北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
北京京能热电股份有限公司
600578
2013 年半年度报告
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
四、 公司负责人刘海峡、主管会计工作负责人谷中和及会计机构负责人（会计主管人员）
张抒文声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
1、利润分配：拟以 2013 年 6 月 30 日总股本 2,308,660,477 股为基准，向全体股东每
10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。
2、公积金转增股本：拟以 2013 年 6 月 30 日总股本 2,308,660,477 股为基数，以资本
公积转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股。
该预案需提交公司股东大会审议批准。
六、 本半年度报告内容中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 29
第八节 财务报告 .......................................................................................................................... 30
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 100
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
北京京能热电股份有限公司，上交所
本公司、公司、京能热电 指
上市公司，股票代码“600578”
控股股东、京能国际 指 北京京能国际能源股份有限公司
实际控制人、京能集团 指 北京能源投资（集团）有限公司
岱海发电 指 内蒙古岱海发电有限责任公司
宁东发电 指 宁夏京能宁东发电有限责任公司
京泰发电 指 内蒙古京泰发电有限责任公司
京玉发电 指 山西京玉发电有限责任公司
京科发电 指 内蒙古京科发电有限公司
长治欣隆 指 长治市欣隆煤矸石电厂有限公司
康巴什热电 指 内蒙古京能康巴什热电有限公司
京隆发电 指 内蒙古京隆发电有限责任公司
国电大同发电 指 国电电力大同发电有限责任公司
华能北京热电 指 华能北京热电有限责任公司
三河发电 指 三河发电有限责任公司
内蒙古大唐国际托克托发电有限责
大唐托电 指
任公司
内蒙古大唐国际托克托第二发电有
大唐托克托二发电 指
限责任公司
京科发电 指 内蒙古京科发电有限公司
国华能源 指 国华能源有限公司
粉煤灰公司 指 北京京能热电粉煤灰工业有限公司
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责
酸刺沟矿业 指
任公司
大唐发电 指 大唐国际发电股份有限公司
京能电力后勤 指 京能电力后勤服务有限公司
源深节能技术 指 北京源深节能技术有限责任公司
北京热力集团 指 北京市热力集团有限责任公司
国际电气工程 指 北京国际电气工程有限责任公司
天创房地产 指 北京天创房地产开发有限公司
京能建筑安装 指 内蒙古京能建筑安装工程有限公司
京能电力检修 指 内蒙古京能电力检修有限公司
兴海电力 指 内蒙古兴海电力服务有限责任公司
京能电力燃料 指 北京京能电力燃料有限公司
北京京能燃料 指 北京京能燃料有限公司
财务公司、京能财务 指 京能集团财务有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
4
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
北京市人民政府国有资产监督管理
北京市国资委 指
委员会
京能热电 2012 年度向京能国际非公
开发行股份购买标的资产并向特定
重大资产重组 指
对象非公开发行股份配套融资暨关
联交易的行为
《北京京能热电股份有限公司公司
《公司章程》 指
章程》
功率的计量单位，1MW（兆瓦）＝
MW，兆瓦 指
1,000,000 瓦=1,000 千瓦＝0.1 万千瓦
人民币元、万元、亿元（仅限用于货
元、万元、亿元 指
币量词时）
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京京能热电股份有限公司
公司的中文名称简称 京能热电
公司的外文名称 BEIJING JINGNENG THERMAL POWER CO.,LTD.
公司的法定代表人 刘海峡
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 樊俊杰
北 京 市 朝 阳 区 永 安 东 里 16 号
联系地址
CBD 国际大厦 A 区 22 层
电话 010-65666995
传真 010-85218610
电子信箱 jnrd@263.net
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市石景山区广宁路 10 号
公司注册地址的邮政编码 100041
公司办公地址 北京市朝阳区永安东里 16 号 CBD 国际大厦 A 区 22 层
公司办公地址的邮政编码 100022
公司网址 www.jnrd.com.cn
电子信箱 jnrd@jnrd.com.cn
参见公司 2013 年 7 月 20 日“关于变更办公地址及投资者
报告期内变更情况查询索引
关系联系电话的公告”
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司本部
参见公司 2013 年 7 月 20 日“关于变更办
报告期内变更情况查询索引
公地址及投资者关系联系电话的公告”
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 京能热电 600578
六、 公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 2013 年 5 月 15 日
注册登记地点 北京市工商局
企业法人营业执照注册号 110000002769583
税务登记号码 京税证字 110107722601879
组织机构代码 72260187-9
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6 月） 期增减(%)
营业收入 5,128,506,592.74 4,956,482,530.27 3.47
归属于上市公司股东的净利润 1,173,679,166.59 730,624,607.73 60.64
归属于上市公司股东的扣除非
1,144,706,800.40 625,999,311.81 82.86
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 2,301,762,028.43 1,428,450,644.49 61.14
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 12,324,721,940.33 8,694,026,667.57 41.76
总资产 28,994,233,862.88 28,601,749,209.25 1.37
(二) 主要财务指标
本报告期（1－
主要财务指标 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
6 月）
基本每股收益（元／股） 0.55 0.38 44.74
稀释每股收益（元／股） 0.55 0.38 44.74
扣除非经常性损益后的基本
0.54 0.32 68.75
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 11.17 9.28 增加 1.89 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
10.89 7.95 增加 2.94 个百分点
平均净资产收益率（%）
归属于上市公司股东的净利润本期与重述后上年同期相比增幅为 60.64％，主要原因是发电
量同比增长，投资收益同比增长，另外是标煤单价同比降低所致。
归属于上市公司股东的净资产本期末与期初相比增幅为 41.76％，主要原因是公司于 3 月向
特定投资者非公开发行 361,271,676 股人民币普通股，面值 1 元，每股发行价 6.92 元，此举使
得净资产增加 24.57 亿元；本期经营积累增加净资产 11.74 亿元。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 23,960,864.92 处置京科股权收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 石热电厂收到供热返还增值税款
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 13,124,276.82 867 万元、记入当期损益的政府补
标准定额或定量持续享受的政府补助除外 贴 432 万元、能源审计奖励 13 万元
对外委托贷款取得的损益 1,526,384.47 为母公司对京科发电的委贷收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,757.41
少数股东权益影响额 -5,885.25
所得税影响额 -9,621,517.36
合计 28,972,366.19
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
上半年，公司坚持以经济效益为中心，贯彻落实科学发展观，在全体股东的大力支持下，
经营班子带领员工共同努力，积极应对电力市场变化，外拓市场、内抓管理，狠抓重点环节，
科学管控，各项工作都取得了新的进展，盈利水平等再创新高。
报告期内，公司合并口径累计完成发电量 168.34 亿千瓦时，与同期重述口径比较增幅
4.18％；完成供热量 697.71 万吉焦，与同期比较减幅 9.57%；实现营业收入 51.29 亿元，与同期
重述口径比较增幅 3.47%；实现净利润 15.23 亿元，与同期重述口径比较增幅 66.19％，其中归
属于母公司股东净利润 11.74 亿元。继 2012 年底前完成重大重组后，报告期内公司还择机完成
重大资产重组配套融资工作，向特定投资者非公开发行新股 361,271,676 股，募集资金净额为
2,457,582,122.50 元，所募集资金按照预定用途全部用于补充企业流动资金，为公司持续发展注
入新动力。
公司经营成果同比出现较好增长，主要原因有以下几个方面：
（1）高度重视安全生产，多机组实现连续长周期安全运行。上半年，公司继续加强本质安
全企业建设和管理，不断夯实安全基础，主要控股运营企业长周期安全运行记录不断刷新，为
公司电量增长奠定安全基础。
（2）充分利用煤炭价格走低的有利形势，积极拓展多元化煤源，进一步控制燃料成本。同
时优化机组经济运行方式，加大节能降耗管理，强化煤炭结构及热值差管理，报告期内公司标
煤单价到有效管控。
（3）认真开展对标活动，以国内同类型机组先进水平为标杆，积极开展小指标竞赛，实现
节能降耗。上半年，岱海发电公司 4 台机组在全国 60 万机组能耗竞赛中荣获一、二、三等奖。
（4）积极争抢发电量，积极拓展电力市场。上半年作为公司重要受电区域，京津唐地区负
荷保持相对较好的增长，公司紧抓这一有利时机，密切配合电网调度、抓安全保供应，确保公
司上网电量同比增长，为实现全年电量目标奠定基础。
（5）合理布局融资结构。报告期内公司统筹本部及各子企业的借款，充分利用自有资金等
置换外部贷款，有效降低财务费用。
（6）强化精细化管理，努力开源节支。严格控制资金流量，实行资金“月计划、周调度、
日安排”，防止资金滞压，提高资金使用效率。同时，积极争取低利率贷款，控制放款时间，有
效降低资金成本。
下半年展望及对策
（1）下半年电力市场总体形势及风险压力
受下半年经济形势整体下滑趋缓及暑季水电占比上升、新增装机投产等影响，预计下半年
相当时间内火力发电负荷依然难现乐观，公司发电外部环境依然严峻。
（2）下半年燃料供应总体形势及风险压力
受经济总体趋缓及进口煤冲击等因素影响，报告期内电煤价格持续回落，此情况大大低于
此前行业的普遍预期，燃煤发电企业燃料成本压力得到一定程度的缓解。但下半年燃料价格能
否持续下降尚不确定，公司依然对燃料供应管理保持谨慎。
（3）对策
目前看，下半年煤炭价格大幅上扬的条件基本不具备。公司将继续抓住煤炭供应缓和的有
利时机，调整燃煤结构和经济化运行，努力降低标煤单价。同时继续开展市场营销工作，努力
争取更高发电计划指标，全力推进年初确定的"抢发争供"的工作部署，坚持抢发电量不放松，
将成本优势切实通过产量增加转化为盈利能力。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,128,506,592.74 4,956,482,530.27 3.47
营业成本 3,468,935,591.77 3,729,053,915.87 -6.98
管理费用 152,136,593.62 165,241,099.13 -7.93
财务费用 374,903,053.47 520,676,928.27 -28.00
经营活动产生的现金流量净额 2,301,762,028.43 1,428,450,644.49 61.14
投资活动产生的现金流量净额 -390,450,446.01 207,506,547.52 -288.16
筹资活动产生的现金流量净额 -1,434,863,830.67 -3,236,715,178.41 55.67
财务费用变动原因说明：借款规模同比减少
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是购买原材料同比减少
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是收回投资同比减少；另固定资产投资支出
同比增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是吸收投资同比增加；另偿还债务、分配股
利同比减少
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期公司实现净利润 15.23 亿元，同期（重述口径）为 9.16 亿元，同比增加 6.07 亿元，
增幅 66.19％。利润增长的主要原因：一是产量增长影响利润同比增加；二是投资收益同比增加
影响利润增加；三是标煤单价同比降低影响利润增加；四是财务费用同比减少影响利润增加。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2013 年 3 月 29 日，公司完成 2012 年重大资产重组配套融资相关工作，本次发行后公司总
股本增至 23.08 亿元。参见本报告相关部分。
(3) 经营计划进展说明
2013 年上半年，公司在面临国家经济结构转型、全社会用电量增幅同比下降的宏观形势下，
紧抓煤炭市场价格持续走低的有利局面，引导下属电厂抢发抢供、控煤价同时，严格控制费用
支出，加强内部管理，较好完成了 2013 年上半年各项经营计划，公司整体盈利水平大幅提升。
上半年，公司累计完成发电量 168.34 亿千瓦时，完成供热量 697.71 万吉焦，实现营业收入 51.29
亿元，实现净利润 15.23 亿元，经营预算情况完成较好。下半年，公司将继续加强安全管理、
严控经营成本、抢发抢供，进一步巩固优化区域布局，力争实现全年经营预算目标。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） 年增减（%）
减(%) 减(%)
增加 7.56 个
电力 5,120,380,292.53 3,468,512,258.44 32.26 3.41 -6.97
百分点
主营业务分产品情况
分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比上
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
（％） 比上年增 比上年增 年增减（%）
减(%) 减(%)
增加 7.37 个
售电 4,896,632,550.02 3,167,442,886.50 35.31 4.18 -6.47
百分点
增加 5.00 个
售热 205,544,406.22 286,603,744.79 -39.44 -9.58 -12.72
百分点
销售粉
减少 23.97
煤灰及 18,203,336.29 14,465,627.15 20.53 -25.13 7.22
个百分点
其他
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
内蒙古 2,645,690,894.59 5.77
北京 1,126,703,168.55 0.50
宁夏 1,005,467,981.65 -6.58
山西 342,518,247.74 35.54
本期山西京玉发电公司实现两台机组稳定运行，售电量同比增幅 30.16％。
(三) 核心竞争力分析
报告期，公司继续在机组规模、健康、布局等五大方面表现出竞争优势：
1、规模化和设备健康优势。目前，公司可控装机容量已达 583 万千瓦，半年发电量 168.34
亿千瓦时，部分前期项目正在取得突破性进展，规模化优势正逐步显现。公司控股机组单机容
量最低 220MW，全部为健康状况良好、大部分为新近投产、部分兼供热的新型机火力发电机组，
资产优良设备出力足，整体年度检修和维护成本较低。规模化和设备健康优势确保公司在环保、
节能、成本控制及发电效率方面都处于同类机组或行业内的领先地位，综合煤耗、厂用电率、
水耗等技术指标优势明显。
2、所属电厂区域布局优势。公司主要电力资产处于北京、内蒙古、山西、宁夏等大型煤电
基地及附近，部分主力电厂是"西电东送"重点项目，机组平均利用小时数相对有保障，受电区
域发展快电价承受能力强，竞争优势明显。同时临近煤炭资源丰富地区，煤炭供给和成本相对
能有效保障。
3、治理结构完善和运行规范优势。作为上交所"上证公司治理板块"样本上市公司，公司已
建立由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的完善公司治理结构，同时已建立起完善的内
控体系和生产安全监察体系，形成决策权、监督权和经营权之间相互有效制衡、运转协调的运
行机制，制度上保障了公司的规范化运作。同时公司良好的成长性、发展趋势的市场形象，有
利于得到投资者和股东的支持，融资渠道广泛、能力强优势明显。
4、企业管理、技术、人才优势。公司已建立起现代企业管理制度并有效运行，始终坚持"
以人为本、追求卓越"的企业核心价值观，形成了一支结构合理、专业配套、素质优良、忠于京
能事业、符合公司发展战略需要的综合人才团队。管理团队拥有全面行业知识和技术，能紧跟
电力行业新发展趋势和把握市场商机，能制定全面商业策略，评估及管理风险，执行管理及生
产计划并提升整体利润，从而提高公司价值。
5、大股东的强力支持。公司取得的巨大发展离不开大股东（包括京能国际和京能集团）的
强大的项目资源支持，上半年公司控股（公司 60%，京能集团 40%）设立了河北涿州热电项目
公司，负责涿州 2×350MW 燃煤热电联产机组的建设和运营。同时，还将分别控股设立山西吕
临和湖北十堰热电相关项目公司。报告期内，公司在大股东强力支持下，在项目资源拓展上再
次取得重大进展。
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
（1）对外股权投资额变动情况：
单位:万元
报告期内投资额 36,615.42
投资额增减变动数 36,115.42
上年同期投资额 500.00
投资额增减幅度(%) 7223.08
（2）被投资的公司情况
占被投资公司
被投资的公司名称 主要经营活动 备注
权益的比例(%)
报告期完成 27839 万元
内蒙古京能康巴什热电有限公司 燃煤发电(基建) 51.00
增资工作
报告期公司现金控股出
河北涿州京源热电有限责任公司 燃煤热电(筹建) 60.00
资 6000 万元设立公司
报告期内公司完成
长治市欣隆煤矸石电厂有限公司 煤矸石发电(筹建) 29.00
2776.42 万元增资
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:元 币种:人民币
抵 资金
是
押 来源
贷 是 否 是 是 关
物 并说
借款方 款 贷款 借款 否 关 否 否 联
委托贷款金额 或 明是 预期收益 投资盈亏
名称 期 利率 用途 逾 联 展 涉 关
担 否为
限 期 交 期 诉 系
保 募集
易
人 资金
内 蒙 古 股 公 司 联
补充
京 科 发 权 本 部 营
50,000,000.00 1年 7.216 流动 否 是 否 否 3,608,000.00 397,882.22
电 有 限 质 自 有 公
资金
公司 押 资金 司
内 蒙 古 股 公 司 联
补充
京 科 发 权 本 部 营
60,000,000.00 1年 7.216 流动 否 是 否 否 4,329,600.00 1,128,502.24
电 有 限 质 自 有 公
资金
公司 押 资金 司
2012 年公司转让京科发电部分股权，转让完成后京科发电变为公司联营企业，期初公司对
京科发电委托贷款余额为 1.1 亿元，本报告期内已经全部归还。
3、 募集资金使用情况
公司于 2013 年 3 月 29 日完成重大资产重组配套融资工作，本次发行共非公开发行新股
361,271,676 股，募集资金总额为 2,499,999,997.92 元，扣除发行费用 42,417,875.42 元，募集资
金净额为 2,457,582,122.50 元。报告期内，公司本次配套融资所募集资金按照预定用途补充企业
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
流动资金。
(1) 募集资金总体使用情况
单位:元 币种:人民币
尚未使用募
募集 募集方 本报告期已使用 已累计使用募集 尚未使用募
募集资金总额 集资金用途
年份 式 募集资金总额 资金总额 集资金总额
及去向
非公开
2013 2,499,999,997.92 2,499,999,997.92 2,499,999,997.92 0
发行
合计 / 2,499,999,997.92 2,499,999,997.92 2,499,999,997.92 0 /
公司重大资产重组配套融资所募集资金已按照预定用途全部补充企业流动资金。
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是 是 变更
是 否 产 否 未达 原因
否 符 项 预 生 符 到计 及募
承诺项 变 募集资金拟投入 募集资金本报 募集资金累计 合 目 计 收 合 划进 集资
目名称 更 金额 告期投入金额 实际投入金额 计 进 收 益 预 度和 金变
项 划 度 益 情 计 收益 更程
目 进 况 收 说明 序说
度 益 明
补充企
2,457,582,122.5 2,457,582,122.5
业流动 否 2,457,582,122.50 是
0 0
资金
2,457,582,122.5 2,457,582,122.5
合计 / 2,457,582,122.50 / / / / / /
0 0
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）控股子公司内蒙古岱海发电有限责任公司，上市公司持股 51%，成立于 2003 年 6 月
30 日，注册资本为 21.27 亿元，装机容量为 243 万千瓦。地处内蒙古乌兰察布市凉城县，主营
业务为电厂建设和电力生产、销售；电力设备检修；电力工程咨询、服务和培训；粉煤灰及石
膏综合利用；石灰粉加工与销售；保温材料、电力物资的采购和销售；运输（凭铁路运输经营
许可证。截止 2013 年 6 月末，岱海发电总资产为 86.77 亿元，净资产为 36.76 亿元，报告期实
现主营收入 229,246.10 万元，净利润为 50,430.38 万元。
（2）控股子公司宁夏京能宁东发电有限责任公司，上市公司持股 65%，成立于 2008 年 8
月 18 日，注册资本 9 亿元。宁东发电地处宁夏回族自治区灵武市宁东镇，主要经营范围为：从
事火力发电建设、生产、经营及管理，电力销售等。宁东公司拥有 2×660MW 空冷燃煤机组，
2011 年 6 月投产运营。截止 2013 年 6 月末，宁东发电资产总额 48.67 亿元，净资产 12.09 亿元，
报告期实现净利润 21,764.48 万元。
（3）控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司，上市公司持股 51%，成立于 2007 年 11 月
29 日，注册资本 5.7 亿元，位于内蒙古准格尔酸刺沟，拥有 2×300MW 矸石机组，机组于 2010
年 5 月正式投产运营。截止 2013 年 6 月末，京泰发电总资产为 26.91 亿元，净资产为 6.97 亿元，
报告期实现净利润 3782.20 万元。
（4）控股子公司山西京玉发电有限责任公司，上市公司持股 51%，地处山西省朔州市右玉
县，注册资本 6 亿元，主营发电投资。该公司成立于 2008 年 7 月 25 日，现拥有 2×300MW 煤
矸石空冷发电机组，于 2012 年 1 月和 2 月正式投产运营。截止 2013 年 6 月末，京玉发电资产
12
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
总额 26.56 亿元，净资产 6.37 亿元，报告期实现净利润 1,518.64 万元。
（5）全资子公司北京京能热电粉煤灰工业有限责任公司，上市公司持股 100%，成立于 2011
年 12 月 28 日，注册地北京市石景山区广宁路 10 号，主营业务为加工粉煤灰、粉煤灰产品以及
防火材料，粉煤灰产品的技术咨询、技术服务、专业承包，货物专用运输等，主要负责处理电
厂工业固废粉煤灰的生产与销售，报告期内实现净利润 345.36 万元。
（6）控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司，上市公司持股 51%，于 2008 年 10 月份
成立,位于内蒙古鄂尔多斯市康巴什新区，注册资本 101,470,588 元人民币，负责内蒙古康巴什
热电厂一期 2×350MW 机组工程项目建设和管理等工作。报告期内，康巴什热电一期 2×350MW
机组工程正在建设中，预计 2013 年四季度投产。
（7）参股公司内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司，上市公司持股 25.00%，地处内蒙
古呼和浩特市托克托县燕山营乡，注册资本 17.14 亿元，主营电力生产、电力技术咨询与服务
等。该公司成立于 1995 年 11 月 17 日，现拥有 6×600MW 空冷脱硫燃煤机组，采用点对网直
送北京的输电方式。机组于 2005 年 11 月全部投产运营。报告期实现营业收入 315,947.81 万元，
净利润 69.976.51 万元。
（8）参股公司内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司，上市公司持股 25.00%，地处
内蒙古呼和浩特市托克托县燕山营乡，注册资本 5 亿元，主营电力生产与销售；电力技术咨询
与服务及综合利用。该公司成立于 2007 年 4 月 30 日，现拥有 2×600MW 空冷亚临界燃煤机组，
机组于 2008 年正式投产运营。报告期实现净利润 25,635.71 万元。
（9）参股公司国电电力大同发电有限责任公司，上市公司持股 40.00%，地处山西省大同市
光华街，注册资本 19.03 亿元，主营火力发电运营管理及发电上网销售、电力工程技术咨询、
火力发电设备检修、粉煤灰及石膏综合利用、石灰粉加工与销售等。该公司成立于 2002 年 4 月
26 日，现拥有 2×600MW 空冷燃煤机组，机组于 2005 年正式投产运营。报告期实现净利润
42,895.84 万元。
（10）参股公司三河发电有限责任公司，上市公司持股 30.00%，地处河北省三河市，注册
资本 13.33 亿元，主营电力生产、电力技术咨询与服务及综合利用。该公司成立于 1994 年 7 月
1 日，公司一期 2×350MW 日本三菱亚临界燃煤机组，分别于 1999 年 12 月、2000 年 4 月正式
投产运营；二期 2×300 MW 国产亚临界燃煤机组，于 2007 年 11 月正式投产运营。报告期实现
净利润 12,021.80 万元。
（11）参股公司华能北京热电有限责任公司，上市公司持股 34.00%，地处北京市朝阳区高
碑店路南，注册资本 16 亿元，经营范围建设经营电厂及有关工程，包括筹集国内外资金，进口
成套、配套设备，机具以及为电厂建设提供三材、燃料、材料。成立于 2003 年 11 月，现拥装
机容量为 176.842 万千瓦，其中一期装机容量为 84.5 万千瓦，4 台主机组分别于 1998 年、1999
年投产，1 台后置机于 2004 年投产，二期装机容量 92.342 万千瓦，为蒸汽联合循环"二拖一"供
热机组，即 2 台燃气轮发电机组、 台汽轮发电机组，于 2011 年投产。报告期实现净利润 12,821.80
万元。
（12）参股公司内蒙古京科发电有限公司，成立于 2007 年 7 月 2 日，地处内蒙古东部的兴
安盟科右中旗巴彦呼舒镇，主营电力、热力生产、检修；电力上网销售、热力销售；电力技术
咨询与服务；综合利用。现拥有 1×330MW 空冷供热机组，机组于 2010 年 6 月正式投产运营。
2012 年公司通过北京产权交易所完成所持京科发电 45.29%股权的转让工作，2013 年 3 月 12
日公司在北京产权交易所同步挂牌的另外 22.43%京科股权转让已完成工商变更，至此，上市公
司在北京产权交易所挂牌转让的 67.72%京科发电股权已经全部转让完毕。股权转完成后，公司
持有京科发电股份比例为 19%。2013 年 1 月 7 日京科发电大股东对京科发电增资 4000 万元并
于 5 月 16 日完成工商变更。截止 2013 年 6 月末，公司持有京科发电 17.05%股权，根据会计准
则规定公司对京科发电核算方法由权益法改为成本法。
（13）参股公司内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司，上市公司持股 24%，注册资本为
10.8 亿元，位于内蒙古鄂尔多斯市，该公司主营范围为煤炭生产、销售及矿产品加工，报告期
为公司贡献投资收益 7,416.17 万元。
13
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
（14）参股公司国华能源有限公司，上市公司持股 15%，地处北京市海淀区首体南路，注册
资本 48880 万元，主营能源交通建设项目的开发投资等。该公司成立于 1995 年 12 月 27 日，业
务范围涉及能源、金融、服务等多个产业，电力、煤炭、钢铁等基础设施产业是经营重点。报
告期实现净利润 19,008.97 万元。
5、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期 累计实际 项目收
项目名称 项目金额 项目进度
投入金额 投入金额 益情况
投 资 设 立河北 涿 州 京 源
6,000.00 已设立完成 6,000.00 6,000.00
热电有限责任公司
拨 付 内 蒙古京 能 康 巴 什 拨付完毕；基
27,839.00 27,839.00 33,014.00
热电有限公司资本金 建期
长 治 市 欣隆煤 矸 石 电 厂 拨付完毕；前
3,400.00 2,776.415 3,276.415
有限公司 期筹建
参 股 设 立山西 洪 洞 煤 矸
300.00 设立中 0 0
石发电项目公司
合计 37,539.00 / 36,615.415 42,290.415 /
（1）公司四届二十三次董事会审议通过《关于与关联方共同出资设立河北涿州热电联产项
目公司的议案》，河北涿州京源热电有限责任公司于 2013 年 5 月 19 日完成工商注册，首期注册
资本 10000 万元，本公司以现金出资 6000 万元，持股 60%。
（2）公司四届二十二次董事会审议通过《关于向内蒙古京能康巴什热电有限公司追加资本
金的议案》，报告期内公司向其增资 27839 万元，至此累计投资 33014 万元。该项目处于基建期，
预计年内投产。
（3）公司四届二十三次董事会审议通过《关于向参股公司长治市欣隆煤矸石电厂有限公司
增资的议案》，报告期内向长治市欣隆煤矸石电厂增资 2776.415 万元，至此累计投资 3276.415
万元。
（4）公司四届二十三次董事会审议通过《关于与关联方共同出资设立山西洪洞煤矸石发电
项目公司的议案》，公司拟参股出资 300 万元。目前，公司尚在设立中。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司五届一次董事会审议通过 2013 年中期利润分配及资本公积转增股本预案：
一、利润分配预案。经审计，公司 2013 年上半年母公司净利润实现 751,737,925.22 元，加
上以前年度未分配利润 255,808,278.44 元后，本次可供分配的利润为 1,007,546,203.66 元。公司
拟以 2013 年 6 月 30 日总股本 2,308,660,477 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00
元（含税），本次拟分配普通股股利 230,866,047.70 元，剩余未分配利润为 776,680,155.96 元。
二、资本公积转增股本预案。经审计，截至 2013 年 6 月 30 日公司合并报表资本公积为
5,709,876,816.40 元。公司拟以 2013 年 6 月 30 日总股本 2,308,660,477 股为基数，以资本公积
转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 2,308,660,477 股，转增后公司总股本增加
到 4,617,320,954.00 股，合并报表资本公积余额为 3,401,216,339.40 元。
该预案需提交公司股东大会审议批准。
三、其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
14
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
为有效推进涿州京源公司 2×350MW 燃煤热电联产机组项目
建设，公司四届二十六次董事会审议通过控股子公司涿州京源 参见 2013 年 6 月 19 日上海
公司作为意向受让方，参与在北交所公开挂牌的涿州利源公司 证券交易所网站以及《中国
（标的企业）产权收购交易，以挂牌价格 3,505.36 万元，收购 证券报》、《上海证券报》相
华能国际持有的标的企业 100%股权及 2,478.6 万元债权。目前， 关公告。
该资产收购已完成。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司 2012 年年度股东大会审议通过《关于公司 2013 年度日
常关联交易议案》，对全年关联交易项目及拟交易金额进行列示
和预估。2013 上半年相应关联交易情况如下：预计与北京京西
发电有限责任公司 2013 年关联交易额为 2200 万元，报告期内
发生额为 1098 万元；预计与北京京能电力燃料有限公司 2013
年关联交易额为 4000 万元，报告期内发生额为 648.36 万元；预
计与京能后勤服务有限公司 2013 年关联交易额为 20000 万元，
报告期内发生额 6569.47 万元；预计与包头盛华关联交易额为
25000 万元，报告期内发生额 7667 万元；预计与京能电力检修 参见公司 2013 年 4 月 11 日、5
2013 年关联交易额为 7000 万元，报告期发生额 2347 万元；预 月 4 日在上海证券交易所网站
计与京能集团 2013 年关联交易额为 5080 万元，报告期内发生 （www.sse.com.cn）相关公告
额 2205.58 万元；预计与源深节能 2013 年关联交易额为 2700
万元，报告期发生额 908 万元；预计与国际电气 2013 年关联交
易额为 15000 万元，报告期发生额 5744 万元；预计与兴海电力
服务公司 2013 年关联交易金额为 6000 万，报告期发生额
3344.33 万元；预计与大唐国际发电股份有限公司 2013 年关联
交易额为 750 万元，报告期内发生额 375 万元；预计与北京市
热力集团有限责任公司 2013 年关联交易额为 40000 万元，该交
易 2013 年交易金额 20554.44 万元。
15
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
关 占同 交易价
联 关联 类交 关联 市 格与市
关联
关联交 关联 交 关联交易 交易 关联交易金 易金 交易 场 场参考
交易
易方 关系 易 内容 定价 额 额的 结算 价 价格差
价格
类 原则 比例 方式 格 异较大
型 (%) 的原因
京能电 购
股 东
力后勤 买 物资采购 市场
的 子 6,175,861.54 4.02 现金
服务有 商 与工程 定价
公司
限公司 品
内蒙古
购
京能建 股 东
买 物资采购 市场
筑安装 的 子 1,094,766.66 0.71 现金
商 与工程 定价
工程有 公司
品
限公司
京能电 其
股 东
力后勤 它 市场
的 子 房屋租赁 8,500,000.00 65.57 现金
服务有 流 定价
公司
限公司 出
北京能
其
源投资 间 接
它 市场
（ 集 控 股 土地租赁 318,500.00 2.46 现金
流 定价
团）有 股东
出
限公司
京能电 其
股 东
力后勤 它 市场
的 子 土地租赁 50,000.00 0.39 现金
服务有 流 定价
公司
限公司 出
合计 / / 16,139,128.20 / / /
该等日常关联交易有利于公司取得稳定、有序、专业化的生产、生活等服务。
该等关联交易对上市公司的独立性不构成影响。
日常必要关联交易不存在损害公司中小股东权益的情况。
(二) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
经公司 2012 年度股东大会批准，报告期内公司与
实际控制人京能集团共同出资设立了河北涿州京源
热电有限责任公司，并于 2013 年 5 月 19 日完成相关 参见公司 2013 年 4 月 11 日、5 月 4 日
设立工作。项目公司注册资本金为 1 亿元人民币,其中 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司出资 6,000 万元人民币,占 60%，京能集团出资 （www.sse.com.cn）相关公告
4,000 万元人民币,占 40%，主要负责 2×350MW 燃煤
热电联机组的建设和运营。
16
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
关联 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
关系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
北京国际
股 东
电气工程
的 子 24,350,750.81 -24,350,750.81
有限责任
公司
公司
北京京能
国际能源 控 股
381,539,438.94 -381,539,438.94
股 份 有 限 股东
公司
北京国际
股 东
电气工程
的 子 3,223,760.00 3,223,760.00
有限责任
公司
公司
北京能源
间 接
投资（集
控 股 129,500,000.00 129,500,000.00
团）有限公
股东
司
北京能源
间 接
投资（集
控 股 48,960,000.00 48,960,000.00
团）有限公
股东
司
北京京能
国际能源 控 股
13,217,000.00 -13,217,000.00
股 份 有 限 股东
公司
京能集团 股 东
财务有限 的 子 1,548,827,702.81 -713,147,798.64 835,679,904.17
公司 公司
北京天创
股 东
房地产开
的 子 50,091,666.67 -8,333.34 50,083,333.33
发有限公
公司
司
北京京能
国际能源 控 股
183,308,668.61 -33,308,668.61 150,000,000.00
股 份 有 限 股东
公司
北京京能
国际能源 控 股
85,672,045.24 85,672,045.24
股 份 有 限 股东
公司
合计 405,890,189.75 -402,666,429.75 3,223,760.00 2,059,577,083.33 -759,681,800.59 1,299,895,282.74
报告期内公司向控股股东及其子公司
-405,890,189.75
提供资金的发生额（元）
关联债权债务形成原因 应收、应付的业务往来款、应收资产重组交割款、应付股利、财务公司贷款本息等
关联债权债务清偿情况 均按协议约定时间清偿
关联债权债务对公司经营成果及财务
有利于公司正常业务开展
状况的影响
17
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
单位:元 币种:人民币
租
赁 是
租赁
收 否
租赁 租赁 租赁 收益
出租方 租赁方 租赁资产涉及 益 关 关联
资产 起始 终止 租赁收益 对公
名称 名称 金额 确 联 关系
情况 日 日 司影
定 交
响
依 易
据
北京京 大唐国 2013 市
出租 2013 其他
能热电 际发电 年 12 场
龙口 7,500,000.00 年1月 3,750,000.00 是 关联
股份有 股份有 月 31 定
灰场 1日 人
限公司 限公司 日 价
北京京 北京京 2013 市
2010 股东
西发电 能热电 年 12 场
电站 6,000,000.00 年1月 3,000,000.00 是 的子
有限责 股份有 月 31 定
1日 公司
任公司 限公司 日 价
北京能
北京京 2050 市
源投资 2000 间接
能热电 年 8 场
(集团) 土地 637,000.00 年8月 318,500.00 是 控股
股份有 月 23 定
有限公 24 日 股东
限公司 日 价
司
内蒙古
京能电 2051 市
岱海发 2012 股东
力后勤 年 12 场
电有限 土地 100,000.00 年1月 50,000.00 是 的子
服务有 月 31 定
责任公 1日 公司
限公司 日 价
司
内蒙古
京能电 2013 市
岱海发 2013 股东
力后勤 年 12 场
电有限 房屋 17,000,000.00 年1月 8,500,000.00 是 的子
服务有 月 31 定
责任公 1日 公司
限公司 日 价
司
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担 担保 被担保方 担保金额 担保 担保 担保 担 担保 担 担 是 是 关
18
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
保 方与 发生 起始 到期 保 是否 保 保 否 否 联
方 上市 日期 日 日 类 已经 是 逾 存 为 关
公司 (协 型 履行 否 期 在 关 系
的关 议签 完毕 逾 金 反 联
系 署 期 额 担 方
日) 保 担
保
连
2008 2008 2024 带 联
本
公司 内蒙古京科发 年 7 年 7 年 7 责 营
公 50,000.00 否 否 是 是
本部 电有限公司 月 28 月 31 月 30 任 公
司
日 日 日 担 司
保
连
2012 2012 2025 带 联
本
公司 内蒙古京科发 年 1 年 1 年 1 责 营
公 9,634.00 否 否 是 是
本部 电有限公司 月 19 月 19 月 18 任 公
司
日 日 日 担 司
保
连
2012 2012 2025 带 联
本
公司 内蒙古京科发 年 1 年 1 年 1 责 营
公 13,466.00 否 否 是 是
本部 电有限公司 月 19 月 19 月 18 任 公
司
日 日 日 担 司
保
连
2008 2008 2018 带 联
本 内蒙古伊泰京
公司 年 7 年 7 年 7 责 营
公 粤酸刺沟矿业 12,960.00 否 否 否 是
本部 月 2 月 2 月 1 任 公
司 有限责任公司
日 日 日 担 司
保
连
2008 2008 2015 带 联
本 内蒙古伊泰京
公司 年 6 年 6 年 4 责 营
公 粤酸刺沟矿业 4,080.00 否 否 否 是
本部 月 12 月 12 月 3 任 公
司 有限责任公司
日 日 日 担 司
保
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 90,140.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 90,140.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 5.79
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务
73,100.00
担保金额（D）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 73,100.00
19
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
因转让京科发电股权，导致公司对原控股公司京科发电 7.31 亿元担保形成对外担保。根据
股权挂牌转让条件，联合摘牌方源源集团和神洲源源联已与公司签署《京科项目反担保框架协
议》及一系列股权质押协议，并积极配合为公司对京科发电的担保及委托贷款办理相关股权质
押工作。截止报告期末，公司发放给京科发电的委托贷款已全部提前偿还完毕，公司对京科发
电担保余额为 7.31 亿元，公司已取得源源方面总额 7.99 亿元的反担保股权的质权。目前，京科
发电生产经营及债务偿还情况正常，公司将持续关注并积极协调降低担保比例等事宜，以确保
公司股东权益不受损害。
(三) 其他重大合同或交易
（1）2009 年 11 月 3 日，本公司 2010 年 8 月收购的控股子公司-山西京玉发电有限责任公司
(业主单位)与北京国际电气工程有限公司(总承包商)签署了"山西京玉发电有限责任公司 2×
300MW 煤矸石电厂工程"施工总承包合同，合同金额为 53,749.93 万元。2013 年 1-6 月山西京玉
发电有限责任公司共向北京国际电气工程有限公司支付工程合同款 1953.96 万元。
（2）2009 年 11 月 3 日，山西京玉发电有限责任公司(业主单位)与北京国际电气工程有限公
司(总承包商)签署了"山西京玉发电有限责任公司 2×300MW 煤矸石电厂工程"物资总承包供货
合同，合同金额为 68,825.02 万元。2013 年 1-6 月山西京玉发电有限责任公司共向北京国际电气
工程有限公司支付货款 919.04 万元。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是 如未
是 如未能
否 能及
否 及时履
承 及 时履
承诺时 有 行应说
诺 承诺 时 行应
承诺方 承诺内容 间及期 履 明未完
背 类型 严 说明
限 行 成履行
景 格 下一
期 的具体
履 步计
限 原因
行 划
1、继续以京能热电作为京能集团唯一的
煤电业务投融资平台，支持京能热电做
与 大、做强，逐步消除双方存在的同业竞
重 争。2、待相关问题解决后，通过适当方
大 式将符合上市条件的保留煤电资产注入
资 京能热电，最终实现京能集团煤电业务
产 北 京 能 源 资产的整体上市。3、将继续在煤电业务 2012 年
解 决
重 投 资 （ 集 资产开发、资本运作、资产并购等方面 11 月；重
同 业 是 是
组 团）有限公 优先支持京能热电，即京能集团及下属 组专项承
竞争
相 司 企业和控股子公司在转让现有煤电业务 诺。
关 资产、权益及开发、收购、投资新的煤
的 电业务资产时，京能热电具有优先选择
承 权。4、将继续履行此前就避免同业竞争
诺 问题做出的支持京能热电发展的各项承
诺，包括但不限于京能集团于 2010 年 5
月出具的《北京能源投资（集团）有限
20
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
公司关于避免与北京京能热电股份有限
公司同业竞争的承诺书》、于 2010 年 9
月出具的《北京能源投资（集团）有限
公司关于解决与北京京能热电股份有限
公司同业竞争问题有关事项的函》；5、
本次重大资产重组完成后，如京能集团
的经营模式、资产形态或业务范围等事
项发生重大变化，导致其产生可能与京
能热电存在竞争的业务，京能集团将切
实按照本承诺函关于避免同业竞争的要
求，采取必要措施解决与京能热电可能
产生的同业竞争问题，确保京能热电及
其中小股东的合法权益不受损害；6、对
于本次重大资产重组完成后尚未注入京
能热电的保留煤电资产，京能集团将按
照公平合理的原则，在充分考虑京能热
电、京能集团及各相关方利益基础上，
拟分步实施，力争在 2013 年年底之前将
符合上市条件的保留煤电资产注入京能
热电，具体实施计划及时间安排如下：
第一步：在本次重大资产重组完成后，
对盈利能力良好且通过整改符合上市条
件的保留煤电资产，将及时再次启动资
产重组工作，并力争在 2013 年年底之前
将该等资产注入京能热电。第二步：对
于盈利、合规性等存在问题，短期内难
以整改到位的保留煤电资产，京能集团
后续将在符合国有资产监管及公司治理
要求的基础上，与京能热电协商将所持
该等资产委托京能热电管理，待相关资
产业绩改善并符合注入上市公司的要求
后注入京能热电，最终实现京能热电成
为京能集团唯一煤电业务投融资平台，
解决同业竞争问题。
1、本次重大资产重组完成后，京能国际
除所持京能热电股份及内蒙古京隆发电
有限责任公司股权外的其他煤电业务经
营性资产均已注入京能热电。京能国际
已启动将所持京隆发电的股权转让予北
北京京能 2012 年
解 决 京能源投资（集团）有限公司的程序， 程 序 尚
国际能源 11 月；重 正在进
同 业 并将于 2012 年底前完成股权转让程序。 是 否 未 履 行
股份有限 组专项承 行中
竞争 2、在京隆发电股权转让完成后，京能国 完毕
公司 诺。
际将不再实际从事任何煤电业务，与京
能热电将不存在同业竞争行为。 3、本
次重大资产重组完成后，如京能国际的
经营模式、资产形态或业务范围等事项
发生重大变化，导致京能国际产生可能
21
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
与京能热电存在竞争的业务，京能国际
将切实按照本承诺函关于避免同业竞争
的要求，采取必要措施解决与京能热电
可能产生的同业竞争问题，确保京能热
电及其中小股东的合法权益不受损害。
京能集团于 2012 年 9 月 3 日出具如下承
诺：就京能国际履行其在京能热电发行
股份购买资产并配套融资的相关申报文
件中向京能热电作出的有关补偿承诺，
提供如下担保：在京能国际自行确认或
依法被有权机构认定需向京能热电履行
有关补偿义务的条件下，如京能国际未
能在承诺期限或有权机构规定的期限内
按照有关承诺内容向京能热电支付补偿
款，京能集团有义务在相关承诺期限或
规定期限届满后十个工作日内，将京能
北 京 能 源 国际应当支付的现金补偿款，等额支付 2012 年
投 资 （ 集 给京能热电。京能集团于 2012 年 11 月 9、11 月；
其他 是 是
团）有限公 出具如下承诺：就京能国际履行其在《关 重组专项
司 于北京京能热电股份有限公司重大资产 承诺。
重组的补充承诺》中向京能热电承担的
有关补偿义务，提供如下担保：在京能
国际自行确认或依法被有权机构认定需
向京能热电履行其在《补充承诺》中作
出的有关补偿义务的条件下，如京能国
际未能在承诺期限或有权机构规定的期
限内按照承诺内容向京能热电支付补偿
款，京能集团有义务在相关承诺期限或
规定期限届满后十个工作日内，将京能
国际应当支付的现金补偿款，等额支付
给京能热电。
北京京能 2012 年 5
京能国际以标的资产所认购的京能热电
股 份国 际 能 源 月 9 日；
非公开发行的股份，自该等股份发行结 是 是
限售 股 份 有 限 36 个 月
束之日起 36 个月内不转让。
公司 内不转让
与
再
融 北京能 2010
股
资 源投资 年 12
份 2010 年度非公开发行股票时所认购公
相 （集团） 月；锁 是 是
限 司股份自上市之日起锁定期三年
关 有限公 定期三
售
的 司 年
承
诺
22
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为中期财务报表审计机构。
经公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过，公司继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公
司为公司 2013 年审计机构。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、 公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》以及中国证监会、上海证券交易所有关文件的要求，规范公司运作，并根据相关治理性文
件的要求，不断修订完善公司《章程》等相关治理制度。公司董事会下设立战略与发展委员会、
审计委员会、薪酬与考核委员会三个专门委员会，进一步完善了公司的法人治理结构。报告期
内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层等严格规范运行，公司法人治理较为完善，治理
实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
23
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
送 其 比例
数量 比例(%) 发行新股 金 小计 数量
股 他 (%)
转
股
一、有限售
1,180,001,964 60.59 361,271,676 361,271,676 1,541,273,640 66.76
条件股份
1、国家持
股
2、国有法
1,180,001,964 60.59 72,170,000 72,170,000 1,252,171,964 54.24
人持股
3、其他内
289,101,676 289,101,676 289,101,676 12.52
资持股
其中： 境
内非国有
法人持股
境内自
然人持股
４、外资持
股
其中： 境
外法人持
股
境外自
然人持股
二、无限售
条件流通 767,386,837 39.41 767,386,837 33.24
股份
1、人民币
767,386,837 39.41 767,386,837 33.24
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份总
1,947,388,801 100.00 361,271,676 361,271,676 2,308,660,477 100.00
数
2、 股份变动情况说明
根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京京能热电股份有限公司向北京京能国际能源
股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2012]1642 号）披露，公司
于 2013 年 3 月 29 日完成向社会非公开发行重大资产重组配套融资工作，本次共非公开发行人
24
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
民币普通股 361,271,676.00 股，发行价格为 6.92 元，募集资金合计 2,499,999,997.92。本次发行
完成后，公司总股本变更为 2,308,660,477 元。2013 年 5 月 15 日，公司完成相关工商登记变更
工作。
(二) 限售股份变动情况
单位：股
报告期
期初限售股 报告期增加 报告期末限 限售原 解除限售
股东名称 解除限
数 限售股数 售股数 因 日期
售股数
北京京能国际能 重组定 2015 年 12
1,160,163,253 0 0 1,160,163,253
源股份有限公司 向增发 月 24 日
2010
北京能源投资（集 2013 年 12
19,838,711 0 0 19,838,711 年再融
团）有限公司 月 30 日
资
财通基金管理有 重组配 2014 年 3 月
0 0 39,170,000 39,170,000
限公司 套融资 29 日
太平洋资产管理 重组配 2014 年 3 月
0 0 36,170,000 36,170,000
有限责任公司 套融资 29 日
申能股份有限公 重组配 2014 年 3 月
0 0 36,170,000 36,170,000
司 套融资 29 日
宏源证券股份有 重组配 2014 年 3 月
0 0 36,170,000 36,170,000
限公司 套融资 29 日
南方基金管理有 重组配 2014 年 3 月
0 0 38,170,000 38,170,000
限公司 套融资 29 日
山西国际电力集 重组配 2014 年 3 月
0 0 72,170,000 72,170,000
团有限公司 套融资 29 日
北京京国发股权
重组配 2014 年 3 月
投资基金（有限合 0 0 36,170,000 36,170,000
套融资 29 日
伙）
华夏资本管理有 重组配 2014 年 3 月
0 0 36,170,000 36,170,000
限公司 套融资 29 日
北京市基础设施 重组配 2014 年 3 月
0 0 30,911,676 30,911,676
投资有限公司 套融资 29 日
合计 1,160,163,253 0 361,271,676 1,521,434,929 / /
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 34,234
前十名股东持股情况
质押
持有有限售 或冻
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 结的
例(%) 增减
量 股份
数量
北京京能国际能源
国有法人 62.14 1,434,580,985 0 1,160,163,253 无
股份有限公司
25
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
山西国际电力集团
国有法人 9.20 212,343,064 72,170,000 72,170,000 无
有限公司
北京能源投资（集
国有法人 4.04 93,312,995 0 19,838,711 无
团）有限公司
财通基金公司－平
安－平安信托平安 未
未知 1.70 39,170,000 39,170,000 39,170,000
财富创赢一期 21 号 知
集合资金信托
华夏资本－农行－
未
定向增发收益权一 未知 1.57 36,170,000 36,170,000 36,170,000
知
号资产管理计划
北京京国发股权投 未
未知 1.57 36,170,000 36,170,000 36,170,000
资基金（有限合伙） 知
未
申能股份有限公司 未知 1.57 36,170,000 36,170,000
知
宏源证券股份有限 未
未知 1.57 36,170,000 36,170,000 36,170,000
公司 知
北京市基础设施投 未
未知 1.34 30,911,676 30,911,676 30,911,676
资有限公司 知
江西育科投资有限 未
未知 0.81 18,787,500 0 0
责任公司 知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
人民币普
北京京能国际能源股份有限公司 274,417,732 274,417,732
通股
人民币普
山西国际电力集团有限公司 140,173,064 140,173,064
通股
人民币普
北京能源投资（集团）有限公司 73,474,284 73,474,284
通股
人民币普
江西育科投资有限责任公司 18,787,500 18,787,500
通股
中国人民财产保险股份有限公司－传统－ 人民币普
9,732,939 9,732,939
普通保险产品－008C－CT001 沪 通股
人民币普
中国东方资产管理公司 9,544,355 9,544,355
通股
人民币普
邦信资产管理有限公司 9,544,355 9,544,355
通股
中国工商银行股份有限公司－富国沪深 人民币普
4,638,655 4,638,655
300 增强证券投资基金 通股
人民币普
昆明盈鑫叁叁投资中心(有限合伙) 4,592,043 4,592,043
通股
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－ 人民币普
3,039,858 3,039,858
个险分红 通股
上述股东中，北京京能国际能源股份有限公司为
上述股东关联关系或一致行动的说明
北京能源投资（集团）有限公司的控股子公司。
26
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
未知其他股东间是否存在关联关系，未知其他股
东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交
易情况
序 持有的有限售条 限售条
有限售条件股东名称 新增可上市
号 件股份数量 可上市交易 件
交易股份数
时间
量
北京京能国际能源股份有限 2015 年 12 锁定三
1 1,160,163,253 1,160,163,253
公司 月 24 日 年
2014 年 3 月 锁定一
2 山西国际电力集团有限公司 72,170,000 72,170,000
29 日 年
北京能源投资（集团）有限 2013 年 12 锁定三
3 19,838,711 19,838,711
公司 月 30 日 年
财通基金公司－平安－平安
2014 年 3 月 锁定一
4 信托平安财富创赢一期 21 号 39,170,000 39,170,000
29 日 年
集合资金信托
华夏资本－农行－定向增发 2014 年 3 月 锁定一
5 36,170,000 36,170,000
收益权一号资产管理计划 29 日 年
北京京国发股权投资基金 2014 年 3 月 锁定一
6 36,170,000 36,170,000
（有限合伙） 29 日 年
2014 年 3 月 锁定一
7 申能股份有限公司 36,170,000 36,170,000
29 日 年
2014 年 3 月 锁定一
8 宏源证券股份有限公司 36,170,000 36,170,000
29 日 年
北京市基础设施投资有限公 2014 年 3 月 锁定一
9 30,911,676 30,911,676
司 29 日 年
上述股东中，北京京能国际能源股份
上述股东关联关系或一致行动的说明 有限公司为北京能源投资（集团）有限
公司的控股子公司。
(二) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
财通基金公司－平安－平安信托平安财
2013 年 3 月 29 日 2014 年 3 月 28 日
富创赢一期 21 号集合资金信托
华夏资本－农行－定向增发收益权一号
2013 年 3 月 29 日 2014 年 3 月 28 日
资产管理计划
北京京国发股权投资基金（有限合伙） 2013 年 3 月 29 日 2014 年 3 月 28 日
申能股份有限公司 2013 年 3 月 29 日 2014 年 3 月 28 日
宏源证券股份有限公司 2013 年 3 月 29 日 2014 年 3 月 28 日
北京市基础设施投资有限公司 2013 年 3 月 29 日 2014 年 3 月 28 日
根据公司重大重组配套融资限售安排，本次发行对象认购的股票限售期为 12 个月。
27
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
28
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份增
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
减变动量
张平 总经理 49,400 49,400 0
张平先生所持公司股票为任职公司总经理之前所买入。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张平 总经理 聘任 董事会新聘
王祥能 副总经理 聘任 董事会新聘
谷中和 副总经理兼总会计师 聘任 董事会新聘
樊俊杰 董事会秘书 聘任 董事会新聘
杨松 总经理 解聘 董事会解聘
李染生 副总经理 解聘 董事会解聘
王斌 副总经理 解聘 董事会解聘
李刚 总工程师 解聘 董事会解聘
黄慧 总会计师兼董事会秘书 解聘 董事会解聘
29
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告
公司半年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师邹俊、于潇
然审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、 审计报告
毕马威华振审字第[xxxx]号
北京京能热电股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京京能热电股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表，包括 2013
年 6 月 30 日的合并资产负债表和资产负债表，自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止 6 个
月期间的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权
益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照中华人民共和
国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则的规定编制，公允反映了贵公司 2013 年 6 月 30 日的合并财务状况和财务状况以及自 2013 年
1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金
流量。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 邹俊、于潇然
(特殊普通合伙)
中国 北京
二○一三年八月二十二日
30
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:北京京能热电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,358,918,514.14 902,775,951.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 125,132,772.44 171,430,998.90
应收账款 1,042,741,495.33 1,224,959,807.50
预付款项 47,866,385.73 34,571,990.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 303,230.62 242,537.77
应收股利
其他应收款 66,344,908.23 441,418,882.23
买入返售金融资产
存货 338,699,277.86 381,310,404.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 115,093,254.11
流动资产合计 2,980,006,584.35 3,271,803,826.94
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,154,664,759.03 5,627,397,068.09
投资性房地产
固定资产 16,431,055,564.81 16,833,721,991.84
在建工程 2,289,960,911.21 1,888,115,996.88
工程物资 93,749,284.39 27,912,378.57
固定资产清理
生产性生物资产
31
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
油气资产
无形资产 364,184,462.96 322,069,430.93
开发支出 52,813,549.85 51,919,425.82
商誉 3,800,000.00 3,800,000.00
长期待摊费用 71,505,239.68 76,277,196.14
递延所得税资产 29,269,474.96 29,192,039.70
其他非流动资产 523,224,031.64 469,539,854.34
非流动资产合计 26,014,227,278.53 25,329,945,382.31
资产总计 28,994,233,862.88 28,601,749,209.25
流动负债：
短期借款 790,000,000.00 2,257,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 98,016,461.70 243,035,400.00
应付账款 2,169,733,950.46 2,097,777,868.49
预收款项 6,203,678.42 80,172,276.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 89,774,364.53 54,350,676.29
应交税费 -184,057,708.45 -224,277,171.44
应付利息 84,802,442.88 95,479,682.35
应付股利 94,283,146.53 177,603,146.53
其他应付款 328,392,177.40 406,043,660.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 439,580,000.00 681,710,000.00
其他流动负债 400,000,000.00 700,000,000.00
流动负债合计 4,316,728,513.47 6,568,895,539.24
非流动负债：
长期借款 4,041,200,000.00 5,689,900,000.00
应付债券 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
长期应付款 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
专项应付款 225,000.00 225,000.00
预计负债
32
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
递延所得税负债
其他非流动负债 75,805,681.33 69,685,999.98
非流动负债合计 9,117,230,681.33 10,759,810,999.98
负债合计 13,433,959,194.80 17,328,706,539.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,308,660,477.00 1,947,388,801.00
资本公积 5,709,876,816.40 3,614,132,386.23
减：库存股
专项储备
盈余公积 749,753,956.59 749,753,956.59
一般风险准备
未分配利润 3,556,430,690.34 2,382,751,523.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
12,324,721,940.33 8,694,026,667.57
计
少数股东权益 3,235,552,727.75 2,579,016,002.46
所有者权益合计 15,560,274,668.08 11,273,042,670.03
负债和所有者权益总计 28,994,233,862.88 28,601,749,209.25
法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:北京京能热电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 379,168,569.76 141,516,703.70
交易性金融资产
应收票据
应收账款 186,193,994.42 312,945,851.11
预付款项 282,000.00 457,000.00
应收利息 10,050,575.02 896,355.18
应收股利
其他应收款 1,330,970.47 383,609,911.68
存货 35,142,042.40 28,292,329.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,540,000,000.00 440,620,800.00
流动资产合计 2,152,168,152.07 1,308,338,951.20
33
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,841,986,524.73 7,976,328,833.67
投资性房地产
固定资产 886,227,525.07 940,475,185.00
在建工程 28,501,684.00 26,084,000.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出 10,351,990.45 10,351,990.45
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 23,091,275.32 23,091,275.32
其他非流动资产 4,037,110,758.00 3,037,114,116.00
非流动资产合计 13,827,269,757.57 12,013,445,400.71
资产总计 15,979,437,909.64 13,321,784,351.91
流动负债：
短期借款 300,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 427,067,343.25 372,730,960.65
预收款项 74,355,180.84
应付职工薪酬 73,546,939.77 43,695,980.39
应交税费 48,405,145.67 48,889,109.78
应付利息 62,507,430.54 14,622,726.93
应付股利
其他应付款 20,330,171.92 34,783,227.57
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 300,000,000.00
流动负债合计 631,857,031.15 1,189,077,186.16
非流动负债：
长期借款 7,180,000.00 7,180,000.00
应付债券 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
长期应付款 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
34
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 74,123,806.33 68,004,124.98
非流动负债合计 4,081,303,806.33 4,075,184,124.98
负债合计 4,713,160,837.48 5,264,261,311.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,308,660,477.00 1,947,388,801.00
资本公积 7,200,316,434.91 5,104,572,004.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 749,753,956.59 749,753,956.59
一般风险准备
未分配利润 1,007,546,203.66 255,808,278.44
所有者权益（或股东权益）合计 11,266,277,072.16 8,057,523,040.77
负债和所有者权益（或股东
15,979,437,909.64 13,321,784,351.91
权益）总计
法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
35
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,128,506,592.74 4,956,482,530.27
其中：营业收入 5,128,506,592.74 4,956,482,530.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,072,327,022.33 4,436,551,680.36
其中：营业成本 3,468,935,591.77 3,729,053,915.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 76,243,184.96 70,094,906.82
销售费用
管理费用 152,136,593.62 165,241,099.13
财务费用 374,903,053.47 520,676,928.27
资产减值损失 108,598.51 -48,515,169.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 631,768,654.86 468,947,317.18
其中：对联营企业和合营企业的投
549,811,229.50 371,120,675.74
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,687,948,225.27 988,878,167.09
加：营业外收入 14,816,616.68 9,982,891.11
减：营业外支出 1,706,369.54 212,426.82
其中：非流动资产处置损失 2,272.27 120,038.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,701,058,472.41 998,648,631.38
减：所得税费用 178,321,992.53 82,396,805.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,522,736,479.88 916,251,825.97
归属于母公司所有者的净利润 1,173,679,166.59 730,624,607.73
少数股东损益 349,057,313.29 185,627,218.24
六、每股收益：
36
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
（一）基本每股收益 0.55 0.38
（二）稀释每股收益 0.55 0.38
七、其他综合收益
八、综合收益总额 1,522,736,479.88 916,251,825.97
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,173,679,166.59 730,624,607.73
归属于少数股东的综合收益总额 349,057,313.29 185,627,218.24
法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,116,022,023.62 1,128,423,353.76
减：营业成本 905,588,987.46 944,548,259.77
营业税金及附加 13,468,069.93 6,377,991.85
销售费用
管理费用 37,922,311.17 37,110,092.29
财务费用 128,777,903.13 22,940,117.12
资产减值损失 -15,337,904.88
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 758,790,064.51 91,486,967.62
其中：对联营企业和合营企业的
549,811,229.50 89,743,457.81
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 789,054,816.44 224,271,765.23
加：营业外收入 13,209,266.56 6,518,673.03
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 802,264,083.00 230,790,438.26
减：所得税费用 50,526,157.78 35,436,931.08
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 751,737,925.22 195,353,507.18
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 751,737,925.22 195,353,507.18
法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
37
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
5,674,671,178.01 5,383,351,695.91
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,670,758.17
收到其他与经营活动有关的
36,682,030.20 20,063,800.78
现金
经营活动现金流入小计 5,720,023,966.38 5,403,415,496.69
购买商品、接受劳务支付的现
2,509,057,795.08 3,218,122,329.64
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
254,027,141.27 226,797,512.41
的现金
支付的各项税费 595,016,797.02 477,780,082.47
38
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
支付其他与经营活动有关的
60,160,204.58 52,264,927.68
现金
经营活动现金流出小计 3,418,261,937.95 3,974,964,852.20
经营活 动产 生的现 金流
2,301,762,028.43 1,428,450,644.49
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 110,000,000.00 800,000,000.00
取得投资收益收到的现金 58,236,825.93 115,379,999.47
处置固定资产、无形资产和其
35,293,173.74 3,195,675.60
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
414,119,396.66 63,912,503.22
现金
投资活动现金流入小计 617,649,396.33 982,488,178.29
购建固定资产、无形资产和其
951,074,340.23 691,200,341.52
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 38,274,150.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
18,751,352.11 83,781,289.25
现金
投资活动现金流出小计 1,008,099,842.34 774,981,630.77
投资活 动产 生的现 金流
-390,450,446.01 207,506,547.52
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,765,479,409.95 159,820,588.00
其中：子公司吸收少数股东投
307,479,412.00 159,820,588.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 2,220,000,000.00 2,627,000,000.00
发行债券收到的现金 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
16,138.89 1,500,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 4,985,495,548.84 3,788,320,588.00
偿还债务支付的现金 5,877,830,000.00 6,147,880,291.65
分配股利、利润或偿付利息支
506,818,125.47 862,984,986.37
付的现金
39
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东
83,320,000.00 286,931,101.29
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
35,711,254.04 14,170,488.39
现金
筹资活动现金流出小计 6,420,359,379.51 7,025,035,766.41
筹资活 动产 生的现 金流
-1,434,863,830.67 -3,236,715,178.41
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 476,447,751.75 -1,600,757,986.40
加：期初现金及现金等价物余
858,893,951.59 2,347,556,566.08
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,335,341,703.34 746,798,579.68
法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,423,362,310.39 1,401,775,969.52
金
收到的税费返还 8,670,758.17
收到其他与经营活动有关的
12,133,543.00 1,813,573.39
现金
经营活动现金流入小计 1,444,166,611.56 1,403,589,542.91
购买商品、接受劳务支付的现
778,433,613.16 842,670,191.83
金
支付给职工以及为职工支付
131,189,212.93 121,193,692.25
的现金
支付的各项税费 140,867,202.06 101,384,479.71
支付其他与经营活动有关的
9,679,478.80 7,141,500.63
现金
经营活动现金流出小计 1,060,169,506.95 1,072,389,864.42
经营活 动产 生的现 金流
383,997,104.61 331,199,678.49
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,620,800.00 270,135,806.52
取得投资收益收到的现金 176,133,727.97 10,189,705.67
40
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其
163,408.00 3,195,675.60
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
392,117,138.94 3,060,000.00
现金
投资活动现金流入小计 869,035,074.91 286,581,187.79
购建固定资产、无形资产和其
852,130.20 10,423,860.90
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,766,154,150.00 251,549,900.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
70,000.00 369,733.60
现金
投资活动现金流出小计 2,767,076,280.20 262,343,494.50
投资活 动产 生的现 金流
-1,898,041,205.29 24,237,693.29
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,457,999,997.95
取得借款收到的现金 150,000,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 2,607,999,997.95 300,000,000.00
偿还债务支付的现金 750,000,000.00 731,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
85,775,777.17 166,649,881.54
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
20,528,254.04 2,124,488.39
现金
筹资活动现金流出小计 856,304,031.21 899,774,369.93
筹资活 动产 生的现 金流
1,751,695,966.74 -599,774,369.93
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 237,651,866.06 -244,336,998.15
加：期初现金及现金等价物余
141,516,703.70 398,486,821.06
额
六、期末现金及现金等价物余额 379,168,569.76 154,149,822.91
法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
41
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或股 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上年
1,947,388,801.00 3,614,132,386.23 749,753,956.59 2,382,751,523.75 2,579,016,002.46 11,273,042,670.03
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
1,947,388,801.00 3,614,132,386.23 749,753,956.59 2,382,751,523.75 2,579,016,002.46 11,273,042,670.03
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 361,271,676.00 2,095,744,430.17 1,173,679,166.59 656,536,725.29 4,287,231,998.05
少以“－”
号填列）
（一）净 1,173,679,166.59 349,057,313.29 1,522,736,479.88
42
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
利润
（二）其
他综合收
益
上述（一）
和（二） 1,173,679,166.59 349,057,313.29 1,522,736,479.88
小计
（三）所
有者投入
361,271,676.00 2,095,744,430.17 307,479,412.00 2,764,495,518.17
和减少资
本
1．所有者
361,271,676.00 2,095,744,430.17 307,479,412.00 2,764,495,518.17
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
43
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
2,308,660,477.00 5,709,876,816.40 749,753,956.59 3,556,430,690.34 3,235,552,727.75 15,560,274,668.08
期末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或 减： 专 一 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 库存 项 般 他
44
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
股 储 风
备 险
准
备
一、上年年末
787,225,548.00 1,371,985,600.67 586,385,432.11 287,844,447.02 635,660,027.18 3,669,101,054.98
余额
加
：会计政策变
更
前
期差错更正
其
3,712,292,193.18 997,669,905.07 1,644,146,408.35 6,354,108,506.60
他
二、本年年初
787,225,548.00 5,084,277,793.85 586,385,432.11 1,285,514,352.09 2,279,806,435.53 10,023,209,561.58
余额
三、本期增减
变动金额（减
-310,084,139.17 -18,990,575.45 592,170,073.58 31,416,449.96 294,511,808.92
少以“－”号
填列）
（一）净利润 730,624,607.73 185,627,218.24 916,251,825.97
（二）其他综
合收益
上述（一）和
730,624,607.73 185,627,218.24 916,251,825.97
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资 159,820,588.00 159,820,588.00
本
1．所有者投入
159,820,588.00 159,820,588.00
资本
45
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
-157,445,109.60 -286,931,101.29 -444,376,210.89
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -157,445,109.60 -286,931,101.29 -444,376,210.89
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -310,084,139.17 -18,990,575.45 18,990,575.45 -27,100,254.99 -337,184,394.16
46
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
四、本期期末
787,225,548.00 4,774,193,654.68 567,394,856.66 1,877,684,425.67 2,311,222,885.49 10,317,721,370.50
余额
法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 1,947,388,801.00 5,104,572,004.74 749,753,956.59 255,808,278.44 8,057,523,040.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,947,388,801.00 5,104,572,004.74 749,753,956.59 255,808,278.44 8,057,523,040.77
三、本期增减变动金额（减少以
361,271,676.00 2,095,744,430.17 751,737,925.22 3,208,754,031.39
“－”号填列）
（一）净利润 751,737,925.22 751,737,925.22
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 751,737,925.22 751,737,925.22
（三）所有者投入和减少资本 361,271,676.00 2,095,744,430.17 2,457,016,106.17
1．所有者投入资本 361,271,676.00 2,095,744,430.17 2,457,016,106.17
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
47
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,308,660,477.00 7,200,316,434.91 749,753,956.59 1,007,546,203.66 11,266,277,072.16
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 787,225,548.00 1,367,389,906.74 586,385,432.11 365,006,988.30 3,106,007,875.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 787,225,548.00 1,367,389,906.74 586,385,432.11 365,006,988.30 3,106,007,875.15
三、本期增减变动金额（减少以“－” -18,990,575.45 9,422,534.41 -9,568,041.04
48
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
号填列）
（一）净利润 195,353,507.18 195,353,507.18
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 195,353,507.18 195,353,507.18
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -157,445,109.60 -157,445,109.60
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -157,445,109.60 -157,445,109.60
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -18,990,575.45 -28,485,863.17 -47,476,438.62
四、本期期末余额 787,225,548.00 1,367,389,906.74 567,394,856.66 374,429,522.71 3,096,439,834.11
法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
49
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
三、 公司基本情况
北京京能热电股份有限公司（以下简称“本公司”）是于 2000 年 3 月 10 日在中华人民共和
国（“中国”）北京市成立的股份有限公司，总部位于中国北京市朝阳区永安东里 16 号。本公司
的母公司为北京京能国际能源股份有限公司（简称“京能国际”），最终控股公司为北京能源投
资（集团）有限公司（简称“京能集团”）。
本公司是由北京国际电力开发投资公司以其所属的北京市石景山热电厂和中国华北电力集
团公司以其所属的北京石景山发电总厂的经营性资产为主要发起资产，与北京市综合投资公司、
北京电力设备总厂、北京变压器厂依据北京市人民政府办公厅京政办函[1999]154 号文件批准共
同发起成立的股份有限公司。设立时本公司注册股本为每股面值人民币 1.00 元的普通股
473,360,000 股，即人民币 473,360,000.00 元。
2002 年 4 月 19 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监发行字[2002]8
号文批准，本公司在上海证券交易所发行人民币普通股 100,000,000 股，每股面值人民币 1.00
元，并于 2002 年 5 月 10 日在上海证券交易所上市。发行后本公司注册股本变更为人民币
573,360,000.00 元。
根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]24 号文《关于北京京能热电股份有限
公司股权分置改革有关问题的批复》，本公司于 2006 年 3 月 30 日进行股权分置改革。本公司全
体非流通股股东向股权分置改革方案实施的股份变更登记日（2006 年 3 月 30 日）登记在册的
流通股股东每 10 股支付 3.4 股对价股份，共 34,000,000 股。截至 2009 年 5 月 25 日，原非流通
股股东所持有的原企业法人股已全部流通（共计 439,360,000 股）。
2010 年 12 月 14 日，经证监会证监许可[2010]1814 号《关于核准北京京能热电股份有限公
司非公开发行股票的批复》文的核准，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股 82,661,290
股，每股面值人民币 1.00 元，发行后本公司人民币普通股股数共计 656,021,290 股，本公司的
注册股本变更为人民币 656,021,290.00 元。本次非公开发行于 2010 年 12 月 28 日完成，发行的
82,661,290 股股票自非公开发行结束之日起 12 个月内不可转让。
2011 年 7 月 15 日，本公司实施了 10 股转增 2 股的转增方案，转增后本公司人民币普通股
股数共计 787,225,548 股，注册股本总额变更为人民币 787,225,548.00 元。
2012 年 12 月 20 日，经证监会证监许可[2012]1642 号文核准，本公司向京能国际发行
1,160,163,253 股人民币普通股购买其持有的煤电业务经营性资产，每股面值人民币 1.00 元，每
股发行价人民币 7.67 元。发行后本公司人民币普通股股数共计 1,947,388,801 股，注册股本变更
为人民币 1,947,388,801.00 元。截至 2012 年 12 月 21 日，相关煤电业务经营性资产均已办理了
过户及交接手续。北京兴华会计师事务所有限责任公司对京能热电本次非公开发行股份购买资
产进行了验资，并出具了[2012]京会兴验字第 03010246 号《验资报告》，2012 年 12 月 25 日公
司完成相关股份变更登记工作。
2013 年 3 月 29 日，经证监会证监许可[2012]1642 号文核准，本公司向特定投资者非公开发
行 361,271,676 股人民币普通股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 6.92 元。发行后
本公司人民币普通股股数共计 2,308,660,477 股，注册股本变更为人民币 2,308,660,477.00 元。
本次非公开发行于 2013 年 3 月 29 日完成，发行的 361,271,676 股股票自非公开发行结束之日起
12 个月内不得转让。
本公司主要从事生产、销售电力、热力产品；电力设备运行，发电设备检测、修理；销售
脱硫石膏，普通货运和货物专业运输（罐式）等业务。
四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计
准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简
称"企业会计准则"）。
50
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2006 年 2 月 15 日颁布的
《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）的要求，真实、完整地反映了
本公司 2013 年 6 月 30 日的合并财务状况和财务状况、自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
止 6 个月期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合证监会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为
同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价
值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并
日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合
并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》执行。公司
所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控
制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母
公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司
的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单
独列示。
子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，
51
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期
间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净
利润在合并利润表中单列项目反映。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
(八) 金融工具：
金融工具分为金融资产及金融负债。
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收
款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于公司对金融资产的持有意
图和持有能力。
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资
产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
b.应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等。
c.可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其
他类的金融资产。
d.持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表
中列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。
2、金融资产的确认和计量
金融资产于公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时结转公允价值变动
损益。
b.可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益
工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。除减值损失及外币可供出
售金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
c.持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期
间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
d.应收款项
应收款项包括对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及所持有的其他企业无活跃市
场报价的债务工具，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等。应收款项以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
对于有活跃市场报价的金融资产，采用活跃市场报价确定公允价值。对于无活跃市场报价
的金融资产，采用未来现金流量折现等估值方法确定公允价值。
3、金融资产转移
当某项金融资产转移后，该金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方时，终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
a. 所转移金融资产的账面价值；
b. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一
部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a. 终止确认部分的账面价值；
b. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4、金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因
公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在
期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转
回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以
后期间价值得以恢复，也不予转回。
5、金融负债
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债两类。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量，其他金融负
债按摊余成本计量。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或
其一部分。公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍
存在的，不应当终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。公司与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款
后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，公司应当将终止确认
部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计
入当期损益。公司回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支
付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(九) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末金额大于或者等于 1000 万元的款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的 账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独
计提方法 测试未发生减值的应收款项，将其归入帐龄组合计提
坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项外，
账龄组合
其余应收款项按账龄划分组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1－2 年 5% 5%
2－3 年 15% 15%
3－4 年 25% 25%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
坏账准备的计提方法
确认减值损失，计提坏账准备。
(十) 存货：
1、 存货的分类
本公司存货主要包括燃料、原材料、备品备件和低值易耗品等。以实际成本计价。
2、 发出存货的计价方法
燃料的发出按加权平均法计量，原材料、备品备件按先进先出法计量；低值易耗品于领用
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
时按一次摊销法摊销。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按照成本与可变现净值孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准备，计入当期
损益，可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税金后的金额。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(十一) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
a.企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份
额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表
中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
b.其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的
现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，
所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账
面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺
序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有
者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减
值按照《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》处理；其他长期股权投资，其减值按照
《企业会计准则第 8 号-资产减值》处理。
(十二) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；
对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
(十三) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-35 年 5 2.71-6.33
机器设备 6-20 年 5 4.75-15.83
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运输设备 6-10 年 5 9.50-15.83
其他设备 5年 5 19.00
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司按单项资产计提固定资产减值准备。年末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因，导致其可收回价值低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期
间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定
资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目
全额计提减值准备：
a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d.已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(十四) 在建工程：
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未
办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决
算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(十五) 借款费用:
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产
借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中
断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。
3、借款费用资本化金额的计算方法
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专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性
投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
(十六) 无形资产：
1、无形资产的计价方法
公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款
与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号－借款费用》应予资本化的以
外，应当在信用期间内计入当期损益。
2、无形资产使用寿命及摊销
无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使
用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限
的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超过 10 年确认。
公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊
销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形
资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：
a.有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产.
b.可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存
在。
对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有
证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。
3、无形资产减值
期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市
值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的
差额计提无形资产减值准备。资产减值准备一经计提，不得转回。
(十七) 长期待摊费用：
公司长期待摊费用包括已经支出，但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的按受益期平均摊销，无受益期的
分 5 年平均摊销。
(十八) 预计负债：
因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经
济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确
认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的
预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计
数。
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(十九) 股份支付及权益工具：
1、 股份支付的种类：
2、 权益工具公允价值的确定方法
3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据
(二十) 收入：
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利
益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且
同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1) 销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：本集团
将商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方；本集团既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
电力收入：于电力供应至各电厂所在地的电网公司时确认。
热力收入：于热力供应至客户时确认。
脱硫石膏和粉煤灰销售收入：与脱硫石膏和粉煤灰销售相关的收入在商品所有权上主要风险
和报酬已转移给购货方时予以确认。
(2) 利息收入
利息收入是按存款的存放时间或借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
(3) 股利收入
对于按成本法核算的非上市的证券投资的股利是于收取款项的权利确立时确认。对上市的证
券投资（非合营或联营企业）的股利是于其股价除息时确认。
(二十一) 政府补助：
公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为所有者
投入的资本。
公司取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关使用寿命期内平均分配，计入当
期损益，但按照名义金额计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果
用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用期间计
入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期费用。
公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余
额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂
时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会
计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，
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递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产
和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预
见的未来很可能不会转回的，不予确认。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与
资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金
在实际发生时计入当期损益。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
五、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
发电销售收入、脱硫石膏收入、粉煤灰
增值税 17%
收入
营业税 按应税营业收入计征 5%
城市维护建设税 按流转税额计征 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
增值税 供热销售收入 13%
电价调节基金 宁东发电送往山东电网的电量 14 元/千千瓦时
教育费附加 应纳流转税额 5%、3%
(二) 税收优惠及批文
1、根据财税[2011]118 号《财政部、国家税务总局关于继续执行供热企业增值税、房产税、
城镇土地使用税优惠政策的通知》的规定，"三北地区"的供热企业供暖期间向居民收取的采暖
收入继续免征增值税，为居民供热所使用的厂房及土地继续免征房产税、城镇土地使用税。本
公司在 2011 年供暖期至 2015 年 12 月 31 日期间向居民收取的采暖收入可继续享受免征增值税
的优惠政策，供热所使用的厂房及土地可继续免征房产税、城镇土地使用税政策。
2、公司控股子公司-内蒙古京泰发电有限责任公司根据《财政部、海关总署、国家税务总
局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）58 号）及《内蒙古
60
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
自治区国家税务局关于西部大开发鼓励类项目继续执行企业所得税税收优惠的公告》（2011 年
第 2 号）的有关规定，2011 年度继续享受"免二减三"企业所得税优惠政策, 2011 年度处于免税
期。2012 年度处于减半征收期间，2012 年至 2014 年京泰发电暂按照 15%的税率缴纳企业所得
税，减半后实际企业所得税的税率为 7.5%。
3、2012 年 5 月 24 日，岱海发电取得了乌兰察布市凉城县国家税务局出具的凉国税发
[2012]42 号文件，确认岱海发电 2011 年 1 月份投入运营的二期工程 2 台 60 万千瓦时国产亚临
界燃烧空冷发电机组符合享受西部大开发税收优惠条件，并同意岱海发电二期工程上网电量按
15%税率缴纳企业所得税，从 2011 年 1 月 1 日起执行，2012 年度岱海发电的企业所得税税率为
15%。
4、宁东发电依据宁夏回族自治区发展和改革委员会于 2012 年 3 月 5 日出具的宁发改能源
函[2012]36 号《关于确认水洞沟电厂一期项目属国家鼓励类产业项目的函》，确认宁东发电一期
项目属于上述《产业结构调整指导目录(2011 年版)》的范围，因此宁东发电自 2011 年 1 月 1 日
起享受 15%的优惠税率。同时，宁东发电依据《中华人民共和国企业所得税法》关于民族自治
地方减免所得税的有关规定和宁夏回族自治区人民政府制订的《宁夏回族自治区招商引资优惠
政策》，经宁夏回族自治区招商局于 2012 年 5 月 4 日出具的宁招商发[2012]69 号文件认定为招
商引资企业，因此自 2011 年度起享受企业所得税中属于地方分享的部分(企业所得税应纳税额
的 40%)首三个年度免征，其后两个年度减半征收的优惠政策。此外，宁东发电根据《关于执行
环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专
用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税[2008]48 号)及《专用设备抵免企业所得税有
关问题的通知》(国税函[2010]256 号)的规定，对于符合条件的环境保护、节能节水、安全生产
等专用设备，该专用设备投资额的 10%可以从企业当年的应纳税额中抵免，当年不足抵免的，
可以在以后 5 个纳税年度结转抵免。截至 2012 年 12 月 31 日，宁东发电已在银川市国家税务局
对该项目进行备案并申报一期工程中环境保护、节能节水专用设备投资额为人民币
956,472,392.89 元，并申请从 2011 年度起享受该优惠。2012 年度相关税务机关同意宁东发电暂
无需缴纳企业所得税，最终抵免所得税额应以税务机关的审核结果为准。宁东发电管理层预计
2012 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间无需计提所得税。
(三) 其他说明
电价调节基金系由宁夏回族自治区人民政府规定需将送往山东电网的电量征收的价格调节基
金。按照宁夏回族自治区物价局和财政厅发布的宁价综发[2011]36 号规定，自 2011 年 4 月 10
日起，对区内发电企业按现行送山东省上网电量征收的电力价格调节基金标准由 5 元/千千瓦时
提高到 14 元/千千瓦时。
六、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质 少 从母公
上构 数 司所有
成对 是 少 股 者权益
业 子公 持股 否 数 东 冲减子
子公 期末实 表决
子公司 务 经营范 司净 合 股 权 公司少
司类 注册地 注册资本 际出资 权比
全称 性 围 投资 比例 并 东 益 数股东
型 额 例(%)
质 的其 (%) 报 权 中 分担的
他项 表 益 用 本期亏
目余 于 损超过
额 冲 少数股
61
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
减 东在该
少 子公司
数 期初所
股 有者权
东 益中所
损 享有份
益 额后的
的 余额
金
额
北京京 北京市石 加工、
能热电 全 资 景山区广 制 销售粉
粉煤灰 子 公 宁 路 10 造 500.00 煤灰， 500.00 100.00 100.00 是
工业有 司 号 21 号 业 销售脱
限公司 楼1层 硫石膏
河北京 火
全 资 河北省廊
安热电 力 燃煤发
子 公 坊市固安 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
有限责 发 电
司 县
任公司 电
内蒙古
京源电 控 股 服
内蒙古科 电厂运
力运营 子 公 务 300.00 270.00 90.00 90.00 是
右中旗 营管理
管理有 司 业
限公司
河北涿
火
州京源 控 股
河北涿州 力 燃煤发
热电有 子 公 10,000.00 6,000.00 60.00 60.00 是
市 发 电
限责任 司
电
公司
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实
从母公
质
司所有
上
者权益
构
冲减子
成
少数 公司少
对
股东 数股东
子
是 权益 分担的
子 公
业 表决 否 中用 本期亏
公 司
子公司 务 经营 期末实际 持股比 权比 合 少数股东 于冲 损超过
司 注册地 注册资本 净
全称 性 范围 出资额 例(%) 例 并 权益 减少 少数股
类 投
质 (%) 报 数股 东在该
型 资
表 东损 子公司
的
益的 期初所
其
金额 有者权
他
益中所
项
享有份
目
额后的
余
余额
额
内蒙古 控 内蒙古自 火 电力
212,729.4
岱海发 股 治区乌兰 力 生 109,398.18 51.00 51.00 是 180,120.90
6
电有限 子 察布市凉 发 产、
62
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
责任公 公 城县 电 销售
司 司
控
山西京 火 煤矸
股 山西省朔
玉发电 力 石发
子 州市右玉 60,000.00 30,600.00 51.00 51.00 是 31,235.10
有限责 发 电、
公 县
任公司 电 销售
司
宁夏 京 控
火 电力
能宁 东 股 宁夏回族
力 生
发电 有 子 自治区灵 90,000.00 58,500.00 65.00 65.00 是 42,318.30
发 产、
限责 任 公 武市
电 销售
公司 司
内蒙 古 控
内蒙古自 火 电力
京能 康 股
治区鄂尔 力 生
巴什 热 子 64,734.00 33,014.00 51.00 51.00 是 31,720.00
多斯市康 发 产、
电有 限 公
巴什新区 电 销售
公司 司
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
少
实
数 从母公
质
股 司所有
上
东 者权益
构
权 冲减子
成
益 公司少
对
中 数股东
子
是 用 分担的
子 公
业 持股 表决 否 于 本期亏
子公 公 司
注册 务 经营 期末实际 权比 合 少数股东 冲 损超过
司全 司 注册资本 净
地 性 范围 出资额 比例 例 并 权益 减 少数股
称 类 投
质 (%) (%) 报 少 东在该
型 资
表 数 子公司
的
股 期初所
其
东 有者权
他
损 益中所
项
益 享有份
目
的 额后的
余
金 余额
额
额
内 蒙
内蒙
古 京 控
古准 火 煤矸
泰 发 股
旗薛 力 石发
电 有 子 57,000.00 29,450.00 51.00 51.00 34,151.10
家湾 发 电、
限 责 公
镇大 电 销售
任 公 司
塔村
司
(二) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
63
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
河北涿州京源热电有限责任公司 10,000.00
七、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 17,663.65 33,420.33
银行存款：
人民币 1,335,324,039.69 858,860,531.26
其他货币资金：
人民币 23,576,810.80 43,882,000.00
合计 1,358,918,514.14 902,775,951.59
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 125,132,772.44 171,430,998.90
合计 125,132,772.44 171,430,998.90
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
中国建设银行宁夏中宁支行 2013 年 1 月 28 日 2013 年 7 月 28 日 10,000,000.00
交通银行宁夏分行 2013 年 1 月 10 日 2013 年 7 月 10 日 10,000,000.00
交通银行宁夏分行 2013 年 1 月 10 日 2013 年 7 月 10 日 10,000,000.00
中国建设银行宁夏中宁支行 2013 年 1 月 31 日 2013 年 7 月 31 日 10,000,000.00
中国建设银行宁夏中宁支行 2013 年 1 月 31 日 2013 年 7 月 31 日 10,000,000.00
合计 / / 50,000,000.00 /
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
坏账准 坏账准
账面余额 账面余额
种类 备 备
比例 金 比 比例 金 比
金额 金额
(%) 额 例 (%) 额 例
64
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
单项金额重大的应
1,034,288,259.34 99.19 1,224,479,737.50 99.96
收账款
其他不重大的应收
8,453,235.99 0.81 480,070.00 0.04
账款
组合小计 1,042,741,495.33 100.00 1,224,959,807.50 100
合计 1,042,741,495.33 / / 1,224,959,807.50 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款
与本公司关
单位名称 金额 年限 总额的比例
系
（％）
国家电网公司华北分部 非关联方 454,917,106.50 一年以内 43.63
宁夏回族自治区电力公司 非关联方 208,897,913.65 一年以内 20.03
北京市电力公司 非关联方 178,217,123.71 一年以内 17.09
内蒙古电力公司 非关联方 118,381,030.97 一年以内 11.35
山西省电力公司 非关联方 73,875,084.51 一年以内 7.08
合计 / 1,034,288,259.34 / 99.18
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例（％）
北京市热力集团有限责 同受京能集团控制
6,404,245.00 0.61
任公司 的公司
合计 / 6,404,245.00 0.61
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
单项
金额
重大 420,550,235.27 94.73 1,287,620.21 0.31
并单
项计
65
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
提坏
账准
备的
其他
应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄
分析
68,968,828.85 100.00 2,623,920.62 3.80 23,383,969.07 5.27 1,227,701.90 5.25
法组
合
组合
68,968,828.85 100.00 2,623,920.62 3.80 23,383,969.07 5.27 1,227,701.90 5.25
小计
合计 68,968,828.85 / 2,623,920.62 / 443,934,204.34 / 2,515,322.11 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄 坏账准
比例 比例 坏账准备
金额 备 金额
(%) (%)
1 年以内小计 21,855,676.09 31.69 13,167,597.32 56.31
1至2年 16,746,469.21 24.28 5,750,566.49 24.59 244,745.22
2至3年 26,277,030.64 38.10 3,979,177.08 17.02 596,876.57
3至4年 3,836,265.74 5.56 6,124.00 0.03 1,531.00
4至5年 191,910.14 0.28 191,910.14 0.82 95,955.07
5 年以上 61,477.03 0.09 288,594.04 1.23 288,594.04
合计 23,383,969.07 100.00 1,227,701.90
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称 计提坏账金 计提坏账金
金额 金额
额 额
京能国际 381,539,438.94
合计 0.00 381,539,438.94
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例
(%)
大唐国际发电股份 受本公司关键管理人员重
29,855.64 一年以内 0.04
有限公司 大影响
合计 / 29,855.64 /
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 47,021,385.73 98.23 31,905,717.68 92.29
1至2年 845,000.00 1.77 2,202,273.04 6.37
2至3年 464,000.00 1.34
合计 47,866,385.73 100.00 34,571,990.72 100.00
账龄自预付款项确认日起开始计算。
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
同受京能集团
京能电力后勤服务有限公司 12,454,197.59 1 年以内
控制的公司
北京产权交易所 非关联方 10,510,000.00 1 年以内
鄂托克前旗长城煤矿有限责
非关联方 6,194,956.18 1 年以内
任公司
内蒙古福城矿业有限公司 非关联方 3,421,495.66 1 年以内
内蒙古同晟电力有限责任公
非关联方 1,707,995.50 1 年以内
司
合计 / 34,288,644.93 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
跌 跌
项目 价 价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
原材料 124,331,271.39 124,331,271.39 148,137,781.36 148,137,781.36
燃料 203,112,873.00 203,112,873.00 201,047,634.90 201,047,634.90
备件 11,255,133.47 11,255,133.47 32,124,987.86 32,124,987.86
合计 338,699,277.86 338,699,277.86 381,310,404.12 381,310,404.12
(七) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末数 期初数
委托贷款 110,000,000.00
预缴所得税 5,093,254.11
合计 115,093,254.11
(八) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
减 在被投 在被投资
值 资单位 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准 持股比 权比例
备 例（％） （％）
国华能源有限公司 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 15 15
内蒙古京科发电有
66,573,339.13 42,614,626.86 42,614,626.86 17.05 17.05
限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
本
在被投
减 期 在被投
资单位
值 现 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 金 持股比
比例
备 红 例（％）
（％）
利
内蒙古伊泰京
粤酸刺沟矿业 975,993,500.00 1,291,687,898.94 74,161,710.48 1,365,849,609.42 24 24
有限责任公司
三河发电有限
497,679,746.73 597,699,578.45 34,819,030.25 632,518,608.70 30 30
责任公司
国电电力大同
发电有限责任 802,846,146.92 752,685,856.29 171,558,072.72 924,243,929.01 40 40
公司
内蒙古大唐国
际托克托发电 778,254,977.28 1,204,055,299.95 167,844,091.98 1,371,899,391.93 25 25
有限责任公司
内蒙古大唐国
际托克托第二
125,000,000.00 176,087,660.89 64,089,269.65 240,176,930.54 25 25
发电有限责任
公司
华能北京热电
987,936,961.54 1,179,261,150.90 35,336,361.67 1,214,597,512.57 34 34
有限责任公司
长治市欣隆煤
矸石电厂有限 32,764,150.00 5,000,000.00 27,764,150.00 32,764,150.00 29 29
公司
内蒙古京科发
145,165,044.40 90,919,622.67 -90,919,622.67 0 0 0
电有限公司
(九) 固定资产:
68
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 23,009,648,414.72 197,947,783.53 303,898.60 23,207,292,299.65
其中：房屋及建筑物 5,638,979,126.64 157,753,462.09 5,796,732,588.73
机器设备 16,973,270,635.44 16,101,340.72 247,300.00 16,989,124,676.16
运输工具 338,329,439.61 3,686,317.23 342,015,756.84
其他设备 59,069,213.03 20,406,663.49 56,598.60 79,419,277.92
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 6,159,363,945.76 600,447,172.75 136,860.79 6,759,674,257.72
其中：房屋及建筑物 1,563,653,776.01 94,743,348.91 1,658,397,124.92
机器设备 4,407,098,069.76 483,922,614.35 82,534.46 4,890,938,149.65
运输工具 157,950,739.69 16,310,959.43 174,261,699.12
其他设备 30,661,360.30 5,470,250.06 54,326.33 36,077,284.03
三、固定资产账面净值合
16,850,284,468.96 / / 16,447,618,041.93
计
其中：房屋及建筑物 4,075,325,350.63 / / 4,138,335,463.81
机器设备 12,566,172,565.68 / / 12,098,186,526.51
运输工具 180,378,699.92 / / 167,754,057.72
其他设备 28,407,852.73 / / 43,341,993.89
四、减值准备合计 16,562,477.12 / / 16,562,477.12
其中：房屋及建筑物 22,745.89 / / 22,745.89
机器设备 13,300,239.68 / / 13,300,239.68
运输工具 1,978,636.12 / / 1,978,636.12
其他设备 1,260,855.43 / / 1,260,855.43
五、固定资产账面价值合
16,833,721,991.84 / / 16,431,055,564.81
计
其中：房屋及建筑物 4,075,302,604.74 / / 4,138,312,717.92
机器设备 12,552,872,326.00 / / 12,084,886,286.83
运输工具 178,400,063.80 / / 165,775,421.60
其他设备 27,146,997.30 / / 42,081,138.46
(十) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
减 减
项目 值 值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准 准
备 备
在建工程 2,289,960,911.21 2,289,960,911.21 1,888,115,996.88 1,888,115,996.88
69
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投 本期利
其中：本期利
项目名 入占预 工程 利息资本化累 息资本 资金
预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 息资本化金 期末数
称 算比例 进度 计金额 化率 来源
额
（％） （％）
贷款
康巴什
和自
热电一 3,216,290,000.00 1,154,818,537.63 651,238,224.35 46,396,520.00 56.15 56.15 90,262,019.25 31,997,479.24 7.95 1,759,660,241.98
有资
期工程
金
贷款
京玉发
和自
电机组 2,880,000,000.00 351,034,785.58 6,187,918.44 59,860,511.85 89.65 89.65 96,894,086.58 284,986,355.29
有资
建设
金
京泰发 贷款
电煤泥 和自
69,000,000.00 58,543,985.26 1,440,055.25 86.93 86.93 59,984,040.51
输送系 有资
统工程 金
岱海发 贷款
电一期 和自
972,920,790.00 133,919,193.88 28,609,651.68 105,033,083.69 32.01 32.01 2,154,841.58 2,154,841.58 7.53 57,495,761.87
技术改 有资
造工程 金
贷款
岱海发
和自
电宿舍 38,500,000.00 13,071,569.00 33.95 33.95 13,071,569.00
有资
及仓库
金
贷款
岱海发
和自
电二期 5,105,520,000.00 14,741,105.12 593,500.00 7,679,309.00 97.67 97.67 258,590,878.35 7,655,296.12
有资
工程
金
贷款
岱海发
和自
电汽车 1,000,000.00 507,556.00 68,000.00 57.56 57.56 575,556.00
有资
库工程
金
宁东发 38,970,000.00 32,978,179.43 4,468,266.80 96.09 96.09 贷款 37,446,446.23
70
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
电煤场 和自
有资
金
贷款
宁东发
和自
电值班 24,000,000.00 12,234,543.00 3,875,696.00 67.13 67.13 16,110,239.00
有资
楼
金
宁东发 贷款
电技术 和自
22,540,000.00 1,954,673.50 1,761,868.85 193,983.75 9.54 9.54 3,522,558.60
改造工 有资
程 金
贷款
宁东发
和自
电一期 5,253,930,000.00 73,560,531.37 3,000,000.00 76,560,531.37 95.98 95.98 119,407,105.72
有资
工程
金
贷款
锅炉脱 和自
23,850,000.00 10,962,097.19 45.96 45.96 10,962,097.19
氮改造 有资
金
贷款
锅炉脱
和自
硝催化 30,000,000.00 14,361,544.01 47.87 47.87 14,361,544.01
有资
剂改造
金
贷款
其他工 和自
89,668,500.00 15,427,695.91 9,485,778.41 784,268.91 27.78 27.78 24,129,205.41
程 有资
金
贷款
和自
有资
金
合计 17,766,189,290.00 1,888,115,996.88 704,541,041.34 196,439,095.16 106,257,031.85 / / 567,308,931.48 34,152,320.82 / / 2,289,960,911.21
71
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
(十一) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 2,862,799.18 76,859,779.77 44,128,228.77 35,594,350.18
专用设备 25,049,579.39 392,106,235.20 359,000,880.38 58,154,934.21
合计 27,912,378.57 468,966,014.97 403,129,109.15 93,749,284.39
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 337,810,031.20 46,481,990.09 384,292,021.29
土地使用权 291,133,219.13 46,396,520.00 337,529,739.13
二氧化硫排放量指标权 43,603,327.00 43,603,327.00
软件 3,073,485.07 85,470.09 3,158,955.16
二、累计摊销合计 15,740,600.27 4,366,958.06 20,107,558.33
土地使用权 15,001,519.60 4,075,065.85 19,076,585.45
二氧化硫排放量指标权
软件 739,080.67 291,892.21 1,030,972.88
三、无形资产账面净值合计 322,069,430.93 42,115,032.03 364,184,462.96
土地使用权 276,131,699.53 42,321,454.15 318,453,153.68
二氧化硫排放量指标权 43,603,327.00 43,603,327.00
软件 2,334,404.40 -206,422.12 2,127,982.28
四、减值准备合计
土地使用权
二氧化硫排放量指标权
软件
五、无形资产账面价值合计 322,069,430.93 42,115,032.03 364,184,462.96
土地使用权 276,131,699.53 42,321,454.15 318,453,153.68
二氧化硫排放量指标权 43,603,327.00 43,603,327.00
软件 2,334,404.40 -206,422.12 2,127,982.28
本公司土地使用权主要通过购买方式取得。二氧化硫排放量指标权为京玉发电购买二氧化
硫排放量指标所支付款项形成的无形资产。鉴于该项无形资产使用寿命不确定，未对其进行摊
销处理。
2、 公司开发项目支出：
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初数 本期增加 计入当期 确认为无形 期末数
损益 资产
企业资源管理系统研
51,919,425.82 894,124.03 52,813,549.85
究开发项目
合计 51,919,425.82 894,124.03 52,813,549.85
72
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
(十三) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成 期末减值
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项 准备
京泰发电 3,800,000.00 3,800,000.00
合计 3,800,000.00 3,800,000.00
(十四) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
本期增加 其他减少
项目 期初额 本期摊销额 期末额
额 额
岱海发电节水工程 27,369,254.60 2,280,771.20 25,088,483.40
岱海发电步量河改道工
9,695,757.46 1,211,969.70 8,483,787.76
程
宁东发电取水权 28,832,184.08 689,215.56 28,142,968.52
其他 10,380,000.00 590,000.00 9,790,000.00
合计 76,277,196.14 4,771,956.46 71,505,239.68
(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,808,371.47 4,730,936.21
无形资产摊销 50,746.00 50,746.00
递延收益 17,126,031.25 17,126,031.25
辞退福利 3,570,076.35 3,570,076.35
修理费用递延摊销 3,714,249.89 3,714,249.89
小计 29,269,474.96 29,192,039.70
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
期初账面余 本期减少 期末账面余
项目 本期增加
额 转回 转销 额
一、坏账准备 2,515,322.11 309,741.09 201,142.58 2,623,920.62
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 16,562,477.12 16,562,477.12
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 19,077,799.23 309,741.09 201,142.58 19,186,397.74
(十七) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预付工程建设款项 394,639,431.64 340,955,254.34
预付华能北京热电增资款 128,584,600.00 128,584,600.00
合计 523,224,031.64 469,539,854.34
(十八) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 790,000,000.00 2,257,000,000.00
合计 790,000,000.00 2,257,000,000.00
(十九) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 98,016,461.70 243,035,400.00
合计 98,016,461.70 243,035,400.00
(二十) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付燃料费 686,599,916.36 482,770,452.77
应付材料费 240,567,022.77 146,003,217.18
应付工程费 324,839,938.96 446,362,868.14
应付劳务费 96,602,278.70 65,905,003.43
应付设备款 474,699,432.77 337,158,236.39
质保金 135,795,706.10 156,742,574.64
其他 210,629,654.80 462,835,515.94
合计 2,169,733,950.46 2,097,777,868.49
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
京能集团 129,500,000.00 129,500,000.00
北京国际电气工程有限责任公司 123,267,050.48 137,765,591.59
包头市盛华煤炭销售有限公司 56,098,822.57 53,918,480.27
京能电力后勤服务有限公司 28,001,940.79 59,712,916.80
内蒙古兴海电力服务有限责任公司 3,487,779.81 13,582,844.23
内蒙古京能电力检修有限公司 3,100,429.68 17,082,664.27
内蒙古京能建筑安装工程有限公司 708,354.90 892,507.35
北京京西发电有限责任公司 184,255.29 184,255.29
北京京能电力燃料有限公司 151,806.00
北京源深节能技术有限责任公司 150,000.00
合计 344,500,439.52 412,789,259.80
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
2013 年 6 月 30 日，本集团无个别重大账龄超过一年的应付账款。
(二十一) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收股权转让款 74,355,180.84
销售粉煤灰预收款 6,203,678.42 5,817,095.86
合计 6,203,678.42 80,172,276.70
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十二) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
期初账面余 期末账面余
项目 本期增加 本期减少
额 额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,037,980.00 190,786,918.11 168,921,894.00 22,903,004.11
二、职工福利费 21,421,515.08 11,284,237.06 10,137,278.02
三、社会保险费 18,714,974.71 58,097,739.63 53,540,385.68 23,272,328.66
医疗保险费 14,382,183.01 19,066,114.62 16,275,491.20 17,172,806.43
基本养老保险费 2,952,825.89 25,291,531.06 24,181,389.60 4,062,967.35
失业保险费 130,001.10 1,205,956.13 998,567.95 337,389.28
工伤保险费 68,115.62 767,566.52 1,036,252.80 -200,570.66
生育保险费 104,807.01 863,835.98 1,017,601.93 -48,958.94
年金缴费 1,077,042.08 10,902,735.32 10,031,082.20 1,948,695.20
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四、住房公积金 815,059.00 17,562,824.00 18,147,978.00 229,905.00
五、辞退福利 14,780,305.38 2,136,034.77 12,644,270.61
六、其他 1,963,382.42 5,761,065.09 6,974,109.26 750,338.25
工会经费和职工教育经费 17,038,974.78 8,327,346.56 5,529,081.46 19,837,239.88
合计 54,350,676.29 301,957,408.47 266,533,720.23 89,774,364.53
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 8,327,346.56 元，因解除劳动关系给予补偿 2,136,034.77 元。
(二十三) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -359,899,962.15 -470,187,785.07
营业税 2,580,236.68 562,172.26
企业所得税 64,502,393.24 122,414,716.67
个人所得税 3,434,794.08 8,843,637.64
城市维护建设税 3,080,709.86 2,383,577.47
印花税 8,521,507.44 5,825,856.18
教育费附加 2,850,950.75 1,246,135.67
电力价格调节基金 88,308,865.50 99,511,251.46
其他 2,562,796.15 5,123,266.28
合计 -184,057,708.45 -224,277,171.44
(二十四) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长
8,459,433.39 13,503,949.91
期借款利息
企业债券利息 69,580,022.81 42,856,666.67
短期借款应付利息 1,892,986.68 7,990,068.05
泰康京能投资计划利息 4,216,666.67 1,380,000.00
短期融资券利息 653,333.33 29,748,997.72
合计 84,802,442.88 95,479,682.35
(二十五) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
超过 1 年未支付原
单位名称 期末数 期初数
因
北京京能国际能源股份有限公司 85,672,045.24 85,672,045.24
内蒙古蒙电华能热电股份有限公
83,320,000.00
司
宁夏发电集团有限公司 8,611,101.29 8,611,101.29
合计 94,283,146.53 177,603,146.53 /
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(二十六) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付关联方 48,963,000.00 62,231,856.00
应付第三方 279,429,177.40 343,811,804.32
合计 328,392,177.40 406,043,660.32
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
京能集团 48,960,000.00 48,960,000.00
北京京能国际能源股份有限公司 13,217,000.00
内蒙古兴海电力服务有限责任公司 30,000.00
北京国际电气工程有限责任公司 24,856.00
京能电力后勤服务有限公司 3,000.00
合计 48,963,000.00 62,231,856.00
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
于 2013 年 6 月 30 日，除应付工程质量保证金外，本集团无个别重大账龄超过 1 年的其他应付
款。
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
应付第三方款项主要为应付工程质量保证金及押金等。
(二十七) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 439,580,000.00 681,710,000.00
合计 439,580,000.00 681,710,000.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 138,280,000.00 272,420,000.00
信用借款 301,300,000.00 409,290,000.00
合计 439,580,000.00 681,710,000.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 （％） 本币金额 本币金额
77
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
京能集团财务有 2010 年 9 2014 年 1 人 民
5.76 275,000,000.00 308,250,000.00
限公司 月8日 月 19 日 币
中国工商银行银 2010 年 10 2014 年 4 人 民
5.90 68,580,000.00 74,000,000.00
川西城支行 月 19 日 月 30 日 币
国家开发银行宁 2010 年 10 2014 年 6 人 民
5.90 47,400,000.00 27,000,000.00
夏分行 月 27 日 月 21 日 币
中国银行宁夏分 2010 年 12 2013 年 11 人 民
5.90 22,100,000.00 44,100,000.00
行 月 15 日 月 10 日 币
中国农业银行山 2013 年 5 2014 年 5 人 民
5.76 8,000,000.00
西省右玉县支行 月 20 日 月 20 日 币
合计 / / / / 421,080,000.00 453,350,000.00
(二十八) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券 400,000,000.00 700,000,000.00
合计 400,000,000.00 700,000,000.00
本公司于 2012 年 3 月 8 日公开发行一年期短期融资券人民币 300,000,000.00 元，年利率为 5.77%，
到期一次性还本付息。本公司的子公司于 2012 年 4 月 9 日公开发行一年期短期融资券人民币
400,000,000.00 元，年利率为 5.2%，到期一次性还本付息。上述短期融资券均已于到期日按期
归还本息。2013 年 6 月 18 日，本公司的子公司公开发行一年期短期融资券人民币 400,000,000.00
元，年利率为 4.9%，到期一次性还本付息。
(二十九) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 1,410,220,000.00 2,295,280,000.00
保证借款 7,180,000.00 7,180,000.00
信用借款 2,623,800,000.00 3,387,440,000.00
合计 4,041,200,000.00 5,689,900,000.00
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 币种
日 （％） 本币金额 本币金额
国家开发银行 2010 年 8 月 2025 年 8 人民
6.35 502,000,000.00 699,600,000.00
北京分行 27 日 月 26 日 币
中国工商银行
2009 年 12 2024 年 12 人民
包头昆都仑支 5.90 447,500,000.00 447,500,000.00
月 14 日 月3日 币
行
国家开发银行 2011 年 8 月 2019 年 12 人民
6.55 417,800,000.00 505,060,000.00
北京分行 30 日 月4日 币
国家开发银行 2010 年 12 2025 年 10 人民
5.90 334,000,000.00 339,000,000.00
宁夏分行 月 10 日 月 26 日 币
78
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
中国工商银行 2010 年 2 月 2024 年 10 人民
5.90 329,100,000.00 346,000,000.00
银川西城支行 2日 月 19 日 币
合计 / / / / 2,030,400,000.00 2,337,160,000.00
(三十) 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债 债
券 发行 券 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
面值 发行金额 期末余额
名 日期 期 息 息 息 息
称 限
中 2011
期 年 9 三
100.00 2,000,000,000.00 58,118,356.15 58,118,356.15 2,000,000,000.00
票 月 7 年
据 日
2012
企
年 4
业 三
100.00 月 1,000,000,000.00 42,856,666.67 28,404,999.99 59,800,000.00 11,461,666.66 1,000,000,000.00
债 年
18
券
日
(三十一) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
利率
单位 期限 初始金额 应计利息 期末余额
（%）
泰康京能债权投资计
7年 2,000,000,000.00 6.90 69,383,332.73 2,000,000,000.00
划
泰康京能债权投资计划是经中国保险监督管理委员会保监资金[2011]1888 号备案，由泰康资产
管理设立由保险资金间接投资京能国际基础设施项目的金融工具。该债权投资计划资金金额为
人民币 20 亿元，于 2013 年 6 月 30 日，偿债主体为本公司，该投资计划期限为 7 年，起息日为
2011 年 12 月 30 日，利率固定为 6.9%，付息方式为按季度支付。
(三十二) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
节能技改财政奖励资金 225,000.00 225,000.00
合计 225,000.00 225,000.00 /
(三十三) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
1-3 脱硫项目基金国债补助资金 17,964,521.55 18,750,326.67
北京市环境保护局热网增容改造项目污染
11,018,996.03 10,309,352.02
减排资金
1、3 号机增容节能补助款 10,706,525.57 11,172,026.69
北京市环保局污染减排奖励资金 9,394,750.09
1-4 号炉脱硝环保补助款 8,932,452.17 9,330,406.58
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
北京市工业促进局 1-4 号锅炉烟气脱硝工
8,485,829.56 10,389,206.25
程贴息
脱硝在线仪表改造补助款 2,613,750.00 2,805,000.00
化学除盐补助款 2,155,020.83 2,254,483.33
中央节能技术改造财政奖励基金 1,681,875.00 1,681,875.00
2 号炉除尘器及输灰系统改造补助款 1,487,500.00 1,558,333.33
工业局节水资金拨款 1,364,460.53 1,434,990.11
合计 75,805,681.33 69,685,999.98
(三十四) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
公
积
期初数 送 其 期末数
发行新股 金 小计
股 他
转
股
股份总数 1,947,388,801.00 361,271,676.00 361,271,676.00 2,308,660,477.00
本公司经中国证监会以证监许可[2012]1642 号文批准于 2013 年 3 月 29 日完成非公开发行
361,271,676 股人民币普通股，每股面值人民币 1.00 元。该次非公开发行募集资金净额总计人民
币 2,457,582,122.50 元 ， 增 加 股 本 和 资 本 公 积 分 别 为 人 民 币 361,271,676.00 元 和 人 民 币
2,096,310,446.50 元。
(三十五) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
本期减
项目 期初数 本期增加 期末数
少
资本溢价（股本溢价） 3,442,260,182.35 2,095,744,430.17 5,538,004,612.52
其他资本公积 171,872,203.88 171,872,203.88
合计 3,614,132,386.23 2,095,744,430.17 5,709,876,816.40
股本溢价的本期增加额主要为本期非公开发行股份增加股本溢价人民币 2,096,310,446.50
元。另外，本公司将 2012 年 12 月 20 日发行股份相关发行费用人民币 566,016.33 元于本期计入
于股本溢价。其他资本公积主要为原制度转入的资本公积。
(三十六) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 242,404,101.97 242,404,101.97
任意盈余公积 507,349,854.62 507,349,854.62
合计 749,753,956.59 749,753,956.59
(三十七) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
80
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调整前 上年末未分配利润 2,382,751,523.75 /
调整后 年初未分配利润 2,382,751,523.75 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,173,679,166.59 /
期末未分配利润 3,556,430,690.34 /
调整年初未分配利润明细：
1、 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2、 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3、 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4、 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5、 其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
(三十八) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 5,120,380,292.53 4,951,596,602.31
其他业务收入 8,126,300.21 4,885,927.96
营业成本 3,468,935,591.77 3,729,053,915.87
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力行业 5,120,380,292.53 3,468,512,258.44 4,951,596,602.31 3,728,471,989.54
合计 5,120,380,292.53 3,468,512,258.44 4,951,596,602.31 3,728,471,989.54
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
售电 4,896,632,550.02 3,167,442,886.50 4,699,950,494.60 3,386,617,043.01
售热 205,544,406.22 286,603,744.79 227,333,956.64 328,362,846.01
销售粉煤灰及其他 18,203,336.29 14,465,627.15 24,312,151.07 13,492,100.52
合计 5,120,380,292.53 3,468,512,258.44 4,951,596,602.31 3,728,471,989.54
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 1,126,703,168.55 912,351,371.38 1,121,147,026.39 952,881,828.95
宁夏 1,005,467,981.65 616,771,477.51 1,076,310,525.48 844,383,656.02
山西 342,518,247.74 252,856,980.77 252,700,457.74 208,858,868.56
内蒙古 2,645,690,894.59 1,686,532,428.78 2,501,438,592.70 1,722,347,636.01
合计 5,120,380,292.53 3,468,512,258.44 4,951,596,602.31 3,728,471,989.54
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比
客户名称 营业收入
例（％）
华北电网有限公司 2,290,833,283.64 44.67
宁夏回族自治区电力公司 1,005,467,981.65 19.61
北京市电力公司 902,955,426.04 17.61
国家电网公司华北分部 354,857,610.95 6.92
山西省电力公司 342,518,247.74 6.68
合计 4,896,632,550.02 95.49
(三十九) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
按应税营业收入
营业税 4,498,656.71 918,447.87
计征
按实际缴纳增值
城市维护建设税 16,895,502.88 13,010,899.43
税、营业税计征
按实际缴纳增值
教育费附加 15,347,080.52 12,056,315.80
税、营业税计征
宁夏送山东电量
电力价格调节基金 38,797,614.04 43,355,826.35
14 元/千千瓦时
按宁东发电上年
水利建设基金 704,330.81 753,417.37 电量收入的千分
之 0.7 计征
合计 76,243,184.96 70,094,906.82 /
(四十) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 51,481,095.32 58,888,749.24
税金 26,856,952.67 23,327,992.27
折旧及摊销 12,149,839.00 23,754,335.79
保险费 8,441,055.25 7,190,648.52
其他 53,207,651.38 52,079,373.31
合计 152,136,593.62 165,241,099.13
(四十一) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 379,126,676.29 517,723,551.82
利息收入 -9,702,349.71 -6,768,208.52
银行手续费等其他财务费用 5,478,726.89 9,721,584.97
合计 374,903,053.47 520,676,928.27
82
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十二) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 56,467,903.70
权益法核算的长期股权投资收益 549,811,229.50 371,120,675.74
处置长期股权投资产生的投资收益 23,963,137.19 74,778,508.11
其他 1,526,384.47 23,048,133.33
合计 631,768,654.86 468,947,317.18
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期发生额 上期发生额
原因
国华能源 56,467,903.70 现金分红
合计 56,467,903.70 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期发生额 上期发生额
原因
国电大同发电 171,558,072.72 2,631,837.02 正常经营盈亏变动所致
大唐托电 167,844,091.99 140,835,261.99 正常经营盈亏变动所致
酸刺沟矿业 74,161,710.48 101,497,161.41 正常经营盈亏变动所致
大唐托二发电 64,089,269.65 56,594,688.62 正常经营盈亏变动所致
华能北京热电 35,336,361.67 63,510,786.49 正常经营盈亏变动所致
合计 512,989,506.51 365,069,735.53 /
公司投资收益汇回不存在有重大限制。
(四十三) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置
1,762,931.98
利得合计
其中：固定资产处
1,762,931.98
置利得
政府补助 13,124,276.82 7,615,911.29 13,124,276.82
其他 1,692,339.86 604,047.84 1,692,339.86
合计 14,816,616.68 9,982,891.11 14,816,616.68
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北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
供热税收返还 8,670,758.17
递延政府补助摊销 4,323,518.65 4,215,911.29
能源审计奖励基金 130,000.00
氮氧化物及余热利用项目国家专
2,350,000.00
项拨款
贴息补贴 1,050,000.00
合计 13,124,276.82 7,615,911.29 /
本公司石热电厂 2011 年供暖期至 2015 年 12 月 31 日期间向居民供暖享受免征增值税、供热
所使用的厂房及土地的房产税及城镇土地使用税政策。本期收到税收返还款 8,670,758.17 元。
(四十四) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 2,272.27 120,038.82 2,272.27
其中：固定资产处置损失 2,272.27 120,038.82 2,272.27
对外捐赠 214,400.00 50,000.00 214,400.00
其他 1,489,697.27 42,388.00 1,489,697.27
合计 1,706,369.54 212,426.82 1,706,369.54
(四十五) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 178,399,427.79 73,537,752.27
递延所得税调整 -77,435.26 8,859,053.14
合计 178,321,992.53 82,396,805.41
(四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均
数计算。归属于本公司普通股股东的合并净利润 1,173,679,166.59/本公司发行在外普通股的加权
平均数 2,128,024,639=0.55。在所列示的期间内不具有稀释性的潜在普通股，因此基本每股收益
和稀释每股收益相等。
(四十七) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
存款利息 9,702,349.71
住房贷款保证金及住房补贴 6,809,466.93
招商引资奖励款 6,430,000.00
84
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
其他 13,740,213.56
合计 36,682,030.20
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
保险费 8,441,055.25
业务招待费 4,734,255.59
职工住房贷款保证金 4,346,500.00
车辆使用费 4,125,274.23
差旅费 2,688,310.07
氮氧化物及烟尘排污费 2,670,076.00
其他 33,154,733.44
合计 60,160,204.58
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
2012 年同一控制企业合并与京能国际
381,539,438.94
往来款
环保奖励资金 10,443,200.00
其他 22,136,757.72
合计 414,119,396.66
4、 支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
重组中介服务费 18,317,000.00
其他 434,352.11
合计 18,751,352.11
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
16,138.89
合计 16,138.89
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
金融机构手续费 5,293,378.59
发行股份手续费 417,875.45
康巴什热电退回其他股东暂拨资金 30,000,000.00
合计 35,711,254.04
85
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十八) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,522,736,479.88 916,251,825.97
加：资产减值准备 108,598.51 -48,515,169.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 600,447,172.75 580,841,795.76
无形资产摊销 4,366,958.06 3,348,031.90
长期待摊费用摊销 4,771,956.46 5,456,956.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
2,272.27 -1,642,893.16
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 384,605,403.18 527,445,136.79
投资损失（收益以“－”号填列） -631,768,654.86 -468,947,317.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -77,435.26 8,859,053.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 42,611,126.26 -136,315,582.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 189,021,568.54 -128,244,040.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 184,936,582.64 169,912,848.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,301,762,028.43 1,428,450,644.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,335,341,703.34 746,798,579.68
减：现金的期初余额 858,893,951.59 2,347,556,566.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 476,447,751.75 -1,600,757,986.40
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
本期发生
项目 上期发生额
额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
86
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 150,135,806.52
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 150,135,806.52
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 158,195,772.74
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -8,059,966.22
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 1,335,341,703.34 858,893,951.59
其中：库存现金 17,663.65 45,028.47
可随时用于支付的银行存款 1,335,324,039.69 746,753,551.21
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,335,341,703.34 858,893,951.59
八、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公
司对 母公司
法 本企
本企 对本企
注册 人 业务 业最 组织机构
母公司名称 企业类型 注册资本 业的 业的表
地 代 性质 终控 代码
持股 决权比
表 制方
比例 例(%)
(%)
北京 电 力 北京
市朝 能 源 京能
北京京能国 陆
阳区 项 目 投资
际能源股份 股份公司 海 4,000,000,000 62.14 62.1388 797556339
永安 的 建 （集
有限公司 军
东里 设 及 团）
16 号 投 资 有限
87
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
管理 公司
(二) 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
持
表决
股
企业 法人 业务 权比 组织机构
子公司全称 注册地 注册资本 比
类型 代表 性质 例 代码
例
(%)
(%)
内蒙古岱海 有限 内蒙古凉城
郭明 火力
发电有限责 责任 县六苏木乡 2,127,295,000 51 51 747939649
星 发电
任公司 公司 八苏木村
山西京玉发 有限
山西省朔州 郭明 火力
电有限责任 责任 600,000,000 51 51 678161334
市右玉县 星 发电
公司 公司
宁夏京能宁 有限 宁夏灵武市
陆海 火力
东发电有限 责任 宁东镇临河 900,000,000 65 65 670427556
军 发电
责任公司 公司 工业园区
内蒙古自治
内蒙古京能 有限
区鄂尔多斯 刘海 火力
康巴什热电 责任 647,340,000 51 51 722601879
市康巴什新 峡 发电
有限公司 公司
区
内蒙古京泰 有限 内蒙古京泰 煤 矸
发电有限责 责任 发电有限责 杨松 石 发 570,000,000 51 51 667336100
任公司 公司 任公司 电
北京京能热 有限 粉 煤
北京市石景 杜春
电粉煤灰工 责任 灰 销 500,000 100 100 589131387
山区广宁路 元
业有限公司 公司 售
河北京安热 有限
河北省廊坊 孟文 火力
电有限责任 责任 10,000,000 100 100 054044607
市固安县 涛 发电
公司 公司
内蒙古通辽
市通辽经济
内蒙古京源 有限
技术开发区 刘海 电力
电力运营管 责任 3,000,000 90 90 053940071
辽河大街以 峡 运营
理有限公司 公司
南创业大道
以西
河北涿州京 有限
刘海 火力
源热电有限 责任 河北涿州 100,000,000 60 60 06942061-x
峡 发电
责任公司 公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资单位 企业 注册地 法人 业务 注册资本 本企 本企 组织
88
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
名称 类型 代表 性质 业持 业在 机构
股比 被投 代码
例(%) 资单
位表
决权
比例
(%)
二、联营企业
有限
三河发电有 河北省三河 王
责任 电力生产 1,333,000,000 30 30
限责任公司 市 瑛
公司
内蒙古呼和
内蒙古大唐 有限 安
浩特市托克 电力生产
国际托克托 责任 洪 1,714,000,000 25 25
托县燕山营 与销售
发电公司 公司 光
乡
国电电力大 有限 朱
山西省大同 电力生产
同发电有限 责任 跃 1,903,000,000 40 40
市光华街 与销售
责任公司 公司 良
华能北京热 有限 北京市朝阳 谷 经营电厂
电有限责任 责任 区高碑店路 碧 及有关工 1,600,000,000 34 34
公司 公司 南 泉 程
内蒙古大唐 内蒙古呼和
有限 安
国际托克托 浩特市托克 电力生产
责任 洪 500,000,000 25 25
第二发电有 托县燕山营 与销售
公司 光
限责任公司 乡
长治市欣隆 有限 常
陕西省长治 煤矸石发
煤矸石电厂 责任 代 29 29
市 电
有限公司 公司 有
内蒙古伊泰 煤 炭 生
有限 张
京粤酸刺沟 内蒙古鄂尔 产、销售
责任 东 1,018,000,000 24 24
矿业有限责 多斯市 及矿产品
公司 海
任公司 加工
电力、热
内蒙古东部 力生产、
内蒙古京科 有限 乔
的兴安盟科 检修；电
发电有限公 责任 悟 17.05 17.05
右中旗巴彦 力上网销
司 公司 义
呼舒镇 售、热力
销售
能源交通
有限
国华能源有 北京市海淀 刘 建设项目
责任 488,800,000 15 15
限公司 区首体南路 颖 的开发投
公司
资等
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
山西国际电力集团有限公司 参股股东 110011587
89
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
北京国际电气工程有限责任公司 股东的子公司 633700429
北京京丰燃气发电有限责任公司 股东的子公司 754678926
北京京丰热电有限责任公司 股东的子公司 102152259
北京京能电力燃料有限公司 股东的子公司 787797964
北京京能燃料有限公司 股东的子公司 102288332
北京京西发电有限责任公司 股东的子公司 722613714
北京太阳宫燃气热电有限公司 股东的子公司 781700113
北京天创房地产开发有限公司 股东的子公司 101310032
北京源深节能技术有限责任公司 股东的子公司 101176101
北京市热力集团有限责任公司 股东的子公司 101100238
包头市盛华煤炭销售有限公司 股东的子公司 78301589X
京能电力后勤服务有限公司 股东的子公司 761067891
京能集团财务有限公司 股东的子公司 117662892
内蒙古京能电力检修有限公司 股东的子公司 66730343X
内蒙古京能建筑安装工程有限公司 股东的子公司 695902560
内蒙古京隆发电有限责任公司 股东的子公司 752591376
内蒙古兴海电力服务有限责任公司 股东的子公司 787071047
大唐国际发电股份有限公司 其他 100017336
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交 本期发生额 上期发生额
易定价 占同类
关联交易 占同类交
关联方 方式及 交易金
内容 金额 易金额的 金额
决策程 额的比
比例（%）
序 例（%）
京能集团 服务费 22,055,808.53 17.11 22,398,000.00 15.13
京西发电 服务费 7,980,000.00 6.19 8,095,465.00 5.47
京能电力燃料 服务费 6,483,600.87 5.03 4,684,182.16 3.17
物资采购
国际电气工程 57,440,673.93 37.43 54,314,139.90 24.57
与工程款
国际电气工程 服务费 672,681.62 0.45
北京京能燃料 燃料采购 6,791,871.08 0.26
节能技术
源深节能技术 9,081,196.66 5.65 10,625,000.00 7.18
改造
盛华煤炭 燃料采购 76,670,016.43 3.73 1,837,921.44 0.07
京能电力后勤 服务费 65,694,690.42 35.90 54,092,539.08 36.52
物资采购
京能电力后勤 6,175,861.54 4.02 3,449,015.23 1.56
与工程款
京能电力检修 服务费 23,470,292.93 14.59 22,787,498.29 15.39
物资采购
京能建筑安装 1,094,766.66 0.71
与工程款
90
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
兴海电力 服务费 33,443,358.26 20.79 24,727,605.00 16.70
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
占同类 占同类
关联交 关联交易定价方式及
关联方 交易金 交易金
易内容 决策程序 金额 金额
额的比 额的比
例（%） 例（%）
北京热
供热 205,544,406.22 100 227,333,956.64 100
力集团
2、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
出租方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 年度确认的
承租方名称 租赁收益定价依据
称 种类 日 日 租赁收益
2013 年 1 2013 年 12
本公司 大唐发电 灰场 租用面积 7,500,000.00
月1日 月 31 日
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 租赁费
京能集团 本公司 土地 2000 年 8 月 24 日 2050 年 8 月 23 日 637,000.00
京能电力后
岱海发电 房屋 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 17,000,000.00
勤
京西发电 本公司 电站 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 6,000,000.00
京能电力后
岱海发电 土地 2012 年 1 月 1 日 2051 年 12 月 31 日 100,000.00
勤
3、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
是否履
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
行完毕
本公司 京科发电 500,000,000.00 2008 年 7 月 31 日～2024 年 7 月 30 日 否
本公司 京科发电 96,340,000.00 2012 年 1 月 19 日～2025 年 1 月 18 日 否
本公司 京科发电 134,660,000.00 2012 年 1 月 19 日～2025 年 1 月 18 日 否
本公司 酸刺沟矿业 129,600,000.00 2008 年 7 月 2 日～2018 年 7 月 1 日 否
本公司 酸刺沟矿业 40,800,000.00 2008 年 6 月 12 日～2015 年 4 月 3 日 否
京能集团 本公司 7,180,000.00 2007 年 12 月 1 日～2022 年 12 月 1 日 否
参见本报告相关部分。
4、 关联方资金拆借
91
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
京能财务 500,000,000.00 2012 年 11 月 28 日 2013 年 8 月 26 日
京能财务 368,250,000.00 2012 年 2 月 2 日 2014 年 1 月 19 日
京能财务 290,000,000.00 2012 年 4 月 1 日 2015 年 4 月 18 日
京能财务 190,000,000.00 2013 年 5 月 22 日 2014 年 5 月 27 日
京能财务 150,000,000.00 2012 年 5 月 8 日 2015 年 5 月 28 日
京能财务 150,000,000.00 2012 年 9 月 21 日 2014 年 2 月 26 日
京能财务 120,000,000.00 2013 年 5 月 23 日 2014 年 5 月 28 日
京能财务 100,000,000.00 2012 年 8 月 31 日 2013 年 8 月 30 日
京能财务 100,000,000.00 2012 年 6 月 7 日 2013 年 6 月 8 日
京能财务 100,000,000.00 2013 年 5 月 22 日 2016 年 5 月 21 日
京能财务 80,000,000.00 2013 年 3 月 22 日 2013 年 9 月 21 日
京能财务 80,000,000.00 2013 年 6 月 13 日 2014 年 6 月 12 日
京能财务 50,000,000.00 2012 年 8 月 10 日 2013 年 8 月 9 日
京能财务 50,000,000.00 2012 年 3 月 12 日 2013 年 3 月 11 日
京能财务 50,000,000.00 2013 年 3 月 7 日 2013 年 9 月 10 日
京能财务 20,000,000.00 2013 年 6 月 7 日 2016 年 6 月 6 日
京能国际 100,000,000.00 2012 年 8 月 2 日 2013 年 8 月 1 日
京能国际 50,000,000.00 2012 年 10 月 22 日 2013 年 10 月 21 日
京能国际 30,000,000.00 2012 年 2 月 17 日 2013 年 2 月 16 日
天创房地产 50,000,000.00 2011 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 3 日
拆出
京科发电 50,000,000.00 2012 年 3 月 14 日 2013 年 3 月 13 日
京科发电 60,000,000.00 2012 年 5 月 4 日 2013 年 5 月 3 日
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 北京热力 6,404,245.00 83,275,476.00
其他应收款 大唐发电 29,855.64
其他应收款 京能国际 381,539,438.94
国际电气
其他非流动资产 3,223,760.00 24,350,750.81
工程
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 京能集团 129,500,000.00 129,500,000.00
应付账款 国际电气工程 123,267,050.48 137,765,591.59
应付账款 盛华煤炭 56,098,822.57 53,918,480.27
应付账款 京能电力后勤 28,001,940.79 59,712,916.80
92
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
应付账款 兴海电力 3,487,779.81 13,582,844.23
应付账款 京能电力检修 3,100,429.68 17,082,664.27
应付账款 京能建筑安装 708,354.90 892,507.35
应付账款 京西发电 184,255.29 184,255.29
应付账款 京能电力燃料 151,806.00
应付账款 源深节能技术 150,000.00
其他应付款 京能集团 48,960,000.00 48,960,000.00
其他应付款 京能电力后勤 3,000.00
其他应付款 国际电气工程 24,856.00
其他应付款 京能国际 13,217,000.00
其他应付款 兴海电力 30,000.00
应付利息 京能财务 679,904.17 577,702.81
应付利息 天创房地产 83,333.33 91,666.67
应付利息 京能国际 3,308,668.61
应付股利 京能国际 85,672,045.24 85,672,045.24
九、 股份支付：
无
十、 或有事项：
(一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
1．2008 年 7 月 28 日，京科发电与国家开发银行北京分行签订借款合同，合同总额为人民
币 134,880.00 万元，由本公司提供人民币 50,000.00 万元连带保证责任，由京科发电以项目建成
后的电费收费权形成的应收账款为剩余部分人民币 84,880.00 万元提供质押担保。截至 2013 年
6 月 30 日，京科发电该笔借款的余额为人民币 97,000.00 万元。
2．2012 年 1 月 19 日，京科发电与国家开发银行北京分行签订借款合同，合同总额为人民
币 10,000.00 万元，由本公司提供人民币 10,000.00 万元连带保证责任。截至 2013 年 6 月 30 日，
京科发电该笔借款的余额为人民币 9,634.00 万元。
3．2012 年 1 月 19 日，京科发电与国家开发银行北京分行签订借款合同，合同总额为人民
币 140,000.00 万元，由本公司提供人民币 140,000.00 万元连带保证责任。截至 2013 年 6 月 30
日，京科发电该笔借款的余额为人民币 13,466.00 万元。
4．2008 年 6 月 12 日，酸刺沟矿业与中国银行股份有限公司鄂尔多斯市分行签订借款合同，
合同总额为人民币 35,000.00 万元，由本公司提供 24%借款金额的连带保证责任。截至 2013 年
6 月 30 日，酸刺沟矿业该笔借款的余额为人民币 17,000.00 万元，本公司提供连带责任担保金
额为人民币 4,080.00 万元。
5．2008 年 7 月 2 日，酸刺沟矿业与国家开发银行内蒙古自治区分行签订借款合同，合同
总额为人民币 135,000.00 万元，由本公司提供提供 24%借款金额的连带保证责任。截至 2013
年 6 月 30 日，酸刺沟矿业该笔借款的余额为人民币 54,000.00 万元，本公司提供连带责任担保
余额为人民币 12,960.00 万元。
6．2008 年 12 月 16 日，岱海发电对呼和浩特市住房资金管理中心承诺，在职工办理房屋
产权抵押登记前，由岱海发电按月从职工工资中代扣职工应交的住房贷款，并统一交至呼和浩
特住房资金管理中心，直至每位贷款职工还清为止，如有违诺，由岱海发电承担由此引发的相
关责任和损失。截至 2013 年 6 月 30 日，承诺事项总金额为人民币 1,450.00 万元。该承诺将在
职工办理房屋产权抵押登记后终止。
93
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
十一、 承诺事项：
无
十二、 资产负债表日后事项：
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 230,866,047.70
经审议批准宣告发放的利润或股利
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额
备
种类
比
比例 金 比例 比例 金
金额 金额 例
(%) 额 (%) (%) 额
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 178,217,123.71 95.72 312,945,851.11 100.00
应收账款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 7,976,870.71 4.28
备的应收账款
合计 186,193,994.42 / / 312,945,851.11 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄 坏账准 坏账
比例
金额 比例(%) 备 金额 准备
(%)
1 年以内
其中：
186,193,994.42 100 0 312,945,851.11 100 0
1 年以内小计 186,193,994.42 100 0 312,945,851.11 100 0
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
94
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
381,539,438.94 99.46
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
1,346,990.47 100.00 16,020.00 1.19 2,086,492.74 0.54 16,020.00 0.77
组合小计 1,346,990.47 16,020.00 2,086,492.74 16,020.00
合计 1,346,990.47 / 16,020 / 383,625,931.68 / 16,020.00 /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称 计提坏帐金 计提坏帐金
金额 金额
额 额
京能国际 0 381,539,438.94
合计 0 381,539,438.94
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在
在
被
被
投
本 投
资
期 资
单
减 计 单
被投 位
值 提 位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表
准 减 持
位 决
备 值 股
权
准 比
比
备 例
例
（
（
％）
％）
京能
粉煤 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
灰
京安 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
95
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
热电
京源
2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 90 90
电力
涿州
60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60 60
热电
岱海
1,093,981,765.58 1,093,981,765.58 1,093,981,765.58 51 51
发电
京玉
306,000,000.00 306,000,000.00 306,000,000.00 51 51
发电
宁东
585,000,000.00 585,000,000.00 585,000,000.00 65 65
发电
康巴
278,390,000.0
什热 330,140,000.00 51,750,000.00 330,140,000.00 51 51
0
电
京泰
294,500,000.00 294,500,000.00 294,500,000.00 51 51
发电
国华
330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 15 15
能源
京科 17. 17.
66,573,339.13 0 42,614,626.98 42,614,626.98
发电 05 05
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在
在
被
被
投
本 投
资
期 资
单
减 计 现 单
被投 位
值 提 金 位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表
准 减 红 持
位 决
备 值 利 股
权
准 比
比
备 例
例
（
（
％）
％）
酸刺
沟矿 975,993,500.00 1,291,687,898.94 74,161,710.48 1,365,849,609.42 24 24
业
三河
497,679,746.73 597,699,578.45 34,819,030.25 632,518,608.70 30 30
发电
国电
802,846,146.92 752,685,856.29 171,558,072.72 924,243,929.01 40 40
大同
大唐
778,254,977.28 1,204,055,299.95 167,844,091.98 1,371,899,391.93 25 25
托电
大唐 125,000,000.00 176,087,660.89 64,089,269.65 240,176,930.54 25 25
96
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
托二
华能
北京 987,936,961.54 1,179,261,150.90 35,336,361.67 1,214,597,512.57 34 34
热电
长治
32,764,150.00 5,000,000.00 27,764,150.00 32,764,150.00 29 29
欣隆
京科
145,165,044.40 90,919,622.67 -90,919,622.67 0 0 0
发电
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,108,499,832.26 1,124,673,353.76
其他业务收入 7,522,191.36 3,750,000.00
营业成本 905,588,987.46 944,548,259.77
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力 1,108,499,832.26 905,588,987.46 1,124,673,353.76 939,389,728.43
合计 1,108,499,832.26 905,588,987.46 1,124,673,353.76 939,389,728.43
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
售电 902,955,426.04 618,985,242.67 882,647,745.33 611,026,882.42
供热 205,544,406.22 286,603,744.79 227,333,956.64 328,362,846.01
销售脱硫石膏及其他 14,691,651.79
合计 1,108,499,832.26 905,588,987.46 1,124,673,353.76 939,389,728.43
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
地区 本期发生额 上期发生额
名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 1,108,499,832.26 905,588,987.46 1,124,673,353.76 939,389,728.43
合计 1,108,499,832.26 905,588,987.46 1,124,673,353.76 939,389,728.43
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
北京市电力公司 902,955,426.04 80.91
97
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
北京热力 205,544,406.22 18.42
合计 1,108,499,832.26 99.33
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 56,467,903.70
权益法核算的长期股权投资收益 549,811,229.50 89,743,457.81
处置长期股权投资产生的投资收益 23,963,137.19 -8,689,217.08
其它 128,547,794.12 10,432,726.89
合计 758,790,064.51 91,486,967.62
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
国华能源 56,467,903.70 现金分红
合计 56,467,903.70 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
酸刺沟矿业 74,161,710.48 101,497,161.41 参股公司净利润减少
京科发电 2,002,692.64 -11,753,703.60 参股公司净利润增加
三河发电 34,819,030.35 新增参股公司
大唐托电 167,844,091.99 新增参股公司
国电大同发电 171,558,072.72 新增参股公司
华能北京热电 35,336,361.67 新增参股公司
大唐托二发电 64,089,269.65 新增参股公司
合计 549,811,229.50 89,743,457.81 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 751,737,925.22 195,353,507.18
加：资产减值准备 -15,337,904.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,627,848.30 58,535,146.50
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
98
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -1,429,197.06
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 134,204,457.39 24,754,877.63
投资损失（收益以“－”号填列） -758,790,064.51 -91,486,967.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,849,215.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,849,712.87 -38,987,967.29
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 135,969,499.96 100,208,030.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 73,097,151.12 95,740,938.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 383,997,104.61 331,199,678.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 379,168,569.76 154,149,822.91
减：现金的期初余额 141,516,703.70 398,486,821.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 237,651,866.06 -244,336,998.15
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 23,960,864.92
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 13,124,276.82
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
对外委托贷款取得的损益 1,526,384.47
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,757.41
少数股东权益影响额 -5,885.25
所得税影响额 -9,621,517.36
合计 28,972,366.19
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 11.17 0.55 0.55
扣除非经常性损益后归属于公司普通
10.89 0.54 0.54
股股东的净利润
99
北京京能热电股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：陆海军
北京京能热电股份有限公司
2013 年 8 月 22 日
100