浙商证券股份有限公司
关于浙江康恩贝制药股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项核查报告
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“本保荐机构”）作为浙
江康恩贝制药股份有限公司（以下简称“康恩贝”或“公司”）持续督导的保荐
机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关规定，对康恩贝 2021 年度募
集资金存放和使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）2015 年非公开发行股票募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江康恩贝制药股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1642 号）核准，公司获准向特定对象非公
开发行不超过 15,886 万股新股。公司和保荐人（主承销商）西南证券股份有限
公司、联合主承销商浙商证券根据发行方案和总体认购情况，于 2018 年 1 月共
向六家特定投资者实际发行了 15,659.02 万股股份，每股发行价 6.98 元，共募集
资金 1,092,999,596.00 元，减除发行费用 17,459,940.91 元（不含税）后，募集资
金净额为 1,075,539,655.09 元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2017〕585 号）。
（二）募集资金的使用和结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司本次募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 107,553.97
项目投入 B1 63,799.48
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 2,356.86
项目投入 C1 37,709.16
本期发生额
利息收入净额 C2 24.72
1
项目投入 D1=B1+C1 101,508.64
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 2,381.58
应结余募集资金 E=A-D1+D2 8,426.91
募集资金专户余额 F 8,426.91
差异 G=E-F -
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交
易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，
制定了《浙江康恩贝制药股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专
户存储。
2018 年 1 月 11 日，公司连同保荐机构西南证券股份有限公司分别与中国建
设银行股份有限公司杭州吴山支行、杭州银行股份有限公司滨江支行签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；公司控股子公司浙
江金华康恩贝生物制药有限公司（以下简称“金华康恩贝”）连同保荐机构西南
证券股份有限公司分别与康恩贝、中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行、中
信银行股份有限公司杭州湖墅支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。
2018 年 4 月 24 日，公司第九届董事会第三次会议审议通过了《关于更换持
续督导机构及保荐代表人暨相关事宜的议案》，同意公司此次非公开发行股票的
保荐机构西南证券股份有限公司终止履行持续督导义务，由浙商证券承接持续督
导工作。在更换持续督导机构和保荐代表人后，公司连同保荐机构浙商证券于
2018 年 5 月 10 日与中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行、杭州银行股份有
限公司滨江支行重新签署《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权
利和义务。同日，金华康恩贝分别与康恩贝、中国建设银行股份有限公司杭州吴
山支行、中信银行股份有限公司杭州湖墅支行及浙商证券签订《募集资金专户存
储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。此次签署的三方（四方）监管协
议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
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单位：元
账户名称 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
浙江康恩贝制药股 中国建设银行股份有
33050161622700000408 84,205,896.47 募集资金专户
份有限公司 限公司杭州吴山支行
浙江康恩贝制药股 杭州银行股份有限公
3301040160008592001 570.27 募集资金专户
份有限公司 司滨江支行
浙江金华康恩贝生 中国建设银行股份有
33050161622700000491 32,346.46 募集资金专户
物制药有限公司 限公司杭州吴山支行
浙江金华康恩贝生 中信银行股份有限公
8110801013901253878 30,302.53 募集资金专户
物制药有限公司 司杭州湖墅支行
合计 84,269,115.73
三、2021 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目进展情况
康恩贝 2021 年度使用此次非公开发行募集资金 37,709.16 万元，具体情况详
见募集资金使用对照表（附件 1）。
（二）使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的情况
康恩贝 2021 年度不存在使用此次非公开发行募集资金置换预先已投入募集
资金投资项目的自筹资金的情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
2020 年 10 月 26 日，公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过了《关
于将 2015 年非公开发行股票募集资金部分闲置资金继续暂时补充流动资金的议
案》，同意安排 2015 年非公开发行股票募集资金中不超过 40,000 万元的闲置资
金继续暂时补充流动资金，期限自 2020 年 10 月 26 日起至 2021 年 10 月 25 日止。
康恩贝独立董事、监事会就该事项发表了明确同意意见，本保荐机构已于 2020
年 10 月 26 日出具《浙商证券股份有限公司关于浙江康恩贝制药股份有限公司继
续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。截至 2021 年 10 月 25
日，公司暂时补充流动资金的闲置募集资金已全部归还至募集资金专户。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金
的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况
康恩贝 2021 年度不存在使用此次非公开发行募集资金进行现金管理的情况。
（五）募集资金投向变更的情况
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康恩贝 2021 年度不存在变更此次非公开发行募集资金投向的情况。
四、会计师对康恩贝 2021 年度募集资金的存放和使用情况专项报告的鉴证
意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对康恩贝 2021 年度募集资金的存放与
使用情况出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为康恩贝公司董
事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2
号）及相关格式指引的规定，如实反映了康恩贝公司募集资金 2021 年度实际存
放与使用情况。
五、保荐机构核查意见
报告期内，保荐机构查阅了公司募集资金专户银行对账单、中介机构相关报
告、相关公告和支持文件等，核查了募集资金使用台账及相关凭证等，并对募投
项目的实施情况进行了现场察看，以及对公司相关人员进行了询问沟通，对康恩
贝 2021 年募集资金的存放和使用及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。
经核查，本保荐机构认为，康恩贝 2021 年度对募集资金进行了专户存放和
专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使
用募集资金的情形。本保荐机构对康恩贝 2015 年非公开发行募集资金在 2021
年度的存放与使用情况无异议。
附件：1、募集资金使用情况对照表
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（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于浙江康恩贝制药股份有限公
司募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人（签名）：______________ ______________
秦日东 苏磊
浙商证券股份有限公司
年 月 日
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附件 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 107,553.97 本年度投入募集资金总额 37,709.16
变更用途的募集资金总额 42,688
已累计投入募集资金总额 101,508.64
变更用途的募集资金总额比例 39.69%
是否已 截至期末累计 项目可行
募集资金 截至期末承 截至期末累 截至期末投入进 项目达到 本年度 是否达
承诺投资 变更项 调整后 本年度 投入金额与承诺 性是否发
承诺投资 诺投入金额 计投入金额 度（%） 预定可使用 实现的 到预计
项目 目（含部 投资总额 投入金额 投入金额的差额 生重大变
总额 （1） （2） （4）＝（2）（1） 状态日期 效益 效益
分变更） （3）＝（2）-（1） 化
国际化先进制药基 2022 年 12 月
是 107,553.97 64,865.97 64,865.97 8,973.31 60,031.44 -4,834.53 92.55 -672.35 否 是
地项目 验收完成
原料药异地搬迁项
2022 年 12 月
目（国际化先进制 否 42,688.00 42,688.00 28,735.85 41,477.20 -1,210.80 97.16 不适用 不适用 否
验收完成
药基地项目二期）
合 计 － 107,553.97 107,553.97 37,709.16 101,508.64 -6,045.33 － － － －
由于募集资金到位较迟，医药行业政策调整频繁，安全环保法规标准提高等原因，以及新冠疫情、限产限电和原材料涨价等
未达到计划进度原因（分具体项目） 因素影响，项目尚未全面建成投产，项目总体效益尚未达到预计水平。随着原料药其他车间陆续建成投产，规模效益有望显
现，项目经济收益预计将会进一步提高。
募投项目中原来制剂生产线建设投资部分由于政策要求、政府规划布局调整以及金华康恩贝公司原料药基地布局调整需要等
原因，按原计划实施的建设条件与可行性发生变化。经公司 2019 年度股东大会通过，同意将原计划的募投项目金华康恩贝
项目可行性发生重大变化的情况说明
国际化先进制药基地项目制剂生产线区块固定资产投资规划使用的募集资金额 42,688.00 万元全部变更用于投资实施新项目
金华康恩贝原料药异地搬迁项目（国际化先进制药基地项目二期）。
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2015 年 11 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日公司利用自有资金累计投入募集资金项目 5,723.46 万元。募集资金到位后，根据 2018
募集资金投资项目先期投入及置换情况 年 1 月 24 日召开的第九届董事会 2018 年第一次临时会议审议通过的《关于以募集资金置换先期投入募集资金项目自筹资金
的议案》，用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 5,723.46 万元。
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