浙商证券股份有限公司
关于浙江康恩贝制药股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项核查报告
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“本保荐机构”）作为浙
江康恩贝制药股份有限公司（以下简称“康恩贝”或“公司”）持续督导的保荐
机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司持续督导
工作指引》等相关规定，对康恩贝 2020 年度募集资金存放和使用情况进行了核
查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）2015 年非公开发行股票募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江康恩贝制药股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1642 号）核准，公司获准向特定对象非公
开发行不超过 15,886 万股新股。公司和保荐人（主承销商）西南证券股份有限
公司、联合主承销商浙商证券根据发行方案和总体认购情况，于 2018 年 1 月共
向六家特定投资者实际发行了 15,659.02 万股股份，每股发行价 6.98 元，共募集
资金 1,092,999,596.00 元，减除发行费用 17,459,940.91 元（不含税）后，募集资
金净额为 1,075,539,655.09 元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2017〕585 号）。
（二）募集资金的使用和结余情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司本次募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 107,553.97
项目投入 B1 35,127.06
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,395.57
项目投入 C1 28,672.42
本期发生额
利息收入净额 C2 961.29
1
项目投入 D1=B1+C1 63,799.48
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 2,356.86
闲置募集资金暂时补充流动资金 E 40,000.00
应结余募集资金 F=A-D1+D2 46,111.34
募集资金专户余额 G 6,111.34
差异 H=E=F-G 40,000.00
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交
易所股票上市规则（2020 年 12 月修订）》及《上海证券交易所上市公司募集资
金管理办法（2013 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司
实际情况，制定了《浙江康恩贝制药股份有限公司募集资金管理办法》，对募集
资金实行专户存储。
2018 年 1 月 11 日，公司连同保荐机构西南证券股份有限公司分别与中国建
设银行股份有限公司杭州吴山支行、杭州银行股份有限公司滨江支行签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；公司控股子公司浙
江金华康恩贝生物制药有限公司（以下简称“金华康恩贝”）连同保荐机构西南
证券股份有限公司分别与康恩贝、中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行、中
信银行股份有限公司杭州湖墅支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。
2018 年 4 月 24 日，公司第九届董事会第三次会议审议通过了《关于更换持
续督导机构及保荐代表人暨相关事宜的议案》，同意公司此次非公开发行股票的
保荐机构西南证券股份有限公司终止履行持续督导义务，由浙商证券承接持续督
导工作。在更换持续督导机构和保荐代表人后，公司连同保荐机构浙商证券于
2018 年 5 月 10 日与中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行、杭州银行股份有
限公司滨江支行重新签署《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权
利和义务。同日，金华康恩贝分别与康恩贝、中国建设银行股份有限公司杭州吴
山支行、中信银行股份有限公司杭州湖墅支行及浙商证券签订《募集资金专户存
储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。此次签署的三方（四方）监管协
议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
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截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
单位：元
账户名称 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
浙江康恩贝制药股 中国建设银行股份有
33050161622700000408 47,977,702.24 募集资金专户
份有限公司 限公司杭州吴山支行
浙江康恩贝制药股 杭州银行股份有限公
3301040160008592001 1,587,798.10 募集资金专户
份有限公司 司滨江支行
浙江金华康恩贝生 中国建设银行股份有
33050161622700000491 1,076,504.92 募集资金专户
物制药有限公司 限公司杭州吴山支行
浙江金华康恩贝生 中信银行股份有限公
8110801013901253878 10,471,357.96 募集资金专户
物制药有限公司 司杭州湖墅支行
合计 61,113,363.22
三、2020 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目进展情况
康恩贝 2020 年度使用此次非公开发行募集资金 28,672.42 万元，具体情况详
见募集资金使用对照表（附件 1）。
（二）使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的情况
康恩贝 2020 年度不存在使用此次非公开发行募集资金置换预先已投入募集
资金投资项目的自筹资金的情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
2020 年 10 月 26 日，公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过了《关
于将 2015 年非公开发行股票募集资金部分闲置资金继续暂时补充流动资金的议
案》，同意安排 2015 年非公开发行股票募集资金中不超过 40,000 万元的闲置资
金继续暂时补充流动资金，期限自 2020 年 10 月 26 日起至 2021 年 10 月 25 日止。
康恩贝独立董事、监事会就该事项发表了明确同意意见，本保荐机构已于 2020
年 10 月 26 日出具《浙商证券股份有限公司关于浙江康恩贝制药股份有限公司继
续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金 40,000 万元暂时补充
流动资金。
（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况
2020 年，为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和不
改变募集资金用途的前提下，康恩贝将部分闲置募集资金转为定期存款，截至
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2020 年 12 月 31 日，定期存款均已到期转回募集资金专户。
（五）募集资金投向变更的情况
为适应政府规划调整以及金华康恩贝的战略布局安排，公司于 2020 年 4 月
14 日召开的第九届董事会 2020 年第三次临时会议和 2020 年 5 月 18 日召开的
2019 年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意变更
金华康恩贝国际化先进制药基地项目募集资金中的 42,688.00 万元投入金华康恩
贝原料药异地搬迁项目（国际化先进制药基地项目二期），变更金额占募集资金
总筹资额（含发行费用等）的比例为 39.06%。
金华康恩贝原料药异地搬迁项目（国际化先进制药基地项目二期）拟投资总
额为 60,353.00 万元，其中计划固定资产建设投资额为 57,365.00 万元，使用变更
募集资金 42,688.00 万元投资后的不足部分，由金华康恩贝自筹资金解决。
对原规划的金华康恩贝国际化先进制药基地项目中的制剂生产线，将根据未
来产品、市场变化情况和企业实际需要由金华康恩贝通过技改等适当方式另行择
机自筹资金在其现在的金衢路厂区安排实施。
康恩贝 2020 年度变更募集资金投资项目的具体情况详见变更募集资金投资
项目情况表（附件 2）。
四、会计师对康恩贝 2020 年度募集资金的存放和使用情况专项报告的鉴证
意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对康恩贝 2020 年度募集资金的存放与
使用情况出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为康恩贝公司董
事会编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上
海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》及相关格式指引的
规定，如实反映了康恩贝公司募集资金 2020 年度实际存放与使用情况。
五、保荐机构核查意见
报告期内，保荐机构查阅了公司募集资金专户银行对账单、中介机构相关报
告、相关公告和支持文件等，核查了募集资金使用台账及相关凭证等，并对募投
项目的实施情况进行了现场察看，以及对公司相关人员进行了访谈沟通，对康恩
贝 2020 年募集资金的存放和使用及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。
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经核查，本保荐机构认为，康恩贝 2020 年度对募集资金进行了专户存放和
专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使
用募集资金的情形。本保荐机构对康恩贝 2015 年非公开发行募集资金在 2020
年度的存放与使用情况无异议。
附件：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
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（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于浙江康恩贝制药股份有限公
司募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人（签名）：______________ ______________
秦日东 苏磊
浙商证券股份有限公司
年 月 日
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附件 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 107,553.97 本年度投入募集资金总额 28,672.42
变更用途的募集资金总额 42,688
已累计投入募集资金总额 63,799.48
变更用途的募集资金总额比例 39.69%
截至期末累计 项目达到
是否已变更 截至期末 截至期末 截至期末投入 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资 募集资金承 调整后 本年度 投入金额与承诺 预定可使
项目（含部分 承诺投入金 累计投入金额 进度（%）（4） 实现的 到预计 是否发生
项目 诺投资总额 投资总额 投入金额 投入金额的差额 用状态日
变更） 额（1） （2） ＝（2）/（1） 效益 效益 重大变化
（3）＝（2）-（1） 期
国际化先进制 2021 年底
是 107,553.97 64,865.97 64,865.97 15,931.07 51,058.13 -13,807.84 78.71% -526.92 否 是
药基地项目 验收完成
原料药异地搬
2021 年底
迁项目（国际
否 42,688.00 42,688.00 12,741.35 12,741.35 -29,946.65 29.85% 建设投资 不适用 不适用 否
化先进制药基
完成
地项目二期）
合 计 － 107,553.97 107,553.97 107,553.97 28,672.42 63,799.48 -43,754.49 － － － －
由于募集资金到位较迟，医药行业政策调整频繁，安全环保法规标准提高等原因，以及新冠疫情的影响，导致项目尚
未达到计划进度及效益的原因（分具体项目） 未全面建成投产，项目总体效益尚未达到预计水平，随着原料药其他车间陆续建成投产，规模效益有望显现，项目经
济收益预计将会进一步提高。
募投项目中原来制剂生产线建设投资部分由于政策要求、政府规划布局调整以及金华康恩贝公司原料药基地布局调整
项目可行性发生重大变化的情况说明
需要等原因，按原计划实施的建设条件与可行性发生变化。
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2015 年 11 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日公司利用自有资金累计投入募集资金项目 5,723.46 万元。募集资金到位后，根
募集资金投资项目先期投入及置换情况 据 2018 年 1 月 24 日召开的第九届董事会 2018 年第一次临时会议审议通过的《关于以募集资金置换先期投入募集资
金项目自筹资金的议案》，用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 5,723.46 万元。
根据 2020 年 10 月 26 日召开的公司第十届董事会第三次（临时）会议通过的《关于将 2015 年非公开发行股票募集资
金部分闲置资金继续暂时补充流动资金的议案》，同意安排 2015 年非公开发行股票募集资金中不超过 40,000 万元的
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
闲置资金继续暂时补充流动资金，期限自 2020 年 10 月 26 日起至 2021 年 10 月 25 日止。截至 2020 年 12 月 31 日，
公司实际使用闲置募集资金 40,000 万元暂时补充流动资金。
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 无
募集资金其他使用情况 无
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附件 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目 截至期末计划 实际累计 项目达到 本年度 变更后的项目
本年度 投资进度(%) 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投入金额 投入金额 预定可使用 实现的 可行性是否发生
实际投入金额 （3）=（2）/（1） 预计效益
资金总额 （1） （2） 状态日期 效益 重大变化
原料药异地搬迁 国际化先进制药
项目（国际化先 基地项目制剂生 2021 年底建
42,688 42,688 12,741.35 12,741.35 29.85% 不适用 不适用 否
进制药基地项目 产线区块固定资 设投资完成
二期） 产投资
合 计 － 42,688 42,688 12,741.35 12,741.35 － － － －
经 2020 年 4 月 14 日召开的公司九届董事会 2020 年第三次临时会议和 2020 年 5 月 18 日召开的公司 2019 年度股
东大会审议决议，公司根据 2015 年度非公开发行募集资金使用进度以及募投项目实施当地政府规划调整以及金
华康恩贝战略布局等相关情况，将原计划的募投项目国际化先进制药基地项目制剂生产线区块固定资产投资规划
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
使用的募集资金 42,688 万元变更用于实施原料药异地搬迁项目（国际化先进制药基地项目二期）。变更信息披露
详见 2020 年 4 月 15 日披露的临 2020-028 号《公司关于变更部分募集资金用途的公告》和 2020 年 5 月 19 日披露
的临 2020-050 号《公司 2019 年度股东大会决议公告》。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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