2015 年半年度报告
公司代码：600578 公司简称：京能电力
北京京能电力股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司负责人郭明星、主管会计工作负责人谷中和 及会计机构负责人（会计主管人员）张抒
文声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内，公司 2014 年年度股东大会审议通过公司 2014 年年度利润分配方案，公司拟以
2014 年 12 月 31 日总股 4,617,320,954 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元
（含税），本次拟分配普通股股利 923,464,190.80 元。
公司已于 2015 年 7 月 28 日完成上述 2014 年度现金红利派发工作。
五、 前瞻性陈述的风险声明
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
八、 其他
无
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目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 16
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 34
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 136
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、上市公司、京 指 北京京能电力股份有限公司，上交所上市公
能电力 司，股票代码“600578”
控股股东、京能国际 指 北京京能国际能源股份有限公司
实际控制人、京能集团 指 北京能源投资（集团）有限公司
岱海发电 指 内蒙古岱海发电有限责任公司
宁东发电 指 宁夏京能宁东发电有限责任公司
京泰发电 指 内蒙古京泰发电有限责任公司
京玉发电 指 山西京玉发电有限责任公司
京科发电 指 内蒙古京科发电有限公司
京隆发电 指 内蒙古京隆发电有限责任公司
长治欣隆 指 长治市欣隆煤矸石电厂有限公司
康巴什热电 指 内蒙古京能康巴什热电有限公司
京安热电 指 河北京安热电有限责任公司
涿州京源、京源热电 指 河北涿州京源热电有限责任公司
石热电厂、石景山热电厂 指 北京京能电力股份有限公司石景山热电厂
山西吕临、吕临发电 指 山西京能吕临发电有限公司
湖北十堰、十堰热电 指 京能十堰热电有限公司
五间房项目公司、锡林发电 指 内蒙古京能锡林发电有限公司
中宁项目 指 宁夏京能中宁电厂2×660MW项目
财务公司 指 京能集团财务有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北京市国资委 指 北京市人民政府国有资产监督管理委员会
重大资产重组 指 公司 2012 年度向京能国际非公开发行股份
购买标的资产并向特定对象非公开发行股
份配套融资暨关联交易的行为
独立财务顾问 指 中信建投证券股份有限公司，2012 年重大
资产重组中京能热电聘请的独立财务顾问
中信建投证券、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司，2012 年重大
资产重组中京能热电聘请的独立财务顾问
《公司章程》 指 《北京京能电力股份有限公司章程》
MW，兆瓦 指 功率的计量单位，1MW（兆瓦）＝1,000,000
瓦=1,000 千瓦＝0.1 万千瓦
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元（仅限用于货币量词
时）
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京京能电力股份有限公司
公司的中文简称 京能电力
公司的外文名称 BEIJING JINGNENG POWER CO.,LTD
公司的外文名称缩写 BJP
公司的法定代表人 郭明星(代行董事长职责)
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 樊俊杰
联系地址 北京市朝阳区永安东里16号CBD国际大厦A区22
层
电话 010-65666995
传真 010-85218610
电子信箱 jndl@powerbeijing.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市石景山区广宁路10号
公司注册地址的邮政编码 1000041
公司办公地址 北京市朝阳区永安东里16号CBD国际大厦A区22层
公司办公地址的邮政编码 1000022
公司网址 www.jingnengpower.com
电子信箱 jndl@powerbeijing.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 北京市朝阳区永安东里16号CBD国际大厦A区22层公司
本部
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 京能电力 600578 京能热电
六、 公司报告期内注册变更情况
公司报告期内未发生注册变更情况。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
币种：人民币
单位：元
上年同期 本报告期
本报告期
主要会计数据 调整后 调整前 比上年同
（1－6月）
期增减(%)
营业收入 5,168,165,919.66 6,117,827,353.46 5,028,758,794.46 -15.52
归属于上市公司 1,291,298,428.61 1,449,911,643.51 1,444,198,835.38 -10.94
股东的净利润
归属于上市公司 1,258,482,044.87 1,429,354,298.83 1,425,226,481.00 -11.95
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
经营活动产生的 2,338,592,586.36 2,501,488,876.55 2,031,567,991.84 -6.51
现金流量净额
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
归属于上市公司 14,667,125,534.89 14,298,166,297.08 14,298,166,297.08 2.58
股东的净资产
总资产 39,895,737,738.85 40,014,310,429.14 40,014,310,429.14 -0.30
(二) 主要财务指标
上年同期 本报告期比
本报告期
主要财务指标 上年同期增
（1－6月） 调整后 调整前 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.28 0.31 0.31 -9.68
稀释每股收益（元／股） 0.28 0.31 0.31 -9.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.27 0.31 0.31 -12.90
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 8.64 10.33 10.44 减少1.69个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 8.42 10.18 10.30 减少1.76个
产收益率（%） 百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
2014 年 12 月京能电力完成收购京隆发电 75%的股权,此股权转让属于同一控制下的企业合并,
按照企业会计准则的规定,对 2014 年 6 月的财务数据进行重述。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 23,272,510.10 京玉发电转让排污指标收益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 3,615,518.32 收宁东管委会 2014 年科技创新
与公司正常经营业务密切相 后补助配套资金、凝泵变频冷
关，符合国家政策规定、按照 循环水高压冷源回收改造补助
一定标准定额或定量持续享受 款以及供热增值税减免补贴
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益 639,533.33 为公司对参股公司长治欣隆发
放的委托贷款利息收益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 21,552,153.20 主要是分公司石热电厂清理往
收入和支出 来款收入
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -9,903,684.60
所得税影响额 -6,359,646.61
合计 32,816,383.74
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年,全国电力供需总体宽松。发电装机容量保持快速增长，火电利用小时同比降
幅扩大，生产经营形势严峻。在煤炭需求放缓、过剩产能难以消化等多重因素影响下，煤价仍持
续处于低位。报告期内，公司坚持以经济效益为中心，发挥核心优势，积极应对电力市场变化，
抓住煤炭价格持续低位的有利时机，抢发电量，控制成本，不断完善平台化管理职能，安全生产
状况良好，前期及基建项目稳步推进，较好的完成了各项投资经营指标。
1、生产经营持续稳定
报告期内，公司安全生产态势平稳，经营业绩持续稳定。截至 2015 年 6 月 30 日，累积完成
发电量 183.69 亿千瓦时；完成供热量 823.88 万吉焦；实现营业收入 51.68 亿元，同比降低 15.52%；
实现归属于母公司所有者的净利润 12.91 亿元，同比降低 10.94%。
2、前期项目和基建项目稳步推进
报告期内，公司控股发电项目涿州热电、吕临发电、五间房项目获得核准。中宁项目各项支
持性文件的落实工作取得进展。此外，公司根据电力项目投产目标，积极推进基建工作，有序开
展十堰热电等已核准项目建设进程。
3、积极推进发行可转债进度
报告期内，经公司五届十六次董事会及2014年年度股东大会审议通过，公司拟发行可转换公
司债券，募集资金总额不超过人民币20亿元（含20亿元），用于公司控股十堰热电项目及参股公
司内蒙古大唐托克托电厂五期扩建工程项目建设，该事项已通过北京市国资委批复并上报中国证
监会。公司将继续全力做好此次发行申报，力争早日获得核准并完成发行。
4、节能减排持续深化
报告期内，公司始终坚持目标管理、动态对标，重视发电设备的经济运行，深化节能技术改
造和设备治理，能耗水平持续下降，各项污染物实现达标排放。
2015 年下半年，随着各项稳增长政策措施取得实效，宏观经济企稳，或将拉动用电量的增长，
并带动煤炭消费回升。公司将继续夯实安全生产基础，抢发电量，严控成本，提升盈利水平；强
化内部管理，提升公司核心竞争力。
1、做好安全生产。继续坚持安全生产不放松，持续优化生产指标，以安全生产促企业稳定、
促业绩提升。
2、抓好抢发电量。继续坚持把抢发电量作为经营突破、业绩提升的重中之重，争取公司发电
企业利用小时不低于所在区域同类机组平均水平。
3、坚持节能减排。保证公司按计划完成环保改造工程，大力推进降耗改造和节能管理，确保
能耗水平持续下降、各项污染物达标排放。
4、全力推进项目建设。积极推进基建工作，加强建设成本、质量管控，加快前期及在建项目
进程。
5、合理安排资金筹措。积极推进可转债发行及各项融资工作，优化负债结构，降低资金成本，
保障公司未来发展资金需求。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,168,165,919.66 6,117,827,353.46 -15.52
营业成本 3,696,593,742.89 4,118,439,878.16 -10.24
销售费用
管理费用 204,382,472.51 246,187,010.98 -16.98
财务费用 488,545,944.20 516,836,083.32 -5.47
经营活动产生的现金流量净额 2,338,592,586.36 2,501,488,876.55 -6.51
投资活动产生的现金流量净额 -646,036,037.66 -603,457,977.00 -7.06
筹资活动产生的现金流量净额 -1,479,924,619.84 -659,491,586.85 -124.40
营业收入变动原因说明:主要原因是售电量、电价同比下降
营业成本变动原因说明:主要原因是因售电量减少以及标煤单价的降低,同比燃煤费用减少
销售费用变动原因说明:无
管理费用变动原因说明:主要原因是去年同期康巴什热电进入生产经营摊销开办费
财务费用变动原因说明:主要原因是融资规模同比降低所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是售电量降低,收到的售电收入同比减少所
致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是本期对外投资增加
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是本期融资规模减少所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
报告期内，经公司五届十六次董事会及2014年年度股东大会审议通过，公司拟发行可转换公司债
券，募集资金总额不超过人民币20亿元（含20亿元），该事项已经北京市国资委批复，并于2015 年
7 月1日收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（152091号），中国证监会对公司提交的申
请材料进行了审查，认为申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，面临宏观经济趋缓，火电利用小时同比降幅扩大的严峻形势，公司一方面积极应对市
场变化，抢发电量，另一方面抓住煤炭价格保持低位的有利契机，通过严格控制费用支出，加强
燃料管理，加强煤质管理等措施，保持了较好的经营业绩。截至 2015 年 6 月 30 日，公司累计完
成发电量 183.69 亿千瓦时、供热量 823.88 万吉焦、营业收入 51.68 亿元、利润总额完成 16.5
亿元。
下半年，公司将继续夯实安全生产基础，抢发电量，严控成本，强化内部管理，做好基建投资，
提升公司核心竞争力，力争实现全年目标。
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
电力 5,131,472,347.51 3,695,965,329.6 27.97 -15.84 -10.26 减少 4.48
6 个百分
点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
售电 4,922,712,297.72 3,396,573,158.6 31.00 -16.06 -11.62 减少 3.47
0 个百分点
售热 198,993,868.10 291,728,690.10 -46.60 -6.00 11.75 减少
23.28 个
百分点
销售粉煤 9,766,181.69 7,663,480.96 21.53 -53.87 -46.31 减少
灰及其他 11.05 个
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
内蒙古 3,587,974,592.94 -2.08
北京 448,171,883.38 -57.59
宁夏 767,034,316.32 -22.14
山西 324,236,147.79 -16.03
河北 4,055,407.08 -23.04
(三) 核心竞争力分析
1、规模化和装备优势。目前，公司运营可控装机容量 730 万千瓦，上半年实现发电量 183.69
亿千瓦时，同时河北涿州热电项目、山西呂临发电项目、湖北十堰热电、内蒙古五间房项目分别
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获得当地发改委核准批复，宁夏中宁项目取得阶段性进展，规模化优势正逐步加强。公司电源结
构以火电机组为主，大部分为新近投产、部分兼供热的新型机火力发电机组，资产优良设备出力
足，这使得公司在环保和发电效率方面都处于行业的领先地位，平均煤耗、厂用电率、水耗等技
术指标达到业内领先。
2、所属电厂区域布局优势。公司主要电力资产处于北京、内蒙古、山西、宁夏等大型煤电基
地及附近，部分主力电厂是"西电东送"重点项目，机组平均利用小时数相对有保障，公司整体对
外部经营环境如煤价、电价、区域用电负荷的变化风险抵御能力较强，竞争优势明显。同时临近
煤炭资源丰富地区，煤炭供给和成本相对能有效保障。
3、健全的公司治理结构优势。作为上交所"上证公司治理板块"样本上市公司，目前公司由股
东大会、董事会、监事会和经理层组成的公司治理结构形成了决策权、监督权和经营权之间相互
制衡、运转协调的运行机制。公司完善健全的治理结构，保障了公司的规范化运作。
4、企业管理、技术、人才优势。公司已建立起现代企业管理制度并有效运行，始终坚持"以
人为本、追求卓越"的企业核心价值观，形成了一支结构合理、专业配套、素质优良、忠于京能事
业、符合公司发展战略需要的综合人才团队。管理团队拥有全面行业知识和技术，能紧跟电力行
业新发展趋势和把握市场商机，能制定全面商业策略，评估及管理风险，执行管理及生产计划并
提升整体利润，从而提高公司价值。
5、融资能力优势。公司积累了良好的市场信誉，公司将继续发挥上市平台优势，利用公司 AAA
级评级，通过多种融资渠道，助力公司发展，有效降低资金成本。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期公司对外股权投资额 27,297.50 万元，上年同期为 28,800.00 万元，同比降低 5.22%。
单位:元
占被投资公司
被投资企业名称 主要业务 本期投资金额
的权益比例（%）
河北涿州京源热电有限责任公司 燃煤发电（筹建） 168,000,000.00 60.00
内蒙古京能锡林发电有限公司 电力、热力的生产 90,000,000.00 51.00
内蒙古大唐国际托克托第二发电有
电力、热力的生产 14,975,000.00 25.00
限责任公司
合计 272,975,000.00
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资金来
抵押物 源并说
借款方 贷款期 贷款利 借款用 是否逾 是否关 是否展 是否涉 关联关 投资盈
委托贷款金额 或担保 明是否 预期收益
名称 限 率 途 期 联交易 期 诉 系 亏
人 为募集
资金
长治市 20,000,000.00 1年 6.36% 补充流 无 否 是 是 否 否 联营公 289,733.33
欣隆煤 动资金 司
矸石电
厂有限
公司
委托贷款情况说明
2014 年 9 月 11 日对 2013 年 9 月 11 日发放给联营企业-长治市欣隆煤矸石电厂有限公司 2000 万元的委托贷款展期一年，展期期限为 2014 年 9 月 11 日
至 2015 年 9 月 10 日，展期利率 6.36%，该事项已经公司五届十次董事会审议通过。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）控股子公司内蒙古岱海发电有限责任公司，上市公司持股 51%，成立于 2003 年 6 月 30 日，
注册资本为 21.27 亿。地处内蒙古乌兰察布市凉城县，主营业务为电厂建设和电力生产、销售；
电力设备检修；电力工程咨询、服务和培训；粉煤灰及石膏综合利用；石灰粉加工与销售；保温
材料、电力物资的采购和销售；运输（凭铁路运输经营许可证。岱海发电公司总装机容量为 243
万千瓦，一期两台 60 万千瓦湿冷燃煤机组分别于 2005 年 10 月 19 日、2006 年 1 月 21 日竣工投
产；本报告期经中国电监会华北电监局批准 1 号机组增容为 63 万千瓦。二期两台 60 万千瓦空冷
燃煤机组于 2011 年 1 月 4 日、1 月 6 日相继投入商业运营。截止 2015 年 6 月末，岱海发电总资
产为 80.99 亿元，净资产为 29.11 亿元，报告期营业收入 18.25 亿元，净利润 3.06 亿元。
（2）控股子公司宁夏京能宁东发电有限责任公司，上市公司持股 65%，成立于 2008 年 8 月 18 日，
注册资本 9 亿元。宁东发电地处宁夏回族自治区灵武市宁东镇，主要经营范围为：从事火力发电
建设、生产、经营及管理，电力销售等。宁东公司拥有 2×660MW 空冷燃煤机组，2011 年 6 月投
产运营。截止 2015 年 6 月末，宁东发电资产总额 44.53 亿元，净资产 14.89 亿元，报告期营业收
入 7.72 亿元，净利润 0.95 亿元
（3）控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司，上市公司持股 51%，成立于 2007 年 11 月 29 日，
注册资本 5.7 亿元，位于内蒙古准格尔酸刺沟，拥有 2×330MW 矸石机组，机组于 2010 年 5 月正
式投产运营。截止 2015 年 6 月末，京泰发电总资产为 26.48 亿元，净资产为 8.99 亿元，报告期
营业收入 3.46 亿元,净利润 0.76 亿元。
（4）控股子公司山西京玉发电有限责任公司，上市公司持股 51%，地处山西省朔州市右玉县，注
册资本 6 亿元，主营发电投资。该公司成立于 2008 年 7 月 25 日，现拥有 2×300MW 煤矸石空冷
发电机组，于 2012 年 1 月和 2 月正式投产运营。截止 2015 年 6 月末，京玉发电资产总额 27.26
亿元，净资产 8.40 亿元，报告期营业收入 3.24 亿元,净利润 0.61 亿元。
（5）控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司，上市公司持股 51%，于 2008 年 10 月份成立,
位于内蒙古鄂尔多斯市康巴什新区，注册资本 6.47 亿元，负责内蒙古康巴什热电厂一期 2×350MW
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机组工程项目建设和管理等工作。机组于 2014 年 2 月和 6 月投产运营。截止 2015 年 6 月末，康
巴什热电资产总额 34.24 亿元，净资产 7.16 亿元，报告期营业收入 3.49 亿元,净利润 0.40 亿元。
（6）全资子公司北京京能热电粉煤灰工业有限责任公司，上市公司持股 100%，成立于 2011 年 12
月 28 日，注册地北京市石景山区广宁路 10 号，主营业务为加工粉煤灰、粉煤灰产品以及防火材
料，粉煤灰产品的技术咨询、技术服务、专业承包，货物专用运输等，主要负责处理电厂工业固
废粉煤灰的生产与销售，截止 2015 年 6 月末，粉煤灰公司资产总额 1,630.42 万元，净资产 1,176.71
万元，报告期内净利润 6.54 万元。
（7）2014 年度同一控制下企业合并并入内蒙古京隆发电有限责任公司以及其控股公司内蒙古华
宁热电有限公司，上市公司持有京隆发电 75%股权。京隆发电注册地内蒙古丰镇市工业园区南端，
主营业务是电力的生产及销售，注册资本 10.91 亿元。截止 2015 年 6 月末，京隆发电合并口径
资产总额 72.29 亿元，净资产 2.68 亿元，报告期营业收入 10.67 亿元,净利润 0.38 亿元。
（8）参股公司内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司，上市公司持股 25.00%，地处内蒙古呼
和浩特市托克托县燕山营乡，注册资本 17.14 亿元，主营电力生产、电力技术咨询与服务等。该
公司成立于 1995 年 11 月 17 日，现拥有 6×600MW 空冷脱硫燃煤机组，采用点对网直送北京的输
电方式。机组于 2005 年 11 月全部投产运营。报告期营业收入 27.90 亿元，净利润 7.58 亿元。
（9）参股公司内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司，上市公司持股 25.00%，地处内蒙
古呼和浩特市托克托县燕山营乡，注册资本 5 亿元，主营电力生产与销售；电力技术咨询与服务
及综合利用。该公司成立于 2007 年 4 月 30 日，现拥有 2×600MW 空冷亚临界燃煤机组，机组于
2008 年正式投产运营。报告期营业收入 8.99 亿元，净利润 2.43 亿元。
（10）参股公司国电电力大同发电有限责任公司，上市公司持股 40.00%，地处山西省大同市光华
街，注册资本 19.03 亿元，主营火力发电运营管理及发电上网销售、电力工程技术咨询、火力发
电设备检修、粉煤灰及石膏综合利用、石灰粉加工与销售等。该公司成立于 2002 年 4 月 26 日，
现拥有 2×600MW 空冷燃煤机组，机组于 2005 年正式投产运营。报告期营业收入 19.90 亿元，净
利润 5.36 亿元。
（11）参股公司三河发电有限责任公司，上市公司持股 30.00%，地处河北省三河市，注册资本 13.33
亿元，主营电力生产、电力技术咨询与服务及综合利用。该公司成立于 1994 年 7 月 1 日，公司一
期 2×350MW 日本三菱亚临界燃煤机组，分别于 1999 年 12 月、2000 年 4 月正式投产运营；二期
2×300 MW 国产亚临界燃煤机组，于 2007 年 11 月正式投产运营。报告期营业收入 12.02 亿元，
净利润 2.10 亿元。
（12）参股公司华能北京热电有限责任公司，上市公司持股 34.00%，地处北京市朝阳区高碑店路
南，注册资本 16 亿元，经营范围建设经营电厂及有关工程，包括筹集国内外资金，进口成套、配
套设备，机具以及为电厂建设提供三材、燃料、材料。该公司成立于 2003 年 11 月，现拥装机容
量为 176.842 万千瓦，其中一期装机容量为 84.5 万千瓦，4 台主机组分别于 1998 年、1999 年投
产，1 台后置机于 2004 年投产，二期装机容量 92.342 万千瓦，为蒸汽联合循环"二拖一"供热机
组，即 2 台燃气轮发电机组、1 台汽轮发电机组，于 2011 年投产。报告期营业收入 28.95 亿元，
净利润 8.28 亿元。
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（13）参股公司内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司，上市公司持股 24%，注册资本为 10.8
亿元，位于内蒙古鄂尔多斯市，该公司主营范围为煤炭生产、销售及矿产品加工，报告期为公司
贡献投资收益 0.47 亿元。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目
项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额 收益
情况
河北涿 442,800,000 98.92% 168,000,000.00 438,000,000.00 基建
州京源热 期
电有限责
任公司
内蒙古 571,200,000 15.76% 90,000,000.00 90,000,000.00 基建
京能锡林 期
发电有限
公司
山西京 467,280,000 93.22% - 435,600,000.00 基建
能吕临发 期
电有限公
司
十堰京 480,000,000 22.38% - 107,400,000.00 基建
能热电有 期
限公司
内蒙古 280,000,000 5.35% 14,975,000.00 14,975,000.00 基建
大唐国际 期
托克托第
二发电有
限责任公
司（五期
项目）
合计 / 272,975,000.00 1,085,975,000.00 /
非募集资金项目情况说明
上述非募集资金项目均已按规定履行公司决策程序并对外披露（详见公司公告）。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
根据公司 2014 年年度股东大会审议通过的 2014 年度利润分配方案，按每 10 股派发现金红利 2.00
元（含税），红利派发额共计 923,464,190.80 元。公司已于 2015 年 7 月 28 日派发上述红利。
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(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司 2014 年年度股东大会审议通过《关于公司 2015 年日常 参见公司 2015 年 4 月 2 日披露的
关联交易议案》，对全年关联交易项目及拟交易金额进行列 2015-11 号公告。
示和预估。2015 年上半年相应关联交易情况如下：预计与北
京京能电力燃料有限公司 2015 年关联交易额为 9000 万元，
报告期内发生额为 4099.32 万元；预计与包头市盛华煤炭销
售有限公司 2015 年关联交易额为 65000 万元，报告期内发
生额为 28607.88 万元；预计与京能电力后勤服务有限公司
2015 年关联交易额为 35000 万元，报告期内发生额为 9756
万元；预计与北京能源投资(集团)有限公司 2015 年关联交
易额为 5580 万元，报告期内未发生；预计与北京源深节能
技术有限责任公司 2015 年关联交易额为 7000 万元，报告期
内发生额为 587.13 万元；预计与北京国际电气工程有限责任
公司 2015 年关联交易额为 30000 万元，报告期内发生额为
9072.18 万元；预计与内蒙古兴海电力服务有限责任公司
2015 年关联交易额为 10000 万元，报告期内发生额为
3299.55 万元；预计与内蒙古京能电力检修有限公司 2015 年
关联交易额为 12000 万元，报告期内发生额为 2038.32 万元；
预计与大唐国际发电股份有限公司 2015 年关联交易额为
750 万元，报告期内未发生；预计与北京市热力集团有限责
任公司 2015 年关联交易额为 14000 万元，报告期内发生额
为 12202.87 万元。
2、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联
关联交 关联 交易金 与市场参
关联 关联交 关联交 交易 市场
关联交易方 易定价 交易 关联交易金额 额的比 考价格差
关系 易类型 易内容 结算 价格
原则 价格 例 异较大的
方式
(%) 原因
内蒙古京能 股东 接受劳 安装服 市场定 649,289.00 0.91 货币
建筑安装工 的子 务 务 价 资金
程有限公司 公司
内蒙古岱海 股东 接受劳 培训服 市场定 1,481,036.00 2.08 货币
旅游职业培 的子 务 务 价 资金
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训学校 公司
京能电力科 股东 购买商 采购商 市场定 408,740.20 0.57 货币
技环保有限 的子 品 品 价 资金
公司 公司
北京京能燃 股东 购买商 燃煤采 市场定 17,440,157.36 24.45 货币
料有限公司 的子 品 购 价 资金
公司
鄂尔多斯市 股东 购买商 燃煤采 市场定 17,114,103.12 23.99 货币
昊华精煤有 的子 品 购 价 资金
限责任公司 公司
京能电力科 股东 销售商 石膏销 市场定 209,785.85 0.29 货币
技环保有限 的子 品 售 价 资金
公司北京分 公司
公司
北京京西发 股东 销售商 热力销 市场定 5,778,407.08 8.10 货币
电有限责任 的子 品 售 价 资金
公司 公司
北京京能高 股东 提供劳 检修服 市场定 11,461,538.46 16.07 货币
安屯燃气热 的子 务 务 价 资金
电有限责任 公司
公司
北京京西燃 股东 提供劳 检修服 市场定 16,794,871.80 23.54 货币
气热电有限 的子 务 务 价 资金
公司 公司
合计 / / 54,223,825.75 100.00 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关联 该等日常关联交易有利于公司取得稳定、有序、专业化
方（而非市场其他交易方）进行交易的原 的生产、生活等服务。
因
关联交易对上市公司独立性的影响 该等关联交易对上市公司的独立性不构成影响。
关联交易的说明 日常必要关联交易不存在损害公司中小股东权益的情
况/
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
公司不存在因资产收购、出售的关联交易事项进展及变化未在临时公告中披露的情况。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
公司共同对外投资的重大关联交易事项均已在临时公告中披露。
(四) 关联债权债务往来
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1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
北京国际电气工程有限责任 股东的子公司 69,738,318.18 -3,208,490.10 72,946,808.28
公司
北京能源投资（集团）有限公 间接控股股东 6,600,000.00 6,600,000.00
司
北京源深节能技术有限责任 股东的子公司 34,242,968.64 10,218,971.65 24,023,996.99
公司
京能电力后勤服务有限公司 股东的子公司 109,728,208.62 59,697,927.19 50,030,281.43
内蒙古京能电力检修有限公 股东的子公司 74,340,180.46 50,567,486.61 23,772,693.85
司
内蒙古京能建筑安装工程有 股东的子公司 1,142,540.90 725,081.00 417,459.90
限公司
内蒙古兴海电力服务有限责 股东的子公司 14,451,702.00 4,209,289.66 10,242,412.34
任公司
包头市盛华煤炭销售有限公 股东的子公司 82,976,455.39 78,573,623.24 4,402,832.15
司
内蒙古岱海旅游职业培训学 股东的子公司 -1,433,296.00 1,433,296.00
校
京能电力科技环保有限公司 股东的子公司 372,273.84 372,273.84
京能集团财务有限公司 股东的子公司 1,967,000.00 126,252.77 1,840,747.23 7,965,268.27 -3,918,620.75 11,883,889.02
北京市天创房地产开发有限 股东的子公司 -69,791.66 69,791.66
公司
包头市盛华煤炭销售有限公 股东的子公司 292,800.00 92,800.00 200,000.00
司
北京京能国际能源股份有限 控股股东 393,811,829.13 200,699,029.13 193,112,800.00
公司
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北京能源投资（集团）有限公 间接控股股东 337,037,028.08 300,016,605.81 37,020,422.27
司
京能电力后勤服务有限公司 股东的子公司 1,111,000.00 -193,000.00 1,304,000.00
鄂尔多斯市昊华精煤有限责 -6,217,901.28 6,217,901.28
任公司
北京市热力集团有限责任公 股东的子公司 43,291,048.00 43,291,048.00 0
司
内蒙古京宁热电有限责任公 股东的子公司 209,027.00 209,027.00 0
司
北京京西燃气热电有限公司 股东的子公司 474,100.00 -2,825,000.00 3,299,100.00
京能电力后勤服务有限公司 股东的子公司 375,750.00 148,048.96 227,701.04
北京京能电力燃料有限公司 股东的子公司 -954,000.00 954,000.00
北京京西发电有限责任公司 股东的子公司 -6,529,600.00 6,529,600.00
北京京能高安屯燃气热电有 股东的子公司 -4,470,000.00 4,470,000.00
限责任公司
北京京能清洁能源电力股份 股东的子公司 -12,306.60 12,306.60
有限公司
合计 1,127,812,305.24 694,176,861.86 433,635,443.38 52,315,193.27 24,938,596.61 27,376,596.66
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金 694,176,861.86
的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 24,938,596.61
（元）
关联债权债务形成原因 应收、应付往来款、应付重组合并往来款
关联债权债务清偿情况 均按照协议约定的时间清偿
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影 关联债权和债务都根据合同或者协议约定的时间，按照公司收支流程结算，对公司经营成果以及财务状况
响 没有重大影响。
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六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁收
租赁资 租赁资产涉及金 租赁起始 租赁终止 租赁 租赁收益确 是否关
出租方名称 租赁方名称 益对公 关联关系
产情况 额 日 日 收益 定依据 联交易
司影响
北京京能源深融资 内蒙古京隆发电 机器设 200,000,000.00 2014 年 9 2017 年 9 市场定价 是 股东的子
租赁有限公司 有限责任公司 备 月 18 日 月 17 日 公司
深圳京能融资租赁 内蒙古京隆发电 机器设 500,000,000.00 2014 年 7 2017 年 1 市场定价 是 股东的子
有限公司 有限责任公司 备 月 16 日 月 30 日 公司
北京京能源深融资 河北涿州京源热 车辆 514,260.00 2013 年 1 2019 年 1 市场定价 是 股东的子
租赁有限公司 电有限责任公司 月 29 日 月 29 日 公司
北京京能源深融资 内蒙古岱海发电 机器设 200,000,000.00 2014 年 5 2017 年 5 市场定价 是 股东的子
租赁有限公司 有限责任公司 备 月 29 日 月 28 日 公司
北京京能源深融资 内蒙古岱海发电 汽车租 650,256.40 2014 年 8 2017 年 8 市场定价 是 股东的子
租赁有限公司 有限责任公司 赁 月1日 月1日 公司
京能电力后勤服务 内蒙古岱海发电 房屋租 13,054,780.00 2015 年 1 2015 年 12 市场定价 是 股东的子
有限公司（本部） 有限责任公司 赁 月1日 月 31 日 公司
深圳京能融资租赁 内蒙古岱海发电 机器设 400,000,000.00 2015 年 4 2017 年 4 市场定价 是 股东的子
有限公司 有限责任公司 备 月 10 日 月9日 公司
北京京能源深租赁 内蒙古华宁热电 发电设 105,000,000.00 2013 年 1 2016 年 1 市场定价 是 股东的子
有限公司 有限公司 备 月 21 日 月 21 日 公司
北京京能源深租赁 内蒙古华宁热电 发电设 31,000,000.00 2013 年 4 2016 年 4 市场定价 是 股东的子
有限公司 有限公司 备 月1日 月1日 公司
北京京能源深租赁 内蒙古华宁热电 发电设 21,000,000.00 2013 年 5 2016 年 5 市场定价 是 股东的子
有限公司 有限公司 备 月 24 日 月 24 日 公司
北京京能源深租赁 内蒙古华宁热电 发电设 21,000,000.00 2013 年 12 2016 年 12 市场定价 是 股东的子
有限公司 有限公司 备 月9日 月9日 公司
北京京能源深租赁 内蒙古华宁热电 发电设 32,000,000.00 2014 年 3 2017 年 3 市场定价 是 股东的子
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2015 年半年度报告
有限公司 有限公司 备 月 28 日 月 27 日 公司
深圳京能融资租赁 内蒙古华宁热电 发电设 200,000,000.00 2014 年 7 2017 年 7 市场定价 是 股东的子
有限公司 有限公司 备 月 17 日 月 30 日 公司
北京京能源深融资 内蒙古华宁热电 车辆 502,500.00 2013 年 2 2019 年 2 市场定价 是 股东的子
租赁有限公司 有限公司 月4日 月4日 公司
北京能源投资(集 北京京能电力股 房屋租 3,374,884.80 2013 年 7 2016 年 12 市场定价 是 间接控股
团)有限公司大厦分 份有限公司本部 赁 月1日 月 31 日 股东
公司
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 担保发生日 担保是否
担保 担保 担保类 担保是 担保逾 是否存在反 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 期(协议签署 已经履行
起始日 到期日 型 否逾期 期金额 担保 联方担保 关系
的关系 日) 完毕
北京京能 公司本部 内蒙古京 500,000,000.00 2008年7月31 2008年7月31 2024年7月 连带责 否 否 是 是 其他
电力股份 科发电有 日 日 31日 任担保
有限公司 限公司
北京京能 公司本部 内蒙古京 100,580,000.00 2012年1月19 2012年1月19 2025年1月 连带责 否 否 是 是 其他
电力股份 科发电有 日 日 18日 任担保
有限公司 限公司
北京京能 公司本部 内蒙古京 67,420,000.00 2012年1月19 2012年1月19 2025年1月 连带责 否 否 是 是 其他
电力股份 科发电有 日 日 18日 任担保
有限公司 限公司
北京京能 公司本部 内蒙古伊 62,400,000.00 2008年7月2 2008年7月2 2018年7月1 连带责 否 否 否 是 联营
电力股份 泰京粤酸 日 日 日 任担保 公司
有限公司 刺沟矿业
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有限责任
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -50,000,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 730,400,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 730,400,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 668,000,000.00
（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 668,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 根据公司2011年年度股东大会决议（详见公司2015-12号公告），公司完成转让京科发电
控股权，导致公司对原控股公司京科发电担保形成对外担保。截止报告期末，公司对京科
发电担保余额为6.68亿元，公司拥有总额7.99亿元的上述担保的反担保股权质权。
3 其他重大合同或交易
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七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未
如未能
能及
及时履
承诺 是否 是否 时履
行应说
承诺类 时间 有履 及时 行应
承诺背景 承诺方 承诺内容 明未完
型 及期 行期 严格 说明
成履行
限 限 履行 下一
的具体
步计
原因
划
其他 北京能源 京能集团作为京能电力的实际控制人同意并促使京能国际继续按照法律、法规 2012 否 是
与重大资产
投资（集 及京能电力公司章程的规定依法行使股东权利，不利用关联方身份影响京能电 年 5
重组相关的
团）有限 力的独立性，保持京能电力在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。 月
承诺
公司
其他 北京京能 京能国际作为京能电力的控股股东将继续按照法律、法规及京能电力公司章程 2012 否 是
与首次公开
国际能源 的规定依法行使股东权利，不利用关联股东身份影响京能电力的独立性，保持 年5
发行相关的
股份有限 京能电力在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。 月
承诺
公司
解决关 北京能源 1、在本次重大资产重组完成后，京能集团将尽可能减少与京能电力的关联交易， 2012 否 是
联交易 投资（集 对于不可避免发生的关联交易，京能集团将在平等、自愿基础上，与京能电力 年5
与再融资相 团）有限 签署关联交易协议，依据公平、公允的原则确定关联交易价格，保证不通过关 月
关的承诺 公司 联交易损害京能电力及其他股东的合法权益。2、对于不可避免发生的关联交易，
京能集团将严格遵守有关法律、法规、规范性文件和京能电力公司章程规定的
关联交易回避表决制度，并依法履行相关信息披露义务。
其他 京能集团将切实督促京能电力及京能集团财务公司，遵守双方已出具的承诺事 2012 否 是
项，按期、完全及有效地实施有关承诺义务。除非出现任一方管理层事前无法 年 11
其他承诺 获知且事后无法控制的原因，如因京能电力未能履行承诺义务，导致有关承诺 月
事项无法按期、完全实施的，京能集团将促使京能电力董事长、总经理及其他
责任人员在指定信息披露媒体作出解释，及向投资者公开道歉；如因集团财务
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2015 年半年度报告
公司未能履行承诺义务，导致有关承诺事项无法按期、完全实施的，京能集团
将促使集团财务公司对由此导致京能电力遭受的全部损失承担赔偿责任。
解决关 北京京能 1、在本次重大资产重组完成后，京能国际将尽可能减少与京能电力的关联交易， 否 是
联交易 国际能源 对于不可避免发生的关联交易，京能国际将在平等、自愿基础上，与京能电力
股份有限 签署关联交易协议，依据公平、公允的原则确定关联交易价格，保证不通过关
其他承诺
公司 联交易损害京能电力及其他股东的合法权益。2、对于不可避免发生的关联交易，
京能国际将严格遵守有关法律、法规、规范性文件和京能电力公司章程规定的
关联交易回避表决制度，并依法履行相关信息披露义务。
其他 北京能源 1、京能集团于 2012 年 9 月 3 日出具如下承诺：就京能国际履行其在京能电力 2012 是 是
投资（集 发行股份购买资产并配套融资的相关申报文件中向京能电力作出的有关补偿承 年 9、
团）有限 诺，提供如下担保：在京能国际自行确认或依法被有权机构认定需向京能电力 11 月
公司 履行有关补偿义务的条件下，如京能国际未能在承诺期限或有权机构规定的期
限内按照有关承诺内容向京能电力支付补偿款，京能集团有义务在相关承诺期
限或规定期限届满后十个工作日内，将京能国际应当支付的现金补偿款，等额
其他承诺 支付给京能电力。2、京能集团于 2012 年 11 月出具如下承诺：就京能国际履行
其在《关于北京京能热电股份有限公司重大资产重组的补充承诺》中向京能电
力承担的有关补偿义务，提供如下担保：在京能国际自行确认或依法被有权机
构认定需向京能电力履行其在《补充承诺》中作出的有关补偿义务的条件下，
如京能国际未能在承诺期限或有权机构规定的期限内按照承诺内容向京能电力
支付补偿款，京能集团有义务在相关承诺期限或规定期限届满后十个工作日内，
将京能国际应当支付的现金补偿款，等额支付给京能电力。
置入资 北京京能 除因发生不可抗力事项外，在本次重大资产重组完成后，如因该等土地、房产 2012 是 是
产价值 国际能源 瑕疵问题导致京能电力及/或相关标的公司遭受任何损失，或京能电力及/或相 年 11
保证及 股份有限 关标的公司权利受限或价值贬损，京能国际将在京能电力依法确定该等事项造 月
其他承诺 补偿 公司 成京能电力及/或相关标的公司实际损失后 30 日内，按京能电力遭受的实际损
失对京能电力进行全额补偿（如遭受实际损失的主体是京能电力），或就标的
公司遭受的实际损失按京能国际向京能电力转让的标的公司的股权比例及时、
足额地以现金方式对京能电力进行补偿（如遭受实际损失的主体是标的公司）。
解决土 北京京能 京能国际在《发行股份购买资产协议》中承诺：如因其将参股标的股权转让给 2012 是 是
其他承诺 地等产 国际能源 京能电力或因法律法规、国家政策变化等原因导致参股标的公司目前所拥有的 年5
权瑕疵 股份有限 划拨土地使用权需办理相关出让手续、房屋建筑物需办理权属登记手续及/或导 月
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公司 致该等标的公司无法正常使用该等划拨土地或房屋建筑物事宜而给该等相关标
的公司带来额外损失（不含相关标的公司依据适用的法律法规规定可能需缴纳
的土地出让金或租金、征地费、权属登记费用及其他相关税费），京能国际承
诺将在京能电力依法确定该等事项造成相关标的公司的实际损失后 30 日内，按
其向京能电力转让的相关参股标的公司的股权比例及时、足额地以现金方式对
京能电力进行补偿。
盈利预 北京京能 2012 年 5 月 9 日《发行股份购买资产之盈利补偿框架协议》及 2012 年 6 月 5 2012 是 是
测及补 国际能源 日《发行股份购买资产之盈利补偿框架协议的补充协议》，京能国际向京能电 年5
偿 股份有限 力保证：盈利补偿期间收益法定价标的资产实现的扣除非经常性损益后归属于 月
公司 京能电力的净利润累积数，不低于《资产评估报告书》所预测对应的收益法定
价标的资产同期的累积预测净利润数（根据北京天健兴业资产评估有限公司出
其他承诺
具并经北京市国资委以京国资产权[2012]92 号文核准的资产评估报告，本次重
大资产重组收益法定价标的资产在 2012 年、2013 年、2014 年、2015 年拟实现
的扣除非经常性损益后归属于京能电力的净利润分别为 68,157.27 万元、
54,653.52 万元、55,618.98 万元及 56,853.49 万元）。否则，京能国际同意就
差额部分给予京能电力补偿
其他 北京京能 2012 年 11 月，京能国际就关于华能北京热电燃煤机组关停事项作出补充承诺： 2012 是 是
国际能源 如因国家或北京市相关政策法规要求，本次重组标的公司中华能北京热电有限 年 11
股份有限 责任公司（下称“华能北京热电”）下属燃煤机组需关停或下属燃煤锅炉需进 月
公司 行清洁能源改造，并导致华能北京热电的资产或业务遭受重大损失，京能国际
其他承诺 将在京能电力依法确定该等事项造成京能电力及/或华能北京热电实际损失后
30 日内，按京能电力遭受的实际损失对京能电力进行全额补偿（如遭受实际损
失的主体是京能电力），或就华能北京热电遭受的实际损失按京能国际向京能
电力转让的华能北京热电的股权比例及时、足额地以现金方式对京能电力进行
补偿（如遭受实际损失的主体是华能北京热电）。
股份限 北京京能 京能国际于 2012 年 5 月 9 日出具了《承诺函》，进一步明确作出如下承诺：京 2012 是 是
售 国际能源 能国际以标的资产所认购的京能电力非公开发行的股份，自该等股份发行结束 年5
其他承诺
股份有限 之日起 36 个月内不转让。 月；
公司 三年
股份限 北京能源 京能集团因参与京能电力 2010 年定向增发而持有限售股份共计 39,677,422 股， 2013 是 是
其他承诺
售 投资（集 该等限售股份将于 2013 年 12 月 30 日解禁上市流通。基于对上市公司未来发展 年 12
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团）有限 的信心，京能集团承诺将上述限售期即将届满的 39,677,422 股限售股的限售期 月；
公司 延长两年，新限售期从 2013 年 12 月 30 日至 2015 年 12 月 29 日。 两年
解决同 北京能源 对京能集团控制的、且尚未注入京能电力的保留煤电资产，按照公平合理的原 2014 是 是
业竞争 投资（集 则，在充分考虑京能电力、本公司及各相关方利益基础上，在 2016 年年底之前 年5
其他承诺 团）有限 将该等资产注入京能电力。最终实现京能电力成为本公司唯一煤电业务投融资 月
公司 平台，彻底解决同业竞争问题。上述保留煤电资产注入京能电力的方式将按照
有关国有资产及上市公司监管规定，采用现金、股份等支付方式进行。
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
为适应公司业务发展需要，公司拟更换2015年度审计机构。公司就该事项已提前通知2014年
度审计机构北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京兴华”），符合公司章程
的有关规定。公司拟聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）担
任公司2015年度审计机构，从事公司年度财务决算审计及内控审计等相关业务。
此事项已经公司2015年第二次审计委员会及公司第五届董事会第十七次会议审议通过，尚需
提交公司股东大会审议批准。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
公司未在审计期间改聘会计师事务所。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》以及中国证监会、上海证券交易所有关文件的要求，规范公司运作，不断修订完善公司《章
程》等相关治理制度。公司董事会下设立战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三
个专门委员会，进一步完善了公司的法人治理结构。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会
和管理层等严格规范运行，公司法人治理结构完善，治理实际情况与中国证监会有关文件的要求
不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
报告期后到半年报披露日期间公司未发生股份变动情况。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 123,042
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报 质押或冻结
告 情况
股东名称 期 比例 持有有限售条件股 数量
期末持股数量 股东性质
（全称） 内 (%) 份数量 股份
增 状态
减
北京京能 0 2,869,161,970 62.14 2,320,326,506 国有法人
国际能源
无
股份有限
公司
山西国际 0 424,686,128 9.20 0 国有法人
电力集团 无
有限公司
北京能源 0 186,625,990 4.04 39,677,422 国有法人
投资（集
无
团）有限
公司
申能股份 0 72,340,000 1.57 未知
无
有限公司
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2015 年半年度报告
华夏资本 0 17,000,000 0.37 未知
－农行－
定向增发
无
收益权一
号资产管
理计划
叶利其 0 14,818,991 0.32 无 未知
何志杭 0 9,676,990 0.21 无 未知
邦信资产 0 9,544,900 0.21 未知
管理有限 无
公司
平安信托 0 6,066,480 0.13 未知
有限责任
公司－泽
无
沃 1 期集
合资金信
托
高翔 0 6,001,206 0.13 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
北京京能国际 548,835,464 548,835,464
人民币普
能源股份有限
通股
公司
山西国际电力 424,686,128 人民币普 424,686,128
集团有限公司 通股
北京能源投资 146,948,568 146,948,568
人民币普
（集团）有限公
通股
司
申能股份有限 72,340,000 人民币普 72,340,000
公司 通股
华夏资本－农 17,000,000 17,000,000
行－定向增发 人民币普
收益权一号资 通股
产管理计划
叶利其 14,818,991 人民币普 14,818,991
通股
何志杭 9,676,990 人民币普 9,676,990
通股
邦信资产管理 9,544,900 人民币普 9,544,900
有限公司 通股
平安信托有限 6,066,480 6,066,480
责任公司－泽 人民币普
沃 1 期集合资 通股
金信托
高翔 人民币普
6,001,206 6,001,206
通股
上述股东关联 上述股东中，北京京能国际能源股份有限公司为北京能源投资（集团）有限公
关系或一致行 司的控股子公司。未知其他股东间是否存在关联关系，未知其他股东之间是否
动的说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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2015 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份
可上市交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
1 北京京能国际能源股份有限公 2,320,326,506 2015 年 12 锁定三
0
司 月 25 日 年
2 北京能源投资（集团）有限公 39,677,422 2015 年 12 追加限
0
司 月 30 日 售期两
年
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，京能国际为京能集团的控股子公司。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
郭明星 董事（代行董 0 0 0
事长职责）
常代有 副董事长 0 0 0
刘海峡 董事 0 0 0
夏贵所 董事 0 0 0
张平 董事、总经理 98,800 98,800 0
孙家骐 独立董事 0 0 0
宁文玉 独立董事 0 0 0
刘洪跃 独立董事 0 0 0
陆海军 离任董事（已 0 0 0
于报告期内辞
职）
刘嘉凯 监事会主席 0 0 0
宋晓伟 监事会副主席 0 0 0
李迅 监事 0 0 0
周承忠 职工监事 480 480 0
冯金艺 职工监事 0 0 0
王祥能 副总经理 0 0 0
谷中和 副总经理 0 0 0
樊俊杰 董事会秘书 0 0 0
其它情况说明
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陆海军 董事长、董事及董事会 离任 因个人原因辞职(详见公
战略投资委员会主任 司2015年6月13日披露的
2015-36号公告)
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 北京京能电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,587,113,893.51 3,411,929,270.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 284,938,252.94 243,840,054.54
应收账款 1,234,399,900.16 1,342,643,880.46
预付款项 37,984,630.77 19,530,621.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 12,543,137.40 8,004,134.94
应收股利 97,200,000.00
其他应收款 9,649,660.05 66,219,843.27
买入返售金融资产
存货 346,737,062.16 566,760,428.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 99,728,635.96 181,986,855.42
流动资产合计 5,710,295,172.95 5,840,915,088.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 372,614,626.86 372,614,626.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,220,850,233.00 6,458,337,719.64
投资性房地产
固定资产 23,482,055,334.36 24,310,180,226.17
在建工程 670,054,261.74 513,448,848.08
工程物资 121,077.84 67,458.01
固定资产清理 -61,923.00
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 628,986,469.46 620,500,922.13
开发支出 7,491,435.85 1,565,753.79
商誉 568,704,539.44 568,704,539.44
长期待摊费用 155,800,661.12 163,771,676.92
递延所得税资产 68,704,252.76 69,969,151.02
其他非流动资产 1,010,121,596.47 1,094,234,418.36
非流动资产合计 34,185,442,565.90 34,173,395,340.42
资产总计 39,895,737,738.85 40,014,310,429.14
流动负债：
短期借款 2,055,500,000.00 2,318,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 92,884,059.00 169,908,443.13
应付账款 2,379,621,834.09 2,630,676,586.08
预收款项 4,202,121.67 19,447,398.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 243,068,151.16 72,807,021.27
应交税费 540,066,943.52 570,428,462.28
应付利息 129,468,085.14 144,081,897.09
应付股利 1,330,815,937.29
其他应付款 395,696,806.52 907,749,452.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,065,051,849.36 3,198,095,676.86
其他流动负债 400,000,000.00 350,000,000.00
流动负债合计 9,636,375,787.75 10,381,194,938.04
非流动负债：
长期借款 6,596,310,000.00 6,962,558,500.00
应付债券 1,494,098,045.23 1,492,817,630.53
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,710,838,309.24 3,223,250,465.12
长期应付职工薪酬 7,048,845.57 6,077,527.96
专项应付款 1,751,000.00 355,000.00
预计负债
递延收益 8,075,208.25 9,630,404.81
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,818,121,408.29 11,694,689,528.42
负债合计 21,454,497,196.04 22,075,884,466.46
35 / 136
2015 年半年度报告
所有者权益
股本 4,617,320,954.00 4,617,320,954.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,582,158,939.40 3,581,033,939.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 2,381,296,679.26 2,381,296,679.26
一般风险准备
未分配利润 4,086,348,962.23 3,718,514,724.42
归属于母公司所有者权益合计 14,667,125,534.89 14,298,166,297.08
少数股东权益 3,774,115,007.92 3,640,259,665.60
所有者权益合计 18,441,240,542.81 17,938,425,962.68
负债和所有者权益总计 39,895,737,738.85 40,014,310,429.14
法定代表人：郭明星(代行董事长职责) 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:北京京能电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,567,219,721.24 2,191,381,103.72
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 60,000,000.00
应收账款 14,274,600.00 187,049,611.71
预付款项 585,277.90 3,548,207.20
应收利息 61,446,313.37 59,868,181.12
应收股利 536,790,593.27
其他应收款 390,408.27 956,642.43
存货 9,267,439.23 27,002,143.87
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,317,618,885.37 2,431,700,000.00
流动资产合计 5,507,593,238.65 4,961,505,890.05
非流动资产：
可供出售金融资产 372,614,626.86 372,614,626.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,216,302,982.80 10,195,790,469.44
投资性房地产
固定资产 97,106,214.59 94,452,795.74
在建工程 179,420.12 2,321,338.85
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2015 年半年度报告
工程物资
固定资产清理 -61,923.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,096,630.97 12,815,762.16
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 62,258,384.76 62,258,384.76
其他非流动资产 2,801,704,409.01 3,861,950,400.00
非流动资产合计 14,562,200,746.11 14,602,203,777.81
资产总计 20,069,793,984.76 19,563,709,667.86
流动负债：
短期借款 500,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 36,699,925.19 103,161,821.74
预收款项
应付职工薪酬 208,636,903.34 42,945,099.25
应交税费 3,060,468.26 87,991,567.93
应付利息 112,245,214.26 74,516,388.88
应付股利 923,464,190.80
其他应付款 203,622,542.08 654,520,522.55
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,499,761,849.36 1,496,911,734.96
其他流动负债
流动负债合计 2,987,491,093.29 2,960,047,135.31
非流动负债：
长期借款 5,740,000.00 5,740,000.00
应付债券 1,494,098,045.23 1,492,817,630.53
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
长期应付职工薪酬 7,048,845.57 6,077,527.96
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,506,886,890.80 3,504,635,158.49
负债合计 6,494,377,984.09 6,464,682,293.80
所有者权益：
股本 4,617,320,954.00 4,617,320,954.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2015 年半年度报告
资本公积 4,549,786,942.13 4,549,786,942.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 2,381,296,679.26 2,381,296,679.26
未分配利润 2,027,011,425.28 1,550,622,798.67
所有者权益合计 13,575,416,000.67 13,099,027,374.06
负债和所有者权益总计 20,069,793,984.76 19,563,709,667.86
法定代表人：郭明星(代行董事长职责) 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,168,165,919.66 6,117,827,353.46
其中：营业收入 5,168,165,919.66 6,117,827,353.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,479,685,136.97 4,974,117,789.35
其中：营业成本 3,696,593,742.89 4,118,439,878.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 95,229,701.96 92,654,816.89
销售费用
管理费用 204,382,472.51 246,187,010.98
财务费用 488,545,944.20 516,836,083.32
资产减值损失 -5,066,724.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 895,173,573.49 804,054,883.99
其中：对联营企业和合营企业的投资 837,895,113.36 803,451,550.66
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,583,654,356.18 1,947,764,448.10
加：营业外收入 67,095,087.42 42,955,810.52
其中：非流动资产处置利得 23,272,510.10
减：营业外支出 1,162,708.13 2,889,926.02
其中：非流动资产处置损失 97,158.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,649,586,735.47 1,987,830,332.60
减：所得税费用 85,856,218.05 182,252,879.24
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2015 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,563,730,517.42 1,805,577,453.36
归属于母公司所有者的净利润 1,291,298,428.61 1,449,911,643.51
少数股东损益 272,432,088.81 355,665,809.85
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 1,563,730,517.42 1,805,577,453.36
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,291,298,428.61 1,449,911,643.51
归属于少数股东的综合收益总额 272,432,088.81 355,665,809.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.28 0.31
（二）稀释每股收益(元/股) 0.28 0.31
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：郭明星(代行董事长职责) 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 472,110,271.76 1,045,849,576.44
减：营业成本 469,655,672.87 726,806,785.76
营业税金及附加 9,369,483.22 14,773,063.72
销售费用
管理费用 64,136,320.16 47,509,443.18
财务费用 145,945,218.93 166,037,924.91
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
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2015 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 1,529,413,021.72 1,517,627,759.60
其中：对联营企业和合营企业的投资 837,895,113.36 803,451,550.66
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,312,416,598.30 1,608,350,118.47
加：营业外收入 21,350,460.90 5,733,165.01
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,333,767,059.20 1,614,083,283.48
减：所得税费用 -66,085,758.21 76,154,075.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,399,852,817.41 1,537,929,208.47
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,399,852,817.41 1,537,929,208.47
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.30 0.33
（二）稀释每股收益(元/股) 0.30 0.33
法定代表人：郭明星(代行董事长职责) 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,614,204,625.10 6,466,987,829.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
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2015 年半年度报告
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,492,197.67 31,735,826.07
收到其他与经营活动有关的现金 83,318,081.28 98,669,498.64
经营活动现金流入小计 5,715,014,904.05 6,597,393,154.33
购买商品、接受劳务支付的现金 2,241,552,973.97 2,910,249,247.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 336,467,305.20 326,336,284.87
支付的各项税费 728,045,972.46 781,548,801.61
支付其他与经营活动有关的现金 70,356,066.06 77,769,943.50
经营活动现金流出小计 3,376,422,317.69 4,095,904,277.78
经营活动产生的现金流量净额 2,338,592,586.36 2,501,488,876.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 472,389,993.47 307,794,462.52
处置固定资产、无形资产和其他长 63,149.20 51,135.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,562,745.40 114,735,216.87
投资活动现金流入小计 481,015,888.07 422,580,814.39
购建固定资产、无形资产和其他长 640,844,825.50 1,013,809,332.80
期资产支付的现金
投资支付的现金 460,862,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 25,344,900.23 12,229,458.59
投资活动现金流出小计 1,127,051,925.73 1,026,038,791.39
投资活动产生的现金流量净额 -646,036,037.66 -603,457,977.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 283,400,000.00 162,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 283,400,000.00 162,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 2,925,500,000.00 3,964,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 775,616.89 250,123,598.20
筹资活动现金流入小计 3,209,675,616.89 4,376,823,598.20
偿还债务支付的现金 4,154,880,000.00 4,383,290,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 507,569,723.86 641,897,381.72
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2015 年半年度报告
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 422,351,746.49 434,469,130.41
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 27,150,512.87 11,127,803.33
筹资活动现金流出小计 4,689,600,236.73 5,036,315,185.05
筹资活动产生的现金流量净额 -1,479,924,619.84 -659,491,586.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 212,631,928.86 1,238,539,312.70
加：期初现金及现金等价物余额 3,348,871,470.75 2,193,859,960.53
六、期末现金及现金等价物余额 3,561,503,399.61 3,432,399,273.23
法定代表人：郭明星(代行董事长职责) 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒
文
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 716,497,680.44 1,323,240,145.45
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,177,287.45 14,096,905.39
经营活动现金流入小计 732,674,967.89 1,337,337,050.84
购买商品、接受劳务支付的现金 276,187,893.00 636,206,746.30
支付给职工以及为职工支付的现金 140,155,662.97 148,801,923.64
支付的各项税费 70,153,644.61 205,459,677.49
支付其他与经营活动有关的现金 20,797,369.69 24,349,208.71
经营活动现金流出小计 507,294,570.27 1,014,817,556.14
经营活动产生的现金流量净额 225,380,397.62 322,519,494.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 520,000,000.00 1,440,000,000.00
取得投资收益收到的现金 669,320,674.66 629,284,185.85
处置固定资产、无形资产和其他长 63,149.20 51,135.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,189,383,823.86 2,069,335,320.85
购建固定资产、无形资产和其他长 431,900.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,418,862,200.00 2,479,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,108,000.00
投资活动现金流出小计 1,420,402,100.00 2,479,700,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -231,018,276.14 -410,364,679.15
三、筹资活动产生的现金流量：
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2015 年半年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,491,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 775,616.89 209,048.96
筹资活动现金流入小计 775,616.89 1,491,909,048.96
偿还债务支付的现金 500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 118,674,120.85 222,946,364.14
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 625,000.00 108,178.47
筹资活动现金流出小计 619,299,120.85 223,054,542.61
筹资活动产生的现金流量净额 -618,523,503.96 1,268,854,506.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -624,161,382.48 1,181,009,321.90
加：期初现金及现金等价物余额 2,191,381,103.72 668,132,181.36
六、期末现金及现金等价物余额 1,567,219,721.24 1,849,141,503.26
法定代表人：郭明星(代行董事长职责) 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工 减
专 少数股东权益 所有者权益合计
具 ： 其他 一般
项
股本 优 永 资本公积 库 综合 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 存 收益 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 4,617,320,954 3,581,033,939. 2,381,296,679 3,718,514,724 3,640,259,665 17,938,425,962
.00 40 .26 .42 .60 .68
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 4,617,320,954 3,581,033,939. 2,381,296,679 3,718,514,724 3,640,259,665 17,938,425,962
.00 40 .26 .42 .60 .68
三、本期增减变动金 1,125,000.00 367,834,237.8 133,855,342.3 502,814,580.13
额（减少以“－”号 1 2
填列）
（一）综合收益总额 1,291,298,428 272,432,088.8 1,563,730,517.
.61 1 42
（二）所有者投入和 1,125,000.00 283,775,000.0 284,900,000.00
减少资本 0
1．股东投入的普通 283,400,000.0 283,400,000.00
股 0
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 1,125,000.00 375,000.00 1,500,000.00
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2015 年半年度报告
（三）利润分配 -923,464,190. -422,351,746. -1,345,815,937
80 49 .29
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -923,464,190. -422,351,746. -1,345,815,937
东）的分配 80 49 .29
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,617,320,954 3,582,158,939. 2,381,296,679 4,086,348,962 3,774,115,007 18,441,240,542
.00 40 .26 .23 .92 .81
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 减： 专
具 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
库 项
股本 优 永 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润
其 存 储
先 续 收益 准备
他 股 备
股 债
一、上年期末 4,617,320,954 3,401,216,339 1,491,149,846. 3,606,861,653. 3,346,454,185. 16,463,002,978
余额 .00 .40 19 72 19 .50
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2015 年半年度报告
加：会计政策 1,830,674.74 1,830,674.74
变更
前期差错
更正
同一控制 818,817,600.0 -627,468,013.1 -84,206,851.52 107,142,735.32
下企业合并 0 6
其他
二、本年期初 4,617,320,954 4,220,033,939 1,491,149,846. 2,981,224,315. 3,262,247,333. 16,571,976,388
余额 .00 .40 19 30 67 .56
三、本期增减 1,449,911,643. 81,196,679.44 1,531,108,322.
变动金额（减 51 95
少以“－”号
填列）
（一）综合收 1,449,911,643. 355,665,809.85 1,805,577,453.
益总额 51 36
（二）所有者 162,000,000.00 162,000,000.00
投入和减少资
本
1．股东投入的 162,000,000.00 162,000,000.00
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分 -436,469,130.4 -436,469,130.4
配 1 1
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -436,469,130.4 -436,469,130.4
（或股东）的 1 1
分配
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2015 年半年度报告
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 4,617,320,954 4,220,033,939 1,491,149,846. 4,431,135,958. 3,343,444,013. 18,103,084,711
余额 .00 .40 19 81 11 .51
法定代表人：郭明星(代行董事长职责) 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工
专
具
项目 减：库 其他综合 项
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 收益 储
先 续
他 备
股 债
一、上年期末余额 4,617,320,954.00 4,549,786,942.13 2,381,296,679.26 1,550,622,798.67 13,099,027,374.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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2015 年半年度报告
二、本年期初余额 4,617,320,954.00 4,549,786,942.13 2,381,296,679.26 1,550,622,798.67 13,099,027,374.06
三、本期增减变动金 476,388,626.61 476,388,626.61
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 1,399,852,817.41 1,399,852,817.41
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -923,464,190.80 -923,464,190.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -923,464,190.80 -923,464,190.80
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,617,320,954.00 4,549,786,942.13 2,381,296,679.26 2,027,011,425.28 13,575,416,000.67
项目 上期
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2015 年半年度报告
其他权益 其
减
工具 他
：
综
股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合
先 续 存
他 收
股 债 股
益
一、上年期末余 4,617,320,954.00 4,891,655,957.91 1,491,149,846.19 1,137,036,065.14 12,137,162,823.24
额
加：会计政策变 1,830,674.74 1,830,674.74
更
前期差错
更正
其他
二、本年期初余 4,617,320,954.00 4,891,655,957.91 1,491,149,846.19 1,138,866,739.88 12,138,993,497.98
额
三、本期增减变 1,537,929,208.47 1,537,929,208.47
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益 1,537,929,208.47 1,537,929,208.47
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
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2015 年半年度报告
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 4,617,320,954.00 4,891,655,957.91 1,491,149,846.19 2,676,795,948.35 13,676,922,706.45
额
法定代表人：郭明星(代行董事长职责) 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
北京京能电力股份有限公司（原名“北京京能热电股份有限公司”，以下简称“公司”、“本
公司”或者“京能电力”）是于 1999 年 9 月 20 日经北京市人民政府办公厅京政办函（1999）154
号文件批准，由北京国际电力开发投资公司以其所属的北京市石景山热电厂和中国华北电力集团
公司以其所属的北京石景山发电总厂的经营性资产为主要发起资产，与北京市综合投资公司、北
京电力设备总厂、北京变压器厂共同发起设立的股份有限公司。公司设立时注册股本为每股面值
人民币 1.00 元的普通股 473,360,000 股，即人民币 473,360,000.00 元。
2002 年 4 月 19 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监发行字[2002]8
号文批准，本公司在上海证券交易所发行人民币普通股 100,000,000 股，每股面值人民币 1.00
元，并于 2002 年 5 月 10 日在上海证券交易所上市。发行后本公司注册股本变更为人民币
573,360,000.00 元。
2010 年 12 月 14 日，经证监会“证监许可[2010]1814 号《关于核准北京京能热电股份有
限公司非公开发行股票的批复》文”核准，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股
82,661,290 股，每股面值人民币 1.00 元，发行后本公司人民币普通股股数共计 656,021,290 股，
本公司的注册股本变更为人民币 656,021,290.00 元。
2011 年 7 月 15 日，本公司实施了 10 股转增 2 股的转增方案，转增后本公司人民币普通
股股数共计 787,225,548 股，注册股本变更为人民币 787,225,548.00 元。
2012 年 12 月 20 日，经证监会“证监许可[2012]1642 号文”核准，本公司向京能国际发
行 1,160,163,253 股人民币普通股购买其持有的煤电业务经营性资产，每股面值人民币 1.00 元，
每股发行价人民币 7.67 元。发行后本公司人民币普通股股数共计 1,947,388,801 股，注册股本
变更为人民币 1,947,388,801.00 元。
2013 年 3 月 29 日，经证监会“证监许可[2012]1642 号文”核准，本公司向特定投资者非
公开发行 361,271,676 股人民币普通股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 6.92 元。
发行后本公司人民币普通股股数共计 2,308,660,477 股，注册股本变更为人民币
2,308,660,477.00 元。
2013 年 9 月 26 日，经公司第五届董事会第一次会议、2013 年第二次临时股东大会审议通过
《关于变更公司名称并修改〈公司章程〉的议案》，公司名称由“北京京能热电股份有限公司”
变更为“北京京能电力股份有限公司”。
2013 年 10 月 28 日，本公司实施了 10 股转增 10 股的转增方案，转增后本公司人民币普
通股股数共计 4,617,320,954 股，注册股本变更为人民币 4,617,320,954.00 元。
公司总部位于中国北京市朝阳区永安东里 16 号。公司法定代表人：郭明星（代行董事长职
责）。
本公司的母公司为北京京能国际能源股份有限公司（简称“京能国际”），最终控股公司为
北京能源投资（集团）有限公司（简称“京能集团”）。
公司主要经营范围：生产电力、热力产品；普通货运、货物专用运输（罐式）；销售电力、
热力产品；电力设备运行；发电设备检测、修理；销售脱硫石膏
2. 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共 15 户，具体包括：
子企业名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
内蒙古京泰发电有限责任公司 控股子公司 一级 51.00 51.00
山西京玉发电有限责任公司 控股子公司 一级 51.00 51.00
内蒙古岱海发电有限责任公司 控股子公司 一级 51.00 51.00
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2015 年半年度报告
宁夏京能宁东发电有限责任公司 控股子公司 一级 65.00 65.00
内蒙古京能康巴什热电有限公司 控股子公司 一级 51.00 51.00
北京京能热电粉煤灰工业有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
河北京安热电有限责任公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
内蒙古京源电力运营管理有限公司 控股子公司 一级 90.00 90.00
山西京能吕临发电有限公司 控股子公司 一级 66.00 66.00
京能十堰热电有限公司 控股子公司 一级 60.00 60.00
河北涿州京源热电有限责任公司 控股子公司 一级 60.00 60.00
河北涿州利源热电有限责任公司 全资子公司 二级 60.00 60.00
内蒙古京隆发电有限责任公司 控股子公司 一级 75.00 75.00
内蒙古华宁热电有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
内蒙古京能锡林发电有限公司 控股子公司 一级 51.00 51.00
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业
会计准则—基本准则》、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
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2015 年半年度报告
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策
进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列
步骤进行会计处理：
（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。
（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投
资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本
溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认
的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转
入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者
权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合
收益和其他所有者权益应全部结转。
（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。
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2015 年半年度报告
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被
购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可
靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认
的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同
性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资
产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表
中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成
本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有
者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。。其中，处置后的剩余股权根据长期股权
投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部
结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价
值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期
投资损益。
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
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2015 年半年度报告
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
5. 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产
的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公
司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础
上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变
化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享
有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计
主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反
映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资
产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母
公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对
特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总
额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比
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2015 年半年度报告
例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产
所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者
的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合
并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资
产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合
并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控
制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报
表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资
方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定
对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，
其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同
经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计
量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货
币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资
本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算
差额，计入财务费用。
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2、外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。
上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
9. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金
融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的
合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，
将认定其发生减值：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅
度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确
认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末金额大于或者等于 1000 万元的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏帐准备,计入当
期损益
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
帐龄分析法 除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款
项外,其余应收款项按账龄划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5 5
2－3 年 15 15
3 年以上
3－4 年 25 25
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值
坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备
11. 存货
1、存货的分类
本公司存货主要包括燃料、原材料、备品备件和低值易耗品等。
2、存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。燃料的发出
按加权平均法计量，原材料、备品备件按先进先出法计量；低值易耗品于领用时按一次摊销法摊
销。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
12. 长期股权投资
1、长期股权投资的分类及其判断依据
（1）长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以
及对其合营企业的权益性投资。
（2）长期股权投资类别的判断依据
①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参
与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身
利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进
而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，
从而能够对被投资单位施加重大影响。
E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术
资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要
综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
③确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。
2、长期股权投资初始成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
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账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价
之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲
减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或
股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购
买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确
认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
13. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
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对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租
用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
14. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固
定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 平均年限法 15-35 年 5 2.71-6.33
机器设备 平均年限法 6-20 年 5 4.75-15.83
运输工具 平均年限法 6年 5 15.83
其他设备 平均年限法 5年 5 19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
15. 在建工程
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决
算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
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16. 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。
3、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的确认及计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
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无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
无形资产使用寿命及摊销
无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用
年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限的，
而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超过 10 年确认。
公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊销
金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产
减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时
购买该无形资产。（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结
束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有
证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。其中，研究是指为获取
并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查，如意在获取知识而进行的活动，研究
成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择，材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的
研究，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价
和最终选择等；开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等，如生产前或使用前的原型和模型
的设计、建造和测试，不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18. 长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、使用寿命确定的无形资产、商誉等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收
回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金
额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年
度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账
面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关
资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组
或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回。
19. 长期待摊费用
公司长期待摊费用包括已经支出，但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项
费用。长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的按受益期平均摊销，无受益期的分 5 年
平均摊销。
20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
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在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期
结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计
量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告
期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业应当以
设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指
企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资
产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变
动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务
成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受
益计划义务现值与结算价格的差。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规
定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有
关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，
适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，
将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净
负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21. 预计负债
因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经济
利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预
计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
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有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账
面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
22. 股份支付
公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价
值计量。
上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃市场的，则
采用估值技术确定，估值技术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近进行市场交易中使用的
价格、参考实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。选
用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：
1、期权的行权价格；
2、期权的有效期；
3、标的股份的现行价格；
4、股价预计波动率；
5、股份的预计股利；
6、期权有效期内的无风险利率。
23. 收入
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、提供劳务
在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，
劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。
3 、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
a、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
b、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定；
c、出租物业收入：
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①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；
③出租开发产品成本能够可靠地计量。
4、 建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入
和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合
同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本
不可能收回的， 则合同成本在发生时作为费用，不确认收入。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补
助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预
计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商
誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵
扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资
产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，
除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见
的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递
延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集
团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。
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公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发
生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 发电销售收入、脱硫石膏收入 17%
消费税
营业税 委托贷款利息收入、租赁收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%,7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加（含地方教育附 应纳流转税额 5%
加）
增值税 供热销售收入 13%
电价调节基金 宁东发电送往山东电网的电量 14 元/千千瓦时
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
1、根据财税[2011]118 号《财政部、国家税务总局关于继续执行供热企业增值税、房产税、
城镇土地使用税优惠政策的通知》的规定，“三北地区”的供热企业供暖期间向居民收取的采暖
收入继续免征增值税，为居民供热所使用的厂房及土地继续免征房产税、城镇土地使用税。本公
司及控股子公司-内蒙古京能康巴什热电有限公司在 2011 年供暖期至 2015 年 12 月 31 日期间向居
民收取的采暖收入可继续享受免征增值税的优惠政策，供热所使用的厂房及土地可继续免征房产
税、城镇土地使用税政策。
2、公司控股子公司—内蒙古京泰发电有限责任公司根据《准格尔旗国家税务局关于内蒙古京
泰发电有限责任公司享受增值税即征即退 50%优惠政策的函》（准国税函[2013]75 号）的规定，
2014 年度享受增值税即征即退 50%的优惠政策。
3、公司控股子公司—内蒙古京泰发电有限责任公司根据《财政部、海关总署、国家税务总局
关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）58 号）及《内蒙古自治
区国家税务局关于西部大开发鼓励类项目继续执行企业所得税税收优惠的公告》2011 年第 2 号）
的有关规定，该公司的企业所得税率为 15%。
4、公司控股子公司—内蒙古京能康巴什热电有限公司根据《财政部、海关总署、国家税务总
局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）58 号），及鄂尔多斯
市康巴什新区国家税务局关于《内蒙古京能康巴什热电有限公司享受西部大开发企业所得税优惠
政策的批复》（康国税函（2014）72 号），该公司自 2014 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日减
按 15%税率缴纳企业所得税。
5、公司控股子公司-宁夏京能宁东发电有限责任公司根据宁夏回族自治区发展和改革委员会
于 2012 年 3 月 5 日出具的“宁发改能源函[2012]36 号《关于确认水洞沟电厂一期项目属国家鼓
励类产业项目的函》”，确认该公司一期项目属于上述《产业结构调整指导目录(2011 年版)》的
范围，该公司自 2011 年 1 月 1 日起享受 15%的优惠税率。同时，该公司依据《中华人民共和国企
业所得税法》关于民族自治地方减免所得税的有关规定和宁夏回族自治区人民政府制订的《宁夏
回族自治区招商引资优惠政策》，经宁夏回族自治区招商局于 2012 年 5 月 4 日出具的“宁招商发
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[2012]69 号”文件认定为招商引资企业，自 2011 年度起享受企业所得税中属于地方分享的部分(企
业所得税应纳税额的 40%)首三个年度免征，其后两个年度减半征收的优惠政策。此外，该公司根
据《关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节能节水专用设备企业所得税优惠目录和
安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税[2008]48 号)及《专用设备抵免企
业所得税有关问题的通知》(国税函[2010]256 号)的规定，对于符合条件的环境保护、节能节水、
安全生产等专用设备，该专用设备投资额的 10%可以从企业当年的应纳税额中抵免，当年不足抵
免的，可以在以后 5 个纳税年度结转抵免。截至 2012 年 11 月 27 日，宁夏京能宁东发电有限责任
公司已在银川市国家税务局对该项目进行备案并申报一期工程中环境保护、节能节水专用设备投
资额为人民币 956,472,392.89 元，并最终核定可抵免所得税额 95,306,104.15 元，此优惠从 2011
年起执行。2015 上半年度仍无需计提所得税。
3. 其他
公司控股子公司-宁夏京能宁东发电有限责任公司计缴的电价调节基金系由宁夏回族自治区人民
政府规定需将送往山东电网的电量征收的价格调节基金。按照宁夏回族自治区物价局和财政厅发
布的“宁价综发[2011]36 号”规定，自 2011 年 4 月 10 日起，对区内发电企业按现行送山东省上
网电量征收的电力价格调节基金标准由 5 元/千千瓦时提高到 14 元/千千瓦时。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 14,249.70 10,453.81
银行存款 3,561,489,149.91 3,348,861,016.94
其他货币资金 25,610,493.90 63,057,800.00
合计 3,587,113,893.51 3,411,929,270.75
其中：存放在境外的款
项总额
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 284,938,252.94 243,840,054.54
商业承兑票据
合计 284,938,252.94 243,840,054.54
(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 143,250,000.00
商业承兑票据
合计 143,250,000.00
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3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 计提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
单项金额重大 1,136,418,7 92.01 1,136,418,7 1,233,401,23 91.82 1,233,401,230
74.83 74.83 0.81 .81
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 98,645,317. 7.99 664,192. 0.67 97,981,125. 109,906,842. 8.18 664,192.5 0.71 109,242,649.6
92 59 33 24 9 5
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
1,235,064,0 / 664,192. / 1,234,399,9 1,343,308,07 / 664,192.5 / 1,342,643,880
合计 92.75 59 00.16 3.05 9 .46
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
国家电网公司华北分部 661,216,734.60 一年以内,预计
可全额收回
内蒙古电力（集团）有限 202,573,103.22 一年以内,预计
责任公司 可全额收回
国网宁夏电力公司 200,441,999.12 一年以内,预计
可全额收回
鄂尔多斯市通惠供热燃气 20,433,583.31 一年以内,预计
集团有限公司 可全额收回
国网山西省电力公司 51,753,354.58 一年以内,预计
可全额收回
合计 1,136,418,774.83 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
75 / 136
2015 年半年度报告
1 年以内 85,361,466.12
1 年以内小计 85,361,466.12
1至2年 13,283,851.80 664,192.59 5
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 98,645,317.92 664,192.59
(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
债务人 应收账款期末余额 账龄
总额的比例%
国家电网公司华北分部 661,216,734.60 1 年以内 53.57
内蒙古电力（集团）有限责任公司 202,573,103.22 1 年以内 16.41
国网宁夏电力公司 200,441,999.12 1 年以内 16.24
国网山西省电力公司 51,753,354.58 1 年以内 4.19
鄂尔多斯市通惠供热燃气集团有限公司 20,433,583.31 1 年以内 1.66
合计 1,136,418,774.83 1 年以内 92.06
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 35,817,615.64 94.29 16,861,418.80 86.33
1至2年 165,926.60 0.44 282,429.50 1.45
2至3年 181,954.50 0.48 1,134,067.79 5.81
3 年以上 1,819,134.03 4.79 1,252,705.06 6.41
合计 37,984,630.77 100.00 19,530,621.15 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款
与本公
单位名称 金额 项期末余 账龄 未结算原因
司关系
额的比例%
非关联
内蒙古福城矿业有限公司 7,120,371.00 18.75 1 年以内 未到结算期
方
鄂托克前旗长城煤矿有限责任公 非关联
5,744,746.80 15.12 1 年以内 未到结算期
司 方
非关联
内蒙古自治区水政监察总队 5,273,959.94 13.88 1 年以内 未到结算期
方
宁夏宁东铁路股份有限公司 非关联 1,042,068.91 2.74 1 年以内 未到结算期
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2015 年半年度报告
方
非关联
山西省电力公司溯州供电分公司 800,000.00 2.11 1 年以内 未到结算期
方
合计 19,981,146.65 52.60
5、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款 35,333.33 38,866.67
债券投资
通知存款 12,507,804.07 7,965,268.27
合计 12,543,137.40 8,004,134.94
6、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责 97,200,000.00
任公司
合计 97,200,000.00
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额 53,100,000. 69.19 5,059,593.0 9.57 48,040,406.
00 4 96
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 16,439,429.2 99.07 6,944,849. 42.25 9,494,580. 11,294,223. 14.72 5,464,786.9 48.39 5,829,436.3
9 24 05 30 9 1
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
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2015 年半年度报告
单项金额 155,080.00 0.93 155,080.00 12,350,000. 16.09 12,350,000.
00 00
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
16,594,509.2 / 6,944,849. / 9,649,660. 76,744,223. / 10,524,380. / 66,219,843.
合计 9 24 05 30 03 27
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 3,674,085.64
1 年以内小计 3,674,085.64
1至2年 251,701.00 12,585.05 5
2至3年 133,848.00 20,077.20 15
3 年以上
3至4年 6,860,435.84 1,715,108.96 25
4至5年 644,561.56 322,280.78 50
5 年以上 4,874,797.25 4,874,797.25 100
合计 16,439,429.29 6,944,849.24
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,066,724.59 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
京玉发电 5,059,593.04 货币资金
岱海发电 7,131.55 货币资金
合计 5,066,724.59 /
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
项目前期款 2,794,924.12 57,468,749.91
押金及保证金 8,592,138.34 8,446,213.27
土地办证费 4,150,000.00
其他往来款 5,207,446.83 6,679,260.12
合计 16,594,509.29 76,744,223.30
78 / 136
2015 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
国网河北涿州
1 年以内、
市供电有限责 押金 462,000.00 2.78 7,200.00
1-2 年
任公司
丰镇水利工作
往来款 340,000.00 5 年以上 2.05 340,000.00
队
王新元 油料款 250,000.00 1 年以内 1.51
前期项目 项目前期费 244,914.00 1 年以内 1.48
京能电力后勤 销售废旧物
227,701.04 1 年以内 1.37
服务有限公司 资
合计 / 1,524,615.04 / 9.19 347,200.00
8、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 167,693,162.62 167,693,162.62 136,674,032.15 136,674,032.15
在产品
库存商品
周转材料 954,826.75 954,826.75 151,999.53 151,999.53
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
燃料 178,089,072.79 178,089,072.79 420,993,758.05 420,993,758.05
备件 8,940,638.46 8,940,638.46
合计 346,737,062.16 346,737,062.16 566,760,428.19 566,760,428.19
9、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期委托贷款 20,000,000.00 20,000,000.00
待抵扣进项税 79,728,635.96 160,230,060.34
京泰发电预交企业所得税 1,756,795.08
合计 99,728,635.96 181,986,855.42
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2015 年半年度报告
10、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86
具：
按公允价值
计量的
按成本计量 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86
的
合计 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86
80 / 136
2015 年半年度报告
11、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减 减值准
期初 权益法下确 其他综 宣告发放现 期末
被投资单位 少 其他权益 计提减值 备期末
余额 追加投资 认的投资损 合收益 金股利或利 其他 余额
投 变动 准备 余额
益 调整 润
资
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
内蒙古伊泰 1,458,653,337.51 46,759,034.42 -129,600,000.00 1,375,812,371.93
京粤酸刺沟
矿业有限责
任公司
三河发电有 646,541,821.77 61,895,019.83 708,436,841.60
限责任公司
国电电力大 1,269,640,372.93 212,882,694.54 -322,708,000.00 1,159,815,067.47
同发电有限
责任公司
内蒙古大唐 1,216,342,688.62 182,349,330.67 1,398,692,019.29
国际托克托
发电有限责
任公司
内蒙古大唐 312,203,703.93 14,975,000.00 60,794,025.52 387,972,729.45
国际托克托
第二发电有
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2015 年半年度报告
限责任公司
华能北京热 1,522,191,644.88 361,950,400.00 273,215,008.38 2,157,357,053.26
电有限责任
公司
长治市欣隆 32,764,150.00 32,764,150.00
煤矸石电厂
有限公司
小计 6,458,337,719.64 376,925,400.00 837,895,113.36 -452,308,000.00 7,220,850,233
合计 6,458,337,719.64 376,925,400.00 837,895,113.36 -452,308,000.00 7,220,850,233
其他说明
公司长期股权投资项目均按照公司董事会及股东大会决议执行。
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2015 年半年度报告
12、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 机器设备 运输工具 其他设备 合计
物
一、账面原值：
1.期初余额 8,656,392,432.15 26,539,574,496.51 381,529,941.04 88,441,499.05 35,665,938,368.75
2.本期增加金额 100,395,902.36 426,257,464.02 2,977,024.23 1,104,811.17 530,735,201.78
（1）购置 1,385,976.32 1,454,802.00 1,104,811.17 3,945,589.49
（2）在建工程
26,375,264.39 424,871,487.70 451,246,752.09
转入
（3）企业合并
增加
（4）明细调整 74,020,637.97 1,522,222.23 0.00 75,542,860.20
3.本期减少金
641,149,478.92 641,149,478.92
额
（1）处置或报
565,606,618.72 565,606,618.72
废
（2）明细调整 75,542,860.20 75,542,860.20
4.期末余额 8,756,788,334.51 26,324,682,481.61 384,506,965.27 89,546,310.22 35,555,524,091.61
二、累计折旧
1.期初余额 2,379,783,257.06 8,388,224,107.69 234,650,074.01 58,437,019.24 11,061,094,458.00
2.本期增加金额 177,733,624.78 666,121,901.87 6,319,573.92 9,101,533.27 859,276,633.84
（1）计提 177,733,624.78 666,121,901.87 6,319,573.92 9,101,533.27 859,276,633.84
3.本期减少金额 141,566,019.17 141,566,019.17
（1）处置或报
141,566,019.17 141,566,019.17
废
4.期末余额 2,557,516,881.84 8,912,779,990.39 240,969,647.93 67,538,552.51 11,778,805,072.67
三、减值准备
1.期初余额 42,545,717.90 247,890,172.81 2,134,497.33 2,093,296.54 294,663,684.58
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 42,545,717.90 247,890,172.81 2,134,497.33 2,093,296.54 294,663,684.58
四、账面价值
1.期末账面价值 6,151,653,689.98 17,169,084,363.20 141,402,820.01 19,914,461.17 23,482,055,334.36
2.期初账面价值 6,234,063,457.19 17,903,460,216.01 144,745,369.70 27,911,183.27 24,310,180,226.17
83 / 136
2015 年半年度报告
(2). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 1,710,000,000.00 94,973,699.28 1,615,026,300.72
(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 401,202,264.33 正在办理中
13、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
岱海发电一 68,862,573.84 68,862,573.84 76,978,055.97 76,978,055.97
期技术改造
工程
岱海发电二 3,516,985.99 3,516,985.99 24,647,172.99 24,647,172.99
期工程
岱海小型基 1,300,990.46 1,300,990.46 1,300,990.46 1,300,990.46
建工程
京玉 11,741,809.66 11,741,809.66 8,111,993.69 8,111,993.69
2×300MW 机
组建设项目
京能十堰热 57,344,736.50 57,344,736.50 48,244,179.82 48,244,179.82
电联产项目
山西呂临低 323,225,752.74 323,225,752.74 215,171,775.08 215,171,775.08
热值煤发电
新建项目工
程
京泰发电煤 60,324,468.13 60,324,468.13 60,324,468.13 60,324,468.13
泥输送系统
工程
京泰矿井疏 1,835,129.10 1,835,129.10 1,818,629.10 1,818,629.10
干水降低硬
度技术改造
京隆其他零 1,616,789.00 1,616,789.00 1,616,789.00 1,616,789.00
星工程
涿州京源基 96,148,405.89 96,148,405.89 70,567,394.69 70,567,394.69
建
84 / 136
2015 年半年度报告
京泰一号锅 2,964,384.55 2,964,384.55
炉空气预热
器低温段改
造
京泰二期综 16,547,934.85 16,547,934.85
合楼工程
京隆#1、#2 炉 2,051,217.07 2,051,217.07
后屏过热器 U
型弯材质改
造
其他工程 22,573,083.96 22,573,083.96 4,667,399.15 4,667,399.15
合计 670,054,261.74 670,054,261.74 513,448,848.08 513,448,848.08
85 / 136
2015 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
利息 本期
本期 累计 本期
资本 利息
项目 期初 本期转入固定 其他 期末 投入 利息 资金
预算数 本期增加金额 工程进度 化累 资本
名称 余额 资产金额 减少 余额 占预 资本 来源
计金 化率
金额 算比 化金
额 (%)
例(%) 额
山西 3,438,836,300.00 215,171,775.08 108,053,977.66 323,225,752.74 9.40 9.40 自有
呂临 资金
低热
值煤
发电
新建
项目
工程
涿州 3,433,560,000.00 70,567,394.69 25,581,011.20 96,148,405.89 2.80 2.80 自有
京源 资金
基建
岱海 924,550,490.00 76,978,055.97 42,170,742.40 50,286,224.53 68,862,573.84 7.45 7.45 自有
发电 资金
一期
技术
改造
工程
86 / 136
2015 年半年度报告
京泰 68,999,904.00 60,324,468.13 60,324,468.13 87.43 87.43 自有
发电 资金
煤泥
输送
系统
工程
京能 4,005,790,000.00 48,244,179.82 9,100,556.68 57,344,736.50 1.43 1.43 自有
十堰 资金
热电
联产
项目
京泰 99,860,000.00 16,547,934.85 16,547,934.85 16.57 16.57 自有
二期 资金
综合
楼工
程
京玉 2 56,208,200.00 8,111,993.69 3,629,815.97 11,741,809.66 20.89 20.89 自有
× 资金
300MW
机组
建设
项目
合计 12,027,804,894.00 479,397,867.38 205,084,038.76 50,286,224.53 634,195,681.61 / / / /
87 / 136
2015 年半年度报告
14、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 121,077.84 67,458.01
合计 121,077.84 67,458.01
其他说明：
15、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
报废收入 -61,923.00
合计 -61,923.00
其他说明：
88 / 136
2015 年半年度报告
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
企业集群协同供应 二氧化硫排放量
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 合计
链信息一体化系统 指标
一、账面原值
1.期初余额 535,982,221.55 3,878,857.24 77,046,417.61 43,603,327.00 15,478,399.98 675,989,223.38
2.本期增加金额 29,549,247.50 1,094,801.40 30,644,048.90
(1)购置 29,549,247.50 1,094,801.40 30,644,048.90
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
3.本期减少金额 11,378,562.00 11,378,562.00
(1)处置 11,378,562.00 11,378,562.00
4.期末余额 565,531,469.05 3,878,857.24 77,046,417.61 32,224,765.00 16,573,201.38 695,254,710.28
二、累计摊销
1.期初余额 44,143,302.19 422,680.96 8,474,714.74 2,447,603.36 55,488,301.25
2.本期增加金额 5,986,223.54 861,792.00 2,349,021.10 1,582,902.93 10,779,939.57
（1）计提 5,986,223.54 861,792.00 2,349,021.10 1,582,902.93 10,779,939.57
3.本期减少金额
(1)处置
89 / 136
2015 年半年度报告
4.期末余额 50,129,525.73 1,284,472.96 10,823,735.84 4,030,506.29 66,268,240.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 515,401,943.32 2,594,384.28 66,222,681.77 32,224,765.00 12,542,695.09 628,986,469.46
2.期初账面价值 491,838,919.36 3,456,176.28 68,571,702.87 43,603,327.00 13,030,796.62 620,500,922.13
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
90 / 136
2015 年半年度报告
17、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 转入当期损
余额 内部开发支出 其他 无形资 余额
益
产
企业集群 1,190,334.93 1,075,471.72 2,265,806.65
协同供应
链信息一
体化系统
烟囱防腐 375,418.86 375,418.86
层寿命分
析与趋势
诊断科技
攻关
检修管理 551,886.78 551,886.78
一体化研
究开发与
应用
科技项目 3,753,773.54 3,753,773.54
支出
低温生活 424,267.00 424,267.00
污水 A2O 处
理工艺生
化功能研
究
CFB 锅炉旋 120,283.02 120,283.02
风分离器
效率的研
究与应用
其他费用 544,550.02 544,550.02
化支出
合计 1,565,753.79 6,470,232.08 544,550.02 7,491,435.85
18、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
内蒙古京泰发电有 3,800,000.00 3,800,000.00
限责任公司
河北涿州利源热电 6,900,058.70 6,900,058.70
91 / 136
2015 年半年度报告
有限责任公司
内蒙古华宁热电有 558,004,480.74 558,004,480.74
限公司
合计 568,704,539.44 568,704,539.44
19、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 其他减少金
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
额 额
岱海发电步 4,847,878.71 1,211,969.70 3,635,909.01
量河改道工
程
岱海发电节 18,246,169.74 2,280,771.21 15,965,398.53
水工程
岱海土地租 3,700,000.00 50,000.00 3,650,000.00
赁(26.9 亩
四十年期)
宁东发电取 26,075,321.86 689,215.56 25,386,106.30
水权
借款顾问费 4,320,000.00 540,000.00 3,780,000.00
京玉土地租 5,165,244.68 95,358.36 5,069,886.32
赁
铁路线提速 5,530,864.18 691,358.02 4,839,506.16
改造费
委托贷款顾 5,760,000.00 720,000.00 5,040,000.00
问手续费
20*600MW 送 89,262,514.53 1,543,444.06 87,719,070.47
出 500KV 输
变电改造
车辆租赁费 703,418.79 15,384.62 161,324.78 557,478.63
其他 160,264.43 2,958.73 157,305.70
合计 163,771,676.92 15,384.62 7,986,400.42 155,800,661.12
20、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 222,239,837.94 55,508,019.17 227,299,430.95 56,772,917.43
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益 5,479,166.68 1,271,875.00 5,479,166.68 1,271,875.00
92 / 136
2015 年半年度报告
辞退福利 7,543,444.56 1,885,861.14 7,543,444.56 1,885,861.14
修理费用递延摊销 12,526,489.87 3,131,622.45 12,526,489.87 3,131,622.45
应付债券利息 27,627,500.00 6,906,875.00 27,627,500.00 6,906,875.00
合计 275,416,439.05 68,704,252.76 280,476,032.06 69,969,151.02
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 73,600,279.89 73,600,279.89
可抵扣亏损 937,669,726.40 964,132,412.28
合计 1,011,270,006.29 1,037,732,692.17
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 201,923,145.59 279,094,626.82
2016 407,165,721.49 407,165,721.49
2017 143,003,930.39 143,003,930.39
2018 46,183,222.51 46,183,222.51
2019 88,684,911.07 88,684,911.07
2020 50,708,795.35
合计 937,669,726.40 964,132,412.28 /
93 / 136
2015 年半年度报告
21、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程建设款项 709,351,279.41 382,595,649.89
预付华能北京热电增资款 361,950,400.00
待抵扣进项税 49,479,384.25 25,925,794.45
预付土地款 42,750,000.00 137,750,000.00
项目前期费用 59,083,718.94 53,674,350.45
未实现售后融资租回损益 149,457,213.87 132,338,223.57
合计 1,010,121,596.47 1,094,234,418.36
22、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 261,500,000.00 150,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款 1,794,000,000.00 2,168,000,000.00
合计 2,055,500,000.00 2,318,000,000.00
短期借款分类的说明：
23、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 92,884,059.00 169,908,443.13
银行承兑汇票
合计 92,884,059.00 169,908,443.13
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
24、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付燃料费 395,454,040.12 314,413,946.34
应付材料费 175,509,143.98 206,907,775.17
应付工程款 482,578,910.70 708,103,123.01
应付劳务费 218,377,164.62 378,653,980.17
应付设备款 310,972,038.26 352,192,836.05
暂估应付款 682,118,197.99 601,228,168.79
质保金 1,180,620.90 428,768.00
其他 113,431,717.52 68,747,988.55
94 / 136
2015 年半年度报告
合计 2,379,621,834.09 2,630,676,586.08
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海电气集团股份有限公司 115,434,397.20 未到结算期
内蒙古电力勘测设计院有限责任 41,139,264.88 未到结算期
公司
中国能源建设集团山西电力建设 36,520,197.37 未到结算期
第一有限公司
北京北重汽轮电机有限责任公司 25,961,483.00 未到结算期
江苏峰业科技环保集团股份有限 21,213,789.64 未到结算期
公司
北京首航艾启威节能技术股份有 17,121,133.00 未到结算期
限公司
北京博奇电力科技有限公司 16,174,357.08 未到结算期
内蒙古京能电力检修有限公司 13,131,301.19 未到结算期
中国能源建设集团山西电建四公 12,094,571.50 未到结算期
司
煤炭工业济南设计研究院有限公 10,335,174.00 未到结算期
司
合计 309,125,668.86 /
25、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
销售粉煤灰预收款 1,895,561.20 5,660,469.80
预收供暖费 13,760,968.51
其他 2,306,560.47 25,960.47
合计 4,202,121.67 19,447,398.78
26、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 62,617,724.78 437,413,739.2 297,726,583.4 202,304,880.5
1 7 2
二、离职后福利-设定提存 8,372,518.69 81,014,623.55 49,325,983.27 40,061,158.97
计划
三、辞退福利 1,223,703.21 1,223,703.21
四、一年内到期的其他福 593,074.59 2,760,130.30 2,651,093.22 702,111.67
95 / 136
2015 年半年度报告
利
72,807,021.27 521,188,493.0 350,927,363.1 243,068,151.1
合计
6 7 6
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 16,505,617.25 327,680,294.8 229,255,252.3 114,930,659.7
补贴 9 7 7
二、职工福利费 25,324,887.43 15,776,535.93 9,548,351.50
三、社会保险费 21,674,829.75 36,433,346.43 23,953,642.78 34,154,533.40
其中：医疗保险费 1,697,618.56 25,414,141.53 12,016,486.63 15,095,273.46
工伤保险费 83,225.57 1,477,309.84 1,107,738.53 452,796.88
生育保险费 127,081.56 1,328,409.55 1,053,713.02 401,778.09
补充医疗保险费 19,766,904.06 8,213,485.51 9,775,704.60 18,204,684.97
四、住房公积金 644,519.15 33,981,122.00 22,077,591.00 12,548,050.15
五、工会经费和职工教育 23,792,758.63 13,994,088.46 6,663,561.39 31,123,285.70
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
62,617,724.78 437,413,739.2 297,726,583.4 202,304,880.5
合计
1 7 2
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,295,452.90 55,206,717.54 32,839,274.00 25,662,896.44
2、失业保险费 321,554.14 1,942,457.81 1,632,807.62 631,204.33
3、企业年金缴费 4,755,511.65 23,865,448.20 14,853,901.65 13,767,058.20
合计 8,372,518.69 81,014,623.55 49,325,983.27 40,061,158.97
27、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 105,569,422.19 20,808,140.46
消费税
营业税 5,811,097.45 6,332,396.49
企业所得税 208,430,834.99 353,162,763.72
个人所得税 2,444,150.69 10,554,863.95
城市维护建设税 6,034,292.88 1,689,572.77
教育费附加 3,627,588.65 1,322,721.41
电价调节基金 183,218,126.06 148,113,479.52
其他 24,931,430.61 28,444,523.96
合计 540,066,943.52 570,428,462.28
96 / 136
2015 年半年度报告
28、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 13,946,815.69 15,551,363.76
企业债券利息 109,077,500.00 113,384,166.67
短期借款应付利息 3,101,547.23 1,960,255.55
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
泰康京能投资计划 3,833,333.33
短期融资券 3,342,222.22 9,352,777.78
合计 129,468,085.14 144,081,897.09
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
借款单位 逾期金额 逾期原因
合计 /
其他说明：
29、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,330,815,937.29
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 1,330,815,937.29
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
公司应付股利都在一年以内,其中母公司 2015 年 5 月召开的 2014 年度股东大会审议通过《2014
年度利润分配方案》,应付股利为 923,464,190.80 元;其余 407,351,746.49 元，系控股子公司岱
海发电、京泰发电、康巴什热电根据其利润分配决议应付少数股东的 2014 年度分红款。
30、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金 109,459,741.28 107,323,116.57
保证金 12,118,452.60 3,567,124.60
排污费 6,040,214.75 7,347,637.00
应付收购股权款 193,112,800.00 639,000,000.00
京能集团代付款项 30,520,422.27 49,980,000.00
97 / 136
2015 年半年度报告
其他 44,445,175.62 100,531,574.38
合计 395,696,806.52 907,749,452.55
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
哈尔滨电气股份有限公司 69,064,000.00 未到结算期
北京能源投资（集团）有限公司 23,800,000.00 未到结算期
乌兰察布中联水泥有限公司 4,065,187.65 未到结算期
内蒙古岱海保护建设发展有限公司 1,104,000.00 未到结算期
凉城县国土资源局 1,657,207.46 未到结算期
合计 99,690,395.11 /
其他说明
31、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 563,290,000.00 610,921,500.00
1 年内到期的应付债券 1,499,761,849.36 2,496,911,734.96
1 年内到期的长期应付款 2,000,000.00 90,262,441.90
合计 2,065,051,849.36 3,198,095,676.86
32、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 400,000,000.00 350,000,000.00
合计 400,000,000.00 350,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢
债 债
折
券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计 本期 期末
面值 价
名 日期 期 金额 余额 发行 提利息 偿还 余额
摊
称 限
销
短 400,000 2015.0 一 400,000, 400,000,0 12,189,44 400,000,0
期 ,000.00 4.28 年 000.00 00.00 4.44 00.00
融
资
券
98 / 136
2015 年半年度报告
短 350,000 2014.0 一 350,000, 350,000,0 350,000,
期 ,000.00 6.30 年 000.00 00.00 000.00
融
资
券
合 / / / 750,000, 350,000,0 400,000,0 12,189,44 350,000, 400,000,0
计 000.00 00.00 00.00 4.44 000.00 00.00
其他说明：
截至 2015 年 6 月 30 日，短期融资券余额为人民币 4 亿元，系公司控股子公司—内蒙古岱海
发电有限责任公司通过银行间债券市场发行的无担保固定利率短期融资券，期限为一年，利率为
4.70%，到期一次性还本付息。
33、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 4,102,570,000.00 4,224,030,000.00
抵押借款
保证借款 5,740,000.00 5,740,000.00
信用借款 2,488,000,000.00 2,732,788,500.00
合计 6,596,310,000.00 6,962,558,500.00
34、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
13 京能 02 债 1,494,098,045.23 1,492,817,630.53
合计 1,494,098,045.23 1,492,817,630.53
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 本 本
按面值
券 发行 债券 发行 期初 期 溢折价 期 期末
面值 计提利
名 日期 期限 金额 余额 发 摊销 偿 余额
息
称 行 还
13 1,500,0 2014.0 2014.08.22-20 1,500,000 1,492,817 38,763 1,280,4 1,494,09
京 00,000. 8.22 17.08.21 ,000.00 ,630.53 ,402.4 14.70 8,045.23
能 00 5
02
债
99 / 136
2015 年半年度报告
合 / / / 1,500,000 1,492,817 38,763 1,280,4 1,494,09
计 ,000.00 ,630.53 ,402.4 14.70 8,045.23
5
其他说明：
13 京能 02 债券经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1048 号”文核准发行，2014
年 8 月 22 日发行，票面利率为 5.14%，期限为 3 年，每年付息一次，最后一期利息随本金一起支
付。
35、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁费 1,710,838,309.24 1,223,250,465.12
泰康京能债权投资计划 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
36、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 7,048,845.57 6,077,527.96
三、其他长期福利
合计 7,048,845.57 6,077,527.96
37、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
节能技改财政 355,000.00 355,000.00
奖励资金
宁东管委会电 1,396,000.00 1,396,000.00
力需求侧管理
资金
合计 355,000.00 1,396,000.00 1,751,000.00 /
100 / 136
2015 年半年度报告
38、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,177,291.59 102,083.34 8,075,208.25
未实现售后租 1,453,113.22 1,453,113.22
回损益（岱海）
合计 9,630,404.81 1,555,196.56 8,075,208.25 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
凉城县工 4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关
业经济委
员会关于
公司周边
环境治理
奖励款
排污费环 1,274,999.91 70,833.36 1,204,166.55 与资产相关
境保护专
项资金
环保奖励 979,166.68 31,249.98 947,916.70 与资产相关
变频技术 1,423,125.00 1,423,125.00 与资产相关
改造项目
合计 8,177,291.59 102,083.34 8,075,208.25 /
39、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 4,617,320,954.00 4,617,320,954.00
数
40、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 3,409,161,735.52 3,409,161,735.52
价）
其他资本公积 171,872,203.88 1,125,000.00 172,997,203.88
合计 3,581,033,939.40 1,125,000.00 3,582,158,939.40
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2015 年半年度报告
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积增加,是子公司京隆发电根据乌兰察布市财政局文件乌财工[2015]219 号《关于清算
2013 年及下达 2014 年自治区节能技术改造财政奖励资金的通知》，收到财政资金，并根据文件
文件的要求记入资本公积。
41、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 650,289,782.64 650,289,782.64
任意盈余公积 1,731,006,896.62 1,731,006,896.62
储备基金
企业发展基金
其他
合计 2,381,296,679.26 2,381,296,679.26
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积未发生变动
42、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,718,514,724.42 3,606,861,653.72
调整期初未分配利润合计数（调增+， -625,637,338.42
调减－）
调整后期初未分配利润 3,718,514,724.42 2,981,224,315.30
加：本期归属于母公司所有者的净利 1,291,298,428.61 1,449,911,643.51
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 923,464,190.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,086,348,962.23 4,431,135,958.81
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
43、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,131,358,737.24 3,695,665,480.35 6,097,396,202.43 4,118,439,878.16
其他业务 36,807,182.42 928,262.54 20,431,151.03
合计 5,168,165,919.66 3,696,593,742.89 6,117,827,353.46 4,118,439,878.16
102 / 136
2015 年半年度报告
44、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 6,159,825.33 7,037,861.71
城市维护建设税 27,255,575.08 24,053,993.38
教育费附加 20,747,597.07 18,042,396.77
资源税
水利基金 2,031,562.08 1,726,606.77
电价调节基金 35,104,646.54 38,657,685.55
其他 3,930,495.86 3,136,272.71
合计 95,229,701.96 92,654,816.89
45、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 95,839,762.69 74,617,997.44
税金 31,786,702.46 37,465,781.17
差旅费 2,810,936.26 2,822,920.46
折旧费 6,188,169.96 6,310,383.30
保险费 5,393,177.79 9,789,714.49
物业水电费 7,986,213.97 11,639,440.00
办公费 3,808,835.21 4,501,893.93
租赁费 7,927,484.80 6,104,683.38
其他 42,641,189.37 92,934,196.81
合计 204,382,472.51 246,187,010.98
46、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 477,082,333.90 515,449,438.76
减：利息收入 -17,967,442.26 -12,323,673.67
加：未确认融资费用 24,064,497.29 7,605,193.09
手续费及其他 5,366,555.27 6,105,125.14
合计 488,545,944.20 516,836,083.32
103 / 136
2015 年半年度报告
47、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -5,066,724.59
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -5,066,724.59
48、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 837,895,113.36 803,451,550.66
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 56,638,926.80
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
委托贷款利息收入 639,533.33 603,333.33
合计 895,173,573.49 804,054,883.99
49、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
104 / 136
2015 年半年度报告
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 23,272,510.10 23,272,510.10
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 21,107,715.99 35,844,558.22 3,615,518.32
罚没利得 437,542.72 354,454.07 437,542.72
无法支付的应付款 21,079,539.53 11,000.00 21,079,539.53
其他 1,197,779.08 6,745,798.23 1,197,779.08
合计 67,095,087.42 42,955,810.52 49,602,889.75
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
宁东管委会 2014 年科技创新后补 310,200.00 与收益相关
助配套资金
宁夏回族自治区宁东管委会凝泵 1,500,000.00 与收益相关
变频、冷循环水高压冷源回收改造
补助款
增值税即征即退 17,492,197.67 31,735,826.07 与收益相关
居民供热增值税减免 1,724,484.96 与收益相关
政府慰问金 10,000.00 与收益相关
污水处理工艺系统提标技术改造 70,833.36 70,833.36 与资产相关
项目
财政贴息 377,898.79 与收益相关
财政厅奖励收入 100,000.00 与收益相关
2012 年主要污染物减排奖励奖金 560,000.00 与收益相关
污水处理补贴 3,000,000.00 与收益相关
合计 21,107,715.99 35,844,558.22 /
50、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 97,158.60
105 / 136
2015 年半年度报告
其中：固定资产处置损失 97,158.60
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 10,000.00 10,000.00 10,000.00
罚款支出 151,774.36 227,900.32 151,774.36
其他 1,000,933.77 2,554,867.10 1,000,933.77
合计 1,162,708.13 2,889,926.02 1,162,708.13
51、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 84,591,319.79 182,252,879.24
递延所得税费用 1,264,898.26
合计 85,856,218.05 182,252,879.24
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 1,649,586,735.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 412,396,683.88
子公司适用不同税率的影响 -23,698,884.79
调整以前期间所得税的影响 -58,524,223.37
非应税收入的影响 -338,559,524.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
-19,292,870.31
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
13,942,097.10
异或可抵扣亏损的影响
内部交易合并抵销的影响 113,759,749.34
地方部分 40%减免 -2,833,361.85
环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的，
该专用设备的投资额的 10%可以从企业当年的 -11,333,447.39
应纳税额中抵免
所得税费用 85,856,218.05
52、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 13,874,370.82 8,775,975.82
押金保证金 4,489,185.47 5,854,168.27
政府补助 1,820,200.00 3,560,000.00
106 / 136
2015 年半年度报告
赔款及罚款 1,695,368.27 3,221,681.06
道路通行费 530,085.00 312,490.00
其他 60,908,871.72 76,945,183.49
合计 83,318,081.28 98,669,498.64
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
离退休职工补贴 3,453,915.59 3,346,954.46
排污费 7,516,035.53 7,454,791.28
差旅住宿费 3,636,699.94 3,402,214.86
业务招待费 832,111.60 1,615,009.58
车辆使用费 3,884,737.36 3,598,265.41
会议费 317,765.01 543,228.25
董事会经费 236,793.57 211,794.46
上解工会经费 3,441,202.68 2,457,979.07
其他 47,036,804.78 55,139,706.13
合计 70,356,066.06 77,769,943.50
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
山西蒙西煤炭资源筹备处代管资金 13,300,000.00
收到的利息收入 2,728,595.48 2,836,688.74
其他 5,834,149.92 98,598,528.13
合计 8,562,745.40 114,735,216.87
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他项目 23,991,986.23 12,229,458.59
项目前期费用 504,914.00
收购项目中介服务费 848,000.00
合计 25,344,900.23 12,229,458.59
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2015 年半年度报告
融资租赁转让款 232,000,000.00
其他项目 775,616.89 823,598.20
往来款 17,300,000.00
合计 775,616.89 250,123,598.20
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付融资租赁费 24,000,512.87 7,725,824.86
付短期融资券相关费用 295,000.00
付手续费等 2,605,000.00 3,279,200.00
付中票手续费 250,000.00
咨询顾问费 14,600.00
往来款 108,178.47
合计 27,150,512.87 11,127,803.33
53、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 1,563,730,517.42 1,805,577,453.36
加：资产减值准备 -5,066,724.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 859,276,633.84 808,824,612.72
性生物资产折旧
无形资产摊销 10,779,939.07 7,318,012.32
长期待摊费用摊销 7,986,400.42 47,943,842.82
处置固定资产、无形资产和其他长期 -23,272,510.10 -2,973,674.76
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 502,423,315.02 525,612,059.14
投资损失（收益以“－”号填列） -895,173,573.49 -804,054,883.99
递延所得税资产减少（增加以“－” 1,264,898.26 913,698.95
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 220,023,366.03 85,358,208.84
经营性应收项目的减少（增加以 48,691,772.28 -262,423,801.10
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 47,928,552.20 289,393,348.25
“－”号填列）
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2015 年半年度报告
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,338,592,586.36 2,501,488,876.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,561,503,399.61 3,432,399,273.23
减：现金的期初余额 3,348,871,470.75 2,193,859,960.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 212,631,928.86 1,238,539,312.70
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,561,503,399.61 3,348,871,470.75
其中：库存现金 14,249.70 10,453.81
可随时用于支付的银行存款 3,561,489,149.91 3,348,861,016.94
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,561,503,399.61 3,348,871,470.75
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
无
2、 同一控制下企业合并
无
3、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2015 年度新设立内蒙古京能锡林发电有限公司。
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2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
内蒙古京 内蒙古鄂尔 内蒙古鄂尔 电力生产、 51 非同一控制
泰发电有 多斯市 多斯市准旗 销售 下企业合并
限责任公 薛家湾镇大
司 塔村
山西京玉 山西省朔州 山西省朔州 电力生产、 51 同一控制下
发电有限 右玉县 右玉县 销售 企业合并
责任公司
内蒙古岱 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电 51 同一控制下
海发电有 区乌兰察布 区乌兰察布 企业合并
限责任公 市 市凉城县
司
宁夏京能 宁夏回族自 宁夏回族自 燃煤发电 65 同一控制下
宁东发电 治区灵武市 治区灵武市 企业合并
有限责任
公司
内蒙古京 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电 51 同一控制下
能康巴什 区鄂尔多斯 区鄂尔多斯 (筹建) 企业合并
热电有限 市 市康巴什新
公司 区
北京京能 北京市石景 北京市石景 加工、销售 100 设立
热电粉煤 山区 山区广宁路 粉煤灰，销
灰工业有 10 号 21 号 售脱硫石膏
限公司 楼1层
河北京安 河北固安县 河北固安县 燃煤发电 100 设立
热电有限 工业园区 （筹建）
责任公司
内蒙古京 内蒙古通辽 内蒙古通辽 电厂运营管 90 设立
源电力运 市 市通辽经济 理
营管理有 技术开发区
限公司 辽河大街以
南船业大道
以西
山西京能 吕梁市 吕梁市临县 筹建项目相 66 设立
吕临发电 城庄镇 关服务
有限公司
京能十堰 十堰市 十堰市张湾 电力、热力 60 设立
热电有限 区公园路 生产的项目
公司 62 号 筹建
河北涿州 涿州市 涿州市自强 燃煤发电 60 设立
京源热电 街 18 号 （筹建）
有限责任
公司
河北涿州 涿州市 涿州市冠云 建设、管理 60 非同一控制
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2015 年半年度报告
利源热电 东路 20 号 热电厂及相 下企业合并
有限责任 关工程
公司
内蒙古京 内蒙古丰镇 内蒙古丰镇 电力生产、 75 同一控制下
隆发电有 市 市工业区南 销售 企业合并
限责任公 端
司
内蒙古华 内蒙古自治 内蒙古自治 电力生产、 60 非同一控制
宁热电有 区乌兰察布 区乌兰察布 销售 下企业合并
限公司 市 市集宁区解
放路
内蒙古京 内蒙古锡林 内蒙古锡林 电力物资采 51 设立
能锡林发 郭勒盟西乌 郭勒盟西乌 购、筹建电
电有限公 珠穆沁旗巴 珠穆沁旗巴 力工程、电
司 拉嘎尔高勒 拉嘎尔高勒 力工程信息
镇乌珠穆沁 镇乌珠穆沁 技术咨询。
街创业大厦 街创业大厦
14 楼 1409 14 楼 1409
号 号
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 持股
东的损益 告分派的股利 余额
比例
内蒙古京泰发电有限 49 37,064,211.92 35,971,811.91 440,329,460.79
责任公司
山西京玉发电有限责 49 29,782,085.32 411,506,438.52
任公司
内蒙古岱海发电有限 49 149,719,063.28 365,083,006.46 1,426,349,060.98
责任公司
宁夏京能宁东发电有 35 33,055,888.23 521,305,709.07
限责任公司
内蒙古京能康巴什热 49 19,447,822.74 21,296,928.12 350,845,774.81
电有限公司
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2015 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
内蒙古京泰 284,154, 2,363,559, 2,647,714, 723,135,242. 1,025,947, 1,749,083,15 144,654,344 2,412,704,10 2,557,358,44 429,477,115. 1,231,479,16 1,660,956,28
发电有限责 849.01 863.30 712.31 97 916.70 9.67 .74 2.67 7.41 87 6.68 2.55
任公司
山西京玉发 288,944, 2,437,072, 2,726,017, 694,208,245. 1,192,000, 1,886,208,24 371,178,778 2,520,419,58 2,891,598,36 917,569,068. 1,195,000,00 2,112,569,06
电有限责任 902.27 401.23 303.50 29 000.00 5.29 .70 1.72 0.42 20 0.00 8.20
公司
内蒙古岱海 905,210, 7,192,343, 8,097,553, 3,280,432,03 1,906,205, 5,186,637,33 873,716,339 7,461,990,37 8,335,706,71 3,357,594,83 1,627,677,17 4,985,272,01
发电有限责 033.39 751.69 785.08 4.36 299.75 4.11 .06 5.27 4.33 8.26 3.71 1.97
任公司
宁夏京能宁 639,590, 3,813,805, 4,453,395, 1,221,230,78 1,742,721, 2,963,951,78 482,370,030 3,941,460,98 4,423,831,01 996,047,284. 2,032,785,00 3,028,832,28
东发电有限 761.83 153.30 915.13 4.59 000.00 4.59 .04 9.84 9.88 27 0.00 4.27
责任公司
内蒙古京能 729,242, 2,694,405, 3,423,648, 2,176,643,35 531,000,00 2,707,643,35 480,444,302 2,744,258,03 3,224,702,33 1,559,923,80 945,000,000. 2,504,923,80
康巴什热电 809.25 387.72 196.97 0.41 0.00 0.41 .73 2.86 5.59 4.58 00 4.58
有限公司
内蒙古京隆 533,260, 6,696,005, 7,229,265, 2,249,263,13 4,711,937, 6,961,200,30 525,725,118 6,896,294,82 7,422,019,94 2,523,909,34 4,669,870,76 7,193,780,11
发电有限责 732.61 054.34 786.95 1.42 176.04 7.46 .85 3.21 2.06 3.13 7.04 0.17
任公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
内蒙古京泰发电有限责任公司 346,379,646.76 75,641,248.81 75,641,248.81 147,630,808.43 420,214,763.89 121,424,200.92 121,424,200.92 161,856,536.51
山西京玉发电有限责任公司 324,236,147.79 60,779,765.99 60,779,765.99 171,024,034.24 386,171,405.27 77,540,902.88 77,540,902.88 267,636,705.64
内蒙古岱海发电有限责任公司 1,825,087,547.36 305,549,108.73 305,549,108.73 754,607,222.26 1,930,545,818.71 381,297,859.73 381,297,859.73 780,214,290.67
宁夏京能宁东发电有限责任公司 772,431,318.77 94,445,394.93 94,445,394.93 312,222,333.61 998,450,141.15 196,680,164.32 196,680,164.32 440,456,809.52
内蒙古京能康巴什热电有限公司 348,553,027.35 39,689,434.16 39,689,434.16 287,802,650.91 224,676,847.40 15,186,765.01 15,186,765.01 52,783,968.17
内蒙古京隆发电有限责任公司 1,066,856,086.93 38,325,647.60 38,325,647.60 439,368,319.34 1,089,068,559.00 1,008,918.27 1,008,918.27 469,920,884.71
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2015 年半年度报告
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联营
合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处
业名称 直接 间接 理方法
内蒙古伊泰京粤酸 内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 煤炭生产、销售，矿产品加工、销售 24.00 权益法
刺沟矿业有限责任
公司
三河发电有限责任 河北省三河市 河北省三河市 电力生产、热力生产和趸售，电力技 30.00 权益法
公司 术咨询与服务及综合利用
国电电力大同发电 山西省大同市 山西省大同市 火力发电运营管理及发电上网 40.00 权益法
有限责任公司
内蒙古大唐国际托 内蒙古呼和浩特市 内蒙古呼和浩特市 电力生产，电力技术咨询与服务及综 25.00 权益法
克托发电有限责任 托克托县 托克托县 合利用
公司
内蒙古大唐国际托 内蒙古呼和浩特市 内蒙古呼和浩特市 电力生产与销售；电力技术咨询、服 25.00 权益法
克托第二发电有限 托克托县 托克托县 务及综合利用
责任公司
华能北京热电有限 北京市 北京市 建设经营电厂及有关工程，包括筹集 34.00 权益法
责任公司 国内外资金、进口成套、配套设备、
机具以及为电厂建设运行提供三材、
燃料、材料
长治市欣隆煤矸石 山西省长治市 山西省长治市 煤矸石发电(筹建) 29.00 权益法
电厂有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
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2015 年半年度报告
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司不存在持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的情况
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
酸刺沟矿业 三河发电 大同发电 托克托发电 托克托第二发 华能热电 酸刺沟矿业 三河发电 大同发电 托克托发电 托克托第二发 华能热电
电 电
989,746,14 461,818,18 686,645,94 1,839,823, 491,211,231. 2,038,412,92 950,503,609. 604,356,833. 839,477,034. 1,148,944,022 274,701,547. 1,348,041,13
流动资产 8.01 1.10 0.93 435.71 37 1.97 25 67 58 .80 97 6.93
非流动资 3,377,619, 3,330,704, 5,699,319, 9,412,457, 3,169,778,53 4,140,840,58 3,430,862,04 3,433,346,18 5,924,582,29 10,047,827,99 3,290,167,74 4,266,495,96
产 546.60 254.22 798.81 384.44 7.58 4.14 7.63 7.09 4.26 0.01 6.74 6.75
4,367,365, 3,792,522, 6,385,965, 11,252,280 3,660,989,76 6,179,253,50 4,381,365,65 4,037,703,02 6,764,059,32 11,196,772,01 3,564,869,29 5,614,537,10
资产合计 694.61 435.32 739.74 ,820.15 8.95 6.11 6.88 0.76 8.84 2.81 4.71 3.68
634,555,73 1,311,219, 2,304,478, 2,370,810, 532,328,556. 1,983,504,15 654,798,249. 1,749,780,14 3,105,065,25 2,358,719,719 628,865,851. 1,161,980,83
流动负债 3.71 165.79 213.39 940.06 95 1.20 28 9.06 0.97 .57 47 9.06
非流动负 105,869,91 412,652,08 1,229,060, 4,067,420, 1,636,191,66 29,622,851.0 215,534,845. 429,377,083. 1,340,466,33 4,782,077,796 1,737,625,00 380,655,542.
债 3.54 3.51 787.37 229.89 6.73 9 39 51 3.54 .69 0.05 65
740,425,64 1,723,871, 3,533,539, 6,438,231, 2,168,520,22 2,013,127,00 870,333,094. 2,179,157,23 4,445,531,58 7,140,797,516 2,366,490,85 1,542,636,38
负债合计 7.25 249.30 000.76 169.95 3.68 2.29 67 2.57 4.51 .26 1.52 1.71
少数股东 12,853,577 12,814,840.6
权益 .53 2
归属于母 3,626,940, 2,068,651, 2,839,573, 4,814,049, 1,492,469,54 4,166,126,50 3,511,032,56 1,858,545,78 2,305,712,90 4,055,974,496 1,198,378,44 4,071,900,72
公司股东 047.36 186.02 161.45 650.20 5.27 3.82 2.21 8.19 3.71 .55 3.19 1.97
权益
按持股比 870,465,61 620,595,35 1,135,829, 1,203,512, 373,117,386. 1,416,483,01 842,647,814. 557,563,736. 922,285,161. 1,013,993,624 299,594,610. 1,384,446,24
例计算的 1.37 5.81 264.58 412.55 32 1.30 94 46 48 .14 80 5.47
净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交
易未实现
利润
--其他
对联营企 1,375,812, 708,436,84 1,159,815, 1,398,692, 387,972,729. 2,157,357,05 1,458,653,33 646,541,821. 1,269,640,37 1,216,342,688 312,203,703. 1,522,191,64
业权益投 371.93 1.60 067.47 019.29 45 3.26 7.51 77 2.93 .62 93 4.88
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资的账面
价值
存在公开
报价的联
营企业权
益投资的
公允价值
918,114,91 1,202,234, 1,989,792, 2,790,302, 898,789,132. 2,894,722,17 1,123,721,36 1,345,338,26 2,233,297,11 3,012,313,098 1,164,375,34 2,973,218,09
营业收入 4.31 403.36 535.93 350.33 10 4.04 6.24 4.23 4.79 .26 1.64 8.72
250,907,48 210,105,39 535,704,99 758,075,15 243,176,102. 827,991,003. 289,888,009. 166,521,645. 500,701,458. 755,024,542.9 312,724,203. 730,222,155.
净利润 5.15 7.83 4.65 3.65 08 07 87 44 23 9 24 93
终止经营
的净利润
其他综合
收益
综合收益 250,907,48 210,105,39 535,704,99 758,075,15 243,176,102. 827,991,003. 289,888,009. 166,521,645. 500,701,458. 755,024,542.9 312,724,203. 730,222,155.
总额 5.15 7.83 4.65 3.65 08 07 87 44 23 9 24 93
本年度收 32,400,000 0.00 322,708,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 238,800,000. 0.00 59,367,795.8 0.00
到的来自 .00 0.00 00 5
联营企业
的股利
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(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 32,764,150.00 32,764,150.00
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、
应付账款、其他应付款、借款、应付债券。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这
些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层
对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
公司会定期审阅风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。
公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险及流动性风险。
1、利率风险
公司除银行存款外，没有其他重大的计息资产，因此公司的经营现金流量基本不受市场利率
变化的影响。大部分的银行存款存放在活期和定期银行账户中。利率由中国人民银行规定，公司
定期密切关注该等利率的波动。由于该等存款平均利率相对较低，本公司持有的此类资产并未面
临重大的利率风险。
公司的利率风险主要源于借款和债券，部分固定利率融资方式，使公司面临着利率风险。公
司动态地分析利率的变动，制定多种预备方案，以便对现有融资进行替换，降低利率风险。
2、信用风险
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公司将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行和一家为公司的关联方的非银行金融机构。
由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及于该关联非银行金融机构拥有董事议席，董事们认为
该等资产不存在重大的信用风险。
对于电力销售产生的应收账款，公司的大多数电厂均将电力销售给电厂所在省或地区的单一
客户（电网公司）。公司与各电网公司定期沟通，一般当月结清上月电费收入，因此该等资产不
存在重大的信用风险。
短期委托贷款，属于向外部关联方发放，公司通过定期检查关联方的经营成果和资产负债率
来评估其信用风险。
3、流动风险
公司每月末监控流动资金储备以融资到期情况，提前计划安排货币资金，满足偿还负债的能
力。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
北京市朝
阳区永安
北京京能国 电力能源项
东里 16 号
际能源股份 目的建设及 4,000,000,000.00 62.14 62.14
中央商务
有限公司 投资管理
区国际大
厦 22 层
本企业最终控制方是北京能源投资(集团)有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
持股 表决
法人代 组织机构代
子企业名称 注册地 业务性质 注册资本 比例 权比
表 码
（%） 例%
内蒙古京泰 内蒙古鄂尔多
发电有限责 斯市准旗薛家 张平 电力生产、销售 51.00 51.00 667336100
570,000,000.00
任公司 湾镇大塔村
发电、集中供热、
山西京玉发 山西省朔州右 脱硫石膏、灰渣
电有限责任 玉县白头里乡 郭明星 销售及综合利 51.00 51.00 678161334
600,000,000.00
公司 业家村东 用、电力物资销
售
内蒙古岱海 内蒙古自治区
发电有限责 乌兰察布市凉 郭明星 燃煤发电 2,127,294,600.0 51.00 51.00 747939649
任公司 城县 0
宁夏京能宁 宁夏回族自治 陆海军 燃煤发电 65.00 65.00 670427556
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东发电有限 区灵武市 900,000,000.00
责任公司
内蒙古京能 内蒙古自治区
康巴什热电 鄂尔多斯市康 刘海峡 燃煤发电 51.00 51.00 680022333
647,340,000.00
有限公司 巴什新区
北京京能热 北京市石景山 加工、销售粉煤
100.0 100.0
电粉煤灰工 区广宁路 10 号 杜春元 灰，销售脱硫石 589131387
5,000,000.00 0 0
业有限公司 21 号楼 1 层 膏
河北京安热
河北固安县工 100.0 100.0
电有限责任 孟文涛 燃煤发电（筹建） 054046607
业园区 10,000,000.00 0 0
公司
内蒙古通辽市
内蒙古京源 通辽经济技术
电力运营管 开发区辽河大 刘海峡 电厂运营管理 90.00 90.00 053940071
3,000,000.00
理有限公司 街以南船业大
道以西
山西京能吕
吕梁市临县城 筹建项目相关服
临发电有限 孟文涛 660,000,000.00 66.00 66.00 078322114
庄镇 务
公司
京能十堰热 十堰市张湾区
王永亮 电力、热力生产 60.00 60.00 078901941
电有限公司 公园路 62 号 279,000,000.00
河北涿州京
涿州市自强街
源热电有限 刘海峡 燃煤发电（筹建） 60.00 60.00 06942061X
18 号 730,000,000.00
责任公司
河北涿州利
涿州市冠云东 建设、管理热电
源热电有限 王斌 60.00 60.00 699213463
路 20 号 厂及相关工程 5,000,000.00
责任公司
内蒙古京隆
内蒙古丰镇市
发电有限责 郭明星 电力生产、销售 1,091,432,000.0 75.00 75.00 752591376
工业园区南端
任公司 0
内蒙古华宁
内蒙古乌兰察 电力和热力生
热电有限公 刘海峡 60.00 60.00 761080535
布市解放路 产、销售 240,000,000.00
司
内蒙古锡林郭
勒盟西乌珠穆 电力物资采购、
内蒙古京能
沁旗巴拉嘎尔 筹建电力工程、
锡林发电有 孟文涛 70.00 70.00 328982351
高勒镇乌珠穆 电力工程信息技 300,000,000.00
限公司
沁街创业大厦 术咨询。
14 楼 1409 号
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
持股 表决
法人代 关联
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 (元) 比例 权比 组织机构
表 关系
(%) 例(%)
煤炭生产、
内蒙古伊泰京粤 内蒙古
销售，矿产 联营
酸刺沟矿业有限 鄂尔多 郎军 24.00 24.00 667304246
品加工、销 1,080,000,000.00 企业
责任公司 斯
售
电力生产、
热力生产
三河发电有限责 河北省 和出售，电 联营
王瑛 30.00 30.00 109315911
任公司 三河市 力技术咨 1,332,684,000.00 企业
询与服务
及综合利
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用
火力发电
国电电力大同发 山西省 运营管理 联营
朱跃良 40.00 40.00 736341078
电有限责任公司 大同市 及发电上 1,902,776,000.00 企业
网
电力生产，
内蒙古
内蒙古大唐国际 电力技术
呼和浩 联营
托克托发电有限 安洪光 咨询与服 25.00 25.00 114179096
特市托 1,714,020,000.00 企业
责任公司 务及综合
克托县
利用
电力生产
内蒙古
内蒙古大唐国际 与销售；电
呼和浩 联营
托克托第二发电 吕建民 力技术咨 25.00 25.00 660972390
特市托 559,900,000.00 企业
有限责任公司 询、服务及
克托县
综合利用
建设经营
电厂及有
关工程，包
括筹集国
内外资金、
华能北京热电有 进口成套、 联营
北京市 谷碧泉 34.00 34.00 X26000551
限责任公司 配套设备、 2,665,000,000.00 企业
机具以及
为电厂建
设运行提
供三材、燃
料、材料
长治市欣隆煤矸 山西省 煤矸石发 联营
常代有 29.00 29.00 78325062X
石电厂有限公司 长治市 电(筹建) 100,000,000.00 企业
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京市热力集团有限责任公司 股东的子公司
北京京西发电有限责任公司 股东的子公司
京能集团财务有限公司 股东的子公司
北京京能电力燃料有限公司 股东的子公司
北京源深节能技术有限责任公司 股东的子公司
内蒙古兴海电力服务有限责任公司 股东的子公司
京能电力后勤服务有限公司 股东的子公司
北京国际电气工程有限责任公司 股东的子公司
北京京能燃料有限公司 股东的子公司
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内蒙古京能建筑安装工程有限公司 股东的子公司
内蒙古京能电力检修有限公司 股东的子公司
北京京丰热电有限责任公司 股东的子公司
北京京丰燃气发电有限责任公司 股东的子公司
北京天创房地产开发有限公司 股东的子公司
包头市盛华煤炭销售有限公司 股东的子公司
北京京能源深融资租赁有限公司 股东的子公司
深圳京能融资租赁有限公司 股东的子公司
京能电力科技环保有限公司 股东的子公司
内蒙古岱海旅游职业培训学校 股东的子公司
鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公司 股东的子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古兴海电力服务有限责任公司 服务费 32,995,501.01 33,449,135.01
内蒙古京能建筑安装工程有限公司 接受劳务 649,289.00 229,477.00
内蒙古京能电力检修有限公司 检修服务费 20,383,239.34 11,583,363.25
内蒙古岱海旅游职业培训学校 服务费 1,481,036.00 3,679,145.94
京能电力科技环保有限公司 采购商品 408,740.20
北京源深节能技术有限责任公司 技术服务费 5,871,330.97 13,449,959.83
北京京西发电有限责任公司 服务费 10,544,102.60
北京京能燃料有限公司 燃煤采购 17,440,157.36 9,174,483.50
北京京能电力燃料有限公司 燃煤采购 11,539,697.28 8,057,695.98
北京京能电力燃料有限公司 服务费 29,453,479.12 9,344,836.22
包头市盛华煤炭销售有限公司 燃煤采购 286,078,828.88 226,194,285.76
北京能源投资(集团)有限公司 服务费 637,000.00 6,979,245.48
北京国际电气工程有限责任公司 物资采购与服务费 89,971,814.91 77,641,073.61
京能电力后勤服务有限责任公司 采购商品 9,968,861.93
京能电力后勤服务有限责任公司 服务费 87,591,102.46 71,223,596.62
鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公司 燃煤采购 17,114,103.12
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京市热力集团有限责任公司 热力销售 122,028,748.67 189,376,317.70
京能电力科技环保有限公司北京
石膏销售 209,785.85 699,142.15
分公司
北京京西发电有限责任公司 热力销售 5,778,407.08
北京京能高安屯燃气热电有限责
检修服务 11,461,538.46
任公司
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2015 年半年度报告
北京京西燃气热电有限公司 检修服务 16,794,871.80
北京国际电气工程有限责任公司 提供劳务 750,000.00
(2). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
本期确认的租赁收 上期确认的租赁收
承租方名称 租赁资产种类
入 入
大唐国际发电股份有限公司 出租龙口灰场 3,750,000.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京能源投资（集团）有 房屋租赁 3,374,884.80 3,787,383.38
限公司大厦公司
北京京西发电有限责任公 京西电站 2,564,102.60
司
北京能源投资（集团）有 土地使用权 318,500.00
限公司
京能电力后勤服务有限公 土地 50,000.00
司
北京京能源深融资租赁有 车辆租赁 25,240.30 27,324.79
限公司
北京京能源深融资租赁有 机器设备 5,865,813.60 1,112,022.59
限公司
北京京能源深融资租赁有 机器设备 5,854,208.34
限公司
深圳京能融资租赁有限公 机器设备 14,602,352.23 113,555.54
司
北京京能源深融资租赁有 车辆租赁 102,564.12
限公司
京能电力后勤服务有限公 房屋租赁 6,527,390.00 7,218,940.00
司
深圳京能融资租赁有限公 机器设备 4,822,717.33
司
北京京能源深融资租赁有 机器设备 7,535,398.58 6,493,170.50
限公司
深圳京能融资租赁有限公 机器设备 5,840,567.78
司
北京京能源深融资租赁有 车辆租赁 58,760.69 58,760.69
限公司
(3). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否
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2015 年半年度报告
已经履行
完毕
内蒙古京科发电有限公司 500,000,000.00 2008 年 7 月 31 日 2024 年 7 月 30 日 否
内蒙古京科发电有限公司 100,580,000.00 2012 年 1 月 19 日 2025 年 1 月 18 日 否
内蒙古京科发电有限公司 67,420,000.00 2012 年 1 月 19 日 2025 年 1 月 18 日 否
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业 62,400,000.00 2008 年 7 月 2 日 2018 年 7 月 1 日 否
有限责任公司
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
北京能源（投资） 5,740,000.00 2007 年 12 月 1 日 2022 年 12 月 1 日 否
集团有限公司
关联担保情况说明
1、2007 年 12 月北京能源投资（集团）有限公司为本公司向北京市财政局 790 万元国债转贷
资金 15 年期贷款提供不可撤销担保。2012-2014 年度公司每年度归还 72 万元的贷款，目前尚有
574 万元国债转贷资金尚未归还。
2、2008 年 7 月 28 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银行北京分行
签订 1100101192008021122 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电联产项目建设，合同总
额为 134,880.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供 50,000.00 万元连带保证责任，由内
蒙古京科发电有限公司以项目建成后的电费收费权形成的应收账款为剩余部分 84,880.00 万元提
供质押担保。截至 2015 年 6 月 30 日止，内蒙古京科发电有限公司该笔借款的余额为 91,000.00
万元，其中：本公司提供连带责任担保 50,000.00 万元。本担保已由内蒙古京科发电有限公司现
控股股东提供相应的反担保。
3、2012 年 1 月 19 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银行北京分行
签订 1100104922011021234 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电联产项目建设，合同总
额为 140,000.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供 140,000.00 万元连带保证责任。截
至 2015 年 6 月 30 日止，内蒙古京科发电有限公司该笔借款的余额为 10,058.00 万元。本担保已
由内蒙古京科发电有限公司现控股股东提供相应的反担保。
4、2012 年 1 月 19 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银行北京分行
签订 1100104922011021233 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电联产项目建设，合同总
额为 10,000.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供 10,000.00 万元连带保证责任。截至
2015 年 6 月 30 日止，内蒙古京科发电有限公司该笔借款的余额为 6,742.00 万元。本担保已由内
蒙古京科发电有限公司现控股股东提供相应的反担保。
5、2008 年 6 月 12 日，本公司参股公司-内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司与中行鄂尔多
斯市分行签订了 35,000.00 万元借款合同，本公司按 24%持股比例对该笔借款进行担保。截至 2015
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2015 年半年度报告
年 6 月 30 日，内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司该笔借款余额为 26,000.00 万元，本公司
按照 24%的持股比例提供连带责任担保 6,240.00 万元。
(4). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京市天创房地产 50,000,000.00 2015 年 1 月 21 2016 年 1 月 20 委托借款
开发有限公司 日 日
拆出
长治市欣隆煤矸石 20,000,000.00 2014 年 9 月 11 2015 年 9 月 10 委托贷款
电厂有限公司 日 日
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账准 坏账
账面余额 账面余额
备 准备
应收利息 京能集团财务有限公司 46,423,836.59 85,964,759.94
长治市欣隆煤矸石电厂
应收利息 35,333.33 38,866.67
有限公司
内蒙古京宁热电有限责
应收账款 209,027.00
任公司
北京市热力集团有限责
应收账款 43,291,048.00
任公司
北京京西燃气热电有限
应收账款 3,275,000.00 450,000.00
公司
北京京西发电有限责任
应收账款 6,529,600.00
公司
北京京能高安屯燃气热
应收账款 4,470,000.00
电有限责任公司
北京京能清洁能源电力
应收账款 12,306.60
股份有限公司（本部）
北京京能源深融资租赁
其他应收款 8,000,000.00 8,000,000.00
有限公司
北京京西燃气热电有限
其他应收款 24,100.00 24,100.00
公司
京能电力后勤服务有限
其他应收款 227,701.04
公司
京能电力后勤服务有限 375,750.00
预付帐款
公司宁东分公司
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北京京能电力燃料有限 954,000.00
预付账款
公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京国际电气工程有 72,946,808.28 69,738,318.18
应付账款
限责任公司
北京能源投资（集团） 6,600,000.00 6,600,000.00
应付账款
有限公司
北京源深节能技术有 24,023,996.99 34,242,968.64
应付账款
限责任公司
京能电力后勤服务有 50,030,281.43 109,728,208.62
应付账款
限公司
内蒙古京能电力检修 23,772,693.85 74,340,180.46
应付账款
有限公司
内蒙古京能建筑安装 417,459.90 1,142,540.90
应付账款
工程有限公司
内蒙古兴海电力服务 10,242,412.34 14,451,702.00
应付账款
有限责任公司
包头市盛华煤炭销售 4,402,832.15 82,976,455.39
应付账款
有限公司
内蒙古岱海旅游职业 1,433,296.00
应付账款
培训学校
京能电力科技环保有 372,273.84
应付账款
限公司
鄂尔多斯市昊华精煤 6,217,901.28
应付账款
有限责任公司
京能集团财务有限公 1,840,747.23 1,967,000.00
应付利息
司
北京市天创房地产开 69,791.66
应付利息
发有限公司
包头市盛华煤炭销售 200,000.00 292,800.00
其他应付款
有限公司
北京京能国际能源股 193,112,800.00 393,811,829.13
其他应付款
份有限公司
北京能源投资（集团） 37,020,422.27 337,037,028.08
其他应付款
有限公司
京能电力后勤服务有 1,304,000.00 1,111,000.00
其他应付款
限公司
北京京能源深融资租 605,584,524.45 523,715,534.99
长期应付款
赁有限公司
深圳京能融资租赁有 1,104,417,725.89 699,534,930.13
长期应付款
限公司
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2015 年半年度报告
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、2007 年 5 月 12 日，本公司所属子公司-内蒙古岱海发电有限责任公司二届一次董事会决议通
过《关于出售员工住宅楼、建立员工住房补贴及员工住房贷款进行担保的议案》，内蒙古岱海发
电有限责任公司拟将职工住宅以成本造价销售给职工，并同步建立职工住房补贴制度，鉴于内蒙
古岱海发电有限责任公司员工无法找到相应贷款保证人及抵押物、质押物，且所购住房短期内无
法办理房产证，不能进行按揭贷款，2008 年 12 月 16 日，内蒙古岱海发电有限责任公司申请呼和
浩特市住房资金管理中心、呼和浩特房地产置业担保有限公司为借款职工办理公积金贷款手续，
对呼和浩特市住房资金管理中心承诺：贷款发放后，在职工正式办理房屋产权抵押登记前，由内
蒙古岱海发电有限责任公司按月从职工工资中代扣职工应交的贷款，月还本息并统一交至呼和浩
特住房资金管理中心，直至每位贷款职工还清为止，如有违诺，由内蒙古岱海发电有限责任公司
承担由此引发的相关责任和损失，截至 2015 年 6 月 30 日，该承诺事项总金额为 3,178.73 万元，
至房屋产权抵押为止，该承诺终止。
2、本公司控股子公司-宁夏京能宁东发电有限责任公司与北京源深节能技术有限责任公司于 2012
年签订了 2#炉加装烟气循环节能装置（高温段）合同能源管理项目合同，按“合同能源管理”模
式就本公司 2×660MW 超临界表面式间接空冷燃煤机组工程 2#炉加装烟气循环节能装置（高温段）
节能改造项目进行烟气余热回收专项节能服务，并支付相应的节能服务费用。该合同分建设期和
效益分享期。该项目北京源深节能技术有限责任公司基础投资(设备及工程总费用)972.1 万元，
财务费用、税费、管理等成本费用及投资收益共 677.90 万元 ，分享期结束后全部节能效益归本
公司所有，北京源深节能技术有限责任公司无偿移交所有资产。宁夏京能宁东发电有限责任公司
分 5 年向北京源深节能技术有限责任公司支付节能效益，共 20 期，按季度支付，每年度支付四期。
北京源深节能技术有限责任公司 5 年分享固定节能效益总金额初步测算为 2,231.80 万元。截止至
2015 年 6 月 30 日，宁夏京能宁东发电有限责任公司共支付北京源深节能技术有限责任公司
13,297,320.00 元。
3、本公司无其他应披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1、截止 2015 年 6 月 30 日，公司对外担保金额为 73,040.00 万元，其中：为参股公司-内蒙
古京科发电有限公司提供担保 66,800.00 万元，为参股公司-内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任
公司提供担保 6,240.00 万元。
2、根据本公司控股的子公司-内蒙古京隆发电有限责任公司与工商银行丰镇市支行于 2015
年 1 月签订的“2015（丰镇）质押字第 001 号”《质押合同》规定，内蒙古京隆发电有限责任公
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2015 年半年度报告
司将应收国家电网公司华北分部的应收款项（金额为 22209.5 万元）质押给该行，作为其在该行
10,000 万元人民币保理业务的保证，质押期限截至该笔贷款结束为止；2015 年 6 月签订的 2015
（丰镇）质押字第 002 号，《质押合同》规定内蒙古京隆发电有限责任公司将应收国家电网公司
华北分部的应收款项（金额为 12720.7 万元）质押给该行，作为其在该行 4,950 万元人民币保理
业务的保证，质押期限截至该笔贷款结束为止。
3、根据本公司控股的子公司-内蒙古京隆发电有限责任公司与中国工商银行丰镇市支行、中
国建设银行丰镇市支行、中国农业银行朝阳区支行营业部、中国农业银行丰镇市支行、中国银行
乌兰察布分行丰镇支行丰电分理处的借款均为以应收电费权进行质押的借款。截至 2015 年 6 月
30 日，该公司在中国工商银行丰镇市支行的借款余额为 75,500 万元；在中国建设银行丰镇市支
行的借款余额为 115,000 万元；在中国农业银行朝阳区支行营业部的借款余额为 33,200 万元；在
中国农业银行丰镇市支行的借款余额为 17,000 万元；在中国银行乌兰察布分行丰镇支行丰电分理
处的借款余额为 26,790 万元。
4、根据本公司控股的子公司-宁夏京能宁东发电有限责任公司与国家开发银行股份有限公司
宁夏回族自治区分行、招商银行股份有限公司银川分行、中国工商银行股份有限公司宁夏银川西
城支行、中国银行股份有限公司宁夏回族自治区分行的借款均为以应收电费权进行质押的借款。
截至 2015 年 6 月 30 日，该公司在国家开发银行股份有限公司宁夏回族自治区分行的借款余额为
41,400 万元；在招商银行股份有限公司银川分行的借款余额为 21,370 万元；在中国工商银行股
份有限公司宁夏银川西城支行的借款余额为 51,636 万元；在中国银行股份有限公司宁夏回族自治
区分行的借款余额为 26,000 万元。
5、根据本公司控股的孙公司-内蒙古华宁热电有限公司于 2013 年 8 月与国家开发银行内蒙古
自治区分行签订的 15 年期贷款的有关协议规定，以该公司 2 台 15 万千瓦供热机组电费收费权质
押基础上，北京能源投资（集团）有限公司、内蒙古京隆发电有限责任公司、内蒙古电力（集团）
有限责任公司分别对该笔贷款提供保证责任，根据保证合同约定，三公司分别承担 36.88%、43.12%、
20.00%的连带保证责任。截至 2015 年 6 月 30 日，该公司在国家开发银行内蒙古自治区分行的借
款余额为 38,000.00 万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
无
3、 其他
无
十三、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 923,464,190.80
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2015 年半年度报告
2、 其他资产负债表日后事项说明
无
十四、 其他重要事项
无
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
计 计
种类 账面 账面
提 提
比例 金 价值 比例 金 价值
金额 比 金额 比
(%) 额 (%) 额
例 例
(%) (%)
单项金额 186,599,611.71 99.76 186,599,611.71
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 14,274, 100.00 14,274,600.00 450,000.00 0.24 450,000.00
险特征组 600.00
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
14,274, / / 14,274,600.00 187,049,611.71 / / 187,049,611.71
合计
600.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 14,274,600.00
1 年以内小计 14,274,600.00
1至2年
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2015 年半年度报告
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 14,274,600.00
(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 金 比例 金
金额 比例 价值 金额 比例 价值
(%) 额 (%) 额
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 390,408.27 100.00 390,408.27 956,642.43 100.00 956,642.43
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 390,408.27 / / 390,408.27 956,642.43 / / 956,642.43
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 390,408.27
1 年以内小计 390,408.27
1至2年
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2015 年半年度报告
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 390,408.27
(2). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 12,100.00 7,100.00
代垫项目款 919,503.37
其他 378,308.27 30,039.06
合计 390,408.27 956,642.43
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
大唐国际发电 代垫水费 180,896.25 一年以内 46.34
股份有限公司
北京高井热电
厂
内蒙古京泰发 往来款 100,968.84 一年以内 25.86
电有限责任公
司
北京京西燃气 应收工程款 24,100.00 一年以内 6.17
热电有限公司
北京北燃液化 押金 11,900.00 一年以内 3.05
石油气有限公
司
合计 / 317,865.09 / 81.42
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司 3,995,452,749.80 3,995,452,749.80 3,737,452,749.80 3,737,452,749.80
投资
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2015 年半年度报告
对联营、 7,220,850,233.00 7,220,850,233.00 6,458,337,719.64 6,458,337,719.64
合营企业
投资
合计 11,216,302,982.80 11,216,302,982.80 10,195,790,469.44 10,195,790,469.44
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
内蒙古京泰 294,500,000.00 294,500,000.00
发电有限责
任公司
山西京玉发 306,000,000.00 306,000,000.00
电有限责任
公司
内蒙古岱海 1,093,981,765.58 1,093,981,765.58
发电有限责
任公司
宁夏京能宁 585,000,000.00 585,000,000.00
东发电有限
责任公司
内蒙古京能 330,140,000.00 330,140,000.00
康巴什热电
有限公司
北京京能热 5,000,000.00 5,000,000.00
电粉煤灰工
业有限公司
内蒙古京源 2,700,000.00 2,700,000.00
电力运营管
理有限公司
河北京安热 10,000,000.00 10,000,000.00
电有限责任
公司
山西京能吕 435,600,000.00 435,600,000.00
临发电有限
公司
京能十堰热 107,400,000.00 107,400,000.00
电有限公司
河北涿州京 270,000,000.00 168,000,000.00 438,000,000.00
源热电有限
责任公司
内蒙古京隆 297,130,984.22 297,130,984.22
发电有限责
任公司
内蒙古京能 90,000,000.00 90,000,000.00
130 / 136
2015 年半年度报告
锡林发电有
限公司
合计 3,737,452,749.80 258,000,000.00 3,995,452,749.80
131 / 136
2015 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
其他
投资 期初 其他 期末 准备
减少 权益法下确认 综合 宣告发放现金股 计提减
单位 余额 追加投资 权益 其他 余额 期末
投资 的投资损益 收益 利或利润 值准备
变动 余额
调整
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
内蒙古伊泰 1,458,653,337.51 46,759,034.42 129,600,000.00 1,375,812,371.93
京粤酸刺沟
矿业有限责
任公司
三河发电有 646,541,821.77 61,895,019.83 708,436,841.60
限责任公司
国电电力大 1,269,640,372.93 212,882,694.54 322,708,000.00 1,159,815,067.47
同发电有限
责任公司
内蒙古大唐 1,216,342,688.62 182,349,330.67 1,398,692,019.29
国际托克托
发电有限责
任公司
内蒙古大唐 312,203,703.93 14,975,000.00 60,794,025.52 387,972,729.45
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2015 年半年度报告
国际托克托
第二发电有
限责任公司
华能北京热 1,522,191,644.88 361,950,400.00 273,215,008.38 2,157,357,053.26
电有限责任
公司
长治市欣隆 32,764,150.00 32,764,150.00
煤矸石电厂
有限公司
小计 6,458,337,719.64 376,925,400.00 0.00 837,895,113.36 0.00 0.00 452,308,000.00 0.00 0.00 7,220,850,233.00
合计 6,458,337,719.64 376,925,400.00 0.00 837,895,113.36 0.00 0.00 452,308,000.00 0.00 0.00 7,220,850,233.00
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2015 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 439,915,346.46 468,800,859.26 1,036,298,766.26 726,806,785.76
其他业务 32,194,925.30 854,813.61 9,550,810.18
合计 472,110,271.76 469,655,672.87 1,045,849,576.44 726,806,785.76
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 449,643,205.57 502,409,339.25
权益法核算的长期股权投资收益 837,895,113.36 803,451,550.66
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 56,638,926.80
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托贷款利息收入 185,235,775.99 211,766,869.69
合计 1,529,413,021.72 1,517,627,759.60
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
23,272,510.10 京玉发电转让排污指标
非流动资产处置损益
收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
3,615,518.32 收宁东管委会 2014 年科
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 技创新后补助配套资金、
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 凝泵变频冷循环水高压
外） 冷源回收改造补助款以
及供热增值税减免补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
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2015 年半年度报告
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
639,533.33 为公司对参股公司长治
对外委托贷款取得的损益 欣隆发放的委托贷款利
息收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
21,552,153.20 主要是分公司石热电厂
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
清理往来款收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -6,359,646.61
少数股东权益影响额 -9,903,684.60
合计 32,816,383.74
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
135 / 136
2015 年半年度报告
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 8.64 0.28 0.28
利润
扣除非经常性损益后归属于 8.42 0.27 0.27
公司普通股股东的净利润
第十节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
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员）签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
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公告的原稿。
董事长：郭明星
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 5 日
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