,247,946.51
支付其他与筹资活动有关的现金 15,391,675.90
筹资活动现金流出小计 305,258,901.49 180,747,946.51
筹资活动产生的现金流量净额 120,349,102.31 56,752,053.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -61,979.93 -26,818.74
五、现金及现金等价物净增加额 138,739,105.88 -99,403,560.61
加：期初现金及现金等价物余额 136,698,473.47 230,890,293.02
六、期末现金及现金等价物余额 275,437,579.35 131,486,732.41
公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶